О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В НЕКОТОРЫЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ



О внесении изменений в постановление Правительства Мурманской области от 30

1

ПРАВИТЕЛЬСТВО

МУРМАНСКОЙ  ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 11.07.2012                                                                              № 340-ПП

Мурманск

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В НЕКОТОРЫЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

Правительство Мурманской области постановляет:

1. Внести изменения в Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ Мурманской области, утвержденный постановлением Правительства Мурманской области от 30.06.2008 № 308-ПП (в редакции постановления Правительства Мурманской области от 07.11.2011 № 562-ПП), и изложить его в новой редакции согласно приложению.

2. Внести изменения в Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Мурманской области, утвержденное постановлением Правительства Мурманской области  от 20.10.2008 № 500-ПП (в редакции постановления Правительства Мурманской области от 07.11.2011 № 562-ПП), и изложить абзацы восьмой и девятый пункта 1.4 в редакции:

«ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - документ, включающий комплекс взаимоувязанных программных мероприятий, обеспечивающих достижение одной из тактических задач (в отдельных случаях одной из тактических целей) модельной схемы системы целеполагания исполнительных органов государственной власти Мурманской области;

аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - документ, включающий бюджетные ассигнования на исполнение функций СБП (казенного учреждения), оказание государственных услуг (работ), исполнение публичных обязательств, осуществляемых  СБП (казенным учреждением), направленных на достижение цели СБП, описываемой целевыми показателями (индикаторами);».

3. Исполнительным органам государственной власти Мурманской области учитывать положения настоящего постановления при формировании ведомственных целевых программ и аналитических ведомственных целевых программ на 2013 год и плановый период.

4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2013 года.

Губернатор

Мурманской области                                                                               М. Ковтун

Приложение

к постановлению Правительства

Мурманской области

от 11.07.2012  № 340-ПП

                                                                                                               

«Порядок

разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ Мурманской области

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ Мурманской области (далее - Порядок) устанавливает требования к содержанию, формированию, утверждению и реализации ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования Мурманской области, направленных на осуществление государственной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, повышение результативности расходов областного бюджета.

1.2. В настоящем Порядке используются следующие определения:

субъекты бюджетного планирования (СБП) - главные распорядители, распорядители и получатели средств областного бюджета (в применении к данному Порядку - исполнительные органы государственной власти Мурманской области);

цель СБП (ведомственная цель, цель Программы) - планируемый конечный результат выполнения комплексных действий субъекта бюджетного планирования, осуществляемых в рамках своих полномочий, направленных на достижение тактической цели определенного направления социально-экономического развития Мурманской области (применительно к модельной схеме системы целеполагания исполнительных органов государственной власти Мурманской области цель СБП равна тактической задаче (в отдельных случаях тактической цели) указанной модельной схемы);

функция - регулярно осуществляемая деятельность исполнительного органа государственной власти Мурманской области или казенного учреждения по реализации или обеспечению властных полномочий.

1.3. Ведомственные целевые программы (далее - Программы) могут формироваться в двух видах:

а) ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - документ, включающий комплекс взаимоувязанных программных мероприятий, обеспечивающих достижение одной из тактических задач (в отдельных случаях одной из тактических целей) модельной схемы системы целеполагания исполнительных органов государственной власти Мурманской области;

б) аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - документ, включающий бюджетные ассигнования на исполнение функций СБП (казенного учреждения), оказание государственных услуг (работ), исполнение публичных обязательств, осуществляемых  СБП (казенным учреждением), направленных на достижение цели СБП, описываемой целевыми показателями (индикаторами).

Функции казенных учреждений также могут включаться в состав ВЦП.

1.4. Проект Программы разрабатывается в соответствии с макетом, представленным в приложении № 1 к настоящему Порядку.

1.5. Мероприятия Программы не могут дублировать программные мероприятия иных целевых программ (за исключением комплексных долгосрочных целевых программ).

1.6. Программы разрабатываются СБП на срок:

а) ВЦП - до пяти лет включительно и не подлежат разделению на подпрограммы;

б) АВЦП – до трех лет (на очередной финансовый год и плановый период).

1.7. Расчет расходов на реализацию Программ осуществляется в соответствии с порядком и методикой планирования бюджетных ассигнований областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, утверждаемыми приказом Министерства финансов Мурманской области.

1.8. Методическое руководство и координацию работ по формированию и реализации Программ осуществляют Министерство экономического развития Мурманской области и Министерство финансов Мурманской области.

2. Формирование и утверждение Программы

2.1. Решение о разработке проекта Программы принимается руководителем исполнительного органа государственной власти Мурманской области исходя из необходимости достижения одной из ведомственных целей СПБ.

2.2. При формировании проекта Программы СБП осуществляет рассмотрение предложений, поступивших от Мурманской областной Думы, комитетов и депутатов Мурманской областной Думы, органов местного самоуправления, хозяйствующих субъектов, некоммерческих и общественных организаций Мурманской области.

2.3. Разработка проекта Программы, реализация которой планируется с очередного финансового года, осуществляется СБП в срок, установленный правовым актом Правительства Мурманской области о сроках подготовки и рассмотрения документов и материалов при составлении проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.

2.4. Разработанный в соответствии с требованиями настоящего Порядка проект Программы, согласованный с курирующим СБП заместителем Губернатора Мурманской области, направляется СБП на согласование в Министерство финансов Мурманской области с приложением пояснительной записки и материалов, обосновывающих заявленную потребность в финансировании.

2.5. Предложения по объемам расходов, осуществляемых за счет средств областного бюджета на реализацию Программы в целом и каждого из мероприятий на весь период реализации Программы, и их обоснования подготавливаются СБП в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджетов Российской Федерации.

