Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа



7 от 12.01.2017

1

АДМИНИСТРАЦИЯ

ОЧЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

07.09.2020 № 278.1-01-02П-1061

Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

Руководствуясь подпунктами 3, 12 статьи 20 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Уставом Очерского городского округа, Администрация Очерского городского округа

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа (далее - Порядок).

2. Обеспечить в соответствии с Порядком:

2.1. утверждение и установление показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа;

2.2. предоставление отчета о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа.

3. Признать утратившим силу постановление администрации Очерского муниципального района Пермского края от 21.06.2018 № 297 «Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Очерского муниципального района».

4. Постановление вступает в силу с момента опубликования (обнародования) в соответствии с порядком, установленным Уставом Очерского городского округа.

5. Контроль за исполнением постановления оставляю за собой.

Глава городского округа –

глава администрации

Очерского городского округа

А.В. Солодников

УТВЕРЖДЁН

постановлением Администрации

Очерского городского округа

07.09.2020 278.1-01-02П-1061

П О Р Я Д О К

составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в целях:

- обеспечения единого подхода к составлению, утверждению и установлению показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа (далее - Предприятие);

- повышения эффективности деятельности и использования муниципального имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения;

- выявления и использования резервов для повышения эффективности работы Предприятия;

- усиления контроля за деятельностью Предприятия, а также повышения исполнительской дисциплины и ответственности руководителя муниципального унитарного предприятия за результаты финансово-хозяйственной деятельности Предприятия.

Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия должны ориентировать Предприятие на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение издержек, изыскание дополнительных источников доходов (в том числе оказание платных услуг населению и организациям), на безубыточность деятельности.

1.2. Порядок определяет:

а) этапы подготовки и утверждения показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия;

б) состав показателей, величины которых подлежат обязательному отражению в плане (программе) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия;

в) последовательность действий и обязанности Администрации Очерского городского округа и руководителя Предприятия при утверждении показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия;

г) порядок осуществления контроля за достижением утвержденного плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия.

Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной

деятельности Предприятия

2.1. План (программа) финансово-хозяйственной деятельности Предприятия (далее - План) определяет цели и задачи Предприятия на планируемый финансовый год и прогнозируемый период.

План составляется поквартально нарастающим итогом с учетом фактических данных и перспектив развития Предприятия по форме приложения 1 к настоящему Порядку.

В Плане приводится прогноз показателей экономической эффективности на два года, следующих за планируемым финансовым годом.

2.2. Руководитель Предприятия ежегодно составляет План на три года, с пояснительной запиской и в срок до 01 ноября представляет его в двух экземплярах для утверждения на бумажном и электронном носителях в Управление экономического развития администрации Очерского городского округа (далее – Управление).

Пояснительная записка должна содержать:

- обоснование приведенных показателей;

- исходные данные для планирования;

- анализ факторов, повлиявших на показатели;

- обоснование причин и факторов, препятствующих развитию предприятия, приводящих к ухудшению показателей.

2.3. Управление в течение 20 календарных дней рассматривает План, в случае наличия замечаний возвращает его Предприятию на доработку. Срок устранения замечаний Предприятием не должен превышать 5 рабочих дней с даты получения документов. При этом срок рассмотрения материалов Управлением приостанавливается до даты представления Предприятием необходимых материалов в полном объеме.

План согласовывается заместителем главы администрации Очерского городского округа курирующим деятельность, начальником Управления земельно-имущественных отношений и градостроительства администрации Очерского городского округа, и начальником Управления экономического развития администрации Очерского городского округа. Срок согласования каждым Управлением не должен превышать 3 рабочих дня.

План утверждается главой городского округа - главой администрации Очерского городского округа.

2.4. Утвержденный План, в течение 10 календарных дней с даты утверждения, направляется Управлением в Предприятие для исполнения в очередном финансовом году. Копия утвержденного Плана посредством МСЭД направляется в Управление финансов и налоговой политики администрации Очерского городского округа. Один экземпляр Плана остается в Управлении.

2.5. В течение очередного финансового года, утвержденный План в случае необходимости может уточняться в соответствии с процедурой, предусмотренной настоящим Порядком. При этом к уточненному Плану необходимо прикладывать пояснительную записку с обоснование уточнения данных.

