О внесении изменений в постановление администрации Енисейского района Красноярского края от 01.10.2013 № 1078-п «Об утверждении муниципальной программы Енисейского района «Управление муниципальными...



АДМИНИСТРАЦИЯ ЕНИСЕЙСКОГО РАЙОНА

Красноярского края

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

11.11.2020                                г. Енисейск                            № 819-п

О внесении изменений в постановление администрации Енисейского района Красноярского края от 01.10.2013 № 1078-п «Об утверждении муниципальной программы Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»»

Руководствуясь статьями 16, 29 Устава Енисейского района, постановлением администрации района  от 26.08.2016 № 474-п  «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Енисейского района, их формировании и реализации» ПОСТАНОВЛЯЮ:

Внести в постановление администрации Енисейского района Красноярского края от 01.10.2013 № 1078-п «Об утверждении муниципальной программы Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района» (далее по тексту – Постановление) следующие изменения:

- муниципальную программу Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района» изложить в редакции согласно приложению к настоящему Постановлению.

Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Постановление вступает в силу со дня официального опубликования (обнародования), подлежит размещению на официальном информационном Интернет - сайте енисейского района Красноярского края и применяется к правоотношениям, возникшим с 01.01.2021 г.

Глава района                                                                                        А.В. Кулешов

Приложение

к постановлению администрации Енисейского района Красноярского края от 11.11.2020 № 819-п

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА ЕНИСЕЙСКОГО РАЙОНА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

ЕНИСЕЙСКОГО РАЙОНА»

1. ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ЕНИСЕЙСКОГО РАЙОНА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ЕНИСЕЙСКОГО РАЙОНА»

Наименование

муниципальной

программы

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Основания для разработки муниципальной программы

Статья 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

Постановление Администрации Енисейского района от 26.08.2016 № 474-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Енисейского района, их формировании и реализации»;

Распоряжение администрации Енисейского района от 30.08.2013 № 466-р;

Ответственный

исполнитель

Финансовое управление администрации Енисейского района Красноярского края

Соисполнители

программы

Отсутствуют

Подпрограммы

муниципальной

программы,

отдельные

мероприятия

программы

Подпрограммы:

1.«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»;

2.«Управление муниципальным долгом»;

3.«Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия».

Цели

муниципальной

программы

1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Енисейского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.

Задачи

муниципальной

программы

1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов;

Эффективное управление муниципальным долгом;

Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышение эффективности расходов районного бюджета.

Этапы и сроки реализации муниципальной программы

2014-2030годы

без деления на этапы

Перечень

целевых

показателей и

показателей

результативности

изложен в приложении № 1 к паспорту программы

Ресурсное

обеспечение

муниципальной

программы

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы составляет:

1 957 458,3 тыс. рублей в том числе:

2014 год – 156 711,9 тыс. рублей

2015 год – 171 598,2 тыс. рублей

2016 год – 173 450,7 тыс. рублей

2017 год – 194 898,5 тыс. рублей

2018год – 176 958,5 тыс. рублей

2019 год – 189 788,9 тыс. рублей

2020 год – 231 302,6 тыс. рублей

2021 год – 228 446,9 тыс. рублей

2022 год – 217 240,3 тыс. рублей

2023 год – 217 061,8 тыс. рублей

Краевой бюджет

всего – 413 767,5 тыс. рублей

2014 год – 27 259,5 тыс. рублей

2015 год – 27 536,5 тыс. рублей

2016 год – 26 026,5 тыс. рублей

2017 год – 29 665,0 тыс. рублей

2018 год – 49 226,1 тыс. рублей

2019 год – 51 177,1 тыс. рублей

2020 год – 57 191,0 тыс. рублей

2021 год – 56 033,0  тыс. рублей

2022 год – 44 826,4  тыс. рублей

2023 год – 44 826,4  тыс. рублей

Районный бюджет

всего – 1 543 690,8 тыс. рублей

2014 год – 129 452,4 тыс. рублей

2015 год – 144 061,7 тыс. рублей

2016 год – 147 424,2 тыс. рублей

2017год – 165 233,5 тыс. рублей

2018год – 127 732,4 тыс. рублей

2019 год – 138 611,8 тыс. рублей

2020 год – 174 111,6 тыс. рублей

2021 год – 172 413,9 тыс. рублей

2022 год – 172 413,9 тыс. рублей

2023 год – 172 235,4 тыс. рублей

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, развития социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития Енисейского района.

Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ Енисейского района. Она является обеспечивающей, то есть ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе исполнительных органов местного самоуправления, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.

Управление муниципальными финансами в Енисейском районе ориентировано на приоритеты социально-экономического развития. В муниципальной программе отражены следующие направления развития в сфере финансов, обозначенные в Послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации:

обеспечение сбалансированности бюджета;

развитие программно-целевых методов управления.

С учетом вышеизложенного возрастает роль эффективного бюджетного планирования, ориентированного на результат. Планирование расходов бюджета программно-целевым методом во взаимоувязке с новыми формами финансового обеспечения деятельности бюджетных учреждений должно обеспечить предоставление большего объема муниципальных услуг населению за прежний объем финансирования. При этом качество оказания муниципальных услуг не должно снижаться.