2.6. При формировании проекта АВЦП СБП обеспечивает преемственность показателей цели Программы.

2.7. Министерство финансов Мурманской области в течение 10 рабочих дней со дня поступления проекта Программы осуществляет его рассмотрение, учитывая:

- соответствие программных мероприятий полномочиям и функциям СБП;

- обоснованность потребности в финансовых ресурсах на реализацию Программы.

2.8. Согласованный Министерством финансов Мурманской области проект Программы направляется СБП на согласование в Министерство экономического развития Мурманской области.

2.9. Министерство экономического развития Мурманской области в течение 10 рабочих дней со дня поступления проекта осуществляет его рассмотрение, учитывая:

- соответствие цели Программы цели СБП, содержащейся в I разделе доклада о результатах и основных направлениях деятельности соответствующего исполнительного органа государственной власти Мурманской области, а также тактической задаче (в отдельных случаях тактической цели) модельной схемы системы целеполагания исполнительных органов государственной власти Мурманской области;

- соответствие проекта Программы утвержденному макету;

- соответствие целевых показателей (индикаторов) требованиям, установленным в пункте 2 раздела I и пункте 2 раздела II макета Программы (приложение № 1 к Порядку);

- соответствие программных мероприятий цели и задачам Программы;

- соответствие программных мероприятий полномочиям и функциям СБП;

- отсутствие дублирования программных мероприятий в иных целевых программах.

2.10. При наличии замечаний по результатам рассмотрения проект Программы подлежит доработке, после чего повторно направляется для согласования в Министерство финансов Мурманской области и (или) Министерство экономического развития Мурманской области.

2.11. Согласованный с Министерством финансов Мурманской области и Министерством экономического развития Мурманской области проект Программы утверждается приказом СБП.

2.12. Разногласия по вопросам согласования проекта Программы с Министерством финансов Мурманской области и (или) Министерством экономического развития Мурманской области выносятся на рассмотрение исполнительным органом государственной власти Мурманской области в рабочую группу по соответствующему направлению деятельности, сформированную при Программно-целевом совете Мурманской области (далее - Рабочая группа).

2.13. При поступлении рекомендаций от членов Рабочей группы по доработке проекта Программы СБП осуществляет его корректировку и направляет в Рабочую группу для повторного рассмотрения.

2.14. Одобренные на заседаниях Рабочих групп проекты Программ согласуются Министерством финансов Мурманской области и Министерством экономического развития Мурманской области и утверждаются приказом СБП.

2.15. В течение трех дней со дня утверждения пронумерованные, прошнурованные и скрепленные печатью Программы с приложением копии приказа об их утверждении направляются СБП в Министерство экономического развития Мурманской области и Министерство финансов Мурманской области.

2.16. Утвержденные Программы размещаются в сети Интернет на официальном сайте СБП.

2.17. Расходные обязательства Мурманской области на реализацию Программы включаются в реестр расходных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных СБП.

2.18. Утвержденная Программа отражается в законе Мурманской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3. Внесение изменений в Программу

3.1. СБП самостоятельно и (или) с учетом предложений, поступивших от Мурманской областной Думы, комитетов и депутатов Мурманской областной Думы, органов местного самоуправления, хозяйствующих субъектов, некоммерческих и общественных организаций Мурманской области, осуществляет подготовку предложений по внесению изменений в Программу.

3.2. Внесение изменений в Программы и урегулирование разногласий по вопросам согласования осуществляется СБП в порядке, аналогичном порядку их принятия.

При внесении изменений в Программу обоснования предложений, представляемые в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Порядка, подлежат рассмотрению при условии предоставления СБП информации об объеме расходов на реализацию Программы в действующей редакции, предлагаемых изменениях, объеме расходов с учетом предлагаемых изменений.

3.3. К предложениям по внесению изменений в Программу в обязательном порядке прилагается подробная пояснительная записка с комментариями по всем вносимым изменениям.

3.4. В случае внесения изменений в объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы одновременно пересматриваются целевые показатели (индикаторы) Программы.

3.5. Программа подлежит досрочному завершению в следующих случаях:

- исключение из компетенции СБП всех полномочий, в рамках которых реализуется Программа;

- необходимость утверждения иной целевой программы, направленной на достижение аналогичной цели, решение аналогичных задач;

- ликвидация СБП, на достижение ведомственной цели которого направлена Программа;

- принятие совместного решения Министерства экономического развития Мурманской области и Министерства финансов Мурманской области о необходимости досрочного завершения Программы в связи с низким уровнем ее эффективности, определенным Министерством экономического развития Мурманской области на основании представляемого СБП годового отчета о реализации Программы, а также проведенной оценки результативности деятельности и эффективности расходования бюджетных средств исполнительными органами государственной власти Мурманской области, и невозможности корректировки Программы.

3.6. Решение о досрочном завершении Программы утверждается приказом СБП по согласованию с курирующим СБП заместителем Губернатора Мурманской области и Министерством экономического развития Мурманской области.

3.7. В случае досрочного прекращения Программы СБП должны быть приняты решения относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной Программы долгосрочных договоров.

4. Реализация и контроль за ходом выполнения Программы

4.1. Реализация Программы и контроль за ходом ее выполнения осуществляются соответствующим СБП.

4.2. СБП несет ответственность за достижение цели Программы, установленных значений целевых показателей (индикаторов).

4.3. В случае и порядке, установленном СБП, отдельные функции по реализации Программы могут осуществляться иными организациями на основании договоров (соглашений, контрактов), заключаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4.4. Финансирование расходов на реализацию Программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения областного бюджета.

