ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ГОРОД НЕРЕХТА И НЕРЕХТСКИЙ РАЙОН НА 2021-2023 Г.Г.»



1

Опубликовано в Информационном вестнике муниципального района город Нерехта и Нерехтский район № 43 ( 420) от 23.10.2020 г.

АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

ГОРОД НЕРЕХТА И НЕРЕХТСКИЙ РАЙОН

КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

От 12 октября 2020 года № 424

Об утверждении муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами и

муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 2021-2023 г.г.»

В соответствии с постановлением администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 14 декабря  2018 года № 658 «О  порядке разработки, реализации и оценке эффективности муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»,

Администрация муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу муниципального района город Нерехта и Нерехтский район  «Управление муниципальнными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 2021 –2023 г.г.».

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Л.Н. Жолобову.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие на правоотношения, возникшие с 1 января 2021 года.

лава администрации

муниципального района И.Е. Малякин

Приложение

УТВЕРЖДЕНА

постановлением администрации

муниципального района город

Нерехта и Нерехтский район

от 12. 10.2020 г. № 424

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

«Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

на 2021 – 2023 г.г.»

Раздел I. Паспорт муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

на 2021 – 2023г.г.»

1.

Ответственный исполнитель муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 2021 – 2023г.г.» (далее – Муниципальная программа)

Финансовое управление администрации  муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2.

Соисполнители Муниципальной программы

Отсутствуют

3.

Подпрограммы Муниципальной программы

1)«Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»;

2)«Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»;

3)«Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и

Нерехтский район»;

4)«Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

4.

Цель муниципальной программы

Обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

  5.

Задачи Муниципальной программы

1) совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

2) обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами;

3) эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

4) эффективное управление ходом реализации муниципальной программы

6.

Сроки реализации Муниципальной программы

2021 – 2023 годы без деления на этапы

7.

Объем и источники финансирования Муниципальной программы

Общий объем средств, направляемых на реализацию Муниципальной программы, составляет 130 199,3 тыс. рублей, в т. ч.:

2021 год – 43 199,6 тыс. рублей;

2022 год – 43 006,7 тыс. рублей;

2023 год – 43 993,0 тыс. рублей.

1) средства бюджета муниципального

района 129 968,3 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 43 122,6 тыс. рублей;

2022 год – 42 929,7 тыс. рублей;

2023 год – 43 916,0 тыс. рублей.

2) средства областного бюджета – 231,0 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 77,0 тыс. рублей;

2022 год – 77,0 тыс. рублей;

2023 год – 77,0 тыс. рублей.

8.

Конечные результаты реализации Муниципальной программы

1) отношение дефицита бюджета муниципального района к исполнению доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год к 2023 году составит не выше 5,0 процентов;

2) доля расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) в 2023 году увеличится до 95,0 процентов;

3) отношение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год к 2023 году сократится до 5,5 процентов;

4) доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год в 2023 году увеличится до 25,0 процента;

5) дифференциация расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением муниципального района город Нерехта и Нерехтский район после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году к 2023 году уменьшится до  1,0000 раза;

6) отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета муниципального района  без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к 2023 году не превысит 50,0 процентов;

7) доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год не превысит 10 процентов;

8) доля достигнутых показателей (индикаторов) Муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно.

Раздел II. Общая характеристика текущего состояния в сфере управления общественными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

10. Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

11. Динамика основных параметров консолидированного бюджета и  бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за 2018 – 2019 годы приведена в таблице № 1.

1

Таблица № 1

Динамика основных параметров консолидированного бюджета и бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за 2018 – 2019 годы

Наименование показателя

Исполнение за 2018 год

Исполнение за 2019 год

2019 год к 2018 году,

проценты

консолидирован-ный бюджет

бюджет муниципального района

консолидирован-ный бюджет

бюджет муниципального района

консолидирован-ный бюджет

бюджет муниципа льного района

Доходы – всего,

млн. рублей

841,4

698,6

986,9

801,8

117,3

114,8

   налоговые и 

   неналоговые

   доходы,

   млн. рублей

234,8

131,3

241,1

133,6

102,7

101,8

   безвозмездные

   поступления,

   млн. рублей

606,6

567,3

745,8

668,2

122,9

117,8

Расходы – всего,

млн. рублей

860,3

710,1

998,1

801,2

116,0

112,8

Дефицит (-),

профицит (+),

млн. рублей

-18,9

-11,5

-11,2

+0,6

12. По итогам 2019 года объем доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район составил 986,9 млн. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы в сумме 241,1 млн. рублей, или  24,4 процента, безвозмездные поступления в сумме 745,8 млн. рублей, или 75,6 процента. 

Поступления налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет области увеличились по сравнению с  2018 годом на 6,3 млн. рублей, или на 2,7 процента.

13. Налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в 2019 году в основном формировались за счет следующих источников:

налог на доходы физических лиц – 37,7 процента (90,9 млн. рублей);

налоги на имущество – 16,8 процента (40,4 млн. рублей);

налоги на совокупный доход – 13,5 процента (32,5 млн. рублей);

налоги на имущество – 16,8 процента (40,4 млн. рублей);

доходы от оказания платных услуг – 14,7 процента (35,4 млн. рублей);

доходы от использования имущества – 6,5 процента (15,6 млн. рублей).

14. Объем расходов консолидированного бюджета Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за 2019 год составил 998,1 млн. рублей, что на 137,8 млн. рублей, или 16,0 процентов больше уровня предыдущего года.

В бюджете муниципального района за 2019 год отражены ассигнования по 22 муниципальным программам. Расходные обязательства в рамках муниципальных программах муниципального района составили 92,5 % от общей суммы расходов.

Бюджетная политика муниципального района направлена на повышение уровня и качества жизни наиболее незащищенных категорий населения и адресное решение социальных проблем.

Наибольший удельный вес в общем объеме расходов составили расходы на образование – 42,1 процента (420,4 млн. рублей), поддержку национальной экономики – 22,2 процента (222,0 млн. рублей). Расходы на  культуру составили 7,2 процента (71,7 млн. рублей), социальную политику – 2,1 процента (20,6 млн. рублей).

Приоритетным направлением расходования средств является финансовое обеспечение мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», от 7 мая 2012 года № 600 «О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг», от 7 мая 2012 года № 601 «Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления» (далее - указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года), задающими вектор социально-экономического развития муниципального района.

В рамках реализации указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года достигнуты следующие целевые показатели по размеру средней оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы по полномочиям муниципального района:

1) педагогические работники учреждений общего образования детей – 26 900,0 рублей (2018 год – 23 000 рубля);

2) педагогические работники учреждений дошкольного образования детей – 23 511,0 рублей (2018 год – 19 702,0 рубля);

3) педагогические работники учреждений дополнительного образования детей – 25 673,0 рублей (2018 год – 23 000 рубля);

4) работники учреждений  культуры – 27 800 рублей (2018 год – 24 227,0 рублей).

15. В 2019 году бюджетам поселений  передано межбюджетных трансфертов из бюджета муниципального района в сумме 73,1 млн. рублей, данные средства предоставлялись исходя из реальных потребностей муниципальных образований на первоочередные расходы.

16. Бюджет муниципального района в 2019 году исполнен с профицитом в сумме 0,6 млн. рублей.

Бюджеты поселений за 2019 год исполнены с дефицитом в сумме 11,7 млн. рублей.

17. По состоянию на 1 января 2020 года муниципальный долг муниципального района город Нерехта и Нерехтский район составил 80,4 млн. рублей, или 60,2 процента от исполнения налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района за 2019 год.

В структуре муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район долговые обязательства в виде бюджетных кредитов из областного бюджета составляют– 21,5 процента (17,3 млн. рублей), кредиты от кредитных организаций – 78,5 процента (63,1 млн. рублей).

18. Объем муниципального долга поселений на 1 января 2020 года составил 29,0 млн. рублей, из них кредиты от кредитных организаций – 29,0 млн. рублей.

Для урегулирования долговых обязательств поселений перед бюджетом муниципального района в 2019 году проведена реструктуризация задолженности по бюджетным кредитам, предоставленным бюджетам поселений. 

19. Просроченная кредиторская задолженность консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за 2019 год снизилась на 25,0 процента и по состоянию на 1 января 2020 года составила 23,3 млн. рублей, в том числе по бюджету муниципального района – 9,2 млн. рублей, или 39,3 процента.

20. В 2018-2019 годах создана нормативная правовая база для перехода на трехлетний цикл бюджетного планирования:

- постановлением администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области от 7 октября 2019 года № 512 «О внесении изменений в постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 06.08.2019 г. № 403» уточнен порядок составления проекта бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области на очередной финансовый год и плановый период;

- постановлением администрации муниципального района город Нерехта Нерехтский район Костромской области от 14 декабря 2018 года № 658 «О порядке разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» утвержден порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ;

- постановлением администрации муниципального района город Нерехта Нерехтский район Костромской области от 30 октября 2019 года № 588 «Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области на 2020 год» утвержден перечень муниципальных программ и сроки их реализации (утверждается ежегодно).

21. В целях совершенствования межбюджетных отношений в 2016 году установлены механизмы определения критериев выравнивания финансовых возможностей поселений и выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности поселений, определения объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

22. В сфере управления муниципальными финансами реализованы мероприятия по укреплению собственной доходной базы консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и выявлению имеющихся резервов увеличения доходов и вовлечению их в бюджет.