На осуществление муниципальной программы влияет множество экономических и социальных факторов, в связи с чем имеются следующие риски, способные негативно повлиять на ход ее реализации:

основной риск для муниципальной программы - изменение федерального и краевого законодательства. В первую очередь, данный риск влияет на формирование межбюджетных отношений между районом и муниципальными образованиями района. Перераспределение расходных полномочий между бюджетами влечет за собой необходимость пересмотра распределения налоговых доходов, что не способствует построению стабильной и эффективной системы межбюджетных отношений;

замедление темпов экономического развития. В данной ситуации возможно снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет и, как следствие, отсутствие возможности повышения расходов районного бюджета, в связи с чем заданные показатели результативности могут быть невыполненными.

3. ЦЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Поставленные цели и задачи муниципальной программы соответствуют социально-экономическим приоритетам Енисейского района.

Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Енисейского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.

Реализация муниципальной программы направлена на достижение следующих задач:

1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.

2. Эффективное управление муниципальным долгом.

3. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

4. ПРОГНОЗ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ СОСТОЯНИЕ (ИЗМЕНЕНИЕ СОСТОЯНИЯ) УРОВНЯ И КАЧЕСТВА ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ, СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ В СФЕРЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ФИНАНСОВ

При реализации муниципальной программы к 2030 году планируется обеспечить достижение следующих результатов, способствующих достижению задач муниципальной программы:

критерий выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований района - 1,5 ежегодно;

минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований района после выравнивания не менее 5 524,5 рублей ежегодно;

отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами ежегодно;

количество муниципальных образований района, которые вошли в рейтинг качества управления муниципальными финансами не менее 26 ежегодно;

обеспечение покрытия дефицита районного бюджета за счет заемных средств (ежегодно);

соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно);

обслуживание муниципального долга Енисейского района в полном объеме (ежегодно);

своевременное обслуживание муниципального долга Енисейского района (ежегодно);

своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 15 ноября и 1 мая текущего года соответственно);

периодичность обновления информации, представленной в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте Енисейского района.

5. ИНФОРМАЦИЯ ПО ПОДПРОГРАММАМ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Для достижения цели муниципальной программы и решения задач в сфере управления муниципальными финансами в муниципальную программу включены три подпрограммы:

1) подпрограмма «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района» (далее - подпрограмма 1).

На сегодняшний день выстраивание эффективной системы межбюджетных отношений является одной из самых трудных задач в области бюджетного регулирования. В соответствии со статьей 130 Конституции Российской Федерации органы местного самоуправления обеспечивают самостоятельное решение населением вопросов местного значения, перечень которых содержится в Федеральном законе от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации». В целях реализации органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий Бюджетным кодексом Российской Федерации предусмотрен перечень налоговых и неналоговых доходов, поступающих в местные бюджеты. При этом совокупный объем собственных доходов в значительной степени не покрывает общий объем расходных обязательств местных бюджетов. Кроме того, реализация отдельных полномочий органов местного самоуправления требует целевого финансового участия со стороны регионального бюджета, а отдельные полномочия органов государственной власти субъектов Российской Федерации возможно реализовать только на уровне органов местного самоуправления.

В 2007 году в Красноярском крае был принят Закон Красноярского края от 10.07.2007 № 2-317 «О межбюджетных отношениях в Красноярском крае» (далее - Закон края). В целях обеспечения равной возможности граждан к получению базовых муниципальных услуг органам местного самоуправления муниципальных районов и городских округов Красноярского края предоставляются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, объем которых определяется по единой Методике, утвержденной в приложении 1 к Закону края (далее - Методика). Иные межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений предоставляются бюджетам поселений из районного бюджета за счет средств субвенций в соответствии с Законом Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края».

Объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности определяется исходя из необходимости достижения критерия выравнивания финансовых возможностей муниципальных образований. Значение критерия выравнивания утверждается решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

В соответствии с решением на плановый период утверждается не распределенный между муниципальными образованиями района объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в размере не более 20 процентов общего объема указанных дотаций, утвержденного на первый год планового периода, и не более 20 процентов общего объема указанных дотаций, утвержденного на второй год планового периода.

В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов муниципальным образованиям района предоставляются иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов за счет средств районного бюджета.

Условием предоставления иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов является заключение соглашения между финансовым управлением и администрацией муниципального образования района, в котором указаны обязательства органов местного самоуправления муниципальных образований района по принятию мер, направленных на оздоровление муниципальных финансов.

В районе выстраивается работа по осуществлению мониторинга финансовой ситуации в муниципальных образованиях района. Данный мониторинг осуществляется в целях контроля за соблюдением бюджетного законодательства и обеспечения ответственной финансовой политики в муниципальных образованиях района.

Финансовое управление ежегодно будет проводить мониторинг и оценку качества организации осуществления бюджетного процесса, а также соблюдения требований Бюджетного кодекса Российской Федерации. В результате проведения данного мониторинга планируется повысить эффективность планирования и расходования средств местных бюджетов.

Эффективность реализации органами местного самоуправления муниципальных образований района закрепленных за ними полномочий напрямую зависит от выстроенной в районе и в целом в крае системы межбюджетных отношений, обеспечивающей стабильность при формировании доходной части местных бюджетов и стимулирующей органы местного самоуправления муниципальных образований района к наращиванию налогового потенциала.

Целью подпрограммы 1 является обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.

Для достижения цели подпрограммы 1 необходимо решить следующие задачи:

создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований района;

повышение качества управления муниципальными финансами.