4.5. В течение всего периода действия Программы осуществляется ежеквартальный и ежегодный мониторинг ее реализации.

4.6. Ежеквартальный мониторинг осуществляется СБП и предполагает оценку:

- фактической эффективности реализации программных мероприятий;

- возможностей достижения запланированных результатов реализации Программы.

4.7. Для определения возможностей достижения запланированных результатов реализации Программы фактически достигнутые (ожидаемые) результаты сопоставляются с их плановыми значениями.

При существенных отклонениях фактических показателей (индикаторов) от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию Программы, а также разрабатываются предложения по их устранению.

4.8. Отчеты о ходе реализации Программы за первое полугодие и девять месяцев текущего года  представляются СБП в Министерство экономического развития Мурманской области до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, в соответствии с формами, доводимыми Министерством экономического развития Мурманской области.

В отчете должны содержаться пояснения:

- по фактически достигнутым результатам реализации программных мероприятий и возможностям достижения запланированных результатов реализации Программы;

- по возникающим проблемам при реализации Программы (при наличии) с предложениями по их устранению.

4.9. Министерство финансов Мурманской области ежеквартально, до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляет в Министерство экономического развития Мурманской области информацию (нарастающим итогом с начала года) о финансировании Программ в соответствии с кодами бюджетной классификации, утвержденными сводной бюджетной росписью.

4.10. Министерство экономического развития Мурманской области осуществляет мониторинг реализации Программ, осуществляет подготовку отчета о ходе реализации Программ за первое полугодие и девять месяцев текущего года и размещает его на официальном сайте Правительства Мурманской области не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем представления отчетности.

4.11. Ежегодный мониторинг осуществляется путем представления СПБ годовых отчетов о реализации Программ в Министерство экономического развития Мурманской области в срок до 1 февраля года, следующего за отчетным.

Отчеты представляются по формам, доводимым Министерством экономического развития Мурманской области, с приложением пояснительной записки, содержащей:

- описание достигнутых результатов реализации Программы, включая анализ причин невыполнения (перевыполнения) значений целевых показателей (индикаторов);

- данные об объемах привлеченных средств федерального бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников;

- анализ проблем, возникающих при реализации Программы, включая предложения по их решению;

- копии актов проверок реализации Программы (в случае, если они проводились в отчетном году);

- расчеты и результаты оценки эффективности ВЦП, осуществленной в соответствии с методикой оценки эффективности реализации ВЦП (приложение № 2 к настоящему Порядку), с учетом специфики ВЦП.

4.12. Министерство экономического развития Мурманской области на основании отчетов СБП и информации Министерства финансов Мурманской области, предоставленной в соответствии с пунктом 4.9 настоящего Порядка, до 10 марта года, следующего за отчетным, осуществляет подготовку доклада о реализации Программ за отчетный год и размещает его на официальном сайте Правительства Мурманской области не позднее 20 марта года, следующего за отчетным.

Приложение № 1

к Порядку

Макет Программы

Содержание ВЦП

Паспорт ВЦП

(наименование программы)

Реквизиты приказа субъекта бюджетного
планирования об утверждении программы

Тактическая цель                    
социально-экономического развития,  
достижению которой способствует программа                                                    

Наименование субъекта бюджетного     планирования (исполнительного органа государственной власти Мурманской области)

Цель программы

Задачи программы[1]

Целевые показатели (индикаторы) реализации программы[2]     

Сроки реализации программы          

Краткая характеристика программных  
мероприятий                         

Объемы и источники финансирования (всего, в т.ч. по годам реализации, тыс. рублей)[3]    

Адрес размещения программы в сети   
Интернет

С целью унификации формата ВЦП разделы 2 - 7 заполняются по форме таблиц, приведенных ниже.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

Текст утверждаемой программы

1. Характеристика проблемы, решение которой

осуществляется путем реализации программы

Данный раздел программы должен содержать:

1. Описание проблемы, на решение которой направлена ВЦП. При формулировании проблемы целесообразно использовать количественные и (или) качественные показатели (индикаторы), свидетельствующие о ее наличии.

2. Анализ причин возникновения проблемы, а также обоснование решения проблемы на ведомственном уровне.

3. Наименование тактической цели социально-экономического развития, достижению которой способствует программа.

Кроме того, в данном разделе указывается цель СБП, на решение которой направлена ВЦП. Реализация программы может способствовать достижению только одной цели СБП из доклада о результатах и основных направлениях деятельности исполнительного органа государственной власти Мурманской области.

4. Основные итоги реализации ранее действующей целевой программы, направленной на решение аналогичной проблемы (при наличии).

Объем раздела не должен превышать 2 страниц печатного текста, размер шрифта 14.

2. Цель и задачи программы, показатели (индикаторы), степень влияния показателей (индикаторов) на достижение цели

№ п/п

Цель, задачи, показатели (индикаторы)

Ед. изм.

Значение показателя (индикатора)

Источник данных

Степень влияния показателя (индикатора) на достижение цели (%)[4]

20___

(n-2)

20___

(n-1)[5]

годы реализации программы

20___

(n)[6]

20___

(n+1)

20___

(n+…)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Наименование цели ВЦП

1-й целевой показатель (индикатор)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2-й целевой показатель (индикатор)

1.

Наименование задачи 1 ВЦП

1.1.

Показатель (индикатор)

1.2.

…

…

2.

Наименование задачи 2 ВЦП

2.1.

Показатель (индикатор)

2.2.

…

…

и т.д. по задачам

2.1. ВЦП является инструментом реализации цели СБП, содержащейся в I разделе доклада о результатах и основных направлениях деятельности исполнительного органа государственной власти Мурманской области. Не допускается формулировка цели ВЦП, отличная от формулировки цели СБП.

