О ведомственных целевых программах Республики Карелия



Российская Федерация

Республика Карелия

ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 2 июня 2009 года № 118-П

г. Петрозаводск

О ведомственных целевых программах Республики Карелия

{Изменения:

Постановление ПРК от 28 декабря 2012 года № 416-П

Постановление ПРК от 20.02.2014 № 38-П}

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях выполнения плана мероприятий по реализации Программы повышения качества управления расходами бюджета Республики Карелия, утвержденной распоряжением Главы Республики Карелия от 23 июля 2008 года № 308р-П, Правительство Республики Карелия п о с т а н о в л я е т:

1. Утвердить:

Порядок разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ согласно приложению № 1 к настоящему постановлению;

{Утратил силу}

2. Установить, что уполномоченным органом на осуществление методического руководства и координации разработки и реализации ведомственных целевых программ Республики Карелия является Министерство финансов Республики Карелия.

3. {утратил силу}

4. Признать утратившими силу:

распоряжение Правительства Республики Карелия от 2 октября 2004 года № 446р-П (Собрание законодательства Республики Карелия, 2004, № 10, ст. 1224);

распоряжение Правительства Республики Карелия от 8 сентября 2006 года № 269р-П (Собрание законодательства Республики Карелия, 2006, № 9, ст. 1043).

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Глава

Республики Карелия С.Л. Катанандов

Приложение № 1 к постановлению

Правительства Республики Карелия

от 2 июня 2009 года № 118-П

Порядок

разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ

I. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

1. Для целей настоящего Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок) используются следующие понятия:

ведомственная целевая программа (далее – ведомственная программа) – разрабатываемый главным распорядителем средств бюджета Республики Карелия (далее – главный распорядитель)  планируемый комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной задачи подпрограммы государственной программы, основывающихся на системе целей, задач и показателей деятельности главных распорядителей, описываемых измеряемыми целевыми индикаторами;

{Утратил силу}

{Утратил силу}

мероприятие ведомственной целевой программы - действие или несколько взаимосвязанных действий в отношении определенных объектов, дающих четкое представление о содержании оказанных услуг (выполняемых работ);

непосредственный результат - объем и качество бюджетных услуг (выполняемых работ), оказанных получателем бюджетных средств внешним потребителям, характеризующий выполнение мероприятий;

конечный результат - степень удовлетворения потребностей внешних потребителей и полученные социальные эффекты за счет оказания им получателями бюджетных средств бюджетных услуг (выполнения работ), характеризующий достижение цели или решение задачи главного распорядителя;

экономическая эффективность - соотношение непосредственного результата с затратами на его достижение;

общественная эффективность - соотношение конечного результата с затратами на его достижение.

II. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2. Ведомственные программы разрабатываются главными распорядителями в пределах доведенных Министерством финансов Республики Карелия в соответствии с показателями среднесрочного финансового плана предельных объемов бюджетного финансирования главных распорядителей на три года и утверждаются руководителями соответствующих главных распорядителей.

3. . Расходы на реализацию ведомственных программ отражаются в законе Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период с присвоением соответствующих кодов.

4. Ведомственная программа является самостоятельным документом.

5. Ведомственные программы могут быть краткосрочными (до одного года включительно) и среднесрочными (до трех лет включительно) и иметь цель изменение качества реализации постоянных функций главного распорядителя или могут быть продиктованы необходимостью создания условий для реализации установленных приоритетов развития республики.

6. Ведомственная программа не подлежит разделению на подпрограммы.

7. Мероприятия ведомственной программы не могут дублировать мероприятия других ведомственных программ, государственных программ (подпрограмм государственных программ).

8. {Утратил силу}

9. При необходимости привлечения к реализации мероприятий ведомственных программ других главных распорядителей главный распорядитель, являющийся разработчиком ведомственной программы, утверждает по согласованию с ними координационный план действий, устанавливающий порядок взаимодействия всех участников.

10. {Утратил силу}

В Программах «Результаты» главные распорядители распределяют выделяемые в их распоряжение ресурсы на очередной год и планируемый период по целям и задачам.

