Основная информация
| Дата опубликования: | 19 ноября 2020г. |
| Номер документа: | RU89054907202000423 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Москва |
| Принявший орган: | Администрация муниципального образования город Ноябрьск |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты муниципальных образований |
| Тип документа: | Постановления |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
1
Ямало-Ненецкий автономный округ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
Администрации муниципального образования город Ноябрьск
О внесении изменений в муниципальную программу
муниципального образования город Ноябрьск «Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 – 2025 годы, утвержденнуюпостановлением Администрации города Ноябрьска от 28.10.2013 № П-1385
19 ноября 2020 г.№П-1829
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации,Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправленияв Российской Федерации», решением Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск от 19.12.2019 № 50-Д «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», постановлением Администрации города Ноябрьска от 11.09.2013№ П-1168«Об утвержденииПорядка разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск», руководствуясь Уставом муниципального образования город Ноябрьск, Администрация города Ноябрьскап о с т а н о в л я е т:
1._Внести в муниципальную программу муниципального образования город Ноябрьск «Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 – 2025 годы, утвержденную постановлением Администрации города Ноябрьска от 28.10.2013 № П-1385,изменения, изложив ее в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Управлению делами Администрации города Ноябрьска (Смирнов И.В.) обеспечить опубликование настоящего постановления в городской общественно-политической газете «Северная вахта».
3. Управлениюэкономического развития и инвестиций Администрации города Ноябрьска (Федорова Ю.А.)обеспечить размещение настоящего постановления на официальном сайте Администрации города Ноябрьска в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы Администрации, начальника департамента финансов.
Глава города Ноябрьска А.В. Романов
Приложение
к постановлению
Администрации города Ноябрьска
от 28.10.2013 № П-1385
(в редакции постановления
Администрации города Ноябрьска
от 19 ноября 2020 г. № П-1829)
Паспорт
муниципальной программы муниципального образования город Ноябрьск
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы
Ответственный исполнитель
Департамент финансов Администрации города Ноябрьска (далее - департамент финансов)
Соисполнители муниципальной программы
Счетная палата города Ноябрьска[1]
Цели муниципальной программы
Повышение качества управления муниципальными финансами
Задачи муниципальной программы
Задача 1:
- обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск (далее – муниципальное образование).
Задача 2:
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Задача 3:
- обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования.[2]
Сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы
1. Доля средств бюджета муниципального образования (далее – местный бюджет), распределенная программно-целевым методом.
2. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета.
3. Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
Подпрограммы
1. Организация управления муниципальными финансами муниципального образования.
2. Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы.
3. Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования.[3]
Ресурсное обеспечение муниципальной программы (тыс. рублей)
Год реализации программы
Общий объем финансирования, тыс. рублей
Объем финансирования муниципальной программы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2014 год
138126
138126
0
средства местного бюджета
138 126
138 126
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год
132 971
132 971
0
средства местного бюджета
132 971
132 971
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год
140 542
140 542
0
средства местного бюджета
140 542
140 542
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год
146 597
146 597
0
средства местного бюджета
146 597
146 597
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год
157 605
157 605
0
средства местного бюджета
152 397
152 397
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
5 208
-
2019 год
158 688
158 688
0
средства местного бюджета
158 688
158 688
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год
165 820
165 820
-
средства местного бюджета
165 820
165 820
-
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год
204 759
183 624
21 135
средства местного бюджета
204 759
183 624
21 135
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2022 год
203 253
187 936
15 317
средства местного бюджета
203 253
187 936
15 317
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2023 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2024 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2025 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом, составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Одним из условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования является эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами путем повышения качества управления ими.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, различные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Основными результатами реализации бюджетных реформ в муниципальном образовании стали:
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- принятие и опубликование нормативных правовых актов, необходимых для организации бюджетного процесса и реализации положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 № 83-ФЗ);
- четкое определение статуса и полномочий участников и неучастников бюджетного процесса;
- ведение реестра расходных обязательств в целях оценки объема бюджета действующих расходных обязательств в ходе осуществления среднесрочного финансового планирования;
- организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- переход к планированию расходов местного бюджета на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в рамках муниципальных заданий, сформированных на основе нормативных затрат на оказание соответствующих услуг;
- поэтапное внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат (докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, муниципальных долгосрочных целевых программ, ведомственных целевых программ, муниципальных заданий);
- развитие и усовершенствование системы муниципального казначейства, обеспечивающей кассовое обслуживание местного бюджета, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств муниципального образования, управление единым счетом местного бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
- разработка методики прогнозирования поступлений доходов в местный бюджет в целях повышения качества планирования доходной части местного бюджета;
- разработка плана мероприятий по увеличению доходов местного бюджета;
- автоматизация бюджетного процесса муниципального образования;
- обеспечение прозрачности бюджетной системы и публичности бюджетного процесса в муниципальном образовании;
- разработка и реализация системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления.
В 2010 - 2012 годах бюджетный процесс в муниципальном образовании совершенствовался в рамках Программы Администрации города Ноябрьска по повышению эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Ноябрьск на 2011 - 2012 годы, утвержденной постановлением Администрации города Ноябрьска от 22.04.2011 № П-466. По большинству направлений ее реализации были достигнуты существенные результаты.
Важным этапом повышения эффективности бюджетных расходов является реализация положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ, который стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.
В целях реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ в муниципальном образовании были разработаны и приняты 7 постановлений Администрации города Ноябрьска, 7 приказов департамента финансов, обеспечивших комплексное регулирование вопросов финансового обеспечения и осуществление контроля за деятельностью муниципальных учреждений.
Реализация данных мероприятий создает необходимые условия для повышения эффективности и открытости управления муниципальными финансами. В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативно-правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления общественными финансами еще не завершен.
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требует дальнейшего развития и совершенствования. Остается нерешенным ряд задач: не удалось на практике применить ряд законодательно введенных норм, принципов, механизмов и урегулировать многие методические вопросы, как следствие, в сфере управления муниципальными финансами муниципального образования сохраняются следующие системные недостатки и нерешенные проблемы, а именно:
- стратегическое социально-экономическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием в муниципальном образовании;
- сохраняются условия и стимулы для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов в своей деятельности в целом;
- отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
- доходная база местного бюджета остается нестабильной;
- формальным и недостаточно увязанным с бюджетным процессом остается применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты;
- на низком уровне проводится конкурсное распределение принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета;
- отсутствует глубокий всесторонний анализ сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма.
Решение проблемных вопросов возможно при принятии верных и своевременных мер в области экономики и финансов.
Изменения, внесенные в Бюджетный кодекс Российской Федерации (далее – БК РФ) Федеральным законом от 07.05.2013 № 104-ФЗ, дают необходимые правовые основания для усиления программной ориентированности бюджета и повышения направленности бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития муниципального образования.
В июле 2013 года принят Федеральный закон от 23.07.2013 № 252-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации», который нацелен на развитие системы государственного и муниципального финансового контроля, необходимой для повышения качества управления общественными финансами.
Основные задачи на новый бюджетный цикл озвучены Президентом Российской Федерации 13.06.2013 в Бюджетном послании о бюджетной политике в 2014 – 2016 годах, среди них:
1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости местного бюджета как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств;
2) оптимизация структуры расходов местного бюджета;
3) развитие программно-целевых методов управления, в частности муниципальных программ;
4) создание новых механизмов финансирования развития инфраструктуры, таких как механизмы государственно-частного партнерства;
5) переход к формированию муниципального задания на оказание услуг на основе единого перечня услуг и единых нормативов их финансирования;
6) совершенствование межбюджетных отношений;
7) повышение прозрачности местного бюджета и бюджетного процесса.
Департамент финансов является разработчиком муниципальной программы и ответственным за её реализацию.
Счетная палата города Ноябрьска участвует в разработке муниципальной программы и её реализации.[4]
II. Перечень мероприятий муниципальной программы
Муниципальная программа включает в себя три подпрограммы:
1) «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск»;
2) «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»;
3) «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования».[5]
Основными направлениями реализации муниципальной программы являются:
- повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики;
- развитие и совершенствование бюджетного процесса;
- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- обеспечение прозрачности бюджетного процесса в муниципальном образовании город Ноябрьск;
- обеспечение своевременного внутреннего муниципального финансового контроля;
- обеспечение своевременного внешнего муниципального финансового контроля;[6]
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Реализация поставленных задач муниципальной программы обеспечивается мероприятиями подпрограмм в рамках полномочий департамента финансов в сфере бюджета, финансов и налогов, определенных бюджетным законодательством Российской Федерации и муниципальными правовыми актами.
Перечень мероприятий муниципальной программы с распределением финансовых ресурсов по годам реализации муниципальной программы приведен в приложении № 1 к настоящей муниципальной программе.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы
Муниципальная программа имеет три целевых показателя (индикатора) эффективности реализации муниципальной программы, увязанных с целью муниципальной программы.
Значения показателей, достигнутых в результатереализации задач и мероприятий, рассчитываются в соответствии с Методикой расчета индикаторов муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с ее реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения принципов бюджетной системы Российской Федерации:
- эффективности использования средств местного бюджета;
- прозрачности и достоверности местного бюджета;
- адресности и целевого характера средств местного бюджета.
Оценка эффективности муниципальной программы будет ежегодно производиться на основе использования системы целевых индикаторов, которая обеспечит мониторинг динамики изменений в сфере управления финансов за оцениваемый период с целью уточнения задач и мероприятий муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы будет производиться путем сравнения текущих значений целевых индикаторов с установленными муниципальной программой значениями на 2014 - 2025 годы.
Показателями (индикаторами) эффективности реализации муниципальной программы являются:
1) доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом;
2) отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета;
3) отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода.
Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы приведен в приложении № 2к настоящей муниципальной программе.
Методика расчета целевых индикаторов муниципальной программы
№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2025
году
1.
Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
- общая сумма бюджетных ассигнований по расходам,
- сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципаль
ных программ
Решение Городской Думы о бюджете
Р = БАмп / БА*100%,
где:
БАмп – сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципальных программ,
БА – общая сумма бюджетных ассигнований по расходам
90
2.
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета
%
- просроченная кредиторская задолженность, - общая сумма расходов местного бюджета
Бюджетная отчетность
К = 100% -(Кп/Рб * 100 %),
где:
Кп - просроченная кредиторская задолженность,
Рб -общая сумма расходов местного бюджета
100
3.
Отсутствие муниципаль
ного долга на конец отчетного периода
%
- объем муниципаль
ного долга,
- общий годовой объем доходов бюджета,
- общий годовой объем безвозмездных поступлений
Муници
пальная долговая книга,
годовой отчет
Vмд = 100%-(МД/ (Фд-Фбп)*100%),
где:
МД – муниципальный долг,
Фд – общий годовой объем доходов,
Фбп – общий годовой объем безвозмездных поступлений
100
IV. Методика оценки эффективности муниципальной программы
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится ежегодно на основе интегральной оценки степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы, а также входящих в ее состав подпрограмм с учетом объема средств бюджета муниципального образования, направленного на реализацию муниципальной программы.
Пинтегр = ПэфмпХ 0,5 + Пэф м Х 0,5, где
Пинтегр- интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
Пэфмп - оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Пэфм - общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
0,5 и 0,5 - весовые коэффициенты, присваиваемые (с учетом значимости) оценкам степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы и мероприятий муниципальной программы, соответственно.
Оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:
, где
- оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Окмп- относительное отклонение к-го показателя муниципальной программы;
Вкмп - вес (относительная значимость) к-го показателя муниципальной программы;
n - количество показателей эффективности реализации муниципальной программы;
к – текущий номер показателя муниципальной программы, к = 1, 2,…n.
Общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы рассчитывается по формуле:
= , где
- общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
- оценка достижения показателей эффективности i-го мероприятия;
– вес i-го мероприятия;
m - количество мероприятий муниципальной программы;
i – текущий номер (вес) мероприятия муниципальной программы, i = 1, 2, …n.
Оценка достижения показателей эффективности реализации i-ой подпрограммы рассчитывается по формуле:
=, где
- оценка достижения показателей эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы;
- относительное отклонение i-го показателя подпрограммы;
- вес (относительная значимость) i-го показателя подпрограммы;
i – текущий номер показателя подпрограммы, i = 1, 2,…n.
n - количество показателей эффективности реализации подпрограммы.
Относительное отклонение i-го показателя эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) осуществляется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) за отчетный период по следующим формулам:
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является рост значений:
Оiмп (пп) = Ф/П
Оiмп(пп)– относительное отклонение i-го показателя муниципальной программы (подпрограммы);
Ф – фактическое значение показателя;
П– плановое значение показателя.
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
Оiмп (пп) = П/Ф
Оценка объема средств бюджета муниципального образования, направленного на реализацию муниципальной программы (индекс затрат), осуществляется путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования муниципальной программы за отчетный период по формуле:
ИЗ = Фз / Пз , где
ИЗ – индекс затрат;
Фз - фактический объём затрат;
Пз – плановый объём затрат;
Оценка эффективности реализации муниципальной программы производится по формуле:
Эмп = Пинтегр/ИЗ, где
Эмп - оценка эффективности реализации муниципальной программы;
Пинтегр - интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
ИЗ – индекс затрат.
V. Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
Эффективность муниципальной программы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие муниципального образования.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют цели муниципальной программы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте муниципальной программы.
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты, а также сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода;
Реализация мероприятий муниципальной программы позволит обеспечить:
1) повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики;
2) развитие и совершенствование бюджетного процесса;
3) сбалансированность и устойчивость местного бюджета;
4) прозрачность бюджетного процесса в муниципальном образовании;
5) совершенствование внешнего муниципального финансового контроля;[7]
6) совершенствование внутреннего муниципального финансового контроля;
7) юридическое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Риски при реализации муниципальной программы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и как результат – сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и, соответственно, увеличение муниципального долга.
1
Приложение № 1
к муниципальной "Управление
муниципальными финансами
муниципального образования
город Ноябрьск" на 2014 - 2025 годы
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы
№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) муниципальной программы, подпрограмм
Объемы финансирования (тыс.руб.)
Всего
2014 год реализации программы
2015 год реализации программы
2016 год реализации программы
2017 год реализации программы
2018 год реализации программы
2019 год реализации программы, общий объем
2020 год планового периода реализации программы, общий объем
в том числе
2021 год планового периода реализации программы, общий объем
в том числе
2022 год реализации программы
в том числе
2023 год реализации программы
2024 год реализации программы
2025 год завершения реализации программы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Муниципальная программа«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы (всего)
2 053 857
138 126
132 971
140 542
146 597
157 605
158 688
165 820
165 820
-
204 759
183 624
21 135
203 253
187 936
15 317
201 832
201 832
201 832
Средства местного бюджета
2 048 649
138 126
132 971
140 542
146 597
152 397
158 688
165 820
165 820
-
204 759
183 624
21 135
203 253
187 936
15 317
201 832
201 832
201 832
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - департамент финансов (всего)
1 880 672
138 126
132 971
140 542
146 597
157 605
158 688
165 820
165 820
-
170 122
154 335
15 787
168 616
157 959
10 657
167 195
167 195
167 195
Средства местного бюджета
1 875 464
138 126
132 971
140 542
146 597
152 397
158 688
165 820
165 820
-
170 122
154 335
15 787
168 616
157 959
10 657
167 195
167 195
167 195
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель (всего) - Счетная палата города Ноябрьска*
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
Подпрограмма 1 "Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск"
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Подпрограмма 2 "Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы"
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средств, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Подпрограмма 3 "Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования город Ноябрьск"**
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - Счетная палата города Ноябрьска
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
<*> Применяется с 01.01.2021.
<**> Применяется с 01.01.2021.
Приложение № 2
к муниципальной программе
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск
на 2014 - 2025 годы
СВЕДЕНИЯ
о целевых показателях эффективности реализации
муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014-2025 годы
(наименование программы)
№
п/п
Наименование муниципальной программы (подпрограммы), показателя
Едини-цаизме-рения
Вес показа-
теля
Значения показателей
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
2024 год
2025 год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Муниципальная программа
Цель:
- повышение качества управления муниципальными финансами
а
Показатель 1 (административный)
Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
0,4
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
б
Показатель 2 (административный)
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета
%
0,3
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
с
Показатель 3 (административный) Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
%
0,3
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.
Подпрограмма 1 (вес 0,7)[8] (вес 0,6)[9] «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования»
Цель:
- обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
1.1.
Задача подпрограммы 1.1:
- своевременное и качественное составление проекта местного бюджета
1.1.1.
Показатель 1 (административный)
Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.1.2.
Показатель 2 (административный)
Соблюдение ограничений, установленных БК РФ
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.2.
Задача подпрограммы 1.2:
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета
1.2.1.
Показатель 1 (административный)
Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета за отчетный год от первоначально утвержденного плана
%
0,1
25
25
25
25
25
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.
Показатель 1 (административный)
Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений)
%
0,1
-
-
-
-
-
95
95
95
95
95
95
95
1.2.3.
Показатель 2 (административный)
Уровень исполнения местного бюджета по расходам
%
0,1
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
1.2.4.
Показатель 3 (административный)
Средний индекс качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета
%
0,05
-
-
-
-
-
79
80
81
82
83
84
85
1.3.
Задача подпрограммы 1.3:
- обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета
1.3.1.
Показатель 1 (административный)
Обеспечение сохранности данных в информационных системах
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.3.2.
Показатель 2 (административный) Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.4.
Задача подпрограммы 1.4:
- обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля
1.4.1.
Показатель 1 (административный)
Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.4.2.
Показатель 2 (административный)
Процент проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям из местного бюджета к общему объему бюджетных ассигнований, предусмотренных в местном бюджете
%
0,1[10]
10
11
12
12
12
12
-
-
-
-
-
-
1.5.
Задача подпрограммы 1.5: - своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации
1.5.1.
Показатель 1 (административный)
Процент представленной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов
Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований
Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,05[11]
0,1[12]
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.5.2.
Показатель 2 (административный)
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов
Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований
Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.5.3.
Показатель 3 (административный)
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.6.
Задача подпрограммы 1.6:
- обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами
1.6.1.
Показатель 1 (административный) Процент информации, размещаемой в информационно-телекоммуникацион-ной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
%
0,05[13]
0,1[14]
-
-
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.
Подпрограмма 2 (вес 0,3)[15] (вес 0,2)[16] «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
Цель:
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
2.1.
Задача подпрограммы 2.1:
- осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
2.1.1.
Показатель 1 (административный)
Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.2.
Показатель 2 (административный)
Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.3.
Показатель 3 (административный)
Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.4.
Показатель 4 (административный)
Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств)
%
0,1
90
90
90
90
90
100
100
100
100
100
100
100
2.1.5.
Показатель 5 (административный)
Укомплектованность кадрами
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.6.
Показатель 6 (административный)
Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
0,1
95
97
98
98
98
98
98
98
98
98
98
98
2.1.7.
Показатель 7 (административный)
Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
3.
Подпрограмма 3 (вес 0,2) «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования[17]
Цель:
- обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
3.1
Задача подпрограммы 3.1:
- осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании
3.1.1.
