Основная информация
| Дата опубликования: | 20 ноября 2020г. |
| Номер документа: | RU70000202001912 |
| Текущая редакция: | 2 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Томская область |
| Принявший орган: | Департамент финансов Томской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 20.11.2020 № 69
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ОБЛАСТНОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ПОСТОЯННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU25068TMS0)
(в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
В соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 24 августа 2012 года № 329а «О выпуске облигаций областного внутреннего займа Томской области», Условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 8 октября 2020 года № 59 (регистрационный номер TMS-034/00835, присвоенный Министерством финансов Российской Федерации 10 ноября 2020 года),
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (государственный регистрационный номер RU25068TMS0).
2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Департамента финансов Томской области Я.В. Сидонскую.
Заместитель Губернатора Томской области –
начальник Департамента финансов Томской области
А.М. Феденёв
УТВЕРЖДЕНО
приказом Департамента финансов Томской области
от 20.11.2020 № 69
(в редакции приказа Департамента финансов Томской области
от 03.12.2020 № 73)
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ОБЛАСТНОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ПОСТОЯННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
(ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU25068TMS0)
1. Настоящее Решение принято в соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 24 августа 2012 года № 329а «О выпуске облигаций областного внутреннего займа Томской области» (далее – Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 8 октября 2020 года № 59 (далее – Условия).
2. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации – Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее − Эмитент).
Место нахождения Эмитента – Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Почтовый адрес Эмитента – Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Агентами Эмитента являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, кредитные организации или другие специализированные финансовые организации, осуществляющие по поручению и за счет Эмитента одну или несколько из указанных функций: размещение, выкуп, обмен, обслуживание, погашение Облигаций (далее – Агенты Эмитента).
(п. 2 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
3. Облигации выпускаются в форме государственных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU25068TMS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (далее – Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением.
4. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 рублей.
5. Общее количество Облигаций составляет 1 000 000 штук.
6. Общий объем эмиссии данного выпуска Облигаций составляет 1 000 000 000 рублей по номинальной стоимости.
7. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав по Облигациям осуществляется регистратором, осуществляющим ведение реестра владельцев Облигаций (далее - Уполномоченный реестродержатель).
Уполномоченным реестродержателем является Акционерное общество ВТБ Регистратор, лицензия Федеральной службы по финансовым рынкам России № 045-13970-000001 от 21.02.2008 без ограничения срока действия на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, юридический адрес: 127015, г. Москва, ул. Правды, дом 23, филиал в г. Томске – Томский филиал АО ВТБ Регистратор, почтовый адрес: 634029, г. Томск, ул. Белинского, д. 15, офис 204.
Право собственности на Облигации переходит к приобретателю со дня внесения Уполномоченным реестродержателем приходной записи по лицевому счету приобретателя.
8. Дата начала размещения Облигаций – 25 ноября 2020 года.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и (или) Агентами Эмитента, путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением сделок купли-продажи между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, обратившимися к Эмитенту и (или) Агентам Эмитента с предложением о заключении таких сделок.
(абз. 2 п. 8 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
Размещение Облигаций может производиться в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения.
Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:
Н * Д * (К-Т)
НКД = --------------------------, где:
365 * 100
НКД – накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);
H – номинал Облигации (рублей);
Д – ставка по купону (процентов годовых);
K – количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода − день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день данного купонного периода − день погашения данного купона;
T – количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.
9. Эмитент Облигаций вправе осуществлять выкуп размещенных Облигаций в порядке, предусмотренном настоящим пунктом. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом в течение всего срока обращения до даты погашения, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения, с возможностью их последующего обращения.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей цены размещения, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета.
Цена выкупа Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:
Н * Д * (К-Т)
НКД = --------------------------, где:
365 * 100
НКД – накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);
H – номинал Облигации (рублей);
Д – ставка по купону (процентов годовых);
K – количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода − день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день данного купонного периода − день погашения данного купона;
T – количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Выплаты номинальной стоимости и купонного дохода при выкупе Облигаций производится Эмитентом и (или) Агентами Эмитента.
(п. 9 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
10. Срок обращения Облигаций составляет 1052 календарных дней с 25 ноября 2020 года по 13 октября 2023 года.
11. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в размере 6,3 процентов годовых и является одинаковой для всех купонных периодов.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра находится в диапазоне от 0 до 4 и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.