Формулировка цели ВЦП во всех формах должна совпадать.

Формулировка цели ВЦП не должна содержать:

- специальных терминов, затрудняющих их понимание лицами, не обладающими профессиональными знаниями в сфере деятельности, связанной с реализацией данной ВЦП;

- терминов, понятий и выражений, которые допускают произвольное или неоднозначное толкование.

Целью реализации ВЦП не может быть обеспечение деятельности самого СБП. Например, в качестве цели не могут быть указаны: содержание персонала, содержание объектов и помещений в определенном состоянии, автоматизация работы подразделений СБП, материально-техническое обеспечение каких-либо подразделений и т.п. Данные формулировки могут применяться только при обозначении программных мероприятий.

Для цели ВЦП должны быть установлены показатели (индикаторы) конечных результатов ее достижения и их значения.

Показатели (индикаторы) цели ВЦП должны совпадать с показателями цели СБП, содержащейся в I разделе доклада о результатах и основных направлениях деятельности исполнительного органа государственной власти Мурманской области.

При разработке системы показателей (индикаторов) для цели ВЦП рекомендуется руководствоваться принципом минимизации количества планируемых (отчетных) показателей (индикаторов) при сохранении полноты информации и своевременности ее предоставления.

Показатели (индикаторы) цели ВЦП должны устанавливаться как в абсолютных, так и в относительных величинах, давать количественные и качественные измерители, отражать положительную динамику в соответствующей сфере деятельности СБП. При этом необходимо соблюдать баланс между соотношением указанных индикаторов.

2.2. При формулировании задач ВЦП необходимо обеспечивать соблюдение следующих требований:

- соответствие задач целям ВЦП (достаточность, но не избыточность для достижения поставленной цели);

- соответствие задач компетенции СБП.

2.3. Для каждой задачи должны быть определены показатели (индикаторы) непосредственных результатов реализации и их значения.

Используемые показатели (индикаторы) должны в максимально возможной степени соответствовать следующим требованиям:

2.3.1. Адекватность - показатель (индикатор) должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении конкретной цели и задач ВЦП.

2.3.2. Точность - погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах деятельности СБП.

2.3.3. Объективность - используемые показатели (индикаторы) должны объективно отражать результаты деятельности СБП. Не допускается использование показателей (индикаторов), улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел.

2.3.4. Достоверность - способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки ВЦП.

2.3.5. Однозначность - определение показателя (индикатора) должно обеспечивать единое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, для чего следует избегать излишне сложных показателей (индикаторов).

2.3.6. Экономичность - получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели (индикаторы) должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации, в первую очередь на результатах данных статистических наблюдений.

2.3.7. Сопоставимость - выбор показателей (индикаторов) следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды с показателями (индикаторами), используемыми для оценки прогресса в решении сходных (смежных) задач, а также с показателями (индикаторами), используемыми в общероссийской и международной практике.

2.3.8. Своевременность и регулярность - отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным интервалом между моментом сбора информации и сроком ее использования.

2.4. Не допускается совпадение формулировки цели, задач и показателей (индикаторов) ВЦП с формулировками целей, задач и показателей (индикаторов) иных целевых программ.

2.5. Определяя степень влияния показателей (индикаторов) на достижение цели ВЦП, необходимо учитывать влияние каждого заданного показателя (индикатора) выполнения задачи ВЦП. При этом процентное значение показателей (индикаторов) должно быть установлено таким образом, чтобы суммарно составлять 100 % по цели ВЦП. Например, при наличии в ВЦП одной цели и 3 задач, каждая из которых имеет по 2 индикатора, степень влияния индикаторов на достижение цели может устанавливаться следующим образом:

№
п/п

Цели, задачи, показатели (индикаторы)

Степень влияния показателя 
(индикатора) на достижение
цели (%)

Цель

не указывается

1-й целевой показатель (индикатор) ВЦП

не указывается

2-й целевой показатель (индикатор) ВЦП

не указывается

1

Задача 1

1.1

Показатель (индикатор)

20 %

1.2

Показатель (индикатор)

30 %

2

Задача 2

2.1

Показатель (индикатор)

10 %

2.2

Показатель (индикатор)

15 %

3

Задача 3

3.1

Показатель (индикатор)

20 %

3.2

Показатель (индикатор)

5 %

3. Перечень программных мероприятий

№
п/п

Программные  
мероприятия[7]

Срок  
выполнения
(квартал,
год)[8]

Объемы и источники 
финансирования   
(тыс. руб.)[9]

Показатели (индикаторы) 
результативности выполнения
программных мероприятий

Организации,
участвующие

в реализации
программных
мероприятий[10]

источники финанси-рования

20__ - 20 __ годы[11]

20__
год

20__
год

….

наименование, ед. измерения

20__
год

20__
год

…

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Наименование цели ВЦП

1.

Наименование задачи 1 ВЦП

1.1.

Программные мероприятия по задаче 1

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

1.2.

…

…

Итого по задаче 1

всего, в т.ч.:

ОБ    

...   

тыс. рублей

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

2.

Наименование задачи 2  ВЦП

2.1.

Программные мероприятия по задаче 2

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

2.2.

…

…

Итого по задаче 2

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

…

Всего по       
программе,     
в том числе:

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

государственные
услуги (работы), в том числе: 

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

бюджетные  

   учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

автономные 

   учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

публичные     
обязательства

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

мероприятия по
содержанию    
имущества,  в том числе: 

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

бюджетные  

учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

автономные 

     учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

мероприятия по
предоставлению
межбюджетных  
трансфертов,  
имеющих целевой
характер      

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

иные          
мероприятия, в том числе:   

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

бюджетные  

    учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

автономные учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

СБП, казенные учреждения

всего, в т.ч.:

ОБ     

…

1

Система программных мероприятий должна обеспечивать выполнение задач и достижение цели ВЦП.