Показатель 1
Доля выполненных контрольных и экспертно- аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год
%
0,5
-
-
-
-
-
-
-
100
100
100
100
100
3.2.
Задача подпрограммы 3.2:
- организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
3.2.1.
Показатель 1
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникацион-ной сети «Интернет»
%
0,5
-
-
-
-
-
-
-
100
100
100
100
100
1
Приложение № 3
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма
«Организация управления муниципальными финансами
муниципального образования»
Паспорт
подпрограммы «Организация управления муниципальными финансами
муниципального образования» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
Задачи подпрограммы
Задача 1:
- своевременное и качественное составление проекта местного бюджета.
Задача 2:
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета.
Задача 3:
- обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета.
Задача 4:
- обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Задача 5:
- своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации.
Задача 6:
- обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами
Сроки реализации подпрограммы
2014 – 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования.
1.2. Соблюдение ограничений, установленных БК РФ.
2.1. Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений).
2.2. Уровень исполнения местного бюджета по расходам.
2.3. Средний индекс качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
3.1. Обеспечение сохранности данных в информационных системах.
3.2. Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа.
4.1. Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий.
5.1. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.2. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.3. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательстваРоссийской Федерации в полном объеме.
6.1. Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
Основные направления реализации подпрограммы
- обеспечение своевременного и качественного составления проекта местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период;
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета;
- осуществление мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов бюджета;
-_обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательстваРоссийской Федерации;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности;
-_обеспечение доступности информации по рассмотрению, утверждению и исполнению местного бюджета;
- эффективное управление муниципальным долгом
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования,
тыс. рублей
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2014 год реализации подпрограммы
3 353
3 353
-
Средства местного бюджета
3 353
3 353
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год реализации подпрограммы
2 849
2 849
-
Средства местного бюджета
2 849
2 849
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год реализации подпрограммы
2 448
2 448
-
Средства местного бюджета
2 448
2 448
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год реализации подпрограммы
1 488
1 488
-
Средства местного бюджета
1 488
1 488
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год реализации подпрограммы
978
978
-
Средства местного бюджета
978
978
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2019 год реализации подпрограммы
1 240
1 240
-
Средства местного бюджета
1 240
1 240
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год реализации подпрограммы
1 390
1 390
-
Средства местного бюджета
1 390
1 390
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год реализации подпрограммы
2 604
495
2 109
Средства местного бюджета
2 604
495
2 109
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации подпрограммы
2 560
495
2 065
Средства местного бюджета
2 560
495
2 065
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации подпрограммы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений) не менее 95%(является ожидаемым результатом подпрограммы с 2019 года);
- уровень исполнения местного бюджета по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обосновано нормальным 5% уровнем неисполнения местного бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования);
- повышение среднего индекса качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета до 85%;
- обеспечение сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа;
- выполнение плановых контрольных мероприятий в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме;
- размещение в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации, установленной приказом департамента финансов, в размере 100%
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования является грамотное проведение финансовой, бюджетной, налоговой и долговой политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов местного бюджета, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств муниципалитета.
Бюджетно-финансовая система развивается в условиях непрерывно меняющегося федерального законодательстваРоссийской Федерации, что приводит к неустойчивости системы и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В связи с этим неоднократно пересматриваются и корректируются показатели местного бюджета на текущий год. Вместе с тем в последние годы удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств, при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности, значительной доли программных расходов и высокой степени прозрачности бюджета.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, современные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Результатом осуществления данных реформ стало формирование системы управления муниципальными финансами путем:
- перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
- организации бюджетного процесса исходя из принципа исполнения действующих расходных обязательств;
- создания и развития системы казначейского исполнения местного бюджета, обеспечивающей кассовое обслуживание местного бюджета, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств, управление единым счетом местного бюджета;
- формирование достоверной и прозрачной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, способствующих решению задач, направленных на организацию управления муниципальными финансами муниципального образования в 2014 - 2025 годах.
В рамках решения поставленных задач запланированы следующие мероприятия:
Задача 1. Своевременное и качественное составление проекта местного бюджета.
1.1. Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования.
В муниципальном образовании в соответствии со статьей 87 БК РФ осуществляется ведение реестра расходных обязательств.
Исполнение указанного мероприятия позволяет вести учет расходных обязательств муниципального образования с перечнем правовых оснований, обуславливающих публичные нормативные и иные расходные обязательства, с оценкой объемов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения данных обязательств.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования способствует дополнительной систематизации правовых актов, существенно повышает правовую культуру специалистов главных распорядителей средств местного бюджета и департамента финансов, создает основу для оценки выполняемых полномочий.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования осуществляется департаментом финансов на основании фрагментов реестра расходных обязательств главных распорядителей средств местного бюджета.
1.2. Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования.
Правовой основой для исполнения данного мероприятия служит Положение о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Ноябрьск, утвержденное решением Городской Думы от 21.11.2013 № 629-Д, (далее – Положение о бюджетном процессе), БК РФ.
Статья 172 БК РФ среди важнейших параметров, которые должны быть учтены при составлении проектов бюджетов, называет основные направления бюджетной и налоговой политики.
Составление проекта бюджета - длительный процесс, в который вовлечено большое число участников. От правильной организации работы по разработке проекта местного бюджета зависят своевременность, полнота, достоверность и обоснованность указанного проекта.
Основные направления бюджетной и налоговой политики разрабатываются и утверждаются в текущем году.
Согласно подпункту 3.1 статьи 8 Положения о бюджетном процессе утверждение основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период является бюджетным полномочием Администрации города Ноябрьска.
Непосредственная разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики осуществляется департаментом финансов.
1.3. Разработка основных направлений долговой политики муниципального образования.
С целью оценки долговой устойчивости муниципального образования в соответствии с пунктом 13 статьи 107.1 БК РФ разрабатываются основные направления долговой политики муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период.
Основные направления долговой политики отражают основные факторы, определяющие характер и направления долговой политики предстоящего периода, учитывающие необходимость поддержания объёма муниципального долга на экономически безопасном уровне, обеспечивающие возможность гарантированного выполнения муниципальным образованием обязательств по его погашению и обслуживанию, а также позволяющие при этом решать неотложные задачи социально-экономического развития муниципального образования.
Основные направления долговой политики муниципального образования утверждаются Администрацией города Ноябрьска, непосредственная разработка осуществляется департаментом финансов.
Основные направления долговой политики муниципального образования разрабатываются и утверждаются в текущем году.
1.4. Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета на конкурсной основе.
Мероприятие включает в себя ранжирование расходных обязательств по уровню значимости, что позволит осуществлять приоритетное финансирование наиболее важных расходных статей. Кроме того, данный механизм должен препятствовать принятию новых (увеличению действующих) расходных обязательств при отсутствии соответствующих источников финансирования.
1.5. Своевременная и качественная разработка проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования о его утверждении.
Решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» - это особый финансовый документ, утверждаемый представительным органом местного самоуправления в форме решения и представляющий собой роспись доходов и расходов и элементов несбалансированности основного централизованного фонда денежных средств, мобилизованного и используемого на общие нужды местного значения.
В соответствии со статьей 171 БК РФ составление проекта местного бюджета- исключительная прерогатива Администрации города Ноябрьска. Непосредственное составление проекта местного бюджета осуществляется финансовым органом муниципального образования – департаментом финансов.
Согласно статье 10 Положения о бюджетном процессе финансовый орган, как участник бюджетного процесса, обладает бюджетными полномочиями по формированию проекта местного бюджета.
Мероприятие включает в себя разработку и составление департаментом финансов проекта местного бюджета, а также проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в установленном порядке.
Порядок и сроки составления проекта местного бюджета установлены Положением о разработке проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением Администрации города.
Проект местного бюджета, как отмечалось выше, утверждается представительным органом муниципального образования, в связи с этим порядок и сроки составления и представления на утверждение в Городскую Думу муниципального образования проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» определяются Положением о бюджетном процессе.
1.6. Планирование расходов местного бюджета на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам.
С принятием в 2010 году Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ все муниципальные учреждения были разделены на три типа: бюджетные, автономные и казенные. В соответствии с типом изменился и порядок финансирования данных учреждений. Так, в городе Ноябрьске, начиная с 2012 года, для бюджетных и автономных учреждений учредителем ежегодно утверждается муниципальное задание на очередной год и на плановый период. Финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий производится посредством предоставления учреждениям субсидии из бюджета муниципального образования.
В 2014 году и в последующие годы необходимо закрепить и усовершенствовать полученный в 2012 - 2013 годах опыт по формированию и выполнению учреждениями города муниципальных заданий и осуществлять планирование расходов бюджета муниципального образования также на основании муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам.
1.7. Планирование расходов местного бюджета преимущественно в рамках муниципальных программ.
Согласно правительственным документам - Программе Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р, Бюджетному посланию Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 25.05.2009 «О бюджетной политике в 2010 – 2012 годах» - необходимо было решить одну из основных задач: в максимальной степени реализовать программно-целевой принцип планирования и исполнения бюджета.
О значимости и перспективности программно-целевого метода и его преимуществах по сравнению со сметным финансированием, особенно при решении ряда долгосрочных социально-экономических задач, свидетельствует опыт экономически развитых стран, в которых основные социальные и экономические проблемы традиционно решаются посредством бюджетных целевых программ.
В соответствии с правительственной концепцией, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 № 249 «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов», основным направлением реформирования бюджетного процесса являлся переход преимущественно к программно-целевым методам бюджетного планирования, обеспечивающим прямую взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и фактическими или планируемыми результатами их использования в соответствии с установленными приоритетами государственной политики.
Сущность программно-целевого метода заключается в отборе основных целей социального, экономического и научно-технического развития, в разработке взаимоувязанных мероприятий по их достижению в намечаемые сроки при сбалансированном обеспечении ресурсами с учетом экономической и социальной эффективности их использования.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014 – 2016 годах» в 2014 – 2015 годах должен быть завершен переход к программно-целевым методам стратегического и бюджетного планирования.
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения местного бюджета.
Решение данной задачи предполагает организацию и обеспечение исполнения местного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации при минимальном по значению и обоснованном отклонении от утвержденных решением о бюджете параметров, соблюдение процедур исполнения местного бюджета, реализацию системы функционирования единого казначейского счета, которая должна обеспечивать сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях.
2.1. Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета.
Мероприятие предусматривает подготовку проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета, экспертизу проектов муниципальных правовых актов, регулирующих вопросы внедрения в бюджетный процесс принципов бюджетирования, ориентированного на результат, а также проведение экспертизы, оценки и подготовки заключений по проектам муниципальных правовых актов, предусматривающих возникновение новых расходных обязательств, на соответствие доходным возможностям местного бюджета.
2.2. Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования.
Одна из функций департамента финансов заключается в создании условий для своевременного исполнения местного бюджета главными распорядителями средств местного бюджета. Непосредственным результатом реализации функции администрирования является исполненный в установленном порядке местный бюджет.
Своевременное доведение бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств местного бюджета позволяет им принимать бюджетные обязательства и своевременно их оплачивать.
В целях организации исполнения местного бюджета по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета, в соответствии со статьей 217 БК РФ, департамент финансов определяет правила составления и ведения сводной бюджетной росписи местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета, а также порядок утверждения и доведения бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств получателям средств местного бюджета.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи осуществляется непосредственно департаментом финансов. Утверждение сводной бюджетной росписи и внесение изменений в нее осуществляется руководителем финансового органа.
Бюджетная роспись составляется и утверждается главным распорядителем средств местного бюджета в соответствии с показателями сводной бюджетной росписи местного бюджета по соответствующему главному распорядителю средств местного бюджета согласно порядку, установленному департаментом финансов.
2.3. Составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета.
Статьей 217.1 БК РФ закреплена обязанность финансового органа в составлении и ведении кассового плана исполнения местного бюджета. В соответствии с данной нормой департаменту финансов необходимо продолжить составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета.
В рамках данного мероприятия осуществляется сбор показателей кассового плана на основании:
- решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на текущий финансовый год и плановый период»;
- прогноза кассовых поступлений доходов в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации по главным администраторам доходов местного бюджета с помесячной детализацией;
- показателей для кассового плана по источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета;
- сводной бюджетной росписи местного бюджета и лимитов бюджетных обязательств;
- прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета на очередной финансовый год.
Уточнение показателей кассового плана планируется в случаях, утвержденных нормативным правовым актом департамента финансов.
При формировании сводного кассового плана планируется ежемесячная и итоговая годовая кассовая сбалансированность.
2.4. Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций.
В рамках действующего законодательства Российской Федерации и данного мероприятия департаментом финансов осуществляется открытие и ведение лицевых счетов для учета операций на них следующих получателей:
- казенных учреждений, получателей средств местного бюджета, администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, являющихся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса;
- муниципальным бюджетным и автономным учреждениям, не являющимся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса, функции и полномочия учредителя, в отношении которых осуществляет орган местного самоуправления муниципального образования в лице соответствующего главного распорядителя средств местного бюджета.
Лицевые счета, открываемые в департаменте финансов, разделяются по видам производимых на них операций и выполняемых бюджетных полномочий. Кроме того, департамент финансов осуществляет платежи от имени и по поручению главных распорядителей и получателей средств местного бюджета, в пределах ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и остатка средств на едином счете местного бюджета, а также муниципальных бюджетных и автономных учреждений, в пределах остатка средств, поступивших данным учреждениям, с отражением произведенных операций на соответствующих лицевых счетах, информирование и предоставление выписок с соответствующих лицевых счетов, открытых в департаменте финансов.
2.5. Учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета.
В рамках действующего законодательства Российской Федерации и данного мероприятия департаментом финансов осуществляется учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета.
Бюджетные обязательства учитываются на лицевых счетах бюджетополучателей и лицевых счетах, предназначенных для отражения операций муниципального бюджетного (автономного) учреждения, принявшего бюджетные полномочия в соответствии с переданными бюджетными полномочиями участника бюджетного процесса, открытых в департаменте финансов.
Взаимодействие департамента финансов с получателями средств местного бюджета при осуществлении процедуры принятия бюджетных обязательств и учета бюджетных обязательств происходит согласно порядку, установленному департаментом финансов.
Департаментом финансов, при постановке на учет бюджетных обязательств, в соответствии с установленным порядком, осуществляется контроль за непревышением бюджетных обязательств над соответствующими лимитами бюджетных обязательств или бюджетными ассигнованиями, доведенными до получателя средств местного бюджета, а также соответствием информации о бюджетном обязательстве коду классификации расходов бюджетов.
2.6. Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств.
В рамках действующего законодательства и данного мероприятия при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей средств местного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, а также при санкционировании расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ, департаментом финансов осуществляется контроль за:
- соответствием информации, в представленных документах на оплату денежных обязательств, БК РФ, решению Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период», сводной бюджетной росписи в пределах доведенных бюджетных назначений;
- соответствием документов и информации указанной в документах, представленных на оплату денежных обязательств, требованиям, установленным порядками, утвержденными приказами департамента финансов;
- соответствием информации, указанной в документах, представленных на оплату денежных обязательств информации о поставленном на учет соответствующем бюджетном обязательстве;
- наличием документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.7. Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходовместного бюджета.
Мониторинг качества управления финансовыми ресурсами является необходимым элементом комплексной системы муниципального управления.
В целях повышения эффективности расходов бюджета и качества управления средствами бюджета муниципального образования, начиная с 2012 года, проводится оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов местного бюджета по итогам деятельности за отчетный год, а с 2013 года – по итогам за полугодие и год.Оценка осуществлялась на основании приказа департамента финансов «Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск».
В соответствии с подпунктом 1 пункта 6 статьи 160.2-1 БК РФ с 2020 года мониторинг качества финансового менеджмента проводится в муниципальном образовании в отношении главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета за период с 01 января по 31 декабря отчетного финансового года в порядке, установленном приказом департамента финансов «Об утверждении Порядка проведения департаментом финансов Администрации города Ноябрьска мониторинга качества финансового менеджмента в муниципальном образовании город Ноябрьск».
Мониторинг качества финансового менеджмента проводится на основании данных бюджетной отчетности и необходимой для расчета показателей качества финансового менеджмента информации, представляемой главными распорядителями средств местного бюджета, главными администраторами доходов местного бюджета в департамент финансов, а также на основании общедоступных (размещенных на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет») сведений.
Оценка качества финансового менеджмента осуществляется по 6 направлениям:
- оценка качества управления расходами местного бюджета;
- оценка качества управления доходами местного бюджета;
- оценка качества ведения учета и составления бюджетной отчетности;
- оценка качества управления активами;
- оценка качества исполнения бюджетных процедур во взаимосвязи с выявленными бюджетными нарушениями;
- оценка качества организации и осуществления внутреннего финансового аудита.
На основании данных расчета показателей качества финансового менеджмента департамент финансов формирует отчет о результатах мониторинга качества финансового менеджмента в разрезеглавных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
Реализация мероприятий по проведению мониторинга качества финансового менеджмента необходима для того, чтобы понять, насколько эффективно осваиваются средства местного бюджета, и что может быть сделано для улучшения финансовых результатов деятельности главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
В дальнейшем планируется продолжать совершенствование мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
Задача 3. Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
3.1. Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных, программных средств, сетей передачи данных, регулярное обновление по приведению автоматизированных систем к изменениям законодательства Российской Федерации в течение года, устранение проблем, выявленных в эксплуатации программных продуктов, обеспечение антивирусной защиты информационной среды, регулярное резервное копирование данных пользователей, резервное копирование баз данных систем по планированию и исполнению бюджета.
3.2. Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В рамках данного мероприятия денежные средства муниципальной программы будут направляться на приобретение и внедрение дополнительных модулей (подсистем) к автоматизированной системе планирования и исполнения бюджета, на сопровождение программного обеспечения, на телематические услуги связи.
3.3. Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление.
В рамках данного мероприятия планируется обновление парка вычислительной и оргтехники, серверного оборудования, систем резервирования данных. Также в рамках данного мероприятия планируется осуществлять работу по восстановлению работоспособности систем в случае технических сбоев в минимальные сроки, что позволит обеспечить бесперебойную работу информационных систем, используемых для планирования и исполнения бюджета муниципального образования, и гарантировать своевременное выполнение бюджетных обязательств муниципальных учреждений города перед физическими и юридическими лицами.
Задача 4. Обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Для решения данной задачи необходимо выполнить следующие мероприятия:
4.1. Охват контрольными мероприятиями различных форм и направлений расходования средств местного бюджета.
При формировании планов проведения контрольных мероприятий акцентируется внимание на охват контрольными мероприятиями различных сфер деятельности, при обязательном условии выполнения утвержденного плана проведения контрольных мероприятий в полном объеме. В целях совершенствования внутреннего муниципального финансового контроля планируется своевременное внесение изменений в действующие муниципальные правовые акты по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля в связи с изменениями в БК РФ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля.
4.2. Взаимодействие с органами, осуществляющими контроль и надзор.