11. Деятельность главных распорядителей по управлению ведомственными программами в каждом бюджетном цикле включает следующие последовательные стадии:

разработка проекта ведомственной программы;

утверждение ведомственной программы руководителем главного распорядителя;

корректировка ведомственной программы после утверждения закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период;

реализация ведомственной программы, мониторинг ее реализации;

корректировка либо досрочное прекращение ведомственной программы по результатам мониторинга их реализации.

12. {Утратил силу}

III. РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ

РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ ВЕДОМСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

13. Проекты ведомственных программ разрабатываются в сроки, установленные для формирования проекта бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период

14. Перечень ведомственных программ при составлении проекта бюджета Республики Карелия формируется в соответствии с целями и задачами главного распорядителя, закрепленными его учредительными документами, в пределах доведенных Министерством финансов Республики Карелия предельных объемов бюджетного финансирования с учетом результатов мониторинга реализации ведомственных программ в отчетном периоде, осуществляемого в соответствии с разделом V настоящего Порядка.

15. Ведомственная программа включает в себя:

паспорт;

описание разделов;

программные мероприятия.

Паспорт ведомственной программы составляется по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку, в котором указываются:

1) наименование ведомственной программы;

2) задача подпрограммы государственной программы, на решение которой направлена ведомственная целевая программа, цели и задачи ведомственной программы;

3) ожидаемые конечные результаты от реализации ведомственной программы, характеризующие достижение цели ведомственной программы (указывается конечный результат реализации ведомственной программы по окончании ее срока);

4) ожидаемые конечные или непосредственные результаты от реализации ведомственной программы, характеризующие решение задач ведомственной программы;

5) сроки реализации ведомственной программы;

6) перечень структурных подразделений главного распорядителя, ответственных за исполнение показателей эффективности и показателей результатов;

7) объем расходов бюджета Республики Карелия на реализацию ведомственной программы по годам - на срок реализации ведомственной программы в разрезе разделов, подразделов целевых статей и видов расходов функциональной классификации расходов бюджета Республики Карелия.

Описание разделов ведомственной программы производится по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку, содержит:

1) характеристику цели и задач, на достижение и решение которых направлена ведомственная программа;

2) описание показателей конечных и непосредственных результатов ведомственной программы и методик их расчета и/или получения;

3) порядок управления ведомственной программой (описание механизма ее реализации), формы и порядок осуществления мониторинга реализации ведомственной программой, сроки и порядок формирования отчета о реализации ведомственной программы;

4) оценку рисков реализации ведомственной программы (с описанием внутренних и внешних рисков);

5) методику оценки экономической и общественной эффективности реализации ведомственной программы, плановое значение экономической и общественной эффективности реализации ведомственной программы;

6) наименования структурных подразделений, ответственных за выполнение задач.

Программные мероприятия отражаются по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.

Для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы ресурсного обеспечения (всего и в том числе по годам реализации), плановые показатели непосредственных результатов их реализации, структурные подразделения главного распорядителя или должностные лица, ответственные за исполнение мероприятий и выполнение показателей результатов.

{Утратил силу}

16. . В случае если в соответствии с законом Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период ведомственной программой предусмотрено предоставление субсидий местным бюджетам из бюджета Республики Карелия на реализацию аналогичных мероприятий, реализуемых за счет средств местных бюджетов, соответствующий главный распорядитель осуществляет подготовку проекта нормативного правового акта Правительства Республики Карелия, устанавливающего условия предоставления и расходования указанных субсидий, критерии отбора муниципальных образований для предоставления указанных субсидий и их распределение между муниципальными образованиями.

17. После принятия закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период ведомственные программы при необходимости корректируются, в том числе в части:

объема расходов бюджета Республики Карелия на реализацию ведомственных программ;

мероприятий ведомственных программ;

плановых показателей достижения непосредственных и конечных результатов ведомственных программ по годам;

плановых показателей общественной и экономической эффективности реализации ведомственных программ;

ответственных исполнителей.

18. Главные распорядители организуют размещение ведомственных программ в сети Интернет, в том числе на Официальном интернет-портале Республики Карелия.

РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОГРАММЫ «РЕЗУЛЬТАТЫ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

{Утратил силу}

IV. РЕАЛИЗАЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ПРОГРАММ

26. Реализация ведомственных программ осуществляется главными распорядителями путем выполнения предусмотренных в них мероприятий, исходя из необходимости достижения установленных в них плановых значений показателей непосредственных и конечных результатов и показателей эффективности.

27. Порядок реализации ведомственных программ устанавливается главным распорядителем.

28. Исполнение бюджета Республики Карелия по расходам на реализацию ведомственных программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета Республики Карелия, в пределах лимитов бюджетных обязательств.

V. МОНИТОРИНГ РЕАЛИЗАЦИИ

ВЕДОМСТВЕННЫХ ПРОГРАММ

29. В течение всего периода реализации осуществляется:

ежеквартальный и ежегодный мониторинг реализации ведомственных программ;

{Утратил силу}.

30. Ежеквартальный и ежегодный мониторинг реализации ведомственной программы осуществляется в порядке, установленном главным распорядителем.

При проведении ежеквартального и ежегодного мониторинга реализации ведомственных программ осуществляется оценка:

фактически достигнутых непосредственных результатов реализации ведомственной программы;

возможностей достижения запланированных конечных результатов ведомственной программы, показателей эффективности.

При существенных отклонениях фактических показателей от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ведомственной программы, а также разрабатываются предложения по повышению ее результативности.

Результаты мониторинга отражаются по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.

31. Информация о реализации ведомственной программы может содержать при необходимости предложения главного распорядителя о разработке законодательных и иных нормативных правовых актов Республики Карелия, в связи с необходимостью межведомственного взаимодействия для решения выявленных главным распорядителем проблем, а также иные предложения по формированию основных направлений бюджетной и налоговой политики Республики Карелия.

32. Оценка эффективности ведомственных программ осуществляется с использованием данных их ежегодного мониторинга в порядке, устанавливаемом главным распорядителем.

33. {Утратил силу}.

34{Утратил силу}.

35. {Утратил силу}.

36. {Утратил силу}.

37. Досрочное прекращение действия или корректировка ведомственных программ обязательны в случаях:

исключения всех или отдельных полномочий, в рамках которых реализуется ведомственная программа, из полномочий, отнесенных к компетенции субъекта Российской Федерации;

исключения из предметов ведения главного распорядителя функций, в пределах которых реализуется ведомственная целевая программа;

ликвидации главного распорядителя;

установления в ходе ежегодного мониторинга невозможности достижения конечных результатов ведомственной целевой программы по причинам внутреннего характера либо по причинам внешнего характера, риски наступления которых в ведомственной целевой программе не описаны.

38. Решение о досрочном прекращении действия или корректировке ведомственных целевых программ принимается руководителем главного распорядителя на основании предложений структурных подразделений или должностных лиц главного распорядителя, путем издания приказа.

В случае досрочного прекращения действия ведомственной целевой программы должны быть приняты решения главного распорядителя относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной ведомственной целевой программы договоров с соблюдением установленных процедур, в том числе относительно всех незавершенных объектов строительства (реконструкции).

39. . Решение о прекращении действия ведомственной программы учитывается при формировании проекта бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год и на плановый период.

Приложение № 1

к Порядку разработки, утверждения,

реализации и мониторинга реализации

ведомственных целевых программ

Утверждаю

«____» ____________ ____ г.

____________________________________

Руководитель главного распорядителя

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Наименование главного распорядителя средств бюджета Республики Карелия

Наименование ведомственной целевой программы (далее – ВП)                       

Наименование государственной программы Республики Карелия

Наименование подпрограммы государственной программы Республики Карелия

Наименование задачи подпрограммы государственной программы Республики Карелия       

Цели ВП

Сроки реализации ВП

Ожидаемые конечные результаты реализации ВП                          

Наименование

Ответственное структурное подразделение

Единица

измерения

Очередной

финансовый

год (N)

Плановый

год 1

(N + 1)

Плановый

год 2

(N + 2)

Цель ВП                      

Задача 1 ВП                  

Задача 2 ВП                  

Задача 3 ВП                  

Задача N ВП                  

Объем расходов бюджета Республики Карелия

на реализацию ВП

Коды бюджетной

классификации

Очередной

финансовый год

(N)

Плановый год 1

(N + 1)

Плановый год 2

(N + 2)

раздел,

подраздел

целевая

статья

вид

расходов

»;

Приложение № 2

к Порядку разработки, утверждения,

реализации и мониторинга реализации

ведомственных целевых программ

Республики Карелия

УТВЕРЖДАЮ

"____" ____________ ______ г.