Каждая Облигация имеет 12 купонных периодов. Первый купонный период начинается с даты начала размещения Облигаций и заканчивается через 62 календарных дня. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 календарных дней. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода и выплаты купонного дохода
Длительность купонного периода (дней)
Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1
25.11.2020
26.01.2021
62
10,70
2
26.01.2021
26.04.2021
90
15,53
3
26.04.2021
25.07.2021
90
15,53
4
25.07.2021
23.10.2021
90
15,53
5
23.10.2021
21.01.2022
90
15,53
6
21.01.2022
21.04.2022
90
15,53
7
21.04.2022
20.07.2022
90
15,53
8
20.07.2022
18.10.2022
90
15,53
9
18.10.2022
16.01.2023
90
15,53
10
16.01.2023
16.04.2023
90
15,53
11
16.04.2023
15.07.2023
90
15,53
12
15.07.2023
13.10.2023
90
15,53.
12. Дата погашения Облигаций – 13 октября 2023 года.
При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
13. Выплата купонного дохода и (или) погашение Облигаций производится Эмитентом или Агентами Эмитента в дату выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций.
Выплата купонного дохода и (или) погашение Облигаций производится лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра в качестве владельцев и (или) номинальных держателей Облигаций на дату составления Уполномоченным реестродержателем списка лиц, имеющих право на получение доходов по Облигациям (далее – держатели Облигаций и Список держателей Облигаций).
Номинальный держатель Облигаций может осуществлять права, закрепленные Облигацией, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца Облигаций.
Выплата купонного дохода и погашение Облигаций производится в безналичной форме путем перевода суммы купонного дохода и номинальной стоимости на банковские счета держателей Облигаций.
14. Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели Облигаций и Агенты Эмитента приостанавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, с целью составления Списка держателей Облигаций, в следующие даты:
Номер купонного периода
Период приостановления операций по Облигациям
1
12.01.2021
25.01.2021
2
12.04.2021
25.04.2021
3
11.07.2021
24.07.2021
4
09.10.2021
22.10.2021
5
07.01.2022
20.01.2022
6
07.04.2022
20.04.2022
7
06.07.2022
19.07.2022
8
04.10.2022
17.10.2022
9
02.01.2023
15.01.2023
10
02.04.2023
15.04.2023
11
01.07.2023
14.07.2023
12
29.09.2023
12.10.2023.
Эмитент уведомляет Уполномоченного реестродержателя о выплате купонного дохода за соответствующий купонный период и (или) погашении Облигаций не позднее, чем за 5 рабочих дней до даты выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций.
Уполномоченный реестродержатель на основании письменного запроса Эмитента не позднее, чем за три рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций, предоставляет Эмитенту Список держателей Облигаций, составленный по состоянию на конец операционного дня, указанного в данном запросе Эмитента.
Операции, связанные с обращением Облигаций, подлежат возобновлению в день выплаты купонного дохода за соответствующий купонный период, за исключением последнего купонного периода.
Начиная с последней даты составления Списка держателей Облигаций, Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели и Агенты Эмитента останавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, до погашения всех Облигаций выпуска.
Списание Облигаций с лицевых счетов владельцев производится Уполномоченным реестродержателем после выплаты Эмитентом и (или) Агентами Эмитента номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода за последний купонный период и предоставления Уполномоченному реестродержателю уведомления о произведенных выплатах.
15. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и соответствие реквизитов счета, представленных ими Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и (или) номинальным держателям. В случае если указанные реквизиты были неполными, неактуальными (не представлены изменения в действующие реквизиты) и (или) не были своевременно представлены держателями Облигаций Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и (или) номинальным держателям, Уполномоченный реестродержатель, Эмитент и Агенты Эмитента не несут ответственности за задержку в платежах.
16. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за днём выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения Облигаций. В данном случае проценты за данный период не начисляются.
17. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
18. Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов» установлен верхний предел государственного внутреннего долга Томской области по состоянию на 1 января 2021 года - 35 234 920,8 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Томской области в сумме 0,0 тыс. рублей. Областной бюджет на 2020 год утвержден по общему объему доходов в сумме 79 600 917,6 тыс. рублей, по общему объему расходов в сумме 82 926 437,7 тыс. рублей. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Томской области утвержден на 2020 год в сумме 2 152 216,1 тыс. рублей. Дефицит областного бюджета не превышает 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем государственного долга Томской области не превышает утвержденный общий годовой объем доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга не превышает 15 процентов объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 20.11.2020 № 69
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ОБЛАСТНОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ПОСТОЯННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU25068TMS0)
(в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
В соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 24 августа 2012 года № 329а «О выпуске облигаций областного внутреннего займа Томской области», Условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 8 октября 2020 года № 59 (регистрационный номер TMS-034/00835, присвоенный Министерством финансов Российской Федерации 10 ноября 2020 года),
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (государственный регистрационный номер RU25068TMS0).