Для реализации данного мероприятия планируется продолжить работу по исполнению соглашения о взаимодействии с департаментом финансов Ямало-Ненецкого автономного округа, со Счетной палатой города Ноябрьска и Прокуратурой города Ноябрьска.
Задача 5. Своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
5.1. Обеспечение идентичности показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органами Федерального казначейства.
В рамках реализации данного мероприятия департамент финансов проводит, при необходимости, ежедневную, ежемесячную, ежеквартальную и итоговую годовую сверку показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органом Федерального казначейства для идентичности показателей бюджетного (бухгалтерского) учета.
Продолжение осуществления данной функции планируется с применением современных технических средств и информационных технологий.
5.2. Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного (бухгалтерского) учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.
В рамках данного мероприятия департамент финансов ведет работу по нормативно-правовому и методическому обеспечению деятельности казенных, бюджетных и автономных учреждений в части ведения бюджетного (бухгалтерского учета) и составления отчетности.
При совершенствовании существующих и внедрении новых технологий и способов информационного обеспечения планируется повышение профессионального уровня использования информационно-консультативных систем. Также планируется продолжение разъяснительной работы в части формирования отчетных показателей бюджетной и бухгалтерской отчетности, ее утверждения и представления в департамент финансов.
5.3. Своевременное, качественное формирование бюджетной, консолидированной бухгалтерской отчетности и иной отчетности за отчетный период в полном объеме, в соответствии с требованиями действующего законодательстваРоссийской Федерации.
В рамках данного мероприятия департаментом финансов осуществляются прием, проверка и анализ показателей форм бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности от главных распорядителей средств местного бюджета, получателей средств местного бюджета, администраторов доходов средств местного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита средств местного бюджета. Одна из обязанностей департамента финансов своевременное составление и представление в департамент финансов Ямало-Ненецкого автономного округа ежемесячной, квартальной, годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности об исполнении местного бюджета, с соблюдением требований к качеству и объемам представляемой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности.
Кроме того, планируется продолжить работу по своевременной и качественной подготовке проектов распоряжений Администрации города Ноябрьска «Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за первый квартал/полугодие/девять месяцев текущего года», а также проектов решений Городской Думы муниципального образования «Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный финансовый год».
Задача 6. Обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами.
Для решения данной задачи необходимо выполнить следующие мероприятия:
6.1. Наполнение данными информационного ресурса «Бюджет для граждан».
В соответствии с приказом департамента финансов «Об утверждении порядка формирования бюджета муниципального образования и отчета об его исполнении в доступной для граждан форме» размещение в информационно-коммуникационной сети открытых и доступных данных о бюджете.
6.2. Проведение мероприятий, направленных на повышение уровня финансовой и бюджетной грамотности населения.
Мероприятие включает в себя проведение открытых уроков по повышению грамотности населения в финансовой и бюджетной сферах, изготовление раздаточных, наглядных материалов, брошюр, плакатов и прочих наглядных пособий и мероприятий, направленных на повышение финансовой и бюджетной грамотности.
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика расчета индикаторов подпрограммы
№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индика
тора к 2025
году
1.
Своевременность внесения проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования
%
- дата, установленная БК РФ (статья 185),
- дата направления решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу
БК РФ,
сопроводи-тельное письмо Администрации города Ноябрьска к проекту решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования
При соблюдении установленного срока показатель принимает значение 100%.
При несоблюдении установленного срока показатель принимает значение 0%
100
2.
Соблюдение ограничений, установленных
БК РФ
%
Соблюдение ограничений, установленных БК РФ (статьи 81, 92.1, 106, 107, 111)
БК РФ,
решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период»
Со= (С1+С2+С3+С4+С5)/5,
где:
С - характеризует соблюдение ограничений, установлен
ных БК РФ и оценивается как 100 баллов при соблюдении соответствующей статьи:
С1 – статья 81,
С2 – статья 92.1,
С3 – статья 106,
С4 – статья 107,
С5 – статья 111
при не соблюдении ограничений – 0%
100
3.
Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений)
%
- сумма годовых плановых показателей по доходам (без учета безвозмездных поступлений),
- сумма фактически полученных доходов (без учета безвозмездных поступлений)
Решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период»
Отчет о местном бюджете
Д = (Дф/Дпл) * 100%,
где:
Дф - сумма фактически полученных доходов (без учета безвозмезд
ных поступлений),
Дпл - сумма годовых плановых показателей по доходам (без учета безвозмезд
ных поступлений)
95
4.
Уровень исполнения местного бюджета по расходам
%
- общая сумма расходов местного бюджета,
- утвержденные бюджетные ассигнования по расходам местного бюджета
Отчет о местном бюджете
Р=О/А*100%,
где:
О - общая сумма расходов местного бюджета,
А – сумма бюджетных ассигнований по расходам
95
5.
Средний индекс качества финансового менеджмента
главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета
%
- рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
- максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
Приказ департамента финансов Администрации
города Ноябрьска
«Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск»
ФМ = (Офм / Мах) * 100%,
где:
Офм - рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
Мах - максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
85
6.
Обеспечение сохранности баз данных в информационных системах
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Z=(D / S) *100%,
где:
D – общее количество сохраненных баз данных,
S - общее количество баз данных
100
7.
Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Если t<=24ч, то % исполнения 100
Если t> 24 ч, то % исполнения = 24/t*100%,
где:
t=(Z1+Z2+Zn)/n
Z1, Z2, Zn – время в часах, затраченное на восстановление n сбоев,
n-количество сбоев
100
8.
Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий
%
- число конт рольных меро приятий по планупроведения контрольных мероприятий,
- число факти чески проведен
ных контроль
ныхмероприятий
План проведения контрольных мероприятий,
журнал регистрации контрольных мероприятий
K=(Чф/Чп)*100%,
где:
Чф - число фактически
проведенных
контрольных мероприятий,
Чп - число контрольных мероприятий в плане проведения контрольных мероприятий
100
9.
Процент представленной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетн
ой и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество отчетности, представлен
ной с нарушением сроков,
- общее количество представлен
ной отчетности
Данные электронной почты, посредством которой, происходит передача отчетности, отсутствие писем от департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о нарушениях сроков представления отчетности муниципальным образованием
Ос = (НС/С)*100, где:
НС - количество отчетности, представлен
ной с нарушением сроков,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
10.
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество форм отчетности, представлен
ной на низком уровне,
- общее количество представленных форм отчетности
Количество исправлений, вносимых в отчетность в процессе предоставления посредством электронной почты по вине субъекта отчетности
(информацион
ная система сдачи отчетности СКИФ)
Ону = (НУ/С)*100,
где:
НУ - количество форм отчетности, представлен-ной на низком уровне,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
11.
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательстваРоссийской Федерации в полном объеме
%
- количество отчетных форм, не представлен
ных в составе бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности,
- общее количество представленных форм отчетности
Наличие замечаний о неполном составе отчетности, запрос форм отчетности дополнительно
(заключение департамента финансов
Ямало - Ненецкого автономного округа на отчетность муниципального образования)
Оно = (НО/С)*100,
где:
НО - количество форм отчетности, не представлен
ных в составе отчетности,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
12
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
%
- материалы, размещаемые на информацион
но-коммуникационном ресурсе Бюджет для граждан,
- приказ департамента финансов «Об утверждении порядка формирования бюджета муниципального образования и отчета об его исполнении в доступной для граждан форме»
Информационный ресурс, на котором размещен Бюджет для граждан
Нр = Др / Дпр * 100%, где Нр - наполняемость ресурса,
Др - данные, размещенные на информационном ресурсе,
Дпр - данные, необходимые к размещению по приказу департамента финансов
100
IV. Методика оценки эффективности подпрограммы.
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы.
Эффективность подпрограммы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитиемуниципального образования.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют целям и задачам подпрограммы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте подпрограммы.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить:
1. Повышение качества бюджетного планирования и управления муниципальными финансами города Ноябрьска при достижении и сохранении в результате реализации мероприятий подпрограммы:
- абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный год от первоначально утвержденного плана в размере не более 25% (результат подпрограммы в период с 2014 по 2018 год);
- уровня исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений) не менее 95% (является ожидаемым результатом подпрограммы с 2019 года);
- уровня исполнения местного бюджета по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обосновано нормальным 5% уровнем неисполнения местного бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования);
- повышение среднего индекса качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета, до 85%;
- своевременного внесения проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на текущий финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования (целевое значение показателя - 100%);
- соблюдения ограничений, установленных БК РФ (целевое значение показателя - 100%).
2. Открытость и доступность информации об организации управления муниципальными финансами при достижении в результате реализации мероприятий подпрограммы, полноты представления информации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в размере 100%.
3. Эффективное выполнение полномочий департамента финансов при достижении в результате реализации мероприятий подпрограммы:
- обеспечения сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановления работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа в размере 100%.
4. Действенный внутренний муниципальный финансовый контроль позволит повысить эффективность и результативность использования финансовых ресурсов, обеспечить законность и целевой характер расходования средств местного бюджета, повысит ответственность получателей бюджетных ассигнований за нарушение бюджетного законодательстваРоссийской Федерации, что повлияет на социально-экономическое развитие муниципального образования в результате реализации мероприятий подпрограмм:
- выполнение плановых контрольных мероприятий в полном объеме;
- охват контрольными мероприятиями бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования, не менее 12% от общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск (ожидаемый результат подпрограммы в период с 2014 года по 2019 год).
5. Своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации:
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме.
6. При размещении в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации, установленной приказом департамента финансов, прозрачность, открытость и доступность в сфере управления муниципальными финансами.
Риски при реализации подпрограммы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства Российской Федерации и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и, как результат, - сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и, соответственно, увеличение муниципального долга.
1
Приложение
к подпрограмме
"Организация управлекния
муниципальными финансами
муниципального образования"
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий подпрограммы
«Организация управления муниципальными финансами муниципального образования »
и затраты на их реализацию
N п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Объемы финансирования (тыс. руб.)
Всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год реализации подпрограммы
2018 год реализации подпрограммы
2019 год реализации подпрограммы, общий объем
2020 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
В том числе
2021 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
В том числе
2022 год реализации подпрограммы
В том числе
2023 год реализации подпрограммы
2024 год реализации подпрограммы
2025 год завершения реализации подпрограммы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма (всего) «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск»
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов (всего)
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
1
Задача подпрограммы: своевременное и качественное составление проекта местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Базовое мероприятие 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Разработка основных направлений долговой политики муниципального образования
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета на конкурсной основе
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Своевременная и качественная разработка проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования о его утверждении
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Планирование расходов местного бюджета на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.7.
Планирование расходов местного бюджета преимущественно в рамках муниципальных программ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Задача подпрограммы:
организация и обеспечение исполнения местного бюджета
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1000
1 000
1 000
2.1.
Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.2.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.
Составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4.
Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.
Учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.6.
Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.7.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета*
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1 000
1 000
1 000
(Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов)
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1 000
1 000
1 000
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 7 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Задача подпрограммы: обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
3.1.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.2.
Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации*
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3.
Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
Задача подпрограммы:
обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.1.
Охват контрольными мероприятиями различных форм и направлений расходования средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.2.
Взаимодействие с органами, осуществляющими контроль и надзор
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Задача подпрограммы:
своевременное, качественное формирование бюджетной отчетности и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме в рамках действующего законодательства Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.1.
Обеспечение идентичности показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органами Федерального казначейства
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.2.
Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного (бухгалтерского) учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.3.
Своевременное, качественное формирование бюджетной, консолидированной бухгалтерской и иной отчетности за отчетный период в полном объеме в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Из общего итога Подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
Задача подпрограммы: обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами*
3 061
-
-
-
98
484
606
397
397
-
738
-
738
738
-
738
-
-
-
6.1.
Наполнение данными информационного ресурса "Бюджет для граждан"
2 489
-
-
-
-
385
606
298
298
-
600
-
600
600
-
600
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
2 489
-
-
-
-
385
606
298
298
600
-
600
600
-
600
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.2.
Проведение мероприятий, направленых на повышение уровня финансовой и бюджетной грамотности населения
572
-
-
-
98
99
-
99
99
-
138
-
138
138
-
138
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
572
-
-
-
98
99
-
99
99
-
138
-
138
138
-
138
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Мероприятия, требующие отдельного отображения в местном бюджете.
1
Приложение № 4
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма
«Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
Паспорт
подпрограммы «Административно-правовое сопровождение
реализации муниципальной программы» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
Задачи подпрограммы
1. Осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
Сроки реализации подпрограммы
2014 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов.
1.2. Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений.
1.3. Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов.
1.4. Рейтинг качества финансового менеджмента департамента финансов (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств).
1.5. Укомплектованность кадрами.
1.6. Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет.
1.7. Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Основные направления реализации подпрограммы
Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объём финансирования
тыс. руб.
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета,
тыс. рублей
2014 год реализации программы
134 773
134 773
0
Средства местного бюджета
134 773
134 773
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год реализации программы
130 122
130 122
0
Средства местного бюджета
130 122
130 122
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год реализации программы
138 094
138 094
0
Средства местного бюджета
138 094
138 094
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год реализации программы
145 109
145 109
0
Средства местного бюджета
145 109
145 109
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год реализации программы
156 627
156 627
0
Средства местного бюджета
151 419
151 419
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
5 208
-
2019 год реализации программы
157 448
157 448
0
Средства местного бюджета
157 448
157 448
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год реализации программы
164 430
164 430
0
Средства местного бюджета
164 430
164 430
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год реализации программы
167 518
153 840
13 678
Средства местного бюджета
167 518
153 840
13 678
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации программы
166 056
157 464
8 592
Средства местного бюджета
166 056
157 464
8 592
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
1) создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих, и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы;
2) повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, ответственного исполнителя муниципальной программы в целях эффективной её реализации;
3) повышение качества нормативно-правового сопровождения реализации муниципальной программы;
4) повышение эффективности правового обеспечения юридически значимых действий, совершенных от имени ответственного исполнителя муниципальной программы, а также реализации обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии с заключенными договорами;
5) обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах;
6) предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя муниципальной программы и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения финансовой устойчивости.
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Согласно Порядку разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск, утвержденному постановлением Администрации города Ноябрьска, ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет координацию и контроль реализации муниципальной программы, включая текущее управление и мониторинг ее реализации. В связи с этим, ключевыми факторами, обеспечивающими эффективную реализацию муниципальной программы, являются профессиональное юридическое сопровождение, рациональное управление финансовыми ресурсами муниципальной программы и уровень компетентности кадрового ресурса.
Интенсивное развитие действующего законодательства Российской Федерации обуславливают необходимость профессионального правового сопровождения муниципальной программы. Необходимо отметить, что нормативно-правовое обеспечение муниципальной программы является важным ресурсом для создания системы сопровождения программы.
Административно-правовое сопровождение позволяет выстроить систему согласованного взаимодействия специалистов департамента финансов в процессе реализации программы.
Достижение цели муниципальной программы обуславливает необходимость качественного и профессионального правового обеспечения деятельности департамента финансов. Повышение уровня знаний и профессиональных навыков муниципальных служащих оказывает непосредственное влияние на качество и эффективность принимаемых ими решений. Необходимость совершенствования развития кадрового потенциала непосредственно вытекает из реализуемой на всех уровнях власти в настоящее время кадровой политики, понимаемой как стратегия государства по формированию и рациональному использованию кадрового потенциала общества. Формирование и рациональное использование кадрового резерва муниципальной службы является необходимым условием наращивания и оптимизации кадрового потенциала, что позволяет обеспечивать стабильность функционирования департамента финансов.
Кроме того, качественному выполнению мероприятий муниципальной программы будет способствовать четкая организация планирования и распределения финансовых ресурсов, выделяемых для реализации муниципальной программы.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Решение задач, поставленных подпрограммой, предполагается по следующим основным направлениям.
1.1. Финансовое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов.
Мероприятие включает в себя:
1) осуществление полномочий главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета, главного администратора (администратора) доходов местного бюджета, источников финансирования дефицита местного бюджета;
2) обеспечение результативности и целевого характера использования средств местного бюджета, выделяемых на реализацию муниципальной программы, в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.
1.2. Нормативно-правовое и кадровое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов.
Данное мероприятие включает в себя:
1) проведение конкурсов на замещение вакантных должностей и по формированию кадрового резерва муниципальной службы департамента финансов;
2) повышение квалификации муниципальных служащих департамента финансов и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования;
3) проведение экспертизы правовых актов, консультирование по вопросам правоприменительной практики;
4) проведение правовой экспертизы договоров и соглашений, поступающих в департамент финансов на согласование, подписание;
5) представление и защита интересов ответственного исполнителя муниципальной программы в судебных и иных органах;
6) мониторинг правового пространства Российской Федерации, Ямало-Ненецкого автономного округа и муниципального образования;
7) контроль и координация мероприятий по обращениям граждан, в том числе представителей организаций (юридических лиц), общественных объединений, государственных органов, органов местного самоуправления, направление ответов заявителям.
1.3. Материально-техническое обеспечение выполнения мероприятий муниципальной программы.
Данное мероприятие включает в себя:
1) организацию бюджетного учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за целевым и рациональным использованием материальных и финансовых ресурсов;
2) разработку и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение и укрепление финансово-хозяйственной дисциплины.
1.4. Содержание муниципальных учреждений. Данное мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программы за счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
1.5. Реализация расходного обязательства, связанного с оплатой труда. Мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программы за счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
1.6. Реализация расходного обязательства, связанного с иными дополнительными выплатами. Мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя бюджетных средств, получателя бюджетных средств по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программыза счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика по расчёту показателей подпрограммы
№ п/п
Целевой индикатор
Единица измере
ния
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2025
году
1.
Укомплектован
ность кадрами
%
- количество замещённых должностей муниципальной службы,
- общее количество должностей, утверждённых штатным расписанием
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Ук = (Кз/Од)*100%
где:
Кз- количество замещённых должностей муниципальной службы,
Од- общее количество должностей, утверждённых штатным расписанием
100
2.
Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
- количество муниципальных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
- общее количество муниципальных служащих
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ «О муниципальной службе в Российской Федерации, Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО «О муниципальной службе в
Ямало-Ненецком автономном округе»,
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Дмс = (МСдпо / Омс) * 100%
где:
МСдпо- количество муниципаль
ных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
Омс - общее количество муниципаль
ных служащих
98
3.
Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов, утвержденному распоряжением Администрации города Ноябрьска
%.
- количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв,
- общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ «О муниципальной службе в Российской
Федерации» Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО «О муниципальной службе в
Ямало-Ненецком автономном округе»,
решение Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск от 06.09.2008
№ 387-Д «О порядке проведения конкурса на замещение вакантной должности муниципальной службы и по формированию кадрового резерва муниципальной службы в муниципальном образовании город Ноябрьск», постановление Администрации города Ноябрьска от 08.04.2013
№ П-361 «Об утверждении Положения о кадровом резерве муниципальной службы в Администрации города Ноябрьска»,
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Кр = (КДр / Одмс) * 100 %,
где:
КДр- количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, Одмс – общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
100
4.
Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов
%
- количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроизводст
ва департамента финансов
Федеральное законодательство Российской Федерации, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
Дпа = (ППАпэ / Оппа) * 100 %,
где:
ППАпэ - количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Оппа - общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроиз
водства департамента финансов
100
5.
Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
- количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
Федеральное законодательство Российской Федерации, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
ДС = (ДСпэ / Одс) * 100 %,
где:
ДСпэ - количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Одс - общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
100
6.
Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам
%
- количество подготовленных правовых заключений по исполнительным документам,
- общее количество поступивших в департамент финансов исполнительных документов
Бюджетный кодекс РФ, Федеральный закон от 02.10.2007
№ 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»,
приказ департамента финансов Администрации города Ноябрьска от 25.12.2019 № 187 «Об утверждении Порядка организации исполнения, учета и хранения документов по исполнению судебных актов по искам о взыскании денежных средств за счет казны муниципального образования город Ноябрьск, судебных актов и решений налоговых органов, предусматривающих обращение взыскания на средства муниципальных учреждений муниципального образования город Ноябрьск»
ИД = (Зид / Оид) * 100 %,
где:
Зид - количество подготовлен
ных правовых заключений по исполнительным документам,
Оид - общее количество поступивших в департамент финансов исполнитель
ных документов
100
7.
Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечиваю
щих эффективность и результатив
ность использования бюджетных средств)
%
- рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
- максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
Приказ департамента финансов Администрации
города Ноябрьска
«Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск»
ФМ = (Офм / Мах) * 100%,
где:
Офм - рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципаль
ной программы,
Мах - максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
100
IV. Методика оценки эффективности подпрограммы
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
Реализация подпрограммы обеспечит:
1) создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих, и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы;
2) повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, ответственного исполнителя муниципальной программы в целях эффективной её реализации;
3) повышение качества нормативно-правового сопровождения реализации муниципальной программы;
4) повышение эффективности правового обеспечения юридически значимых действий, совершенных от имени ответственного исполнителя муниципальной программы, а также реализации обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии с заключенными договорами;
5) обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах;
6) предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя муниципальной программы и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения финансовой устойчивости.
1
Приложение
к подпрограмме
"Административноно-правовое
сопровождение реализации
муниципальной программы"
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий подпрограммы
«Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
и затраты на их реализацию
N п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Объемы финансирования (тыс. руб.)
Всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год реализации подпрограммы
2018 год реализации подпрограммы
2019 год реализации подпрограммы, общий объем
2020 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
в том числе
2021 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
в том числе
2022 год реализации подпрограммы
в том числе
2023 год реализации подпрограммы
2024 год реализации подпрограммы
2025 год завершения реализации подпрограммы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма (всего) «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
0
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов (всего)
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
11 554
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
1
Задача подпрограммы: осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
11 554
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Базовое мероприятие 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Финансовое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов*
1 830 509
134 773
129 355
136 150
142 540
148 961
154 597
161 810
161 810
-
164 994
153 440
11 554
164 333
155 741
8 592
164 332
164 332
164 332
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
1 830 509
134 773
129 355
136 150
142 540
148 961
154 597
161 810
161 810
-
164 994
153 440
11 554
164 333
155 741
8 592
164 332
164 332
164 332
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Нормативно-правовое и кадровое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Материально-техническое обеспечение выполнения мероприятий программы*
19 577
-
767
1 944
2 569
2 198
2 196
2 620
2 620
-
2 524
400
2 124
1 723
1 723
-
1 012
1 012
1 012
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
19 577
-
767
1 944
2 569
2 198
2 196
2 620
2 620
-
2 524
400
2 124
1 723
1 723
-
1 012
1 012
1 012
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Содержание муниципальных учреждений*
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1.3 из вышестоящих бюджетов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Реализация расходного обязательства, связанного с оплатой труда*
260
-
-
-
-
260
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
260
-
-
-
-
260
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Реализация расходного обязательства, связанного с иными дополнительными выплатами*
655
-
-
-
-
-
655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
655
-
-
-
-
-
655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Из общего итога подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Мероприятия, требующие отдельного отображения в бюджете муниципального образования.
1
Приложение № 5
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма[18]
«Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования»
Паспорт
подпрограммы «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
Счетная палата города Ноябрьска (далее – Счетная палата)
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
Задачи подпрограммы
Осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании.
Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
Сроки реализации подпрограммы
2021 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
Доля выполненных контрольных и экспертно- аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год.
2. Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
Основные направления реализации подпрограммы
- осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании;
- руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления;
- мероприятия, направленные на обеспечение реализации подпрограммы;
- обеспечение контроля соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации;
- соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;
- обеспечение доступности информации по результатам мероприятий, проводимых в рамках полномочий Счетной палаты
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, тыс. рублей
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2021 год реализации подпрограммы
34 637
29 289
5 348
Средства местного бюджета
34 637
29 289
5 348
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации подпрограммы
34 637
29 977
4 660
Средства местного бюджета
34 637
29 977
4 660
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации подпрограммы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- повышение эффективности внешнего муниципального финансового контроля;
- повышение результативности и качества проводимых контрольных и экспертно-аналитических мероприятий;
- обеспечение информационной открытости деятельности органа внешнего муниципального финансового контроля
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
В повышении эффективности системы муниципального управления важную роль играет внешний муниципальный финансовый контроль, являясь инструментом, обеспечивающим повышение эффективности расходования средств местного бюджета, сбалансированность местного бюджета, усиление ответственности и расширение самостоятельности участников бюджетного процесса муниципального уровня. Внешний муниципальный финансовый контроль представляет собой комплекс мероприятий по проверке законности, целесообразности и эффективности действий по формированию, распределению и использованию финансовых средств, находящихся в распоряжении местных органов власти. Муниципальный финансовый контроль осуществляется в целях обеспечения соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.
Финансовая стабильность муниципального образования напрямую зависит от организации деятельности органов власти при использовании финансовых ресурсов и муниципального имущества муниципального образования. Непременным условием обеспечения эффективности такой деятельности выступает развитие внешнего муниципального финансового контроля.
В целях установления общих принципов организации, деятельности и основных полномочий контрольно-счетных органов муниципальных образований был принят Федеральный закон от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований». Принятие данного закона явилось завершающим этапом формирования целостной системы внешнего финансового контроля Российской Федерации.
Функционирование финансовой системы на уровне местного самоуправления во многом связано с созданием и правильной организацией деятельности контрольно-счетных органов муниципальных образований Российской Федерации.
Счетная палата муниципального образования город Ноябрьск создана 25.04.2008. Положением о Счетной палате города Ноябрьска, утвержденным решением Городской Думы от 25.11.2011 № 371–Д, в соответствии с Федеральным законом от 7.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», определены следующие полномочия:
1) контроль за исполнением местного бюджета, подготовка предложений и рекомендаций, направленных на профилактику правонарушений в бюджетных правоотношениях на территории муниципального образования;
2) экспертиза проектов местного бюджета;
3) внешняя проверка годового отчета об исполнении местного бюджета;
4) организация и осуществление контроля за законностью, результативностью (эффективностью и экономностью) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
5) контроль за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности, в том числе охраняемыми результатами интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации, принадлежащими муниципальному образованию;
6) оценка эффективности предоставления налоговых и иных льгот и преимуществ, бюджетных кредитов за счет средств местного бюджета, а также оценка законности предоставления муниципальных гарантий и поручительств или обеспечения исполнения обязательств другими способами по сделкам, совершаемым юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями за счет средств местного бюджета и имущества, находящегося в муниципальной собственности города Ноябрьска;
7) финансово-экономическая экспертиза проектов муниципальных правовых актов (включая правомерность финансово-экономических обоснований) в части, касающейся расходных обязательств муниципального образования, а также муниципальных программ;
8) анализ бюджетного процесса в городе Ноябрьске, подготовка предложений, направленных на его совершенствование;
9) подготовка информации о ходе исполнения местного бюджета, о результатах проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий и представление такой информации в Городскую Думу муниципального образования и Председателю Городской Думы муниципального образования;
10) участие в пределах полномочий в мероприятиях, направленных на противодействие коррупции;
11) иные полномочия в сфере внешнего муниципального финансового контроля, установленные федеральными законами, законами Ямало-Ненецкого автономного округа, Уставом города и решениями Городской Думы муниципального образования.
За период деятельности Cчетной палаты было проведено более 340 контрольных мероприятий и 1200 экспертно-аналитических, в рамках которых осуществлялся контроль законности, эффективности расходования средств местного бюджета, а также использования имущества муниципальной собственности.
В рамках развития деятельности планируется дальнейшее совершенствование аудита (контроля), включающая выполнение мероприятий по совершенствованию стандартов внешнего муниципального финансового контроля, взаимодействию с контрольно-счетными органами муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа, обеспечению открытости и доступа к информации о результатах проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий.
Одной из стратегических задач является также дальнейшее структурное развитие Счетной палаты, направленное на совершенствование правового, информационного и материально-технического обеспечения гарантий независимости, открытости и гласности ее деятельности.
Ключевыми мероприятиями определены:
1) информационное обеспечение деятельности контрольно-счетного органа;
2) организационно-информационное обеспечение методической, правовой базой и периодическими изданиями;
3) материально-техническое обеспечение деятельности;
4) обеспечение повышения уровня квалификации и профессионального образования должностных лиц, и работников в сфере внешнего финансового контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) обеспечение гарантии статуса должностных лиц контрольно-счётного органа.
Реализация стратегических задач направлена на совершенствование деятельности Счетной палаты в рамках осуществления основных полномочий, развитие специальных направлений деятельности и фундаментальных ценностей.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, способствующих решению задач, направленных на организацию внешнего муниципального финансового контроля в 2021 - 2025 годах.
1. В рамках осуществления внешнего муниципального финансового контроля запланированы следующие мероприятия:
1.1. Организация и осуществление контроля законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Данное мероприятие включает в себя:
- контроль соблюдения положений правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, правовых актов, обусловливающих публичные нормативные обязательства и обязательства по иным выплатам физическим лицам из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также за соблюдением условий муниципальных контрактов, договоров (соглашений) о предоставлении средств из соответствующего бюджета;
- контроль в сферах, установленных Федеральным законом от 05.04.2013 № 41-ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации» и Федеральным законом от 07.02.2011 года № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»;
- контроль соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.
1.2. Взаимодействие с контролирующими органами.
В рамках данного мероприятия проводится работа по исполнению соглашений о взаимодействии. Счетная палата принимает участие в совместных проверках на основании обращений Счетной палаты Ямало-Ненецкого автономного округа, правоохранительных органов. Материалы ревизий (проверок) направляются в адрес правоохранительных органов для принятия соответствующих мер по выявленным нарушениям.
1.3. Обеспечение открытости и доступа к информации о деятельности Счетной палаты.
Направлением мероприятия является повышение открытости информации о деятельности органов местного самоуправления (органа внешнего муниципального финансового контроля) для всех категорий граждан, организаций за счет обеспечения доступа к информации о деятельности контрольно – счётного органа, размещаемой на странице Счетной палаты официального сайта представительного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
1.4. Организация и осуществление контроля за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности.
В рамках мероприятия проводится:
- контроль за управлением и распоряжением объектами муниципальной собственности, их использованием по назначению и сохранностью;
- контроль поступления в местный бюджет средств от приватизации и использования муниципального имущества.
При проверке устанавливается обеспечение соблюдения установленных норм и правил использования объектов муниципальной собственности, эффективности использования муниципального имущества предполагается проведение проверки результативности, экономности управления и распоряжения муниципальным имуществом, организация и процессы использования, результаты распоряжения имуществом.
1.5. Организация и осуществление предварительного контроля формирования и последующего контроля исполнения местного бюджета.
Мероприятие включает в себя:
- осуществление предварительного контроля формирования местного бюджета.
Целью предварительного контроля формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период является определение достоверности и обоснованности показателей формирования проекта решения Городской Думу муниципального образования о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период;
- осуществление текущего контроля исполнения местного бюджета.
Данное мероприятие включает в себя рассмотрение отдельных вопросов исполнения местного бюджета на заседаниях комитетов, комиссий и рабочих групп, и депутатских запросов;
- осуществление последующего контроля исполнения местного бюджета.
В рамках данного контроля осуществляется комплекс экспертно-аналитических мероприятий по проверке исполнения решений Городской Думу муниципального образования о местном бюджете на отчетный финансовый год и плановый период, внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета (далее – ГАБС) и годового отчета об исполнении местного бюджета, подготовка заключения Счетной палаты на годовой отчет об исполнении местного бюджета.
1.6. Организация и осуществление финансово-экономической экспертизы проектов муниципальных правовых актов (включая обоснованность финансово-экономических обоснований).
В рамках данного мероприятия проводится экспертиза муниципальных правовых актов, затрагивающих вопросы местного бюджета, вопросы управления и распоряжения имуществом, находящимся в собственности муниципального образования.
2. Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля.
Решение задачи, поставленной подпрограммой, предполагается по основному мероприятию:
- обеспечение деятельности контрольного органа.
Данное мероприятие включает в себя:
- повышение квалификационного и профессионального уровня работников Счетной палаты.
Реализация указанного мероприятия направлена на принятие мер к ежегодному повышению уровня квалификации, профессионального уровня должностных лиц и работников контрольно-счётного органа;
- организационно-информационное обеспечение, методической, правовой базой и периодическими изданиями по вопросам внешнего муниципального финансового контроля и бюджетного законодательства Российской Федерации;
- организацию бюджетного учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за целевым и рациональным использованием материальных и финансовых ресурсов;
- разработку и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение и укрепление финансово-хозяйственной дисциплины;
- осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, предусмотренных на содержание Счетной палаты.
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
Финансирование мероприятий Подпрограммы предусмотрено за счет средств местного бюджета.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика расчета показателей подпрограммы
№
п/п
Целевой показатель
Ед. измерения
Исходные данные
Источник
данных
Алгоритм расчета целевого показателя
1.
Доля выполненных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год
%
- число контрольных и экспертно-аналитических мероприятий согласно плана на год,
- число фактически проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий в отчетном периоде
План работы Счетной палаты,
журнал регистрации контрольных и экспертно-аналитичес
ких мероприятий
где:
Чф - число фактически проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий в отчетном периоде,
Чп - число контрольных и экспертно-аналитических мероприятий согласно плана на год
2.
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
%
- материалы, подлежащие размещению на информационно-коммуникационном ресурсе,
- материалы, размещаемые на информационно-коммуникационном ресурсе
Информационный ресурс, на котором размещена информация
где:
Др - данные, размещенные на информационном ресурсе,
Дпр - данные, необходимые к размещению
V. Методика оценки эффективности подпрограммы
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
Эффективность подпрограммы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие города.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют целям и задачам подпрограммы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте подпрограммы.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить:
1) повышение эффективности внешнего муниципального финансового контроля;
2) повышение результативности и качества проводимых контрольных и экспертно-аналитических мероприятий;
3) обеспечение информационной открытости деятельности органа внешнего муниципального финансового контроля.
1
Приложение
к подпрограмме
"Организация внешнего муниципального
финансового контроля муниципального
образовавния"
Перечень*
мероприятий подпрограммы
"Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования"
и затраты на их реализацию
Объем финансирования (тыс. руб.)
№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Всего
2021 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
В том числе
2022 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
В том числе
2023 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
2024 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
2025 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования» Всего:
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммыСчетная палата
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего):
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: Обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
1.
Задача подпрограммы: Осуществление внешнего финансового контрроля
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Мероприятие 1. Организация и осуществление контроля законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Мероприятие 2Взаимодействие с контролирующими органами
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Мероприятие 3 Обеспечение открытости и доступа к информации о деятельности Счетной палаты
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Мероприятие 4 Организация и осуществление контроля за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Мероприятие 5 Организация и осуществление предварительного контроля формирования и последующего контроля исполнения бюджета муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Мероприятие 6 Организация и осуществление финансово-экономической экспертизы проектов муниципальных правовых актов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.
Задача подпрограммы: Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
2.1.
Мероприятие Обеспечение деятельности контрольного органа
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Ответственный исполнитель - Счетная палата
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
Средства, передаваемые из окружного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Применяется с 01.01.2021.
1
[1]<>Применяется с 01.01.2021.
[2]<> Применяется с 01.01.2021.
[3]<> Применяется с 01.01.2021.
[4]<>Применяется с 01.01.2021.
[5]<>Применяется с 01.01.2021.
[6]<> Применяется с 01.01.2021.
[7] Применяется с 01.01.2021.
[8] Вес показателя применяется в 2014 – 2020 годах.
[9] Вес показателя применяется c 2021 года.
[10] Вес показателя применяется в 2014 – 2019 годах.
[11] Вес показателя применяется в 2014 – 2019 годах.
[12] Вес показателя применяется в 2020 – 2025 годах.
[13] Вес показателя применяется в 2017 – 2019 годах.
[14] Вес показателя применяется в 2020 – 2025 годах.
[15] Вес показателя применяется в 2014 – 2020 годах.
[16] Вес показателя применяется c 2021 года.
[17] Применяется с 2021 года.
[18]<> Применяется с 2021 года.
1
Ямало-Ненецкий автономный округ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
Администрации муниципального образования город Ноябрьск
О внесении изменений в муниципальную программу
муниципального образования город Ноябрьск «Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 – 2025 годы, утвержденнуюпостановлением Администрации города Ноябрьска от 28.10.2013 № П-1385
19 ноября 2020 г.№П-1829
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации,Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправленияв Российской Федерации», решением Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск от 19.12.2019 № 50-Д «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», постановлением Администрации города Ноябрьска от 11.09.2013№ П-1168«Об утвержденииПорядка разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск», руководствуясь Уставом муниципального образования город Ноябрьск, Администрация города Ноябрьскап о с т а н о в л я е т:
1._Внести в муниципальную программу муниципального образования город Ноябрьск «Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 – 2025 годы, утвержденную постановлением Администрации города Ноябрьска от 28.10.2013 № П-1385,изменения, изложив ее в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Управлению делами Администрации города Ноябрьска (Смирнов И.В.) обеспечить опубликование настоящего постановления в городской общественно-политической газете «Северная вахта».
3. Управлениюэкономического развития и инвестиций Администрации города Ноябрьска (Федорова Ю.А.)обеспечить размещение настоящего постановления на официальном сайте Администрации города Ноябрьска в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы Администрации, начальника департамента финансов.
Глава города Ноябрьска А.В. Романов
Приложение
к постановлению
Администрации города Ноябрьска
от 28.10.2013 № П-1385
(в редакции постановления
Администрации города Ноябрьска
от 19 ноября 2020 г. № П-1829)
Паспорт
муниципальной программы муниципального образования город Ноябрьск
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы
Ответственный исполнитель
Департамент финансов Администрации города Ноябрьска (далее - департамент финансов)
Соисполнители муниципальной программы
Счетная палата города Ноябрьска[1]
Цели муниципальной программы
Повышение качества управления муниципальными финансами
Задачи муниципальной программы
Задача 1:
- обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск (далее – муниципальное образование).