Формулировки программных мероприятий должны быть предельно конкретными и однозначно описывать, что именно планирует сделать СБП.

При формулировке конкретных программных мероприятий необходимо обеспечить соответствие программных мероприятий цели и задачам ВЦП (достаточность, но не избыточность), компетенции СБП.

Для каждого программного мероприятия должны быть сформулированы один количественный и желательно не менее одного качественного показателя (индикатора) непосредственных результатов реализации и их значения.

Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам, иметь результат реализации к моменту окончания ВЦП.

Контрольные показатели (индикаторы) реализации программных мероприятий являются необходимым элементом, который используется для контроля за ходом реализации ВЦП.

4. Нормативное правовое регулирование[12]

В разделе приводится перечень нормативных правовых актов, планируемых к разработке в рамках реализации ВЦП.

№ п/п

Вид НПА

Краткая характеристика НПА

Ожидаемый срок утверждения НПА  (квартал, год)

5. Оценка рисков, влияющих на реализацию программы

Описание
внешних 
рисков 
реализации
программы

Механизмы  
минимизации 
негативного 
влияния внешних
факторов

Описание и оценка
внутренних рисков
реализации   
программы

Меры,   
направленные
на снижение
внутренних
рисков

1

2

3

4

Оценка рисков реализации ВЦП производится с выделением внутренних и внешних рисков.

В графе 1 описываются и по возможности оцениваются внешние риски, зависящие от внешних факторов, которые могут негативно повлиять на реализацию ВЦП. Под внешними факторами подразумеваются явления, на которые СБП не может повлиять самостоятельно, например изменения федерального законодательства.

Недостаток планового финансирования программы не может быть рассмотрен в качестве внешнего риска.

В графе 2 должны быть представлены механизмы минимизации негативного влияния внешних факторов (например, оперативное реагирование на изменения федерального законодательства в части принятия соответствующего областного законодательства и т.д.).

В графе 3 описываются внутренние риски, которые зависят от деятельности СБП и могут быть им предотвращены.

При подготовке проекта программы следует максимально учесть внутренние риски ее реализации и минимизировать их, в том числе путем поиска оптимальной системы управления программой.

В графе 4 дается общая характеристика мер, направленных на снижение внутренних рисков.

В качестве внутренних рисков реализации ВЦП могут быть указаны:

- риски реализации ВЦП в целом;

- риски реализации отдельных программных мероприятий (при наличии специфических рисков, связанных с конкретными программными мероприятиями);

- риски отклонения сроков реализации программы (программных мероприятий) от установленных в ВЦП.

Оценкой рисков реализации ВЦП и ее программных мероприятий является оценка отклонения значения показателей цели и задач ВЦП (или ее мероприятий) в случае наступления определенного события. По возможности также провести оценку затрат, которые потребуется понести дополнительно (по сравнению с предусмотренными плановыми затратами) для достижения показателей цели и задачи или программного мероприятия в случае наступления определенного события.

В случае если невозможно оценить подобное отклонение, можно оценить вероятность достижения показателей с возможной степенью точности.

К рискам реализации ВЦП также относятся косвенные отрицательные последствия ее реализации.

При наличии возможных косвенных отрицательных последствий реализации ВЦП их рекомендуется соотносить с ее прямыми предполагаемыми результатами реализации.

Оценка рисков реализации программы должна быть принята во внимание при выборе варианта ее реализации.

Качество описания и оценки рисков реализации ВЦП будет играть существенную роль в процессе контроля за ходом ее выполнения.

6. Описание системы управления реализацией программы

Ответственный за реализацию     
программы в целом          

наименование СБП.      
Ф.И.О. и должность      
ответственного лица     

Порядок организации работы по        
реализации программы                 

краткое описание              

Структурное подразделение СБП,       
ответственное за координацию         
программных мероприятий программы    

наименование структурного     
подразделения                 

Ответственный за мониторинг реализации
программы и составление форм         
отчетности о реализации программы    

Ф.И.О. и должность            

Механизмы координации и контроля     
выполнения программных мероприятий,  
требующих привлечения софинансирования

указывается при наличии       
софинансирования из иных, кроме
областного бюджета, источников

7. Обоснование потребностей в необходимых ресурсах

В разделе содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации ВЦП, по годам реализации. Ресурсное обеспечение ВЦП возможно за счет средств федерального бюджета, средств областного и местных бюджетов, внебюджетных средств.

  тыс. рублей

Наименование                

Всего

В том числе по годам
реализации     

20__ год

...

20__ год

Всего по программе          

в том числе за счет:                        

средств областного бюджета                

средств федерального бюджета              

средств местных бюджетов            

средств государственных внебюджетных фондов

иных внебюджетных средств                 

8. Методика оценки эффективности реализации программы

Оценка эффективности реализации ВЦП осуществляется в соответствии с методикой оценки эффективности реализации ВЦП с учетом специфики ВЦП (приложение № 2 к Порядку).

При оценке эффективности реализации ВЦП используются разработанные показатели (индикаторы) цели и задач ВЦП, а также полнота финансирования ВЦП, позволяющие оценить, сравнить (проанализировать) ход выполнения ВЦП и выработать правильное управленческое решение.