2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Департамента финансов Томской области Я.В. Сидонскую.
Заместитель Губернатора Томской области –
начальник Департамента финансов Томской области
А.М. Феденёв
УТВЕРЖДЕНО
приказом Департамента финансов Томской области
от 20.11.2020 № 69
(в редакции приказа Департамента финансов Томской области
от 03.12.2020 № 73)
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ОБЛАСТНОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ПОСТОЯННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
(ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU25068TMS0)
1. Настоящее Решение принято в соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 24 августа 2012 года № 329а «О выпуске облигаций областного внутреннего займа Томской области» (далее – Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 8 октября 2020 года № 59 (далее – Условия).
2. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации – Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее − Эмитент).
Место нахождения Эмитента – Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Почтовый адрес Эмитента – Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Агентами Эмитента являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, кредитные организации или другие специализированные финансовые организации, осуществляющие по поручению и за счет Эмитента одну или несколько из указанных функций: размещение, выкуп, обмен, обслуживание, погашение Облигаций (далее – Агенты Эмитента).
(п. 2 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
3. Облигации выпускаются в форме государственных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU25068TMS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (далее – Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением.
4. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 рублей.
5. Общее количество Облигаций составляет 1 000 000 штук.
6. Общий объем эмиссии данного выпуска Облигаций составляет 1 000 000 000 рублей по номинальной стоимости.
7. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав по Облигациям осуществляется регистратором, осуществляющим ведение реестра владельцев Облигаций (далее - Уполномоченный реестродержатель).
Уполномоченным реестродержателем является Акционерное общество ВТБ Регистратор, лицензия Федеральной службы по финансовым рынкам России № 045-13970-000001 от 21.02.2008 без ограничения срока действия на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, юридический адрес: 127015, г. Москва, ул. Правды, дом 23, филиал в г. Томске – Томский филиал АО ВТБ Регистратор, почтовый адрес: 634029, г. Томск, ул. Белинского, д. 15, офис 204.
Право собственности на Облигации переходит к приобретателю со дня внесения Уполномоченным реестродержателем приходной записи по лицевому счету приобретателя.
8. Дата начала размещения Облигаций – 25 ноября 2020 года.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и (или) Агентами Эмитента, путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением сделок купли-продажи между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, обратившимися к Эмитенту и (или) Агентам Эмитента с предложением о заключении таких сделок.
(абз. 2 п. 8 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
Размещение Облигаций может производиться в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения.
Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:
Н * Д * (К-Т)
НКД = --------------------------, где:
365 * 100
НКД – накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);
H – номинал Облигации (рублей);
Д – ставка по купону (процентов годовых);
K – количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода − день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день данного купонного периода − день погашения данного купона;
T – количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.
9. Эмитент Облигаций вправе осуществлять выкуп размещенных Облигаций в порядке, предусмотренном настоящим пунктом. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом в течение всего срока обращения до даты погашения, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения, с возможностью их последующего обращения.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей цены размещения, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета.
Цена выкупа Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:
Н * Д * (К-Т)
НКД = --------------------------, где:
365 * 100
НКД – накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);
H – номинал Облигации (рублей);
Д – ставка по купону (процентов годовых);
K – количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода − день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день данного купонного периода − день погашения данного купона;
T – количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.
Выплаты номинальной стоимости и купонного дохода при выкупе Облигаций производится Эмитентом и (или) Агентами Эмитента.
(п. 9 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 03.12.2020 № 73)
10. Срок обращения Облигаций составляет 1052 календарных дней с 25 ноября 2020 года по 13 октября 2023 года.
11. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в размере 6,3 процентов годовых и является одинаковой для всех купонных периодов.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра находится в диапазоне от 0 до 4 и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.