Задача 2:
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Задача 3:
- обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования.[2]
Сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы
1. Доля средств бюджета муниципального образования (далее – местный бюджет), распределенная программно-целевым методом.
2. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета.
3. Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
Подпрограммы
1. Организация управления муниципальными финансами муниципального образования.
2. Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы.
3. Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования.[3]
Ресурсное обеспечение муниципальной программы (тыс. рублей)
Год реализации программы
Общий объем финансирования, тыс. рублей
Объем финансирования муниципальной программы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2014 год
138126
138126
0
средства местного бюджета
138 126
138 126
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год
132 971
132 971
0
средства местного бюджета
132 971
132 971
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год
140 542
140 542
0
средства местного бюджета
140 542
140 542
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год
146 597
146 597
0
средства местного бюджета
146 597
146 597
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год
157 605
157 605
0
средства местного бюджета
152 397
152 397
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
5 208
-
2019 год
158 688
158 688
0
средства местного бюджета
158 688
158 688
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год
165 820
165 820
-
средства местного бюджета
165 820
165 820
-
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год
204 759
183 624
21 135
средства местного бюджета
204 759
183 624
21 135
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2022 год
203 253
187 936
15 317
средства местного бюджета
203 253
187 936
15 317
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2023 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2024 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
2025 год
201 832
0
201 832
средства местного бюджета
201 832
0
201 832
средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
объем налоговых расходов муниципального образования
(справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом, составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Одним из условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования является эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами путем повышения качества управления ими.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, различные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Основными результатами реализации бюджетных реформ в муниципальном образовании стали:
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- принятие и опубликование нормативных правовых актов, необходимых для организации бюджетного процесса и реализации положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 № 83-ФЗ);
- четкое определение статуса и полномочий участников и неучастников бюджетного процесса;
- ведение реестра расходных обязательств в целях оценки объема бюджета действующих расходных обязательств в ходе осуществления среднесрочного финансового планирования;
- организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- переход к планированию расходов местного бюджета на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в рамках муниципальных заданий, сформированных на основе нормативных затрат на оказание соответствующих услуг;
- поэтапное внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат (докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, муниципальных долгосрочных целевых программ, ведомственных целевых программ, муниципальных заданий);
- развитие и усовершенствование системы муниципального казначейства, обеспечивающей кассовое обслуживание местного бюджета, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств муниципального образования, управление единым счетом местного бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
- разработка методики прогнозирования поступлений доходов в местный бюджет в целях повышения качества планирования доходной части местного бюджета;
- разработка плана мероприятий по увеличению доходов местного бюджета;
- автоматизация бюджетного процесса муниципального образования;
- обеспечение прозрачности бюджетной системы и публичности бюджетного процесса в муниципальном образовании;
- разработка и реализация системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления.
В 2010 - 2012 годах бюджетный процесс в муниципальном образовании совершенствовался в рамках Программы Администрации города Ноябрьска по повышению эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Ноябрьск на 2011 - 2012 годы, утвержденной постановлением Администрации города Ноябрьска от 22.04.2011 № П-466. По большинству направлений ее реализации были достигнуты существенные результаты.
Важным этапом повышения эффективности бюджетных расходов является реализация положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ, который стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.
В целях реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ в муниципальном образовании были разработаны и приняты 7 постановлений Администрации города Ноябрьска, 7 приказов департамента финансов, обеспечивших комплексное регулирование вопросов финансового обеспечения и осуществление контроля за деятельностью муниципальных учреждений.
Реализация данных мероприятий создает необходимые условия для повышения эффективности и открытости управления муниципальными финансами. В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативно-правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления общественными финансами еще не завершен.
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требует дальнейшего развития и совершенствования. Остается нерешенным ряд задач: не удалось на практике применить ряд законодательно введенных норм, принципов, механизмов и урегулировать многие методические вопросы, как следствие, в сфере управления муниципальными финансами муниципального образования сохраняются следующие системные недостатки и нерешенные проблемы, а именно:
- стратегическое социально-экономическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием в муниципальном образовании;
- сохраняются условия и стимулы для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов в своей деятельности в целом;
- отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
- доходная база местного бюджета остается нестабильной;
- формальным и недостаточно увязанным с бюджетным процессом остается применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты;
- на низком уровне проводится конкурсное распределение принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета;
- отсутствует глубокий всесторонний анализ сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма.
Решение проблемных вопросов возможно при принятии верных и своевременных мер в области экономики и финансов.
Изменения, внесенные в Бюджетный кодекс Российской Федерации (далее – БК РФ) Федеральным законом от 07.05.2013 № 104-ФЗ, дают необходимые правовые основания для усиления программной ориентированности бюджета и повышения направленности бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития муниципального образования.
В июле 2013 года принят Федеральный закон от 23.07.2013 № 252-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации», который нацелен на развитие системы государственного и муниципального финансового контроля, необходимой для повышения качества управления общественными финансами.
Основные задачи на новый бюджетный цикл озвучены Президентом Российской Федерации 13.06.2013 в Бюджетном послании о бюджетной политике в 2014 – 2016 годах, среди них:
1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости местного бюджета как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств;
2) оптимизация структуры расходов местного бюджета;
3) развитие программно-целевых методов управления, в частности муниципальных программ;
4) создание новых механизмов финансирования развития инфраструктуры, таких как механизмы государственно-частного партнерства;
5) переход к формированию муниципального задания на оказание услуг на основе единого перечня услуг и единых нормативов их финансирования;
6) совершенствование межбюджетных отношений;
7) повышение прозрачности местного бюджета и бюджетного процесса.
Департамент финансов является разработчиком муниципальной программы и ответственным за её реализацию.
Счетная палата города Ноябрьска участвует в разработке муниципальной программы и её реализации.[4]
II. Перечень мероприятий муниципальной программы
Муниципальная программа включает в себя три подпрограммы:
1) «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск»;
2) «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»;
3) «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования».[5]
Основными направлениями реализации муниципальной программы являются:
- повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики;
- развитие и совершенствование бюджетного процесса;
- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- обеспечение прозрачности бюджетного процесса в муниципальном образовании город Ноябрьск;
- обеспечение своевременного внутреннего муниципального финансового контроля;
- обеспечение своевременного внешнего муниципального финансового контроля;[6]
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Реализация поставленных задач муниципальной программы обеспечивается мероприятиями подпрограмм в рамках полномочий департамента финансов в сфере бюджета, финансов и налогов, определенных бюджетным законодательством Российской Федерации и муниципальными правовыми актами.
Перечень мероприятий муниципальной программы с распределением финансовых ресурсов по годам реализации муниципальной программы приведен в приложении № 1 к настоящей муниципальной программе.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы
Муниципальная программа имеет три целевых показателя (индикатора) эффективности реализации муниципальной программы, увязанных с целью муниципальной программы.
Значения показателей, достигнутых в результатереализации задач и мероприятий, рассчитываются в соответствии с Методикой расчета индикаторов муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с ее реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения принципов бюджетной системы Российской Федерации:
- эффективности использования средств местного бюджета;
- прозрачности и достоверности местного бюджета;
- адресности и целевого характера средств местного бюджета.
Оценка эффективности муниципальной программы будет ежегодно производиться на основе использования системы целевых индикаторов, которая обеспечит мониторинг динамики изменений в сфере управления финансов за оцениваемый период с целью уточнения задач и мероприятий муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы будет производиться путем сравнения текущих значений целевых индикаторов с установленными муниципальной программой значениями на 2014 - 2025 годы.
Показателями (индикаторами) эффективности реализации муниципальной программы являются:
1) доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом;
2) отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета;
3) отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода.
Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы приведен в приложении № 2к настоящей муниципальной программе.
Методика расчета целевых индикаторов муниципальной программы
№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2025
году
1.
Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
- общая сумма бюджетных ассигнований по расходам,
- сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципаль
ных программ
Решение Городской Думы о бюджете
Р = БАмп / БА*100%,
где:
БАмп – сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципальных программ,
БА – общая сумма бюджетных ассигнований по расходам
90
2.
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета
%
- просроченная кредиторская задолженность, - общая сумма расходов местного бюджета
Бюджетная отчетность
К = 100% -(Кп/Рб * 100 %),
где:
Кп - просроченная кредиторская задолженность,
Рб -общая сумма расходов местного бюджета
100
3.
Отсутствие муниципаль
ного долга на конец отчетного периода
%
- объем муниципаль
ного долга,
- общий годовой объем доходов бюджета,
- общий годовой объем безвозмездных поступлений
Муници
пальная долговая книга,
годовой отчет
Vмд = 100%-(МД/ (Фд-Фбп)*100%),
где:
МД – муниципальный долг,
Фд – общий годовой объем доходов,
Фбп – общий годовой объем безвозмездных поступлений
100
IV. Методика оценки эффективности муниципальной программы
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится ежегодно на основе интегральной оценки степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы, а также входящих в ее состав подпрограмм с учетом объема средств бюджета муниципального образования, направленного на реализацию муниципальной программы.
Пинтегр = ПэфмпХ 0,5 + Пэф м Х 0,5, где
Пинтегр- интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
Пэфмп - оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Пэфм - общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
0,5 и 0,5 - весовые коэффициенты, присваиваемые (с учетом значимости) оценкам степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы и мероприятий муниципальной программы, соответственно.
Оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:
, где
- оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Окмп- относительное отклонение к-го показателя муниципальной программы;
Вкмп - вес (относительная значимость) к-го показателя муниципальной программы;
n - количество показателей эффективности реализации муниципальной программы;
к – текущий номер показателя муниципальной программы, к = 1, 2,…n.
Общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы рассчитывается по формуле:
= , где
- общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
- оценка достижения показателей эффективности i-го мероприятия;
– вес i-го мероприятия;
m - количество мероприятий муниципальной программы;
i – текущий номер (вес) мероприятия муниципальной программы, i = 1, 2, …n.
Оценка достижения показателей эффективности реализации i-ой подпрограммы рассчитывается по формуле:
=, где
- оценка достижения показателей эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы;
- относительное отклонение i-го показателя подпрограммы;
- вес (относительная значимость) i-го показателя подпрограммы;
i – текущий номер показателя подпрограммы, i = 1, 2,…n.
n - количество показателей эффективности реализации подпрограммы.
Относительное отклонение i-го показателя эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) осуществляется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) за отчетный период по следующим формулам:
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является рост значений:
Оiмп (пп) = Ф/П
Оiмп(пп)– относительное отклонение i-го показателя муниципальной программы (подпрограммы);
Ф – фактическое значение показателя;
П– плановое значение показателя.
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
Оiмп (пп) = П/Ф
Оценка объема средств бюджета муниципального образования, направленного на реализацию муниципальной программы (индекс затрат), осуществляется путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования муниципальной программы за отчетный период по формуле:
ИЗ = Фз / Пз , где
ИЗ – индекс затрат;
Фз - фактический объём затрат;
Пз – плановый объём затрат;
Оценка эффективности реализации муниципальной программы производится по формуле:
Эмп = Пинтегр/ИЗ, где
Эмп - оценка эффективности реализации муниципальной программы;
Пинтегр - интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
ИЗ – индекс затрат.
V. Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
Эффективность муниципальной программы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие муниципального образования.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют цели муниципальной программы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте муниципальной программы.
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты, а также сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода;
Реализация мероприятий муниципальной программы позволит обеспечить:
1) повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики;
2) развитие и совершенствование бюджетного процесса;
3) сбалансированность и устойчивость местного бюджета;
4) прозрачность бюджетного процесса в муниципальном образовании;
5) совершенствование внешнего муниципального финансового контроля;[7]
6) совершенствование внутреннего муниципального финансового контроля;
7) юридическое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Риски при реализации муниципальной программы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и как результат – сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и, соответственно, увеличение муниципального долга.
1
Приложение № 1
к муниципальной "Управление
муниципальными финансами
муниципального образования
город Ноябрьск" на 2014 - 2025 годы
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы
№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) муниципальной программы, подпрограмм
Объемы финансирования (тыс.руб.)
Всего
2014 год реализации программы
2015 год реализации программы
2016 год реализации программы
2017 год реализации программы
2018 год реализации программы
2019 год реализации программы, общий объем
2020 год планового периода реализации программы, общий объем
в том числе
2021 год планового периода реализации программы, общий объем
в том числе
2022 год реализации программы
в том числе
2023 год реализации программы
2024 год реализации программы
2025 год завершения реализации программы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Муниципальная программа«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014 - 2025 годы (всего)
2 053 857
138 126
132 971
140 542
146 597
157 605
158 688
165 820
165 820
-
204 759
183 624
21 135
203 253
187 936
15 317
201 832
201 832
201 832
Средства местного бюджета
2 048 649
138 126
132 971
140 542
146 597
152 397
158 688
165 820
165 820
-
204 759
183 624
21 135
203 253
187 936
15 317
201 832
201 832
201 832
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - департамент финансов (всего)
1 880 672
138 126
132 971
140 542
146 597
157 605
158 688
165 820
165 820
-
170 122
154 335
15 787
168 616
157 959
10 657
167 195
167 195
167 195
Средства местного бюджета
1 875 464
138 126
132 971
140 542
146 597
152 397
158 688
165 820
165 820
-
170 122
154 335
15 787
168 616
157 959
10 657
167 195
167 195
167 195
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель (всего) - Счетная палата города Ноябрьска*
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
Подпрограмма 1 "Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск"
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Подпрограмма 2 "Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы"
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средств, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Подпрограмма 3 "Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования город Ноябрьск"**
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - Счетная палата города Ноябрьска
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства местного бюджета
173 185
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 637
29 289
5 348
34 637
29 977
4 660
34 637
34 637
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
<*> Применяется с 01.01.2021.
<**> Применяется с 01.01.2021.
Приложение № 2
к муниципальной программе
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск
на 2014 - 2025 годы
СВЕДЕНИЯ
о целевых показателях эффективности реализации
муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск» на 2014-2025 годы
(наименование программы)
№
п/п
Наименование муниципальной программы (подпрограммы), показателя
Едини-цаизме-рения
Вес показа-
теля
Значения показателей
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
2024 год
2025 год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Муниципальная программа
Цель:
- повышение качества управления муниципальными финансами
а
Показатель 1 (административный)
Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
0,4
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
б
Показатель 2 (административный)
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов местного бюджета
%
0,3
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
с
Показатель 3 (административный) Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
%
0,3
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.
Подпрограмма 1 (вес 0,7)[8] (вес 0,6)[9] «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования»
Цель:
- обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
1.1.
Задача подпрограммы 1.1:
- своевременное и качественное составление проекта местного бюджета
1.1.1.
Показатель 1 (административный)
Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.1.2.
Показатель 2 (административный)
Соблюдение ограничений, установленных БК РФ
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.2.
Задача подпрограммы 1.2:
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета
1.2.1.
Показатель 1 (административный)
Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета за отчетный год от первоначально утвержденного плана
%
0,1
25
25
25
25
25
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.
Показатель 1 (административный)
Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений)
%
0,1
-
-
-
-
-
95
95
95
95
95
95
95
1.2.3.
Показатель 2 (административный)
Уровень исполнения местного бюджета по расходам
%
0,1
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
1.2.4.
Показатель 3 (административный)
Средний индекс качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета
%
0,05
-
-
-
-
-
79
80
81
82
83
84
85
1.3.
Задача подпрограммы 1.3:
- обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета
1.3.1.
Показатель 1 (административный)
Обеспечение сохранности данных в информационных системах
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.3.2.
Показатель 2 (административный) Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.4.
Задача подпрограммы 1.4:
- обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля
1.4.1.
Показатель 1 (административный)
Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.4.2.
Показатель 2 (административный)
Процент проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям из местного бюджета к общему объему бюджетных ассигнований, предусмотренных в местном бюджете
%
0,1[10]
10
11
12
12
12
12
-
-
-
-
-
-
1.5.
Задача подпрограммы 1.5: - своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации
1.5.1.
Показатель 1 (административный)
Процент представленной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов
Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований
Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,05[11]
0,1[12]
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.5.2.
Показатель 2 (административный)
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов
Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований
Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,05
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.5.3.
Показатель 3 (административный)
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.6.
Задача подпрограммы 1.6:
- обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами
1.6.1.
Показатель 1 (административный) Процент информации, размещаемой в информационно-телекоммуникацион-ной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
%
0,05[13]
0,1[14]
-
-
-
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.
Подпрограмма 2 (вес 0,3)[15] (вес 0,2)[16] «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
Цель:
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
2.1.
Задача подпрограммы 2.1:
- осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
2.1.1.
Показатель 1 (административный)
Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.2.
Показатель 2 (административный)
Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.3.
Показатель 3 (административный)
Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов
%
0,1
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.4.
Показатель 4 (административный)
Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств)
%
0,1
90
90
90
90
90
100
100
100
100
100
100
100
2.1.5.
Показатель 5 (административный)
Укомплектованность кадрами
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.1.6.
Показатель 6 (административный)
Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
0,1
95
97
98
98
98
98
98
98
98
98
98
98
2.1.7.
Показатель 7 (административный)
Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
%
0,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
3.
Подпрограмма 3 (вес 0,2) «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования[17]
Цель:
- обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
3.1
Задача подпрограммы 3.1:
- осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании
3.1.1.
Показатель 1
Доля выполненных контрольных и экспертно- аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год
%
0,5
-
-
-
-
-
-
-
100
100
100
100
100
3.2.
Задача подпрограммы 3.2:
- организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
3.2.1.
Показатель 1
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникацион-ной сети «Интернет»
%
0,5
-
-
-
-
-
-
-
100
100
100
100
100
1
Приложение № 3
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма
«Организация управления муниципальными финансами
муниципального образования»
Паспорт
подпрограммы «Организация управления муниципальными финансами
муниципального образования» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
Задачи подпрограммы
Задача 1:
- своевременное и качественное составление проекта местного бюджета.
Задача 2:
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета.
Задача 3:
- обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета.
Задача 4:
- обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Задача 5:
- своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации.
Задача 6:
- обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами
Сроки реализации подпрограммы
2014 – 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования.
1.2. Соблюдение ограничений, установленных БК РФ.
2.1. Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений).
2.2. Уровень исполнения местного бюджета по расходам.
2.3. Средний индекс качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
3.1. Обеспечение сохранности данных в информационных системах.
3.2. Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа.
4.1. Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий.
5.1. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.2. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.3. Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательстваРоссийской Федерации в полном объеме.