Содержание АВЦП

Паспорт АВЦП

(наименование программы)

Реквизиты приказа субъекта бюджетного
планирования об утверждении программы

Тактическая цель                    
социально-экономического развития,  
достижению которой способствует     
программа                           

Наименование субъекта бюджетного     планирования

Цель программы

Целевые показатели (индикаторы) реализации программы[13]     

Сроки реализации программы          

Объемы и источники финансирования (всего, в т.ч. по годам реализации, тыс. рублей)[14]    

Адрес размещения программы в сети   
Интернет

С целью унификации формата АВЦП разделы 2 - 4 заполняются по форме таблиц, приведенных ниже.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

Требования, предъявляемые к цели программы, целевым показателям (индикаторам) и показателям  реализации программных мероприятий, аналогичны требованиям, установленным для ВЦП.

Текст утверждаемой АВЦП

Характеристика функций исполнительного органа

государственной власти Мурманской области

Данный раздел программы должен содержать краткое описание функций СБП (казенного учреждения), публичных обязательств, государственных работ (услуг) и иных мероприятий, оказываемых (выполняемых) в рамках АВЦП в соответствии с положением об исполнительном органе государственной власти Мурманской области (уставом казенного учреждения).

Объем раздела не должен превышать двух страниц печатного текста, размер шрифта 14.

2. Цель программы, целевые показатели (индикаторы)

№ п/п

Показатели (индикаторы)

Ед. изм.

Значение показателя (индикатора)

Источник данных

20___

(n-2)

20___

(n-1)[15]

годы реализации программы

20___

(n)[16]

20___

  (n+1)

20___

(n+2)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Наименование цели АВЦП

1

Наименование целевого показателя (индикатора) 1

2

Наименование целевого показателя (индикатора) 2

…

…

1

3. Перечень программных мероприятий

тыс. рублей

№
п/п

Программные  
мероприятия

Срок  
выполнения
(квартал,
год)

Объемы и источники 
финансирования (тыс. руб.)[17]

Показатели (индикаторы) 
результативности выполнения
программных мероприятий

Организации,
участвующие

в реализации
программных
мероприятий[18]

источники 
финанси-рования   

20__ - 20 __ годы[19]

20__
год

20__
год

20__
год

наименование,                     ед. измерения

20__
год

20__
год

20__
год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Наименование цели АВЦП

1.

Реализация функций в сфере …   

всего, в т.ч.:

количество функций, ед.[20]

ОБ  

...

2.

Наименование государственной услуги (работы), публичного обязательства[21]           

всего, в т.ч.:

ОБ  

...

Всего по       
программе,     
в том числе:

всего, в т.ч.:

ОБ  

...

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

функции

всего, в т.ч.:

ОБ  

...

государственные
услуги (работы) 

всего, в т.ч.:

ОБ  

...

публичные     
обязательства 

всего, в т.ч.:

ОБ  

...

ОБ  

...

4. Нормативное правовое регулирование[22]

В разделе приводится перечень нормативных правовых актов, планируемых к разработке в рамках реализации АВЦП.

№ п/п

Вид НПА

Краткая характеристика НПА

Ожидаемый срок утверждения НПА

_________________

Приложение № 2

к Порядку

Методика оценки эффективности реализации ВЦП

Оценка эффективности реализации ВЦП в отчетном году проводится СБП по двум направлениям:

- оценка достижения плановых значений показателей (индикаторов), измеряющих степень достижения целей, решения задач ВЦП (результативность ВЦП);

- оценка полноты финансирования ВЦП.

1. Оценка достижения плановых значений показателей (индикаторов) (далее - ДИП) ВЦП рассчитывается по формуле:

ДИП=0,5*()+0,5*(),

где:

Фц+(n) - фактически достигнутое в отчетном году значение показателя (индикатора) n, измеряющего степень достижения цели ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на рост (программа направлена на рост значения показателя (индикатора) по сравнению с текущим, например рост уровня рождаемости);

Пц+(n) - планируемое в отчетном году значение показателя (индикатора) n, измеряющего степень достижения цели ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на рост;

Фц-(n) - фактически достигнутое в отчетном году значение показателя (индикатора) n, измеряющего степень достижения цели ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на уменьшение (программа направлена на снижение значения показателя (индикатора) по сравнению с текущим, например снижение уровня смертности);

Пц-(n) - планируемое в отчетном году значение показателя (индикатора) n, измеряющего степень достижения цели ВЦП, для индикаторов с ориентацией на уменьшение;

n - количество показателей (индикаторов), измеряющих достижение всех целей ВЦП;

Фз+(m) - фактически достигнутое в отчетном году значение показателя (индикатора) m, измеряющего степень решения задачи ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на рост (по аналогии с показателями (индикаторами) для цели ВЦП);                                                                                     

Пз+(m) - планируемое в отчетном году значение показателя (индикатора) m, измеряющего степень решения задачи ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на рост (по аналогии с показателями (индикаторами) для цели ВЦП);

Фз-(m) - фактически достигнутое в отчетном году значение показателя (индикатора) m, измеряющего степень решения задачи ВЦП,  для показателей (индикаторов) с ориентацией на снижение (по аналогии с показателями (индикаторами) для цели ВЦП);

Пз-(m) - планируемое в отчетном году значение показателя (индикатора) m, измеряющего степень решения задачи ВЦП, для показателей (индикаторов) с ориентацией на снижение (по аналогии с показателями (индикаторами) для цели ВЦП);

m - общее количество показателей (индикаторов), измеряющих степень решения задачи ВЦП;

0,5 и 0,5 - коэффициенты значимости результативности по каждому из типов показателей (индикаторов).