Планируемое изменение объективных показателей, характеризующих уровень социально-экономического развития в сфере муниципальных финансов, в результате реализации подпрограммы 1:

критерий выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований района - 1,5 ежегодно;

минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований района после выравнивания не менее 5 524,5 рублей ежегодно;

отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами ежегодно;

количество муниципальных образований района, которые вошли в рейтинг качества управления муниципальными финансами не менее 26 ежегодно.

Срок реализации подпрограммы 1: 2014 - 2030 годы.

2) подпрограмма «Управление муниципальным долгом» (далее - подпрограмма 2).

Приоритетом долговой политики является обеспечение сбалансированности районного бюджета. В качестве основного инструмента заимствований с целью покрытия дефицита районного бюджета используются кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты.

Банковские кредиты являются гибким инструментом, который допускает досрочное погашение в случае поступления дополнительных доходов в районный бюджет.

Бюджетные кредиты, предоставляемые Министерством финансов Красноярского края для частичного покрытия дефицита районного бюджета в целях погашения других долговых обязательств района, являются самым дешевым финансовым инструментом. Предоставление бюджетных кредитов ограничено лимитами краевого бюджета.

Практика использования различных долговых инструментов способствует повышению управляемости муниципальным долгом района и диверсификации долгового портфеля в разрезе различных кредиторов.

Долговая политика будет направлена на поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне с соблюдением ограничений, установленных бюджетным законодательством, а также на продолжение поэтапного сокращения доли муниципального долга. Объем муниципального долга к 2021 году будет ниже ограничения, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации (50 процентов).

Приоритетом муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы 2 является проведение ответственной долговой политики.

Целью подпрограммы 2 является эффективное управление муниципальным долгом Енисейского района.

Для достижения цели подпрограммы 2 необходимо решить следующие задачи:

сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;

обслуживание муниципального долга.

Планируемое изменение объективных показателей, характеризующих уровень социально-экономического развития в сфере муниципальных финансов, в результате реализации подпрограммы 2:

обеспечение покрытия дефицита районного бюджета за счет заемных средств (ежегодно);

соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно);

обслуживание муниципального долга Енисейского района в полном объеме (ежегодно);

своевременное обслуживание муниципального долга Енисейского района (ежегодно).

Срок реализации подпрограммы 2: 2014 - 2030 годы.

3) подпрограмма  «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия» (далее - подпрограмма 3).

Эффективное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого роста экономики на основе стабильного функционирования и развития бюджетной системы.

В настоящее время в сфере руководства и управления финансовыми ресурсами района имеется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов муниципальной власти района к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;

наличие избыточной сети муниципальных учреждений;

слабая взаимосвязанность с бюджетным процессом инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;

отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;

низкая степень автоматизации планирования бюджета района и бюджетов муниципальных образований района.

В целом сложившиеся в данной сфере правовое регулирование и методическое обеспечение имеют ряд пробелов и внутренних противоречий, а правоприменительная практика может существенно отклоняться от предусмотренных нормативными правовыми актами и методическими документами принципов и механизмов.

Кроме того, управление финансовыми ресурсами продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами финансовой политики района.

В настоящий момент средства автоматизации бюджетного процесса внедрены и успешно используются в бюджетном процессе района. Что позволило обеспечить исполнение бюджетов и кассового обслуживания муниципальных учреждений и внедрить электронный документооборот с министерством финансов Красноярского края.

В настоящее время значительно возросла роль информационных систем в процессе формирования и исполнения бюджета. Использование современных программных продуктов позволяет значительно сократить трудозатраты и снизить влияние человеческого фактора в финансовой деятельности органов местного самоуправления района.

Эффективность деятельности органов местного самоуправления района, в конечном счете, определяется жителями, проживающими на территории района. Осуществление эффективного гражданского контроля является основным фактором, способствующим исполнению органами местного самоуправления района закрепленных за ними задач и функций надлежащим образом. В целях обеспечения прозрачности и открытости районного бюджета и бюджетного процесса для граждан в подпрограмме 3 предусмотрено мероприятие «Наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте Енисейского района».

Одним из приоритетных направлений деятельности является совершенствование системы межбюджетных отношений.

С этой целью в Енисейском районе планируется реализация следующих основных задач:

Повышение качества управления муниципальными финансами и соблюдение надлежащей финансовой дисциплины, в том числе в результате проведения:

Мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами в городских и сельских поселениях Енисейского района в соответствии с приказом финансового управления администрации Енисейского района от 20.04.2017 № 01-07/05БП «Об утверждении порядка проведения мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами в городских и сельских поселениях Енисейского района».

          В предстоящем бюджетном цикле будет продолжена реализация мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов, совершенствованию межбюджетных отношений и долговой политики, с учетом  дополнительных мер по обеспечению сбалансированности и повышению устойчивости местного бюджета.

Реализация подпрограммы 3 позволит обеспечить устойчивое функционирование и развитие бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса района, совершенствование кадрового потенциала муниципальной финансовой системы, системы исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также повышение эффективности использования средств районного бюджета.

Эффективность реализации подпрограммы 3 зависит не только от деятельности финансового управления района как органа исполнительной власти района, ответственного за обеспечение реализации стратегических направлений единой муниципальной политики в финансовой сфере, но и от деятельности других органов местного самоуправления, принимающих участие в бюджетном процессе района.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития района в условиях замедления темпов роста доходов районного бюджета увеличивает актуальность разработки и реализации данной подпрограммы.