6.1. Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
Основные направления реализации подпрограммы
- обеспечение своевременного и качественного составления проекта местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период;
- организация и обеспечение исполнения местного бюджета;
- осуществление мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов бюджета;
-_обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательстваРоссийской Федерации;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности;
-_обеспечение доступности информации по рассмотрению, утверждению и исполнению местного бюджета;
- эффективное управление муниципальным долгом
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования,
тыс. рублей
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2014 год реализации подпрограммы
3 353
3 353
-
Средства местного бюджета
3 353
3 353
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год реализации подпрограммы
2 849
2 849
-
Средства местного бюджета
2 849
2 849
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год реализации подпрограммы
2 448
2 448
-
Средства местного бюджета
2 448
2 448
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год реализации подпрограммы
1 488
1 488
-
Средства местного бюджета
1 488
1 488
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год реализации подпрограммы
978
978
-
Средства местного бюджета
978
978
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2019 год реализации подпрограммы
1 240
1 240
-
Средства местного бюджета
1 240
1 240
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год реализации подпрограммы
1 390
1 390
-
Средства местного бюджета
1 390
1 390
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год реализации подпрограммы
2 604
495
2 109
Средства местного бюджета
2 604
495
2 109
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации подпрограммы
2 560
495
2 065
Средства местного бюджета
2 560
495
2 065
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации подпрограммы
1 851
0
1 851
Средства местного бюджета
1 851
0
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации подпрограммы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений) не менее 95%(является ожидаемым результатом подпрограммы с 2019 года);
- уровень исполнения местного бюджета по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обосновано нормальным 5% уровнем неисполнения местного бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования);
- повышение среднего индекса качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета до 85%;
- обеспечение сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа;
- выполнение плановых контрольных мероприятий в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме;
- размещение в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации, установленной приказом департамента финансов, в размере 100%
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования является грамотное проведение финансовой, бюджетной, налоговой и долговой политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов местного бюджета, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств муниципалитета.
Бюджетно-финансовая система развивается в условиях непрерывно меняющегося федерального законодательстваРоссийской Федерации, что приводит к неустойчивости системы и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В связи с этим неоднократно пересматриваются и корректируются показатели местного бюджета на текущий год. Вместе с тем в последние годы удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств, при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности, значительной доли программных расходов и высокой степени прозрачности бюджета.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, современные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Результатом осуществления данных реформ стало формирование системы управления муниципальными финансами путем:
- перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
- организации бюджетного процесса исходя из принципа исполнения действующих расходных обязательств;
- создания и развития системы казначейского исполнения местного бюджета, обеспечивающей кассовое обслуживание местного бюджета, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств, управление единым счетом местного бюджета;
- формирование достоверной и прозрачной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, способствующих решению задач, направленных на организацию управления муниципальными финансами муниципального образования в 2014 - 2025 годах.
В рамках решения поставленных задач запланированы следующие мероприятия:
Задача 1. Своевременное и качественное составление проекта местного бюджета.
1.1. Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования.
В муниципальном образовании в соответствии со статьей 87 БК РФ осуществляется ведение реестра расходных обязательств.
Исполнение указанного мероприятия позволяет вести учет расходных обязательств муниципального образования с перечнем правовых оснований, обуславливающих публичные нормативные и иные расходные обязательства, с оценкой объемов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения данных обязательств.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования способствует дополнительной систематизации правовых актов, существенно повышает правовую культуру специалистов главных распорядителей средств местного бюджета и департамента финансов, создает основу для оценки выполняемых полномочий.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования осуществляется департаментом финансов на основании фрагментов реестра расходных обязательств главных распорядителей средств местного бюджета.
1.2. Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования.
Правовой основой для исполнения данного мероприятия служит Положение о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Ноябрьск, утвержденное решением Городской Думы от 21.11.2013 № 629-Д, (далее – Положение о бюджетном процессе), БК РФ.
Статья 172 БК РФ среди важнейших параметров, которые должны быть учтены при составлении проектов бюджетов, называет основные направления бюджетной и налоговой политики.
Составление проекта бюджета - длительный процесс, в который вовлечено большое число участников. От правильной организации работы по разработке проекта местного бюджета зависят своевременность, полнота, достоверность и обоснованность указанного проекта.
Основные направления бюджетной и налоговой политики разрабатываются и утверждаются в текущем году.
Согласно подпункту 3.1 статьи 8 Положения о бюджетном процессе утверждение основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период является бюджетным полномочием Администрации города Ноябрьска.
Непосредственная разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики осуществляется департаментом финансов.
1.3. Разработка основных направлений долговой политики муниципального образования.
С целью оценки долговой устойчивости муниципального образования в соответствии с пунктом 13 статьи 107.1 БК РФ разрабатываются основные направления долговой политики муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период.
Основные направления долговой политики отражают основные факторы, определяющие характер и направления долговой политики предстоящего периода, учитывающие необходимость поддержания объёма муниципального долга на экономически безопасном уровне, обеспечивающие возможность гарантированного выполнения муниципальным образованием обязательств по его погашению и обслуживанию, а также позволяющие при этом решать неотложные задачи социально-экономического развития муниципального образования.
Основные направления долговой политики муниципального образования утверждаются Администрацией города Ноябрьска, непосредственная разработка осуществляется департаментом финансов.
Основные направления долговой политики муниципального образования разрабатываются и утверждаются в текущем году.
1.4. Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета на конкурсной основе.
Мероприятие включает в себя ранжирование расходных обязательств по уровню значимости, что позволит осуществлять приоритетное финансирование наиболее важных расходных статей. Кроме того, данный механизм должен препятствовать принятию новых (увеличению действующих) расходных обязательств при отсутствии соответствующих источников финансирования.
1.5. Своевременная и качественная разработка проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования о его утверждении.
Решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» - это особый финансовый документ, утверждаемый представительным органом местного самоуправления в форме решения и представляющий собой роспись доходов и расходов и элементов несбалансированности основного централизованного фонда денежных средств, мобилизованного и используемого на общие нужды местного значения.
В соответствии со статьей 171 БК РФ составление проекта местного бюджета- исключительная прерогатива Администрации города Ноябрьска. Непосредственное составление проекта местного бюджета осуществляется финансовым органом муниципального образования – департаментом финансов.
Согласно статье 10 Положения о бюджетном процессе финансовый орган, как участник бюджетного процесса, обладает бюджетными полномочиями по формированию проекта местного бюджета.
Мероприятие включает в себя разработку и составление департаментом финансов проекта местного бюджета, а также проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в установленном порядке.
Порядок и сроки составления проекта местного бюджета установлены Положением о разработке проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением Администрации города.
Проект местного бюджета, как отмечалось выше, утверждается представительным органом муниципального образования, в связи с этим порядок и сроки составления и представления на утверждение в Городскую Думу муниципального образования проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» определяются Положением о бюджетном процессе.
1.6. Планирование расходов местного бюджета на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам.
С принятием в 2010 году Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ все муниципальные учреждения были разделены на три типа: бюджетные, автономные и казенные. В соответствии с типом изменился и порядок финансирования данных учреждений. Так, в городе Ноябрьске, начиная с 2012 года, для бюджетных и автономных учреждений учредителем ежегодно утверждается муниципальное задание на очередной год и на плановый период. Финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий производится посредством предоставления учреждениям субсидии из бюджета муниципального образования.
В 2014 году и в последующие годы необходимо закрепить и усовершенствовать полученный в 2012 - 2013 годах опыт по формированию и выполнению учреждениями города муниципальных заданий и осуществлять планирование расходов бюджета муниципального образования также на основании муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам.
1.7. Планирование расходов местного бюджета преимущественно в рамках муниципальных программ.
Согласно правительственным документам - Программе Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р, Бюджетному посланию Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 25.05.2009 «О бюджетной политике в 2010 – 2012 годах» - необходимо было решить одну из основных задач: в максимальной степени реализовать программно-целевой принцип планирования и исполнения бюджета.
О значимости и перспективности программно-целевого метода и его преимуществах по сравнению со сметным финансированием, особенно при решении ряда долгосрочных социально-экономических задач, свидетельствует опыт экономически развитых стран, в которых основные социальные и экономические проблемы традиционно решаются посредством бюджетных целевых программ.
В соответствии с правительственной концепцией, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 № 249 «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов», основным направлением реформирования бюджетного процесса являлся переход преимущественно к программно-целевым методам бюджетного планирования, обеспечивающим прямую взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и фактическими или планируемыми результатами их использования в соответствии с установленными приоритетами государственной политики.
Сущность программно-целевого метода заключается в отборе основных целей социального, экономического и научно-технического развития, в разработке взаимоувязанных мероприятий по их достижению в намечаемые сроки при сбалансированном обеспечении ресурсами с учетом экономической и социальной эффективности их использования.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014 – 2016 годах» в 2014 – 2015 годах должен быть завершен переход к программно-целевым методам стратегического и бюджетного планирования.
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения местного бюджета.
Решение данной задачи предполагает организацию и обеспечение исполнения местного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации при минимальном по значению и обоснованном отклонении от утвержденных решением о бюджете параметров, соблюдение процедур исполнения местного бюджета, реализацию системы функционирования единого казначейского счета, которая должна обеспечивать сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях.
2.1. Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета.
Мероприятие предусматривает подготовку проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета, экспертизу проектов муниципальных правовых актов, регулирующих вопросы внедрения в бюджетный процесс принципов бюджетирования, ориентированного на результат, а также проведение экспертизы, оценки и подготовки заключений по проектам муниципальных правовых актов, предусматривающих возникновение новых расходных обязательств, на соответствие доходным возможностям местного бюджета.
2.2. Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования.
Одна из функций департамента финансов заключается в создании условий для своевременного исполнения местного бюджета главными распорядителями средств местного бюджета. Непосредственным результатом реализации функции администрирования является исполненный в установленном порядке местный бюджет.
Своевременное доведение бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств местного бюджета позволяет им принимать бюджетные обязательства и своевременно их оплачивать.
В целях организации исполнения местного бюджета по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета, в соответствии со статьей 217 БК РФ, департамент финансов определяет правила составления и ведения сводной бюджетной росписи местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета, а также порядок утверждения и доведения бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств получателям средств местного бюджета.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи осуществляется непосредственно департаментом финансов. Утверждение сводной бюджетной росписи и внесение изменений в нее осуществляется руководителем финансового органа.
Бюджетная роспись составляется и утверждается главным распорядителем средств местного бюджета в соответствии с показателями сводной бюджетной росписи местного бюджета по соответствующему главному распорядителю средств местного бюджета согласно порядку, установленному департаментом финансов.
2.3. Составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета.
Статьей 217.1 БК РФ закреплена обязанность финансового органа в составлении и ведении кассового плана исполнения местного бюджета. В соответствии с данной нормой департаменту финансов необходимо продолжить составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета.
В рамках данного мероприятия осуществляется сбор показателей кассового плана на основании:
- решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на текущий финансовый год и плановый период»;
- прогноза кассовых поступлений доходов в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации по главным администраторам доходов местного бюджета с помесячной детализацией;
- показателей для кассового плана по источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета;
- сводной бюджетной росписи местного бюджета и лимитов бюджетных обязательств;
- прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам внутреннего финансирования дефицита местного бюджета на очередной финансовый год.
Уточнение показателей кассового плана планируется в случаях, утвержденных нормативным правовым актом департамента финансов.
При формировании сводного кассового плана планируется ежемесячная и итоговая годовая кассовая сбалансированность.
2.4. Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций.
В рамках действующего законодательства Российской Федерации и данного мероприятия департаментом финансов осуществляется открытие и ведение лицевых счетов для учета операций на них следующих получателей:
- казенных учреждений, получателей средств местного бюджета, администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, являющихся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса;
- муниципальным бюджетным и автономным учреждениям, не являющимся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса, функции и полномочия учредителя, в отношении которых осуществляет орган местного самоуправления муниципального образования в лице соответствующего главного распорядителя средств местного бюджета.
Лицевые счета, открываемые в департаменте финансов, разделяются по видам производимых на них операций и выполняемых бюджетных полномочий. Кроме того, департамент финансов осуществляет платежи от имени и по поручению главных распорядителей и получателей средств местного бюджета, в пределах ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и остатка средств на едином счете местного бюджета, а также муниципальных бюджетных и автономных учреждений, в пределах остатка средств, поступивших данным учреждениям, с отражением произведенных операций на соответствующих лицевых счетах, информирование и предоставление выписок с соответствующих лицевых счетов, открытых в департаменте финансов.
2.5. Учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета.
В рамках действующего законодательства Российской Федерации и данного мероприятия департаментом финансов осуществляется учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета.
Бюджетные обязательства учитываются на лицевых счетах бюджетополучателей и лицевых счетах, предназначенных для отражения операций муниципального бюджетного (автономного) учреждения, принявшего бюджетные полномочия в соответствии с переданными бюджетными полномочиями участника бюджетного процесса, открытых в департаменте финансов.
Взаимодействие департамента финансов с получателями средств местного бюджета при осуществлении процедуры принятия бюджетных обязательств и учета бюджетных обязательств происходит согласно порядку, установленному департаментом финансов.
Департаментом финансов, при постановке на учет бюджетных обязательств, в соответствии с установленным порядком, осуществляется контроль за непревышением бюджетных обязательств над соответствующими лимитами бюджетных обязательств или бюджетными ассигнованиями, доведенными до получателя средств местного бюджета, а также соответствием информации о бюджетном обязательстве коду классификации расходов бюджетов.
2.6. Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств.
В рамках действующего законодательства и данного мероприятия при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей средств местного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, а также при санкционировании расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ, департаментом финансов осуществляется контроль за:
- соответствием информации, в представленных документах на оплату денежных обязательств, БК РФ, решению Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период», сводной бюджетной росписи в пределах доведенных бюджетных назначений;
- соответствием документов и информации указанной в документах, представленных на оплату денежных обязательств, требованиям, установленным порядками, утвержденными приказами департамента финансов;
- соответствием информации, указанной в документах, представленных на оплату денежных обязательств информации о поставленном на учет соответствующем бюджетном обязательстве;
- наличием документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.7. Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходовместного бюджета.
Мониторинг качества управления финансовыми ресурсами является необходимым элементом комплексной системы муниципального управления.
В целях повышения эффективности расходов бюджета и качества управления средствами бюджета муниципального образования, начиная с 2012 года, проводится оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов местного бюджета по итогам деятельности за отчетный год, а с 2013 года – по итогам за полугодие и год.Оценка осуществлялась на основании приказа департамента финансов «Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск».
В соответствии с подпунктом 1 пункта 6 статьи 160.2-1 БК РФ с 2020 года мониторинг качества финансового менеджмента проводится в муниципальном образовании в отношении главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета за период с 01 января по 31 декабря отчетного финансового года в порядке, установленном приказом департамента финансов «Об утверждении Порядка проведения департаментом финансов Администрации города Ноябрьска мониторинга качества финансового менеджмента в муниципальном образовании город Ноябрьск».
Мониторинг качества финансового менеджмента проводится на основании данных бюджетной отчетности и необходимой для расчета показателей качества финансового менеджмента информации, представляемой главными распорядителями средств местного бюджета, главными администраторами доходов местного бюджета в департамент финансов, а также на основании общедоступных (размещенных на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет») сведений.
Оценка качества финансового менеджмента осуществляется по 6 направлениям:
- оценка качества управления расходами местного бюджета;
- оценка качества управления доходами местного бюджета;
- оценка качества ведения учета и составления бюджетной отчетности;
- оценка качества управления активами;
- оценка качества исполнения бюджетных процедур во взаимосвязи с выявленными бюджетными нарушениями;
- оценка качества организации и осуществления внутреннего финансового аудита.
На основании данных расчета показателей качества финансового менеджмента департамент финансов формирует отчет о результатах мониторинга качества финансового менеджмента в разрезеглавных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
Реализация мероприятий по проведению мониторинга качества финансового менеджмента необходима для того, чтобы понять, насколько эффективно осваиваются средства местного бюджета, и что может быть сделано для улучшения финансовых результатов деятельности главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
В дальнейшем планируется продолжать совершенствование мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета.
Задача 3. Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
3.1. Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных, программных средств, сетей передачи данных, регулярное обновление по приведению автоматизированных систем к изменениям законодательства Российской Федерации в течение года, устранение проблем, выявленных в эксплуатации программных продуктов, обеспечение антивирусной защиты информационной среды, регулярное резервное копирование данных пользователей, резервное копирование баз данных систем по планированию и исполнению бюджета.
3.2. Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В рамках данного мероприятия денежные средства муниципальной программы будут направляться на приобретение и внедрение дополнительных модулей (подсистем) к автоматизированной системе планирования и исполнения бюджета, на сопровождение программного обеспечения, на телематические услуги связи.
3.3. Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление.
В рамках данного мероприятия планируется обновление парка вычислительной и оргтехники, серверного оборудования, систем резервирования данных. Также в рамках данного мероприятия планируется осуществлять работу по восстановлению работоспособности систем в случае технических сбоев в минимальные сроки, что позволит обеспечить бесперебойную работу информационных систем, используемых для планирования и исполнения бюджета муниципального образования, и гарантировать своевременное выполнение бюджетных обязательств муниципальных учреждений города перед физическими и юридическими лицами.
Задача 4. Обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Для решения данной задачи необходимо выполнить следующие мероприятия:
4.1. Охват контрольными мероприятиями различных форм и направлений расходования средств местного бюджета.
При формировании планов проведения контрольных мероприятий акцентируется внимание на охват контрольными мероприятиями различных сфер деятельности, при обязательном условии выполнения утвержденного плана проведения контрольных мероприятий в полном объеме. В целях совершенствования внутреннего муниципального финансового контроля планируется своевременное внесение изменений в действующие муниципальные правовые акты по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля в связи с изменениями в БК РФ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля.
4.2. Взаимодействие с органами, осуществляющими контроль и надзор.
Для реализации данного мероприятия планируется продолжить работу по исполнению соглашения о взаимодействии с департаментом финансов Ямало-Ненецкого автономного округа, со Счетной палатой города Ноябрьска и Прокуратурой города Ноябрьска.
Задача 5. Своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
5.1. Обеспечение идентичности показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органами Федерального казначейства.
В рамках реализации данного мероприятия департамент финансов проводит, при необходимости, ежедневную, ежемесячную, ежеквартальную и итоговую годовую сверку показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органом Федерального казначейства для идентичности показателей бюджетного (бухгалтерского) учета.
Продолжение осуществления данной функции планируется с применением современных технических средств и информационных технологий.
5.2. Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного (бухгалтерского) учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.
В рамках данного мероприятия департамент финансов ведет работу по нормативно-правовому и методическому обеспечению деятельности казенных, бюджетных и автономных учреждений в части ведения бюджетного (бухгалтерского учета) и составления отчетности.
При совершенствовании существующих и внедрении новых технологий и способов информационного обеспечения планируется повышение профессионального уровня использования информационно-консультативных систем. Также планируется продолжение разъяснительной работы в части формирования отчетных показателей бюджетной и бухгалтерской отчетности, ее утверждения и представления в департамент финансов.
5.3. Своевременное, качественное формирование бюджетной, консолидированной бухгалтерской отчетности и иной отчетности за отчетный период в полном объеме, в соответствии с требованиями действующего законодательстваРоссийской Федерации.
В рамках данного мероприятия департаментом финансов осуществляются прием, проверка и анализ показателей форм бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности от главных распорядителей средств местного бюджета, получателей средств местного бюджета, администраторов доходов средств местного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита средств местного бюджета. Одна из обязанностей департамента финансов своевременное составление и представление в департамент финансов Ямало-Ненецкого автономного округа ежемесячной, квартальной, годовой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности об исполнении местного бюджета, с соблюдением требований к качеству и объемам представляемой бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности.