В случае если по решению СБП задачи ВЦП не формулируются, то результативность рассчитывается по формуле:

ДИП=             

Таблица 1. Шкала оценки результативности ВЦП

Значение ДИП

Оценка:

0,95 ≤ ДИП ≤ 1,05

высокая результативность ВЦП

0,7 ≤ ДИП < 0,95

средняя результативность ВЦП (недовыполнение плана)

   1,05 < ДИП ≤ 1,3

средняя результативность (перевыполнение плана)[23]

ДИП<0,7

низкая результативность (существенное недовыполнение плана)

ДИП>1,3

низкая результативность (существенное перевыполнение плана)*

             

2. Оценка полноты финансирования (далее - ПФ) программных мероприятий ВЦП рассчитывается по формуле:

ПФ =              

где:             

Рфакт(i) – фактический объем финансирования программы по i-му программному мероприятию ВЦП за отчетный год;

Рплан(i) – плановый объем финансирования программы по i-му программному мероприятию  ВЦП за отчетный год;

i – общее количество программных мероприятий ВЦП.

Таблица 2. Шкала оценки полноты финансирования программных мероприятий

Значение ПФ

Оценка

0,98≤ ПФ ≤ 1,02

полное финансирование ВЦП

0,5≤ ПФ < 0,98

неполное финансирование ВЦП

1,02 < ПФ ≤ 1,5

увеличенное финансирование

ПФ < 0,5

существенное недофинансирование

ПФ > 1,5

чрезмерное финансирование

3. Оценка эффективности реализации ВЦП в отчетном году оценивается путем одновременного анализа полученных в результате расчета показателей ДИП и ПФ.

В годовом отчете о ходе реализации ВЦП в соответствующем разделе приводится оценка (от 0 до 5), дается характеристика оценки (высокая эффективность, приемлемая эффективность, средняя эффективность, уровень эффективности ниже среднего, низкая эффективность, крайне низкая эффективность) и приводятся возможные причины отклонений и предполагаемые дальнейшие действия в отношении оцениваемой ВЦП, изложенные в соответствующих ячейках таблицы 3 и уточненные СБП в зависимости от специфики ВЦП и условий ее реализации. 

В итоговом отчете о выполнении ВЦП приводится средняя оценка за все годы реализации ВЦП, определяемая как среднеарифметическое оценок эффективности ВЦП по каждому году реализации ВЦП.

Таблица 3. Шкала оценки эффективности ВЦП

ПФ

ДИП

0,95 ≤ ДИП ≤ 1,05

0,7 ≤ ДИП < 0,95

1,05 < ДИП ≤ 1,3

ДИП<0,7

ДИП>1,3

1

2

3

4

5

6

0,98 ≤ ПФ ≤ 1,02

Оценка – 5

Высокая эффективность ВЦП

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Возможен пересмотр  ВЦП в части корректировки показателей (индикаторов) (уменьшение целевых и плановых значений)  или выделения дополнительного

финансирования

Оценка – 4 

Приемлемый уровень эффективности ВЦП

Возможен пересмотр ВЦП  в части высвобождения ресурсов и переноса их на следующие периоды или на другие ВЦП

Оценка – 1

Низкий уровень эффективности ВЦП

Необходима существенная корректировка ВЦП в части пересмотра значений индикаторов,  перечня программных мероприятий,

системы управления ВЦП, увеличения объема финансирования.

В случае невозможности корректировки по причине ограниченности финансовых ресурсов целесообразно поставить вопрос о досрочном прекращении ВЦП

Оценка – 4

Приемлемый уровень эффективности ВЦП

Возможен пересмотр  ВЦП в части корректировки индикаторов, высвобождения ресурсов и переноса их на следующие периоды или на

другие ВЦП

0,5 ≤ ПФ < 0,98

Оценка – 4

Приемлемый уровень эффективности ВЦП

Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр ВЦП в части высвобождения ресурсов и переноса их на следующие периоды или на другие ВЦП

Оценка – 4

Приемлемый уровень эффективности ВЦП

Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана.

Возможен пересмотр  ВЦП в части корректировки показателей (индикаторов) и/или выделения дополнительного финансирования

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ВЦП в части изменения показателей (индикаторов) (увеличение целевых и плановых значений), в

части сокращения

Оценка – 2

Уровень эффективности ВЦП ниже среднего

Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр  ВЦП в части корректировки показателей (индикаторов), выделения дополнительного финансирования.

Если

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ВЦП в части изменения показателей (индикаторов), сокращения финансирования и переноса  высвобожденных ресурсов на

1

2

3

4

5

6

финансирования и переноса  высвобожденных ресурсов на следующие периоды или на другие ВЦП

корректировка  невозможна или не

отвечает приоритетам социально-экономического развития, то  целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ВЦП

следующие  периоды или на другие ВЦП

1,02 < ПФ ≤ 1,5

Оценка –  3

Средний уровень эффективности ВЦП

Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр ВЦП в части корректировки

индикаторов (снижение целевых и плановых значений) или увеличения финансирования на следующий период

Оценка – 2

Уровень эффективности ВЦП ниже среднего

Некорректно спланирован объем финансирования перечня программных

мероприятий, неоптимальная система управления ВЦП.  Необходим пересмотр ВЦП в части уменьшения предусмотренного финансирования, сокращения срока программы, корректировки перечня и последовательности программных мероприятий, оптимизации системы управления ВЦП

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Требуется

проведение

более глубокого анализа причин отклонений от плана.