Целью подпрограммы 3 является создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

Для достижения цели подпрограммы 3 необходимо решить следующие задачи:

повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала работников финансового управления администрации Енисейского района;

обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

Планируемое изменение объективных показателей, характеризующих уровень социально-экономического развития в сфере муниципальных финансов, в результате реализации подпрограммы 3:

своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 15 ноября и 1 мая текущего года соответственно);

периодичность обновления информации, представленной в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте Енисейского района.

Срок реализации подпрограммы 3: 2014 - 2030 годы.

Подпрограммы 1 - 3 изложены в приложениях № 3 - 5 к муниципальной программе.

6. ИНФОРМАЦИЯ О РЕСУРСНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет средств районного бюджета, в том числе средств, поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы и внебюджетных источников (с расшифровкой по главным распорядителям бюджетных средств районного бюджета, в разрезе подпрограмм, отдельных мероприятий муниципальной программы), приведена в приложении №1 к муниципальной программе.

Информация об источниках финансирования подпрограмм муниципальной программы (средства районного бюджета, в том числе средства, поступившие из бюджетов других уровней бюджетной системы, внебюджетных источников), приведена в приложении № 2 к муниципальной программе.

Приложение

к паспорту муниципальной программы Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Перечень целевых показателей и показателей результативности программы

№
п/п

Цели, целевые показатели

Ед. измерения

2014

по годам реализации

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Годы до конца реализации программы

2023

2024 - 2027

2028 - 2030

1

Цель: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Енисейского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами

1.1

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований района

рублей

4 687,90

5261,70

4 250,00

4 777,00

4 438,00

5021,8

5409,0

5524,5

5409,0

5409,0

5409,00

5409,00

1.2

Доля расходов на обслуживание муниципального долга Енисейского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

%

0,6

0,6

0,9

0.6

0,5

0,4

не более 10,0

не более 10,0

не более 10,0

не более 10,0

не более 10,0

не более 10,0

1.3

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ

%

96,3

95,3

94,6

95,6

98,7

98,6

не менее 75,0

не менее 75,0

не менее 75,0

не менее 75,0

не менее 75,0

не менее 75,0

Приложение № 1

к муниципальной программе Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Статус (муниципальная программа, подпрограмма)

Наименование программы,

подпрограммы

Наименование ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы (тыс. руб.), годы

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2021 год

2022 год

2023 год

Итого

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами Енисейского района

всего расходные обязательства по программе,

Х

Х

Х

Х

228 446,9

217 240,3

217 061,8

662 749,0

в том числе по ГРБС:

Финансовое управление Администрации Енисейского района

801

Х

Х

Х

228 446,9

217 240,3

217 061,8

662 749,0

Администрация Енисейского района

024

Х

Х

Х

0,0

0

0

0,0

Подпрограмма 1

Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района

Всего расходные обязательства по программе, в том числе:

Х

Х

Х

Х

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

в том числе по ГРБС:

Финансовое управление Администрации Енисейского района

801

Х

Х

Х

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

Администрация Енисейского района

024

Х

Х

Х

0,0

0

0

0,0

Подпрограмма 2

Управление муниципальным долгом

Всего расходные обязательства по программе, в том числе:

Х

Х

Х

Х

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Финансовое управление Администрации Енисейского района

801

Х

Х

Х

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

Всего расходные обязательства по программе, в том числе:

Х

Х

Х

Х

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

в том числе по ГРБС:

Финансовое управление Администрации Енисейского района

801

Х

Х

Х

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

Приложение № 2

к муниципальной программе Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Информация об источниках финансирования муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы

Источник финансирования

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

2021 год

2022 год

2023 год

Итого

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами Енисейского района

Всего:

228 446,9

217 240,3

217 061,8

662 749,0

в том числе:

Федеральный бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Краевой бюджет

56 033,0

44 826,4

44 826,4

145 685,8

Районный бюджет

172 413,9

172 413,9

172 235,4

517 063,2

Подпрограмма 1

Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района

Всего:

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

в том числе:

Федеральный бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Краевой бюджет

56 033,0

44 826,4

44 826,4

145 685,8

Районный бюджет

135 911,0

135 911,0

135 911,0

407 733,0

Подпрограмма 2

Управление муниципальным долгом

Всего:

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

в том числе:

Федеральный бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Краевой бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Районный бюджет

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

Всего:

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

в том числе:

Федеральный бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Краевой бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

Районный бюджет

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

Приложение № 3

к муниципальной программе «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

ПОДПРОГРАММА

«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

Паспорт подпрограммы

Наименование

подпрограммы

«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Исполнители подпрограммы

Финансовое управление администрации Енисейского района Красноярского края;

Главные распорядители бюджетных средств, ответственные за реализацию мероприятий подпрограммы

801 - ФУ Енисейского района.

024- Администрация Енисейского района.

Цель

подпрограммы

1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.

Задачи

подпрограммы

Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований района;

Повышение качества управления муниципальными финансами.