Кроме того, планируется продолжить работу по своевременной и качественной подготовке проектов распоряжений Администрации города Ноябрьска «Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за первый квартал/полугодие/девять месяцев текущего года», а также проектов решений Городской Думы муниципального образования «Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный финансовый год».
Задача 6. Обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами.
Для решения данной задачи необходимо выполнить следующие мероприятия:
6.1. Наполнение данными информационного ресурса «Бюджет для граждан».
В соответствии с приказом департамента финансов «Об утверждении порядка формирования бюджета муниципального образования и отчета об его исполнении в доступной для граждан форме» размещение в информационно-коммуникационной сети открытых и доступных данных о бюджете.
6.2. Проведение мероприятий, направленных на повышение уровня финансовой и бюджетной грамотности населения.
Мероприятие включает в себя проведение открытых уроков по повышению грамотности населения в финансовой и бюджетной сферах, изготовление раздаточных, наглядных материалов, брошюр, плакатов и прочих наглядных пособий и мероприятий, направленных на повышение финансовой и бюджетной грамотности.
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика расчета индикаторов подпрограммы
№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индика
тора к 2025
году
1.
Своевременность внесения проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования
%
- дата, установленная БК РФ (статья 185),
- дата направления решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу
БК РФ,
сопроводи-тельное письмо Администрации города Ноябрьска к проекту решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования
При соблюдении установленного срока показатель принимает значение 100%.
При несоблюдении установленного срока показатель принимает значение 0%
100
2.
Соблюдение ограничений, установленных
БК РФ
%
Соблюдение ограничений, установленных БК РФ (статьи 81, 92.1, 106, 107, 111)
БК РФ,
решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период»
Со= (С1+С2+С3+С4+С5)/5,
где:
С - характеризует соблюдение ограничений, установлен
ных БК РФ и оценивается как 100 баллов при соблюдении соответствующей статьи:
С1 – статья 81,
С2 – статья 92.1,
С3 – статья 106,
С4 – статья 107,
С5 – статья 111
при не соблюдении ограничений – 0%
100
3.
Уровень исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений)
%
- сумма годовых плановых показателей по доходам (без учета безвозмездных поступлений),
- сумма фактически полученных доходов (без учета безвозмездных поступлений)
Решение Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период»
Отчет о местном бюджете
Д = (Дф/Дпл) * 100%,
где:
Дф - сумма фактически полученных доходов (без учета безвозмезд
ных поступлений),
Дпл - сумма годовых плановых показателей по доходам (без учета безвозмезд
ных поступлений)
95
4.
Уровень исполнения местного бюджета по расходам
%
- общая сумма расходов местного бюджета,
- утвержденные бюджетные ассигнования по расходам местного бюджета
Отчет о местном бюджете
Р=О/А*100%,
где:
О - общая сумма расходов местного бюджета,
А – сумма бюджетных ассигнований по расходам
95
5.
Средний индекс качества финансового менеджмента
главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета
%
- рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
- максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
Приказ департамента финансов Администрации
города Ноябрьска
«Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск»
ФМ = (Офм / Мах) * 100%,
где:
Офм - рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
Мах - максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
85
6.
Обеспечение сохранности баз данных в информационных системах
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Z=(D / S) *100%,
где:
D – общее количество сохраненных баз данных,
S - общее количество баз данных
100
7.
Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Если t<=24ч, то % исполнения 100
Если t> 24 ч, то % исполнения = 24/t*100%,
где:
t=(Z1+Z2+Zn)/n
Z1, Z2, Zn – время в часах, затраченное на восстановление n сбоев,
n-количество сбоев
100
8.
Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных контрольных мероприятий
%
- число конт рольных меро приятий по планупроведения контрольных мероприятий,
- число факти чески проведен
ных контроль
ныхмероприятий
План проведения контрольных мероприятий,
журнал регистрации контрольных мероприятий
K=(Чф/Чп)*100%,
где:
Чф - число фактически
проведенных
контрольных мероприятий,
Чп - число контрольных мероприятий в плане проведения контрольных мероприятий
100
9.
Процент представленной бюджетнойи консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетн
ой и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество отчетности, представлен
ной с нарушением сроков,
- общее количество представлен
ной отчетности
Данные электронной почты, посредством которой, происходит передача отчетности, отсутствие писем от департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о нарушениях сроков представления отчетности муниципальным образованием
Ос = (НС/С)*100, где:
НС - количество отчетности, представлен
ной с нарушением сроков,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
10.
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество форм отчетности, представлен
ной на низком уровне,
- общее количество представленных форм отчетности
Количество исправлений, вносимых в отчетность в процессе предоставления посредством электронной почты по вине субъекта отчетности
(информацион
ная система сдачи отчетности СКИФ)
Ону = (НУ/С)*100,
где:
НУ - количество форм отчетности, представлен-ной на низком уровне,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
11.
Процент представленной бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательстваРоссийской Федерации в полном объеме
%
- количество отчетных форм, не представлен
ных в составе бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности,
- общее количество представленных форм отчетности
Наличие замечаний о неполном составе отчетности, запрос форм отчетности дополнительно
(заключение департамента финансов
Ямало - Ненецкого автономного округа на отчетность муниципального образования)
Оно = (НО/С)*100,
где:
НО - количество форм отчетности, не представлен
ных в составе отчетности,
С – общее количество представлен
ной отчетности
100
12
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», установленной приказом департамента финансов
%
- материалы, размещаемые на информацион
но-коммуникационном ресурсе Бюджет для граждан,
- приказ департамента финансов «Об утверждении порядка формирования бюджета муниципального образования и отчета об его исполнении в доступной для граждан форме»
Информационный ресурс, на котором размещен Бюджет для граждан
Нр = Др / Дпр * 100%, где Нр - наполняемость ресурса,
Др - данные, размещенные на информационном ресурсе,
Дпр - данные, необходимые к размещению по приказу департамента финансов
100
IV. Методика оценки эффективности подпрограммы.
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы.
Эффективность подпрограммы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитиемуниципального образования.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют целям и задачам подпрограммы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте подпрограммы.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить:
1. Повышение качества бюджетного планирования и управления муниципальными финансами города Ноябрьска при достижении и сохранении в результате реализации мероприятий подпрограммы:
- абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный год от первоначально утвержденного плана в размере не более 25% (результат подпрограммы в период с 2014 по 2018 год);
- уровня исполнения местного бюджета по доходам (без учета безвозмездных поступлений) не менее 95% (является ожидаемым результатом подпрограммы с 2019 года);
- уровня исполнения местного бюджета по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обосновано нормальным 5% уровнем неисполнения местного бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования);
- повышение среднего индекса качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета, до 85%;
- своевременного внесения проекта решения Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на текущий финансовый год и плановый период» в Городскую Думу муниципального образования (целевое значение показателя - 100%);
- соблюдения ограничений, установленных БК РФ (целевое значение показателя - 100%).
2. Открытость и доступность информации об организации управления муниципальными финансами при достижении в результате реализации мероприятий подпрограммы, полноты представления информации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в размере 100%.
3. Эффективное выполнение полномочий департамента финансов при достижении в результате реализации мероприятий подпрограммы:
- обеспечения сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановления работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа в размере 100%.
4. Действенный внутренний муниципальный финансовый контроль позволит повысить эффективность и результативность использования финансовых ресурсов, обеспечить законность и целевой характер расходования средств местного бюджета, повысит ответственность получателей бюджетных ассигнований за нарушение бюджетного законодательстваРоссийской Федерации, что повлияет на социально-экономическое развитие муниципального образования в результате реализации мероприятий подпрограмм:
- выполнение плановых контрольных мероприятий в полном объеме;
- охват контрольными мероприятиями бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования, не менее 12% от общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск (ожидаемый результат подпрограммы в период с 2014 года по 2019 год).
5. Своевременное, качественное формирование бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства Российской Федерации:
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации в полном объеме.
6. При размещении в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации, установленной приказом департамента финансов, прозрачность, открытость и доступность в сфере управления муниципальными финансами.
Риски при реализации подпрограммы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства Российской Федерации и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и, как результат, - сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и, соответственно, увеличение муниципального долга.
1
Приложение
к подпрограмме
"Организация управлекния
муниципальными финансами
муниципального образования"
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий подпрограммы
«Организация управления муниципальными финансами муниципального образования »
и затраты на их реализацию
N п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Объемы финансирования (тыс. руб.)
Всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год реализации подпрограммы
2018 год реализации подпрограммы
2019 год реализации подпрограммы, общий объем
2020 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
В том числе
2021 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
В том числе
2022 год реализации подпрограммы
В том числе
2023 год реализации подпрограммы
2024 год реализации подпрограммы
2025 год завершения реализации подпрограммы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма (всего) «Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск»
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов (всего)
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства местного бюджета
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования
24 463
3 353
2 849
2 448
1 488
978
1 240
1 390
1 390
-
2 604
495
2 109
2 560
495
2 065
1 851
1 851
1 851
1
Задача подпрограммы: своевременное и качественное составление проекта местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Базовое мероприятие 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Разработка основных направлений долговой политики муниципального образования
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта местного бюджета на конкурсной основе
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Своевременная и качественная разработка проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования о его утверждении
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Планирование расходов местного бюджета на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), оказываемых физическим и юридическим лицам
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.7.
Планирование расходов местного бюджета преимущественно в рамках муниципальных программ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Задача подпрограммы:
организация и обеспечение исполнения местного бюджета
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1000
1 000
1 000
2.1.
Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.2.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.
Составление и ведение кассового плана исполнения местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4.
Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.
Учет бюджетных обязательств получателей средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.6.
Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.7.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета*
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1 000
1 000
1 000
(Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов)
5 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000
-
1 000
1 000
-
1 000
1 000
1 000
1 000
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 7 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Задача подпрограммы: обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение местного бюджета
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
3.1.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.2.
Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации*
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
16 402
3 353
2 849
2 448
1 390
494
634
993
993
-
866
495
371
822
495
327
851
851
851
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3.
Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
Задача подпрограммы:
обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.1.
Охват контрольными мероприятиями различных форм и направлений расходования средств местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.2.
Взаимодействие с органами, осуществляющими контроль и надзор
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Задача подпрограммы:
своевременное, качественное формирование бюджетной отчетности и консолидированной бухгалтерской отчетности в полном объеме в рамках действующего законодательства Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.1.
Обеспечение идентичности показателей бюджетной и консолидированной бухгалтерской отчетности с органами Федерального казначейства
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.2.
Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного (бухгалтерского) учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.3.
Своевременное, качественное формирование бюджетной, консолидированной бухгалтерской и иной отчетности за отчетный период в полном объеме в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Из общего итога Подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
Задача подпрограммы: обеспечение прозрачности, открытости и доступности в сфере управления муниципальными финансами*
3 061
-
-
-
98
484
606
397
397
-
738
-
738
738
-
738
-
-
-
6.1.
Наполнение данными информационного ресурса "Бюджет для граждан"
2 489
-
-
-
-
385
606
298
298
-
600
-
600
600
-
600
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
2 489
-
-
-
-
385
606
298
298
600
-
600
600
-
600
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.2.
Проведение мероприятий, направленых на повышение уровня финансовой и бюджетной грамотности населения
572
-
-
-
98
99
-
99
99
-
138
-
138
138
-
138
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
572
-
-
-
98
99
-
99
99
-
138
-
138
138
-
138
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Мероприятия, требующие отдельного отображения в местном бюджете.
1
Приложение № 4
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма
«Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
Паспорт
подпрограммы «Административно-правовое сопровождение
реализации муниципальной программы» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
Задачи подпрограммы
1. Осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
Сроки реализации подпрограммы
2014 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов.
1.2. Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений.
1.3. Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов.
1.4. Рейтинг качества финансового менеджмента департамента финансов (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств).
1.5. Укомплектованность кадрами.
1.6. Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет.
1.7. Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Основные направления реализации подпрограммы
Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объём финансирования
тыс. руб.
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета,
тыс. рублей
2014 год реализации программы
134 773
134 773
0
Средства местного бюджета
134 773
134 773
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2015 год реализации программы
130 122
130 122
0
Средства местного бюджета
130 122
130 122
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2016 год реализации программы
138 094
138 094
0
Средства местного бюджета
138 094
138 094
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2017 год реализации программы
145 109
145 109
0
Средства местного бюджета
145 109
145 109
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2018 год реализации программы
156 627
156 627
0
Средства местного бюджета
151 419
151 419
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
5 208
-
2019 год реализации программы
157 448
157 448
0
Средства местного бюджета
157 448
157 448
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2020 год реализации программы
164 430
164 430
0
Средства местного бюджета
164 430
164 430
0
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
2021 год реализации программы
167 518
153 840
13 678
Средства местного бюджета
167 518
153 840
13 678
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации программы
166 056
157 464
8 592
Средства местного бюджета
166 056
157 464
8 592
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации программы
165 344
0
165 344
Средства местного бюджета
165 344
0
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
1) создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих, и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы;
2) повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, ответственного исполнителя муниципальной программы в целях эффективной её реализации;
3) повышение качества нормативно-правового сопровождения реализации муниципальной программы;
4) повышение эффективности правового обеспечения юридически значимых действий, совершенных от имени ответственного исполнителя муниципальной программы, а также реализации обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии с заключенными договорами;
5) обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах;
6) предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя муниципальной программы и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения финансовой устойчивости.
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
Согласно Порядку разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск, утвержденному постановлением Администрации города Ноябрьска, ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет координацию и контроль реализации муниципальной программы, включая текущее управление и мониторинг ее реализации. В связи с этим, ключевыми факторами, обеспечивающими эффективную реализацию муниципальной программы, являются профессиональное юридическое сопровождение, рациональное управление финансовыми ресурсами муниципальной программы и уровень компетентности кадрового ресурса.
Интенсивное развитие действующего законодательства Российской Федерации обуславливают необходимость профессионального правового сопровождения муниципальной программы. Необходимо отметить, что нормативно-правовое обеспечение муниципальной программы является важным ресурсом для создания системы сопровождения программы.
Административно-правовое сопровождение позволяет выстроить систему согласованного взаимодействия специалистов департамента финансов в процессе реализации программы.
Достижение цели муниципальной программы обуславливает необходимость качественного и профессионального правового обеспечения деятельности департамента финансов. Повышение уровня знаний и профессиональных навыков муниципальных служащих оказывает непосредственное влияние на качество и эффективность принимаемых ими решений. Необходимость совершенствования развития кадрового потенциала непосредственно вытекает из реализуемой на всех уровнях власти в настоящее время кадровой политики, понимаемой как стратегия государства по формированию и рациональному использованию кадрового потенциала общества. Формирование и рациональное использование кадрового резерва муниципальной службы является необходимым условием наращивания и оптимизации кадрового потенциала, что позволяет обеспечивать стабильность функционирования департамента финансов.
Кроме того, качественному выполнению мероприятий муниципальной программы будет способствовать четкая организация планирования и распределения финансовых ресурсов, выделяемых для реализации муниципальной программы.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Решение задач, поставленных подпрограммой, предполагается по следующим основным направлениям.
1.1. Финансовое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов.
Мероприятие включает в себя:
1) осуществление полномочий главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета, главного администратора (администратора) доходов местного бюджета, источников финансирования дефицита местного бюджета;
2) обеспечение результативности и целевого характера использования средств местного бюджета, выделяемых на реализацию муниципальной программы, в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.
1.2. Нормативно-правовое и кадровое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов.
Данное мероприятие включает в себя:
1) проведение конкурсов на замещение вакантных должностей и по формированию кадрового резерва муниципальной службы департамента финансов;
2) повышение квалификации муниципальных служащих департамента финансов и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования;
3) проведение экспертизы правовых актов, консультирование по вопросам правоприменительной практики;
4) проведение правовой экспертизы договоров и соглашений, поступающих в департамент финансов на согласование, подписание;
5) представление и защита интересов ответственного исполнителя муниципальной программы в судебных и иных органах;
6) мониторинг правового пространства Российской Федерации, Ямало-Ненецкого автономного округа и муниципального образования;
7) контроль и координация мероприятий по обращениям граждан, в том числе представителей организаций (юридических лиц), общественных объединений, государственных органов, органов местного самоуправления, направление ответов заявителям.
1.3. Материально-техническое обеспечение выполнения мероприятий муниципальной программы.
Данное мероприятие включает в себя:
1) организацию бюджетного учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за целевым и рациональным использованием материальных и финансовых ресурсов;
2) разработку и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение и укрепление финансово-хозяйственной дисциплины.
1.4. Содержание муниципальных учреждений. Данное мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программы за счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
1.5. Реализация расходного обязательства, связанного с оплатой труда. Мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, получателя средств местного бюджета по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программы за счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
1.6. Реализация расходного обязательства, связанного с иными дополнительными выплатами. Мероприятие включает в себя осуществление функций главного распорядителя бюджетных средств, получателя бюджетных средств по содержанию ответственного исполнителя муниципальной программыза счет средств, предусмотренных в решении Городской Думы муниципального образования «О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период».
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика по расчёту показателей подпрограммы
№ п/п
Целевой индикатор
Единица измере
ния
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2025
году
1.
Укомплектован
ность кадрами
%
- количество замещённых должностей муниципальной службы,
- общее количество должностей, утверждённых штатным расписанием
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Ук = (Кз/Од)*100%
где:
Кз- количество замещённых должностей муниципальной службы,
Од- общее количество должностей, утверждённых штатным расписанием
100
2.
Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
- количество муниципальных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
- общее количество муниципальных служащих
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ «О муниципальной службе в Российской Федерации, Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО «О муниципальной службе в
Ямало-Ненецком автономном округе»,
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Дмс = (МСдпо / Омс) * 100%
где:
МСдпо- количество муниципаль
ных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
Омс - общее количество муниципаль
ных служащих
98
3.
Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов, утвержденному распоряжением Администрации города Ноябрьска
%.
- количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв,
- общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ «О муниципальной службе в Российской
Федерации» Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО «О муниципальной службе в
Ямало-Ненецком автономном округе»,
решение Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск от 06.09.2008
№ 387-Д «О порядке проведения конкурса на замещение вакантной должности муниципальной службы и по формированию кадрового резерва муниципальной службы в муниципальном образовании город Ноябрьск», постановление Администрации города Ноябрьска от 08.04.2013
№ П-361 «Об утверждении Положения о кадровом резерве муниципальной службы в Администрации города Ноябрьска»,
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Кр = (КДр / Одмс) * 100 %,
где:
КДр- количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, Одмс – общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
100
4.
Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов
%
- количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроизводст
ва департамента финансов
Федеральное законодательство Российской Федерации, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
Дпа = (ППАпэ / Оппа) * 100 %,
где:
ППАпэ - количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Оппа - общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроиз
водства департамента финансов
100
5.
Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
- количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
Федеральное законодательство Российской Федерации, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
ДС = (ДСпэ / Одс) * 100 %,
где:
ДСпэ - количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Одс - общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
100
6.
Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам
%
- количество подготовленных правовых заключений по исполнительным документам,
- общее количество поступивших в департамент финансов исполнительных документов
Бюджетный кодекс РФ, Федеральный закон от 02.10.2007
№ 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»,
приказ департамента финансов Администрации города Ноябрьска от 25.12.2019 № 187 «Об утверждении Порядка организации исполнения, учета и хранения документов по исполнению судебных актов по искам о взыскании денежных средств за счет казны муниципального образования город Ноябрьск, судебных актов и решений налоговых органов, предусматривающих обращение взыскания на средства муниципальных учреждений муниципального образования город Ноябрьск»
ИД = (Зид / Оид) * 100 %,
где:
Зид - количество подготовлен
ных правовых заключений по исполнительным документам,
Оид - общее количество поступивших в департамент финансов исполнитель
ных документов
100
7.
Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечиваю
щих эффективность и результатив
ность использования бюджетных средств)
%
- рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
- максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
Приказ департамента финансов Администрации
города Ноябрьска
«Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск»
ФМ = (Офм / Мах) * 100%,
где:
Офм - рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципаль
ной программы,
Мах - максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента
100
IV. Методика оценки эффективности подпрограммы
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
Реализация подпрограммы обеспечит:
1) создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих, и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы;
2) повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, ответственного исполнителя муниципальной программы в целях эффективной её реализации;
3) повышение качества нормативно-правового сопровождения реализации муниципальной программы;
4) повышение эффективности правового обеспечения юридически значимых действий, совершенных от имени ответственного исполнителя муниципальной программы, а также реализации обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии с заключенными договорами;
5) обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах;
6) предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя муниципальной программы и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения финансовой устойчивости.
1
Приложение
к подпрограмме
"Административноно-правовое
сопровождение реализации
муниципальной программы"
ПЕРЕЧЕНЬ
мероприятий подпрограммы
«Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
и затраты на их реализацию
N п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Объемы финансирования (тыс. руб.)
Всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год реализации подпрограммы
2018 год реализации подпрограммы
2019 год реализации подпрограммы, общий объем
2020 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
в том числе
2021 год планового периода реализации подпрограммы, общий объем
в том числе
2022 год реализации подпрограммы
в том числе
2023 год реализации подпрограммы
2024 год реализации подпрограммы
2025 год завершения реализации подпрограммы
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма (всего) «Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы»
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
0
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов (всего)
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства местного бюджета
1 851 001
134 773
130 122
138 094
145 109
151 419
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
13 678
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Средства, передаваемые из окружного бюджета
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
11 554
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
1
Задача подпрограммы: осуществление нормативно-правового, финансового, документационного обеспечения и совершенствование кадрового потенциала
1 856 209
134 773
130 122
138 094
145 109
156 627
157 448
164 430
164 430
-
167 518
153 840
11 554
166 056
157 464
8 592
165 344
165 344
165 344
Базовое мероприятие 1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Финансовое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов*
1 830 509
134 773
129 355
136 150
142 540
148 961
154 597
161 810
161 810
-
164 994
153 440
11 554
164 333
155 741
8 592
164 332
164 332
164 332
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
1 830 509
134 773
129 355
136 150
142 540
148 961
154 597
161 810
161 810
-
164 994
153 440
11 554
164 333
155 741
8 592
164 332
164 332
164 332
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Нормативно-правовое и кадровое обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Материально-техническое обеспечение выполнения мероприятий программы*
19 577
-
767
1 944
2 569
2 198
2 196
2 620
2 620
-
2 524
400
2 124
1 723
1 723
-
1 012
1 012
1 012
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
19 577
-
767
1 944
2 569
2 198
2 196
2 620
2 620
-
2 524
400
2 124
1 723
1 723
-
1 012
1 012
1 012
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Содержание муниципальных учреждений*
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1.3 из вышестоящих бюджетов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
5 208
-
-
-
-
5 208
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Реализация расходного обязательства, связанного с оплатой труда*
260
-
-
-
-
260
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
260
-
-
-
-
260
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Реализация расходного обязательства, связанного с иными дополнительными выплатами*
655
-
-
-
-
-
655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
655
-
-
-
-
-
655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Из общего итога подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Мероприятия, требующие отдельного отображения в бюджете муниципального образования.
1
Приложение № 5
к муниципальной программе
«Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск»
на 2014 - 2025 годы
Подпрограмма[18]
«Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования»
Паспорт
подпрограммы «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования» (далее - подпрограмма)
Ответственный исполнитель подпрограммы
Счетная палата города Ноябрьска (далее – Счетная палата)
Соисполнитель подпрограммы
Отсутствует
Цель подпрограммы
Обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
Задачи подпрограммы
Осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании.
Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
Сроки реализации подпрограммы
2021 - 2025 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
Доля выполненных контрольных и экспертно- аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год.
2. Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
Основные направления реализации подпрограммы
- осуществление внешнего муниципального финансового контроля в муниципальном образовании;
- руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления;
- мероприятия, направленные на обеспечение реализации подпрограммы;
- обеспечение контроля соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации;
- соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;
- обеспечение доступности информации по результатам мероприятий, проводимых в рамках полномочий Счетной палаты
Ресурсное обеспечение подпрограммы (тыс. рублей)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, тыс. рублей
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. рублей
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. рублей
2021 год реализации подпрограммы
34 637
29 289
5 348
Средства местного бюджета
34 637
29 289
5 348
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2022 год реализации подпрограммы
34 637
29 977
4 660
Средства местного бюджета
34 637
29 977
4 660
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2023 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2024 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
2025 год реализации подпрограммы
34 637
-
34 637
Средства местного бюджета
34 637
-
34 637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
Объем налоговых расходов муниципального образования (справочно)
-
-
-
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации подпрограммы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- повышение эффективности внешнего муниципального финансового контроля;
- повышение результативности и качества проводимых контрольных и экспертно-аналитических мероприятий;
- обеспечение информационной открытости деятельности органа внешнего муниципального финансового контроля
I. Характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального образования
В повышении эффективности системы муниципального управления важную роль играет внешний муниципальный финансовый контроль, являясь инструментом, обеспечивающим повышение эффективности расходования средств местного бюджета, сбалансированность местного бюджета, усиление ответственности и расширение самостоятельности участников бюджетного процесса муниципального уровня. Внешний муниципальный финансовый контроль представляет собой комплекс мероприятий по проверке законности, целесообразности и эффективности действий по формированию, распределению и использованию финансовых средств, находящихся в распоряжении местных органов власти. Муниципальный финансовый контроль осуществляется в целях обеспечения соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.
Финансовая стабильность муниципального образования напрямую зависит от организации деятельности органов власти при использовании финансовых ресурсов и муниципального имущества муниципального образования. Непременным условием обеспечения эффективности такой деятельности выступает развитие внешнего муниципального финансового контроля.
В целях установления общих принципов организации, деятельности и основных полномочий контрольно-счетных органов муниципальных образований был принят Федеральный закон от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований». Принятие данного закона явилось завершающим этапом формирования целостной системы внешнего финансового контроля Российской Федерации.
Функционирование финансовой системы на уровне местного самоуправления во многом связано с созданием и правильной организацией деятельности контрольно-счетных органов муниципальных образований Российской Федерации.
Счетная палата муниципального образования город Ноябрьск создана 25.04.2008. Положением о Счетной палате города Ноябрьска, утвержденным решением Городской Думы от 25.11.2011 № 371–Д, в соответствии с Федеральным законом от 7.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», определены следующие полномочия:
1) контроль за исполнением местного бюджета, подготовка предложений и рекомендаций, направленных на профилактику правонарушений в бюджетных правоотношениях на территории муниципального образования;
2) экспертиза проектов местного бюджета;
3) внешняя проверка годового отчета об исполнении местного бюджета;
4) организация и осуществление контроля за законностью, результативностью (эффективностью и экономностью) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
5) контроль за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности, в том числе охраняемыми результатами интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации, принадлежащими муниципальному образованию;
6) оценка эффективности предоставления налоговых и иных льгот и преимуществ, бюджетных кредитов за счет средств местного бюджета, а также оценка законности предоставления муниципальных гарантий и поручительств или обеспечения исполнения обязательств другими способами по сделкам, совершаемым юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями за счет средств местного бюджета и имущества, находящегося в муниципальной собственности города Ноябрьска;
7) финансово-экономическая экспертиза проектов муниципальных правовых актов (включая правомерность финансово-экономических обоснований) в части, касающейся расходных обязательств муниципального образования, а также муниципальных программ;
8) анализ бюджетного процесса в городе Ноябрьске, подготовка предложений, направленных на его совершенствование;
9) подготовка информации о ходе исполнения местного бюджета, о результатах проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий и представление такой информации в Городскую Думу муниципального образования и Председателю Городской Думы муниципального образования;
10) участие в пределах полномочий в мероприятиях, направленных на противодействие коррупции;
11) иные полномочия в сфере внешнего муниципального финансового контроля, установленные федеральными законами, законами Ямало-Ненецкого автономного округа, Уставом города и решениями Городской Думы муниципального образования.
За период деятельности Cчетной палаты было проведено более 340 контрольных мероприятий и 1200 экспертно-аналитических, в рамках которых осуществлялся контроль законности, эффективности расходования средств местного бюджета, а также использования имущества муниципальной собственности.
В рамках развития деятельности планируется дальнейшее совершенствование аудита (контроля), включающая выполнение мероприятий по совершенствованию стандартов внешнего муниципального финансового контроля, взаимодействию с контрольно-счетными органами муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа, обеспечению открытости и доступа к информации о результатах проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий.
Одной из стратегических задач является также дальнейшее структурное развитие Счетной палаты, направленное на совершенствование правового, информационного и материально-технического обеспечения гарантий независимости, открытости и гласности ее деятельности.
Ключевыми мероприятиями определены:
1) информационное обеспечение деятельности контрольно-счетного органа;
2) организационно-информационное обеспечение методической, правовой базой и периодическими изданиями;
3) материально-техническое обеспечение деятельности;
4) обеспечение повышения уровня квалификации и профессионального образования должностных лиц, и работников в сфере внешнего финансового контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) обеспечение гарантии статуса должностных лиц контрольно-счётного органа.
Реализация стратегических задач направлена на совершенствование деятельности Счетной палаты в рамках осуществления основных полномочий, развитие специальных направлений деятельности и фундаментальных ценностей.
II. Перечень мероприятий подпрограммы
Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, способствующих решению задач, направленных на организацию внешнего муниципального финансового контроля в 2021 - 2025 годах.
1. В рамках осуществления внешнего муниципального финансового контроля запланированы следующие мероприятия:
1.1. Организация и осуществление контроля законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Данное мероприятие включает в себя:
- контроль соблюдения положений правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, правовых актов, обусловливающих публичные нормативные обязательства и обязательства по иным выплатам физическим лицам из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также за соблюдением условий муниципальных контрактов, договоров (соглашений) о предоставлении средств из соответствующего бюджета;
- контроль в сферах, установленных Федеральным законом от 05.04.2013 № 41-ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации» и Федеральным законом от 07.02.2011 года № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»;
- контроль соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.
1.2. Взаимодействие с контролирующими органами.
В рамках данного мероприятия проводится работа по исполнению соглашений о взаимодействии. Счетная палата принимает участие в совместных проверках на основании обращений Счетной палаты Ямало-Ненецкого автономного округа, правоохранительных органов. Материалы ревизий (проверок) направляются в адрес правоохранительных органов для принятия соответствующих мер по выявленным нарушениям.
1.3. Обеспечение открытости и доступа к информации о деятельности Счетной палаты.
Направлением мероприятия является повышение открытости информации о деятельности органов местного самоуправления (органа внешнего муниципального финансового контроля) для всех категорий граждан, организаций за счет обеспечения доступа к информации о деятельности контрольно – счётного органа, размещаемой на странице Счетной палаты официального сайта представительного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
1.4. Организация и осуществление контроля за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности.
В рамках мероприятия проводится:
- контроль за управлением и распоряжением объектами муниципальной собственности, их использованием по назначению и сохранностью;
- контроль поступления в местный бюджет средств от приватизации и использования муниципального имущества.
При проверке устанавливается обеспечение соблюдения установленных норм и правил использования объектов муниципальной собственности, эффективности использования муниципального имущества предполагается проведение проверки результативности, экономности управления и распоряжения муниципальным имуществом, организация и процессы использования, результаты распоряжения имуществом.
1.5. Организация и осуществление предварительного контроля формирования и последующего контроля исполнения местного бюджета.
Мероприятие включает в себя:
- осуществление предварительного контроля формирования местного бюджета.
Целью предварительного контроля формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период является определение достоверности и обоснованности показателей формирования проекта решения Городской Думу муниципального образования о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период;
- осуществление текущего контроля исполнения местного бюджета.
Данное мероприятие включает в себя рассмотрение отдельных вопросов исполнения местного бюджета на заседаниях комитетов, комиссий и рабочих групп, и депутатских запросов;
- осуществление последующего контроля исполнения местного бюджета.
В рамках данного контроля осуществляется комплекс экспертно-аналитических мероприятий по проверке исполнения решений Городской Думу муниципального образования о местном бюджете на отчетный финансовый год и плановый период, внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей средств местного бюджета, главных администраторов доходов местного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета (далее – ГАБС) и годового отчета об исполнении местного бюджета, подготовка заключения Счетной палаты на годовой отчет об исполнении местного бюджета.
1.6. Организация и осуществление финансово-экономической экспертизы проектов муниципальных правовых актов (включая обоснованность финансово-экономических обоснований).
В рамках данного мероприятия проводится экспертиза муниципальных правовых актов, затрагивающих вопросы местного бюджета, вопросы управления и распоряжения имуществом, находящимся в собственности муниципального образования.
2. Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля.
Решение задачи, поставленной подпрограммой, предполагается по основному мероприятию:
- обеспечение деятельности контрольного органа.
Данное мероприятие включает в себя:
- повышение квалификационного и профессионального уровня работников Счетной палаты.
Реализация указанного мероприятия направлена на принятие мер к ежегодному повышению уровня квалификации, профессионального уровня должностных лиц и работников контрольно-счётного органа;
- организационно-информационное обеспечение, методической, правовой базой и периодическими изданиями по вопросам внешнего муниципального финансового контроля и бюджетного законодательства Российской Федерации;
- организацию бюджетного учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за целевым и рациональным использованием материальных и финансовых ресурсов;
- разработку и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение и укрепление финансово-хозяйственной дисциплины;
- осуществление функций главного распорядителя средств местного бюджета, предусмотренных на содержание Счетной палаты.
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении к настоящей подпрограмме.
Финансирование мероприятий Подпрограммы предусмотрено за счет средств местного бюджета.
III. Перечень целевых индикаторов и показателей подпрограммы
Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам её реализации приведен в приложении № 2 к муниципальной программе.
Методика расчета показателей подпрограммы
№
п/п
Целевой показатель
Ед. измерения
Исходные данные
Источник
данных
Алгоритм расчета целевого показателя
1.
Доля выполненных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий к утверждённым в плане работы контрольно-счётного органа на год
%
- число контрольных и экспертно-аналитических мероприятий согласно плана на год,
- число фактически проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий в отчетном периоде
План работы Счетной палаты,
журнал регистрации контрольных и экспертно-аналитичес
ких мероприятий
где:
Чф - число фактически проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятий в отчетном периоде,
Чп - число контрольных и экспертно-аналитических мероприятий согласно плана на год
2.
Процент информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
%
- материалы, подлежащие размещению на информационно-коммуникационном ресурсе,
- материалы, размещаемые на информационно-коммуникационном ресурсе
Информационный ресурс, на котором размещена информация
где:
Др - данные, размещенные на информационном ресурсе,
Дпр - данные, необходимые к размещению
V. Методика оценки эффективности подпрограммы
Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе IV «Методика оценки эффективности муниципальной программы».
V. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
Эффективность подпрограммы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие города.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют целям и задачам подпрограммы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте подпрограммы.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить:
1) повышение эффективности внешнего муниципального финансового контроля;
2) повышение результативности и качества проводимых контрольных и экспертно-аналитических мероприятий;
3) обеспечение информационной открытости деятельности органа внешнего муниципального финансового контроля.
1
Приложение
к подпрограмме
"Организация внешнего муниципального
финансового контроля муниципального
образовавния"
Перечень*
мероприятий подпрограммы
"Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования"
и затраты на их реализацию
Объем финансирования (тыс. руб.)
№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Всего
2021 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
В том числе
2022 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
В том числе
2023 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
2024 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
2025 год планового периода реализации подпрограммв, общий объем
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Подпрограмма «Организация внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования» Всего:
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель подпрограммыСчетная палата
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы (всего):
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Цель подпрограммы: Обеспечение эффективной реализации внешнего муниципального финансового контроля муниципального образования
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
1.
Задача подпрограммы: Осуществление внешнего финансового контрроля
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Мероприятие 1. Организация и осуществление контроля законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств местного бюджета, а также средств, получаемых местным бюджетом из иных источников, предусмотренных законодательством Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Мероприятие 2Взаимодействие с контролирующими органами
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Мероприятие 3 Обеспечение открытости и доступа к информации о деятельности Счетной палаты
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Мероприятие 4 Организация и осуществление контроля за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в муниципальной собственности
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Мероприятие 5 Организация и осуществление предварительного контроля формирования и последующего контроля исполнения бюджета муниципального образования
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Мероприятие 6 Организация и осуществление финансово-экономической экспертизы проектов муниципальных правовых актов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ответственный исполнитель - Счетная палата
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.
Задача подпрограммы: Организация нормативно-правового, имущественного, кадрового, документационного обеспечения внешнего муниципального финансового контроля
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
2.1.
Мероприятие Обеспечение деятельности контрольного органа
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Ответственный исполнитель - Счетная палата
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Средства местного бюджета
Средства, передаваемые из окружного бюджета
173 185
34637
29289
5348
34637
29977
4660
34637
34637
34637
Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
*Применяется с 01.01.2021.
1
[1]<>Применяется с 01.01.2021.
[2]<> Применяется с 01.01.2021.
[3]<> Применяется с 01.01.2021.
[4]<>Применяется с 01.01.2021.
[5]<>Применяется с 01.01.2021.
[6]<> Применяется с 01.01.2021.
[7] Применяется с 01.01.2021.
[8] Вес показателя применяется в 2014 – 2020 годах.
[9] Вес показателя применяется c 2021 года.
[10] Вес показателя применяется в 2014 – 2019 годах.
[11] Вес показателя применяется в 2014 – 2019 годах.
[12] Вес показателя применяется в 2020 – 2025 годах.
[13] Вес показателя применяется в 2017 – 2019 годах.
[14] Вес показателя применяется в 2020 – 2025 годах.
[15] Вес показателя применяется в 2014 – 2020 годах.
[16] Вес показателя применяется c 2021 года.
[17] Применяется с 2021 года.
[18]<> Применяется с 2021 года.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Северная Вахта № 47 от 27.11.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 010.000.000 ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ УСТРОЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