____________________________________

Руководитель главного распорядителя

Наименование главного распорядителя

Наименование ведомственной программы (далее - ВП)

Характеристика цели и задач, на достижение которых направлена ВП

Характеристика состояния развития сферы

Описание проблем и цели ВП

Описание состава задачВП

Описание показателей конечных и непосредственных результатов ВП и методик их расчета и (или) получения

Наименование показателей конечных и непосредственных результатов

Порядок управления ВП

(описание механизма ее реализации), формы и порядок осуществления мониторинга реализации ВП, сроки и порядок формирования отчета о реализации ВП

Ответственный зареализацию ВП в целом

Порядок организацииработы по реализации ВП

Ответственный замониторинг реализацииВП и составление формотчетности о реализации ВП

Сроки текущегомониторинга реализацииВП

сроки формирования годового отчета о реализации ВП

Порядок установления форм текущегомониторинга: отчетности о реализации мероприятий ВП и форм отчетности о реализации показателейВП

порядокустановления форм годовогомониторинга:отчетности о реализациимероприятий ВП и форм отчетности о реализации показателей ВП

Оценка рисков реализации ВП

Внутренние риски реализации ВП

Внешние рискиреализации ВП

Возможные косвенныепоследствия реализации ВП, носящиеотрицательный характер

Методика оценки экономической и общественной эффективности реализации ВП и по возможности плановое значение экономической и общественной эффективности реализации ВП

Показателиобщественной эффективностиреализации ВП

Показатели
экономической
эффективности
реализации ВП

Структурные подразделения, ответственные за выполнение задач ВП

Наименование задач ВП

Наименование структурных подразделений, ответственных за выполнение задач

Приложение № 3

к Порядку

разработки, утверждения, реализации и

мониторинга реализации ведомственных

целевых программ Республики Карелия

УТВЕРЖДАЮ

"____" ____________ ______ г.

____________________________________

Руководитель главного распорядителя

Наименование главного распорядителя

Наименование ведомственной программы (далее - ВП)

Код ВП

МЕРОПРИЯТИЯ ВП

№
п/п

Наименова-ниемероприя-тия

Содержа-ние мероприя-тия

Расходы на
мероприятие
(тыс. рублей)

Показатель реализации
мероприятия

с(месяц/ год)

по
(месяц/
год)

очеред-ной финан-совый год
(N)

плано-вый год 1
(N +1)

плано-вый год 2
(N +2)

наименова-ние показателя

значение очереднойфинансо-вый год (N)

значение -плановый год 1(N+ 1)

значение - плановый год 2 (N+ 2)

1

2

Приложение № 4

к Порядку

разработки, утверждения, реализации и

мониторинга реализации ведомственных

целевых программ Республики Карелия

УТВЕРЖДАЮ

"____" ____________ ______ г.

____________________________________

Руководитель главного распорядителя

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ (ЕЖЕГОДНЫЙ) МОНИТОРИНГ ВЕДОМСТВЕННЫХ ПРОГРАММ (ВП)

______________________________________

(наименование программы)

_______________________________________

(наименование главного распорядителя)

Дата проведения мониторинга ___________________________

№
п/п

Наименование мероприятия

Сроки
испол-
нения

Объем бюджетных расходов
(тыс. рублей)

наиме-
нова-
ние
пока-
зателя

еди-
ница
изме-
рения

пла-
новое
зна-
чение

факти-
ческое
значе-
ние

откло-
нение
(%)

причиныотклонений и факторы,негативно влияющие на реализацию ВП

предложения по повышениюрезультатив-ности программы

код
клас-
сифи-
кации

пла-
новое
зна-
чение

факти-
ческое
значе-
ние

откло-
нение
(%)

1

1.