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы

ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально­-экономическую эффективность реализации подпрограммы, приведены в приложении к паспорту

Сроки

реализации

подпрограммы

2014-2030 годы

Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы, в том числе в разбивке по всем источникам финансирования на очередной финансовый год и плановый период

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет – 553 418,8 тыс. рублей по годам реализации:

2021 год – 191 944,0 тыс. рублей

2022 год – 180 737,4 тыс. рублей

2023 год – 180 737,4 тыс. рублей

Из них:

Краевой бюджет

Всего – 145 685,8 тыс. рублей

2021 год – 56 033,0  тыс. рублей

2022 год – 44 826,4 тыс. рублей

2023 год – 44 826,4 тыс. рублей

Районный бюджет

Всего – 407 733,0 тыс. рублей

2021 год – 135 911,0 тыс. рублей

2022 год – 135 911,0 тыс. рублей

2023 год – 135 911,0 тыс. рублей

2. Мероприятия подпрограммы

Для достижения поставленной цели и решения задач по созданию условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышению устойчивости бюджетов муниципальных образований района предусмотрены подпрограммные мероприятия.

Перечень мероприятий подпрограммы приведен в приложении №1 к подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Енисейского района. Финансовое управление выбрано в качестве исполнителя подпрограммы по принципу специализации его деятельности по созданию условий для развития межбюджетных отношений на территории района.

В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:

1. Реализация государственных полномочий по расчету и предоставлению иных межбюджетных трансфертов поселениям, входящим в состав муниципального района края.

Порядок наделения отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению иных межбюджетных трансфертов поселениям, входящим в состав муниципального района Красноярского края, за счет средств субвенций из краевого бюджета, распределения иных межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, предоставления субвенций из краевого бюджета, полученных бюджетом муниципального района на исполнение полномочий по расчету и предоставлению иных межбюджетных трансфертов поселениям за счет средств краевого бюджета, определены законом Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям,  входящим в состав муниципальных районов края»

Объем субвенций бюджетам муниципальных районов Красноярского края на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района Красноярского края, и их распределение утверждаются законом Красноярского края о краевом бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

2. Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счёт собственных доходов и источников финансирования дефицита районного бюджета.

Порядок определения объема районного фонда финансовой поддержки поселений, распределения и предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений района установлен решением районного Совета депутатов от 19.12.2008 № 30-411р «Об утверждении Порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Енисейского района из районного бюджета».

Объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и их распределение между муниципальными образованиями района утверждаются решением районного Совета депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3. Предоставление иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района.

Право на получение иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района имеют муниципальные образования района, заключившие соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета с финансовым управлением администрации Енисейского района (далее - Соглашения). Иные межбюджетные трансферты предоставляются в соответствии с утвержденной сводной бюджетной росписью.

Объем иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района и их распределение между муниципальными образованиями района утверждаются решением районного Совета депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

4. Проведение мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами в муниципальных образованиях района.

В рамках реализации данного мероприятия финансовое управление разрабатывает проект приказа «О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами» содержащий перечень показателей, характеризующих уровень управления финансами в муниципальных образованиях района. В нем содержится перечень нормативных правовых актов, принятие и реализация которых позволяет повысить качество осуществления бюджетного процесса. Финансовым управлением планируется ежегодно проводить мониторинг данных показателей и обеспечивать проведение мероприятий, направленных на повышение оценки качества управления муниципальными финансами.

Главным распорядителем средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации Енисейского района, администрация Енисейского района Красноярского края.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Организацию управления настоящей подпрограммой осуществляет Финансовое управление Администрации Енисейского района в лице заместителя главы района – руководителя финансового управления.

Заместитель главы района - руководитель финансового управления в рамках свой компетенции:

- несет ответственность за достижение поставленных целей и задач   путем реализации подпрограммы, обеспечение целевых показателей;

- осуществляет оперативное управление подпрограммой и координацию исполнения мероприятий подпрограммы.

.

Приложение

к паспорту подпрограммы «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

№ п/п

Цель, показатели результативности

Единица измерения

Источник информации

Годы реализации подпрограммы

2020

2021

2022

2023

1

Цель подпрограммы: Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов

1.1

Задача подпрограммы: Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований района

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований района

рублей

решение о бюджете

5 409,00

5524,5

5409,00

5409,00

1.2

Задача подпрограммы: Повышение качества управления муниципальными финансами

Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

рублей

годовой отчет об исполнении бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

Приложение № 1

к подпрограмме «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

Перечень мероприятий подпрограммы «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Енисейского района»

Наименование  программы, подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы (тыс. рублей) годы

Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2021

2022

2023

Итого на период

Цель: Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

Задача 1: Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований района

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

Критерий выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований районов - 1,5 ежегодно

Мероприятие 1.1: Реализация государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края

ФУ Енисейского района

801

1401

0710076010

510

56 033,0

44 826,4

44 826,4

145 685,8

Мероприятие 1.2: Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счёт собственных доходов и источников финансирования дефицита районного бюджета

ФУ Енисейского района

801

1401

0710085160

510

42 985,2

42 985,2

42 985,2

128 955,6

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований района после выравнивания не менее 5 524,5 рублей ежегодно

Мероприятие 1.3: Предоставление иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района

ФУ Енисейского района

801

1403

0710085210

540

92 925,8

92 925,8

92 925,8

278 777,4

Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами ежегодно

Мероприятие 1.4: Содействие развитию налогового потенциала  муниципальных образований края