Необходима корректировка ВЦП в части пересмотра индикаторов и финансирования в зависимости от результатов исследования причин отклонений от плана

Оценка – 0

Крайне низкая эффективность ВЦП

Целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении программы

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр  ВЦП

в части корректировки индикаторов, сокращения финансирования

ПФ<0,5

Оценка – 2

Уровень эффективности ВЦП ниже среднего

Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ВЦП в части уменьшения предусмотренного в следующих

Оценка – 1

Низкая эффективность ВЦП

Необходим пересмотр ВЦП в части корректировки показателей (индикаторов) (снижение целевых и плановых значений),  перечня

Оценка – 2

Уровень эффективности ВЦП ниже среднего

Некорректно спланирован объем финансирования и даны прогнозы значений показателей (индикаторов).

Оценка – 2

Уровень эффективности ВЦП ниже среднего

Требуется проведение более глубокого анализа причин отклонений от плана.

Необходима корректировка

Оценка – 3

Средний уровень эффективности ВЦП

Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ВЦП в части

корректировки

1

2

3

4

5

6

периодах финансирования и/или сокращения срока программы, корректировки перечня и последовательности программных мероприятий, оптимизации системы управления программой

программных мероприятий, оптимизации системы управления ВЦП, увеличения финансирования на следующий период

Необходим пересмотр ВЦП в части уменьшения финансирования и корректировки показателей (индикаторов)

ВЦП в части пересмотра показателей (индикаторов)  и финансирования в зависимости от результатов исследования причин отклонений от плана. Если корректировка невозможна или не отвечает приоритетам социально-экономического развития, то целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ВЦП

показателей (индикаторов), сокращения объема  финансирования, сокращения срока программы, корректировки перечня и последователь-ности программных мероприятий, оптимизации системы управления ВЦП

ПФ>1,5

Оценка – 1

Низкая эффективность ВЦП

Необходим пересмотр ВЦП в части корректировки показателей (индикаторов) (снижение целевых и плановых значений), увеличения финансирования на следующий период, увеличения сроков ВЦП

Оценка – 0

Крайне низкая эффективность ВЦП

Целесообразно ставить вопрос о существенном пересмотре или досрочном прекращении ВЦП

Оценка – 1

Низкая эффективность ВЦП

Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений. По результатам исследования необходима корректировка ВЦП в части объемов финансирования, перечня программных мероприятий, системы управления ВЦП, пересмотра плановых и целевых  значений (показателей) индикаторов 

Оценка – 0

Крайне низкая эффективность ВЦП

ВЦП следует досрочно завершить 

Оценка – 2

Уровень эффективности ниже среднего

Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений.

По результатам исследования необходима корректировка ВЦП в части объемов финансирования, перечня программных мероприятий, пересмотра плановых

значений показателей (индикаторов)» 

[1] При наличии.

[2] Указываются только показатели цели (без значений).

[3] В числе источников финансирования указываются: областной, федеральный, местные бюджеты, средства государственных внебюджетных фондов, иные внебюджетные средства.

[4] В случае отсутствия задач в программе столбец не отображается.

[5] В случае отсутствия на момент формирования ВЦП фактических значений показателей (индикаторов) данные указываются по оценке с соответствующей пометкой.

[6] n – первый год реализации ВЦП.

[7] Рекомендуется структурировать программные мероприятия по соответствующим задачам ВЦП следующим образом:

- государственные услуги (работы);

- публичные обязательства;

- мероприятия по содержанию имущества;

- мероприятия по предоставлению межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер;

- иные мероприятия.

[8] В случае если реализация мероприятия осуществляется в четко определенный квартал, необходимо его указание (например, I квартал (2012) или I квартал (2012-2015)).

[9] При указании источников финансирования необходимо использовать следующие сокращения:

ФБ - федеральный бюджет, ОБ - областной бюджет, МБ - местный бюджет, СВФ - средства государственных внебюджетных фондов, ВБС - иные внебюджетные средства. В случае если ВЦП финансируется полностью за счет средств областного бюджета, указание на источник финансирования отражается только в строке «Всего по программе».

[10] В случае если организация определяется на основании конкурсных процедур, в графе указывается «конкурсный отбор». При реализации всех программных мероприятий непосредственно СБП данный столбец не отображается.

[11] Указывается весь период реализации ВЦП.

[12] Раздел заполняется при разработке в рамках ВЦП нормативных правовых актов.

[13] Указываются только наименования целевых показателей (индикаторов).

[14] В числе источников финансирования указываются: областной, федеральный, местные бюджеты, средства государственных внебюджетных фондов, иные внебюджетные средства.

[15] В случае отсутствия на момент формирования программы фактических значений показателей (индикаторов) данные указываются по оценке с соответствующей пометкой.

[16] n – первый год реализации АВЦП.

[17] При указании источников финансирования необходимо использовать следующие сокращения:

ФБ - федеральный бюджет, ОБ - областной бюджет, МБ - местный бюджет, СВФ - средства государственных внебюджетных фондов, ВБС - иные внебюджетные средства.

В случае если АВЦП финансируется полностью за счет средств областного бюджета, указание на источник финансирования отражается только в строке «Всего по программе».

[18] В случае если организация определяется на основании конкурсных процедур, в графе указывается «конкурсный отбор». При реализации всех программных мероприятий непосредственно СБП данный столбец не отображается.

[19] Указывается весь период реализации АВЦП.

[20] Устанавливается общее количество функций СБП.

[21] Каждая государственная услуга (работа), публичное обязательство и т.д. прописываются по отдельности.

[22] Раздел заполняется при разработке в рамках АВЦП нормативных правовых актов.

[23]Существенное перевыполнение плановых значений показателей (индикаторов) может свидетельствовать о том, что:

а) ВЦП получила излишнее финансирование, которое могло бы быть использовано на другие приоритетные целевые программы;

б) допущены серьезные ошибки на этапе планирования ВЦП. Целесообразно, чтобы в подобном случае ВЦП признавалась как нерезультативной (среднерезультативной).