2.6. Основанием для уточнения Плана является:

а) изменение объема и номенклатуры оказываемых услуг;

б) изменение цен (тарифов) на работы и услуги Предприятия в случае, если такое изменение повлекло уменьшение (увеличение) доходов Предприятия более чем на 10 процентов;

в) изменение условий хозяйствования, не зависящих от Предприятия.

Контроль за выполнением Плана

3.1. Предприятие организует свою работу в соответствии с утвержденным Планом, ответственность за выполнение которого несет руководитель Предприятия.

Контроль за выполнением Плана осуществляет Управление.

3.2. Руководитель Предприятия предоставляет в Управление:

- отчет о выполнении Плана за отчетный квартал с нарастающим итогом, по форме приложения 2 к настоящему Порядку;

- пояснительную записку к отчету о выполнении Плана о допущенных отклонениях фактических показателей от плановых, с анализом причин отклонения.

За 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев отчет о выполнении Плана предоставляется не позднее 30-го числа второго месяца, следующего за отчетным периодом. За год - не позднее 30 марта года, следующего за отчетным годом.

3.3. Отчет о выполнении Плана за отчетный год подлежит обязательному рассмотрению на заседании балансовой комиссии по рассмотрению и подведению итогов финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия, в отношении которого права учредителя осуществляет Администрация Очерского городского округа.

Приложение 1

к Порядку составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

УТВЕРЖДАЮ:

Глава городского округа -

глава администрации Очерского

городского округа

________________ А.В. Солодников

_____________ 20__ г.

План (программа)
финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

___________________________________

( наименование предприятия)

на _________ год

Раздел 1. Сведения о предприятии

Полное официальное наименование предприятия

Дата и номер государственной регистрации, ИНН

Регистрирующий орган

Код по ОКПО, код по ОКВЭД

Основной вид деятельности

Местонахождение

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

Ф.И.О. руководителя предприятия

Срок действия трудового контракта: начало-окончание

Ф.И.О. главного бухгалтера предприятия

Срок действия трудового контракта: начало-окончание

Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.

Виды деятельности предприятия, направленные на решение социальных задач, в том числе на реализацию социально значимой продукции (работ, услуг)

Раздел 2. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия

№ п/п

Наименование

показателя

Год предшествующий текущему финансовому году (факт)

Текущий финансовый год (оценка)

Планируемый финансовый год (план)

Планируемое выполнение с нарастающим итогом

Прогнозируемый

период

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

первый год

второй год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Объем услуг в натуральных показателях*, ед.

2.

Доходы, тыс. руб.

2.1.

Выручка от реализации товаров, работ, услуг, тыс. руб., в том числе

2.1.1.

по основной деятельности

Справочно: доходы от населения

2.1.2.

Прочие доходы (расшифровать)

2.2.

Поступления из бюджета (расшифровать)

3.

Расходы (себестоимость),

тыс. руб.

3.1.

Затраты на производство и реализацию товаров, работ, услуг, всего,

тыс. руб.

в том числе

3.1.1.

Затраты на оплату труда:

из них:

- АУП

- производственный персонал

- совместители и исполнители по ГПД

3.1.2.

Отчисления на социальные нужды

3.1.3.

Расходы, связанные с производством товаров, работ, услуг (расшифровать)

3.2.

Общехозяйственные расходы (расшифровать)

3.3.

Прочие расходы (расшифровать)

3.4.

Внереализационные расходы

3.5.

Амортизация

4.

Прибыль (убыток),

тыс. руб.

5.

Налог на прибыль

6.

Чистая прибыль, тыс. руб.

7.

Рентабельность, %

8.

Сумма прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Очерского ГО, тыс. руб.

9.

Дебиторская задолженность, в том числе просроченная,

тыс. руб.

10.

Кредиторская задолженность,

в том числе просроченная,

тыс. руб.

11.

Среднесписочная численность работников, чел., в том числе:

- АУП

- производственный персонал

- совместители и исполнители по ГПД

12.

Среднемесячная заработная плата, в целом по предприятию, руб.

13.

Среднемесячная заработная плата (без АУП), руб.

14.

Среднемесячная заработная плата АУП, руб.

15.

Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.