Каждая Облигация имеет 12 купонных периодов. Первый купонный период начинается с даты начала размещения Облигаций и заканчивается через 62 календарных дня. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 календарных дней. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода и выплаты купонного дохода
Длительность купонного периода (дней)
Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1
25.11.2020
26.01.2021
62
10,70
2
26.01.2021
26.04.2021
90
15,53
3
26.04.2021
25.07.2021
90
15,53
4
25.07.2021
23.10.2021
90
15,53
5
23.10.2021
21.01.2022
90
15,53
6
21.01.2022
21.04.2022
90
15,53
7
21.04.2022
20.07.2022
90
15,53
8
20.07.2022
18.10.2022
90
15,53
9
18.10.2022
16.01.2023
90
15,53
10
16.01.2023
16.04.2023
90
15,53
11
16.04.2023
15.07.2023
90
15,53
12
15.07.2023
13.10.2023
90
15,53.
12. Дата погашения Облигаций – 13 октября 2023 года.
При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
13. Выплата купонного дохода и (или) погашение Облигаций производится Эмитентом или Агентами Эмитента в дату выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций.
Выплата купонного дохода и (или) погашение Облигаций производится лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра в качестве владельцев и (или) номинальных держателей Облигаций на дату составления Уполномоченным реестродержателем списка лиц, имеющих право на получение доходов по Облигациям (далее – держатели Облигаций и Список держателей Облигаций).
Номинальный держатель Облигаций может осуществлять права, закрепленные Облигацией, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца Облигаций.
Выплата купонного дохода и погашение Облигаций производится в безналичной форме путем перевода суммы купонного дохода и номинальной стоимости на банковские счета держателей Облигаций.
14. Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели Облигаций и Агенты Эмитента приостанавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, с целью составления Списка держателей Облигаций, в следующие даты:
Номер купонного периода
Период приостановления операций по Облигациям
1
12.01.2021
25.01.2021
2
12.04.2021
25.04.2021
3
11.07.2021
24.07.2021
4
09.10.2021
22.10.2021
5
07.01.2022
20.01.2022
6
07.04.2022
20.04.2022
7
06.07.2022
19.07.2022
8
04.10.2022
17.10.2022
9
02.01.2023
15.01.2023
10
02.04.2023
15.04.2023
11
01.07.2023
14.07.2023
12
29.09.2023
12.10.2023.
Эмитент уведомляет Уполномоченного реестродержателя о выплате купонного дохода за соответствующий купонный период и (или) погашении Облигаций не позднее, чем за 5 рабочих дней до даты выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций.
Уполномоченный реестродержатель на основании письменного запроса Эмитента не позднее, чем за три рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и (или) погашения Облигаций, предоставляет Эмитенту Список держателей Облигаций, составленный по состоянию на конец операционного дня, указанного в данном запросе Эмитента.
Операции, связанные с обращением Облигаций, подлежат возобновлению в день выплаты купонного дохода за соответствующий купонный период, за исключением последнего купонного периода.
Начиная с последней даты составления Списка держателей Облигаций, Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели и Агенты Эмитента останавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, до погашения всех Облигаций выпуска.
Списание Облигаций с лицевых счетов владельцев производится Уполномоченным реестродержателем после выплаты Эмитентом и (или) Агентами Эмитента номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода за последний купонный период и предоставления Уполномоченному реестродержателю уведомления о произведенных выплатах.
15. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и соответствие реквизитов счета, представленных ими Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и (или) номинальным держателям. В случае если указанные реквизиты были неполными, неактуальными (не представлены изменения в действующие реквизиты) и (или) не были своевременно представлены держателями Облигаций Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и (или) номинальным держателям, Уполномоченный реестродержатель, Эмитент и Агенты Эмитента не несут ответственности за задержку в платежах.
16. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за днём выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения Облигаций. В данном случае проценты за данный период не начисляются.
17. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
18. Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов» установлен верхний предел государственного внутреннего долга Томской области по состоянию на 1 января 2021 года - 35 234 920,8 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Томской области в сумме 0,0 тыс. рублей. Областной бюджет на 2020 год утвержден по общему объему доходов в сумме 79 600 917,6 тыс. рублей, по общему объему расходов в сумме 82 926 437,7 тыс. рублей. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Томской области утвержден на 2020 год в сумме 2 152 216,1 тыс. рублей. Дефицит областного бюджета не превышает 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем государственного долга Томской области не превышает утвержденный общий годовой объем доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга не превышает 15 процентов объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 01.12.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.060.000 Бюджеты субъектов Российской Федерации, 080.120.000 Ценные бумаги. Рынок ценных бумаг, 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