2.

...

2

...

Приложение № 5

к Порядку

разработки, утверждения, реализации и

мониторинга реализации ведомственных

целевых программ Республики Карелия

{Утратило силу}

Приложение № 2 к постановлению

Правительства Республики Карелия

от 2 июня 2009 года № 118-П

Порядок

проведения оценки эффективности реализации

ведомственных целевых программ Республики Карелия

1. На основании годовых отчетов главных распорядителей средств бюджета Республики Карелия (далее - главные распорядители), о выполнении программ «Результаты и основные направления деятельности» (далее - Программы «Результаты») Министерство финансов Республики Карелия ежегодно до первого мая проводит оценку эффективности Программ «Результаты» по формам согласно приложениям № 1, 2 и 3 к настоящему Порядку.

2. Оценка эффективности Программ «Результаты» осуществляется на основании показателей результатов деятельности, утвержденных главным распорядителем в составе Программы «Результаты» (далее - индикаторы).

3. Индикаторы основаны на балльном принципе и отражают степень достижения показателя результата реализации Программы «Результаты» при фактически достигнутом уровне ресурсного обеспечения из бюджета Республики Карелия в отчетном году.

4. Для оценки состояния индикатора используется форма согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.

5. Оценка состояния индикатора определяется путем установления соответствия между уровнем расходов главного распорядителя в отчетном периоде и фактически полученным значением индикатора в отчетном периоде.

6. Полученные оценки суммируются по соответствующим индикаторам и определяется итоговая сводная оценка состояния индикаторов по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку.

7. Эффективность Программы определяется по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.

8. Порядок оценки эффективности ведомственных программ, формируемых в соответствии с Порядком разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ, утвержденным в приложении № 1 к настоящему постановлению, по данным их ежегодного мониторинга устанавливается главным распорядителем самостоятельно и может основываться на механизме оценки эффективности, установленном настоящим Порядком.

____________

Приложение № 1

к Порядку

проведения оценки эффективности реализации

ведомственных целевых программ

Республики Карелия

Форма оценки состояния индикатора

Наименование индикатора

Состояние

индикатора

Оценка состояния индикатора

приросте расходов *

присохранении уровнярасходов

приснижении расходов

Индикатор

положительное
изменение
запланированного
значенияиндикатора
(рост/снижение)

1

2

3

достижение
запланированного
значения индикатора

0

1

2

отрицательное
изменение
запланированного
значенияиндикатора
(рост/снижение)

0

0

1

___________________

*Под расходами понимается общий объем бюджетных ассигнований главного распорядителя на реализацию ведомственной целевой программы (на начало и конец отчетного финансового года) за счет средств бюджета Республики Карелия.

Приложение № 2

к Порядку

проведения оценки эффективности реализации

ведомственных целевых программ

Республики Карелия

Форма для определения итоговой сводной оценки состояния индикаторов

Наименование индикатора

Оценка состояния индикатора(баллов)

Индикатор 1

состояние индикатора

Индикатор 2

состояние индикатора

Индикатор 3

состояние индикатора

Индикатор 4

состояние индикатора

Индикатор ...

состояние индикатора

Итоговая сводная оценка

сумма баллов по строкам

Приложение № 3

к Порядку

проведения оценки эффективности реализации

ведомственных целевых программ

Республики Карелия

Форма для определения эффективности Программы «Результаты и основные направления деятельности главного распорядителя»

Вывод об эффективности Программы «Результаты иосновные направления деятельности главного распорядителя»

Итоговая сводная
оценка (баллов)

Эффективность Программы «Результаты иосновные направления деятельности главного распорядителя» снизилась по сравнению с предыдущим годом

менее X *

Эффективность Программы «Результаты иосновные направления деятельности главного распорядителя» находится на уровне предыдущего года

X

Эффективность Программы «Результаты иосновные направления деятельности главного распорядителя» повысилась по сравнению с предыдущим годом

более X

____________________

*Количество индикаторов.