В том числе

- должностной оклад

- прочие выплаты (расшифровать)

*Тираж газеты, количество перевезенных пассажиров, количество рейсов и другие показатели, отражающие объем оказанных услуг.

Раздел 3. План мероприятий по повышению экономической эффективности (примерная форма)

Мероприятие

Затраты на реализацию

Экономический эффект

Срок окупаемости

Разделы плана могут быть дополнены.

Руководитель предприятия _________________ _________________________

подпись расшифровка подписи

МП

Главный бухгалтер _________________ _________________________

подпись расшифровка подписи

СОГЛАСОВАНО:

Заместитель главы администрации Очерского городского округа курирующий деятельность

___________________( )

__________________20__г.

Начальник Управления экономического развития администрации Очерского городского округа

___________________( )

__________________20__г.

Начальник Управления земельно-имущественных отношений и градостроительства администрации Очерского городского округа

___________________( )

__________________20__г.

Приложение 2

к Порядку составления, утверждения и установления показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

УТВЕРЖДАЮ:

Руководитель муниципального унитарного предприятия

____________ / /

__________________ 20__ г.

Отчет

о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия Очерского городского округа

___________________________________

( наименование предприятия)

за _________ год

Раздел 1. Сведения о предприятии

Полное официальное наименование предприятия

Дата и номер государственной регистрации, ИНН

Регистрирующий орган

Код по ОКПО, код по ОКВЭД

Основной вид деятельности

Местонахождение

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

Ф.И.О. руководителя предприятия

Срок действия трудового контракта: начало-окончание

Ф.И.О. главного бухгалтера предприятия

Срок действия трудового контракта: начало-окончание

Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.

Виды деятельности предприятия, направленные на решение социальных задач, в том числе на реализацию социально значимой продукции (работ, услуг)

Раздел 2. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия

№ п/п

Наименование показателя

План

Фактические данные

Динамика изменения фактических показателей в отчетном периоде

за аналогичный период прошлого года

за отчетный период

по отношению к аналогичному периоду прошлого года (гр5 / гр4)

по отношению к плановому значению (гр 5/ гр 3)

в абсолютном выражении

в %

в абсолютном выражении

в %

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Объем услуг в натуральных показателях* ед.

2.

Доходы, тыс. руб.

2.1.

Выручка от реализации товаров, работ, услуг, тыс. руб., в том числе

2.1.1.

по основной деятельности

Справочно: доходы от населения

2.1.2.

Прочие доходы (расшифровать)

2.2.

Поступления из бюджета (расшифровать)

3.

Расходы (себестоимость), тыс. руб.

3.1.

Затраты на производство и реализацию товаров, работ, услуг, всего, тыс. руб. в том числе

3.1.1.

Затраты на оплату труда:

из них:

- АУП

- производственный персонал

- совместители и исполнители по ГПД

3.1.2.

Отчисления на социальные нужды

3.1.3.

Расходы, связанные с производством товаров, работ, услуг (расшифровать)

3.2.

Общехозяйственные расходы (расшифровать)

3.3.

Прочие расходы (расшифровать)

3.4.

Внереализационные расходы

3.5.

Амортизация

4.

Прибыль (убыток), тыс. руб.

5.

Налог на прибыль

6.

Чистая прибыль, тыс. руб.

7.

Рентабельность, %

8.

Сумма прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Очерского ГО, тыс. руб.

9.

Дебиторская задолженность, в том числе просроченная, тыс. руб.

10.

Кредиторская задолженность,

в том числе просроченная,

тыс. руб.

11.

Среднесписочная численность работников, чел., в том числе:

- АУП

- производственный персонал

- совместители и исполнители по ГПД

12.

Среднемесячная заработная плата, в целом по предприятию, руб.

13.

Среднемесячная заработная плата (без АУП), руб.

14.

Среднемесячная заработная плата АУП, руб.

15.

Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.

В том числе

- должностной оклад

- прочие выплаты (расшифровать)

*Тираж газеты, количество перевезенных пассажиров, количество рейсов и другие показатели, отражающие объем оказанных услуг.

Раздел 3. Мероприятия по повышению экономической эффективности

(примерная форма)

Мероприятие

Затраты на реализацию

Экономический эффект

Срок окупаемости

Разделы плана могут быть дополнены.

Главный бухгалтер _________________ _________________________

подпись расшифровка подписи