0,0

0,0

0,0

0,0

Администрация Енисейского района

024

0104

07100S7450

120

0,0

0,0

0,0

0,0

Администрация Енисейского района

024

0113

07100S7450

120

0,0

0,0

0,0

0,0

Администрация Енисейского района

024

0113

0710077450

240

0,0

0,0

0,0

0,0

Администрация Енисейского района

024

0412

0710077450

240

0,0

0,0

0,0

0,0

ФУ Енисейского района

801

0106

07100S7450

120

0,0

0,0

0,0

0,0

Задача 2: Повышение качества управления муниципальными финансами

Количество муниципальных образований района, которые вошли в рейтинг качества управления муниципальными финансами не менее 26 ежегодно

Мероприятие 2.1: Проведение мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами в муниципальных образованиях Енисейского района

X

X

X

X

X

0,0

0,0

0,0

0,0

Итого по подпрограмме

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

ГРБС

801

191 944,0

180 737,4

180 737,4

553 418,8

024

0,0

0

0

0,0

Приложение № 4

к муниципальной программе Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Подпрограмма

«Управление муниципальным долгом»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование

подпрограммы

«Управление муниципальным долгом»

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Исполнители

подпрограммы

Финансовое управление администрации Енисейского района Красноярского края;

Главные распорядители бюджетных средств, ответственные за реализацию мероприятий подпрограммы

801 - ФУ Енисейского района.

Цель

подпрограммы

1. Эффективное управление муниципальным долгом Енисейского района.

Задачи

подпрограммы

Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;

Обслуживание муниципального долга.

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы

ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации подпрограммы, приведены в приложении к паспорту

Сроки

реализации

подпрограммы

2014-2030 годы

Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы, в том числе в разбивке по всем источникам финансирования на очередной финансовый год и плановый период

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет – 9 812,1 тыс. рублей по годам реализации:

2021 год – 3 270,7 тыс. рублей

2022 год – 3 270,7 тыс. рублей

2023 год – 3 270,7 тыс. рублей

Из них районный бюджет

2021 год – 3 270,7 тыс. рублей

2022 год – 3 270,7 тыс. рублей

2023 год – 3 270,7 тыс. рублей.

2. Мероприятия подпрограммы

Для достижения поставленной цели и решения задач по управлению муниципальным долгом предусмотрены подпрограммные мероприятия.

Перечень мероприятий подпрограммы приведен в приложении №1 к подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Енисейского района.

В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:

1. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований (далее – программа) на очередной финансовый год и плановый период.

Разработка программы осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Енисейского районного Совета депутатов от 05.12.2019 №35-433р «Об утверждении Положения о бюджетном процессе  в Енисейском районе». Проект программы разрабатывается на основе прогноза социально-экономического развития Енисейского района на очередной финансовый год и плановый период и основных показателей проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

2. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация указанного мероприятия позволит обеспечить соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, по предельному объему муниципального долга, предельному объему заимствований, предельному объему расходов на обслуживание муниципального долга (далее – предельные значения).

Указанные ограничения должны соблюдаться при утверждении районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, при утверждении отчета о его исполнении и внесении изменений в районный бюджет на очередной финансовый год и плановый период.

3. Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга.

Реализация указанного мероприятия предполагает своевременное и полное исполнение долговых обязательств по выплате процентных платежей по муниципальному долгу.

Расходование средств районного бюджета на обслуживание муниципального долга осуществляется на основании:

договоров (соглашений) о предоставлении из краевого бюджета бюджетных кредитов;

муниципальных контрактов с кредитными организациями о привлечении заемных средств.

4. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств.

Реализация указанного мероприятия предполагает своевременное и полное исполнение всех принятых Енисейским районом долговых обязательств и, как следствие, отсутствие в муниципальной долговой книге Енисейского района записей о наличии просроченной задолженности.

Главным распорядителем средств районного бюджета (в части погашения основного долга - главным администратором источников внутреннего финансирования дефицита районного бюджета) на реализацию мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации Енисейского района.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Текущий контроль за реализацией мероприятий подпрограммы осуществляется финансовым управлением администрации Енисейского района путем осуществления ежеквартального мониторинга целевых показателей и показателей результативности подпрограммы.

Текущий контроль за целевым и эффективным расходованием средств районного бюджета осуществляет финансовое управление администрации Енисейского района.

Приложение

к паспорту подпрограммы «Управление муниципальным долгом»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы «Управление муниципальным долгом»

№
п/п

Цель, показатели результативности

Единица измерения

Источник информации

Годы реализации подпрограммы

2020

2021

2022

2023

1

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом Енисейского района

1.1

Задача подпрограммы: Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне

Отношение объема муниципального долга к объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

решение о бюджете, решение об исполнении бюджета, отчет об исполнении бюджета

Не более 50,0

Не более 50,0

Не более 50,0

Не более 50,0

1.2

Задача подпрограммы: Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством

Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

%

решение о бюджете, решение об исполнении бюджета, отчет об исполнении бюджета

Не более 15,0

Не более 10,0

Не более 10,0

Не более 10,0

1.3

Задача подпрограммы: Обслуживание муниципального долга

Просроченная задолженность по долговым обязательствам Енисейского района

тыс. руб.

муниципальная долговая книга

0,0

0,0

0,0

0,0

Приложение № 1

к подпрограмме «Управление муниципальным долгом»

Перечень мероприятий подпрограммы «Управление муниципальным долгом» с указанием объема средств на их реализацию и ожидаемых результатов

Цель, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы (тыс. рублей), годы

Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)

ГРБС

Рз Пр

ЦСР

ВР

2021

2022

2023

Итого на период

Цель 1: Эффективное управление муниципальным долгом Енисейского района

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Задача 1: Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне

0,0

0,0

0,0

0,0

Мероприятие 1.1: Разработка программы муниципальных внутренних заимствований на очередной финансовый год и плановый период

X

X

X

X

X

0,0

0,0

0,0

0,0

Обеспечение покрытия дефицита районного бюджета за счет заемных средств (ежегодно)

Задача 2: Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством

0,0

0,0

0,0

0,0

Мероприятие 2.1: Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации

X

X

X

X

X

0,0

0,0

0,0

0,0

Соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно)

Задача 3: Обслуживание муниципального долга

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Мероприятие 3.1: Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Енисейского района

ФУ Енисейского района

X

X

X

X

0,0

0,0

0,0

0,0

Своевременное обслуживание муниципального долга Енисейского района (ежегодно)

Мероприятие 3.2: Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга Енисейского района, в т.ч.:

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Обслуживание муниципального долга Енисейского района в полном объеме (ежегодно)

Процентные платежи по муниципальному долгу

ФУ Енисейского района

801

1301

0720080650

730

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Итого по подпрограмме

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

ГРБС

ФУ Енисейского района

801

3 270,7

3 270,7

3 270,7

9 812,1

Приложение № 5

к муниципальной программе Енисейского района «Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Подпрограмма

«Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

Паспорт подпрограммы

Наименование

подпрограммы

«Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами Енисейского района»

Исполнители

подпрограммы

Финансовое управление администрации Енисейского района Красноярского края;

Главные распорядители бюджетных средств, ответственные за реализацию мероприятий подпрограммы

801 - ФУ Енисейского района.

Цель

подпрограммы

1. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

Задачи

подпрограммы

Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала работников финансового управления администрации Енисейского района;

Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы

ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации подпрограммы, приведены в приложении к паспорту

Сроки

реализации

подпрограммы

2014-2030 годы

Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы, в том числе в разбивке по всем источникам финансирования на очередной финансовый год и плановый период

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 99 518,1 тыс. рублей по годам реализации:

2021 год – 33 232,2 тыс. рублей

2022 год – 33 232,2 тыс. рублей

2023  год – 33 053,7 тыс. рублей

из них краевой бюджет

всего – 0,0тыс. рублей

  2021 год – 0,0 тыс. рублей

2022 год – 0 0 тыс. рублей

2023 год – 0 0 тыс. рублей

из них районный бюджет

всего – 99 518,1 тыс. рублей

2021 год – 33 232,2 тыс. рублей

2022 год – 33 232,2 тыс. рублей

2023  год – 33 053,7 тыс. рублей.

2. Мероприятия подпрограммы

Для достижения поставленной цели и решения задач по обеспечению реализации муниципальной программы предусмотрены подпрограммные мероприятия.

Перечень мероприятий подпрограммы приведен в приложении №1 к подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Енисейского района (далее финансовое управление). Финансовое управление выбрано в качестве исполнителя подпрограммы в соответствии с закрепленными за ним полномочиями по обеспечению устойчивого функционирования и развития бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса района.

Главным распорядителем средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы является финансовое управление.

В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:

1. Руководство и управление в сфере установленных функций.

В рамках данного мероприятия финансовым управлением осуществляется:

1) внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на «программный бюджет».

Основными вопросами, решаемыми финансовым управлением в рамках выполнения установленных функций и полномочий, являются:

 подготовка проектов решений районного Совета депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, о внесении изменений в решение о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;

 формирование пакета документов для предоставления на рассмотрение Енисейского районного Совета депутатов  одновременно с проектами решений о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;

 определение параметров районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

 выявление рисков возникновения дополнительных расходов при проектировании районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

 организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»;

 контроль за штатной численностью работников органов местного самоуправления и их структурных подразделений, муниципальных учреждений.

Финансовое управление при формировании прогноза расходов консолидированного бюджета района на содержание органов местного самоуправления на очередной финансовый год и плановый период учитывается предельная численность работников органов местного самоуправления муниципальных образований района (за исключением работников по охране, обслуживанию административных зданий и водителей), депутатов и членов выборных органов местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, а также глав муниципальных образований, установленная постановлением Совета администрации Красноярского края от 14.11.2006 № 348-п «О формировании прогноза расходов консолидированного бюджета Красноярского края на содержание органов местного самоуправления».

Одним из ключевых направлений в области повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение оптимального объема расходов на муниципальное управление. Численность муниципальных служащих должна строго соответствовать объему функций и полномочий, которые они реализуют. В целях осуществления текущего контроля за численностью муниципальных служащих, а также работников учреждений бюджетной сферы финансовым управлением планируется проводить:

мониторинг численности и фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений района (с годовой периодичностью);

мониторинг численности муниципальных служащих Енисейского района, работников муниципальных учреждений (ежеквартально).

2) проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.

Порядок проведения оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета, утвержденный постановлением  администрации Енисейского района от 31.12.2012 № 1120 «Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета», содержит перечень показателей, характеризующих уровень управления финансами в районе. Кроме того, в нем содержится перечень нормативных правовых актов, принятие и реализация которых позволит повысить качество осуществления бюджетного процесса. Финансовое управление ежегодно проводит оценку качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета.  На основании данной оценки главным распорядителям средств районного бюджета присваивается рейтинг по качеству управления финансами. Сводные результаты оценки качества финансового менеджмента размещаются на официальном сайте Енисейского района в сети Интернет.

3) обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам.

Качественная реализация органами местного самоуправления района закрепленных за ними полномочий зависит не только от эффективности бюджетного планирования расходов на их реализацию, но и от эффективного механизма исполнения районного бюджета по доходам и расходам. В рамках данного мероприятия будет продолжена деятельность финансового управления по организации и совершенствованию системы исполнения районного бюджета. Механизм исполнения районного бюджета по доходам и расходам установлен Бюджетным кодексом Российской Федерации и Решением Енисейского районного Совета депутатов Красноярского края от 10.10.2013 N 30-385р «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Енисейском районе»;

4) повышение кадрового потенциала сотрудников путем направления их на профессиональную переподготовку, повышение квалификации, семинары, тренинги и другие обучающие мероприятия.

Выполнение финансовым управлением установленных функций и полномочий напрямую зависит от кадрового потенциала сотрудников. В рамках данного мероприятия планируется ежегодное повышение квалификации сотрудников в высших профессиональных учебных заведениях по различным направлениям в целях применения полученных знаний в профессиональной деятельности.

5) обеспечение формирования и исполнения доходов районного бюджета  с учетом информации, полученной в рамках взаимодействия с крупнейшими налогоплательщиками района.

Важность при оценке и исполнении доходной части бюджета имеют данные, которые могут быть предоставлены крупными налогоплательщиками. Финансовым управлением создана система мониторинга исполнения налоговых обязательств крупнейшими налогоплательщиками района, включающая систему информационного обмена. Постоянный мониторинг проводится по крупным налогоплательщикам района.

6) автоматизация процесса планирования районного бюджета, а также комплексная автоматизация процесса исполнения и сбора отчетности районного бюджета и бюджетов муниципальных образований района.

Реализация данного мероприятия будет осуществляться финансовым управлением посредством заключения муниципальных контрактов (договоров) на оказание услуг по сопровождению программных продуктов по планированию районного бюджета, а также по исполнению и сбору отчетности районного бюджета и бюджетов муниципальных образований района в соответствии с законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения  муниципальных нужд.

2. Наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте Енисейского района.

Реализация данного мероприятия осуществляется финансовым управлением посредством подготовки и размещения (обновления) информации о деятельности финансового управления на официальном сайте Енисейского района в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Текущий контроль за реализацией мероприятий подпрограммы осуществляется финансовым управлением администрации района путем осуществления полугодового мониторинга показателей результативности подпрограммы.

Контроль за использованием средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы осуществляется Финансовым управлением администрации Енисейского района.

Приложение

к паспорту подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

№ п/п

Цель, показатели результативности

Единица измерения

Источник информации

Годы реализации подпрограммы

2020

2021

2022

2023

1

Цель: Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета

1.1

Задача подпрограммы: Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала работников Финансового управления Администрации Енисейского района

1.1.1

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Енисейского района

%

решение о районном бюджете

Не менее 75,0

Не менее 75,0

Не менее 75,0

Не менее 75,0

1.1.2

Доля исполнения расходных обязательств Енисейского района (за исключением безвозмездных поступлений)

%

годовой отчет об исполнении бюджета

Не менее 90,0

Не менее 90,0

Не менее 90,0

Не менее 90,0

1.1.3

Соответствие требованиям Бюджетного Кодекса Российской Федерации параметра районного бюджета - «размер дефицита районного бюджета»

%

решение о районном бюджете

Не более 5,0

Не более 5,0

Не более 5,0

Не более 5,0

1.2

Задача подпрограммы: Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

1.2.1

Периодичность обновления информации, представленной в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте Енисейского района

раз в год

официальный сайт Енисейского района

Не менее 4,0

Не менее 4,0

Не менее 4,0

Не менее 4,0

Приложение № 1

к подпрограмме «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

Перечень мероприятий подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия» с указанием объема средств на их реализацию и ожидаемых результатов

Цель, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы (тыс. руб.), годы

Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2021

2022

2023

Итого на период

Цель 1: Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

Задача 1: Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала работников Финансового управления Администрации Енисейского района

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

Мероприятие 1.1: Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления, в т.ч.

ФУ Енисейского района

X

X

X

X

33 053,7

33 053,7

33 053,7

99 161,1

своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 15 ноября и 1 мая текущего года соответственно)

801

0106

0730010380

120

0,0

0,0

0,0

0,0

801

0106

0730010390

120

0,0

0,0

0,0

0,0

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора

801

0106

0730080020

120

24 147,9

24 147,9

24 147,9

72 443,7

801

0106

0730080020

240

8 903,5

8 903,5

8 903,5

26 710,5

801

0106

0730080020

850

2,3

2,3

2,3

6,9

1.2 Осуществление части полномочий по контролю за исполнением бюджета

ФУ Енисейского района

801

0106

0730080087

120

178,5

178,5

0,0

357,0

Задача 2: Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

0,0

0,0

0,0

0,0

Мероприятие 2.1: Напоминание и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте Енисейского района

X

X

X

X

X

0,0

0,0

0,0

0,0

Периодичность обновления информации, представленной в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте Енисейского района

Итого по подпрограмме

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1

ГРБС

801

33 232,2

33 232,2

33 053,7

99 518,1