В рамках работы по мобилизации доходов в бюджет муниципального района обеспечены:

реализация Соглашения о взаимодействии Управления Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Костромской области, Управления Федеральной службы судебных приставов Российской Федерации по Костромской области, Управления Министерства внутренних дел Российской Федерации по Костромской области, муниципальной инспекции по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Костромской области, органов местного самоуправления поселений (далее -  органы местного самоуправления) по увеличению собираемости платежей по транспортному налогу в консолидированный бюджет муниципального района;

инвентаризация земельных участков и привлечение к налогообложению объектов недвижимости;

мероприятия по легализации «теневой» заработной платы;

индивидуальная работа с хозяйствующими субъектами;

постановка на налоговый учет обособленных подразделений организаций, зарегистрированных в других регионах и осуществляющих деятельность на территории Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, а также контроль за деятельностью предприятий, представляющих «нулевую» отчетность.

По итогам 2019 года бюджетный эффект от проведения мероприятий по мобилизации доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район составил 15,1 млн. рублей.

23. В целях создания условий для результативного управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и эффективного использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального района город Нерехта и Нерехтский район распоряжением администрации муниципального района г. Нерехта и Нерехтский район от 22 ноября 2019 года № 434-р утверждена новая программа оздоровления муниципальных финансов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 2020 – 2024 годы.

По результатам исполнения мероприятий программы оздоровления муниципальных  финансов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 2017 – 2019 годы  за 2019 год:

  - темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района   город Нерехта и Нерехтский район в отчетном году к уровню предыдущего года составил 102,7 % (налоговые и неналоговые доходы за 2019 год – 133,6  млн. руб., за 2018 год – 131,3 млн. руб.);

- доля расходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) 93,5 % (за 2019 год кассовые расходы по муниципальному району (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) составили 585,8 млн. руб. в том числе в рамках программ 547,9 млн. руб.);

- сокращение просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального района (по состоянию на 1.01.2020 г. просроченная кредиторская задолженность консолидированного бюджета муниципального района составила 23,3 млн. руб., т.е. уменьшилась по сравнению с началом года на 6,0 млн. руб.);

- за счет собственных  доходов бюджета погашены долговые обязательства в сумме  3,4   млн. руб.;

24. Необходимость разработки Муниципальной программы обусловлена:

«обеспечительным» характером данной Муниципальной программы, которая ориентирована на создание общих условий и механизмов финансового обеспечения реализации муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

консолидацией финансовых ресурсов в бюджетной системе муниципального района город Нерехта и Нерехтский район для решения задач социально-экономического развития муниципального района;

масштабностью и сложностью задачи развития собственной доходной базы и повышения эффективности использования имеющихся финансовых ресурсов.

25. Реализация подпрограммы «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» позволит:

продолжить формирование бюджета муниципального района в программном формате;

повысить качество бюджетного планирования и организации исполнения бюджета муниципального района;

увеличить собственные доходы бюджета муниципального района и повысить эффективность использования бюджетных средств;

обеспечить сбалансированность  бюджета  и устойчивость бюджетной системы муниципального района.

26. Реализация подпрограммы «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» позволит:

выровнять финансовые возможности муниципальных образований муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по решению вопросов местного значения;

повысить заинтересованность органов местного самоуправления в развитии собственной доходной базы;

обеспечить надлежащее выполнение органами местного самоуправления делегированных им полномочий.

27. Реализация подпрограммы «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» позволит:

обеспечить рефинансирование долговых обязательств муниципального района по оптимальным процентным ставкам;

удлинить горизонт погашения долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

28. Реализация подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» позволит эффективно организовать выполнение работ, направленных на достижение целей и решение задач муниципальной программы.

Раздел III. Приоритеты, направления в соответствующей сфере реализации муниципальной программы

29. Приоритеты государственной политики в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих стратегических документах:

1) Бюджетный кодекс Российской Федерации;

2) Стратегия социально-экономического развития Костромской области на период до 2025 года, утвержденная распоряжением администрации Костромской области от 27 августа 2013 года № 189-ра «Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Костромской области на период до 2025 года»;

3) Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

4) Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 г. № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»;

5) Бюджетные послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике;

6) Основные направления бюджетной и налоговой политики, разрабатываемые в составе материалов к проекту бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период;

7) Постановление администрации Костромской области от 28 июля 2014 № 299-а «Об утверждении государственной программы Костромской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Костромской области»;

8) Стратегия социально-экономического развития муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области на период  до 2025 года, утверждена решением Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области от 24 апреля 2019 № 293;

9) Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области от 24 января 2017 № 25 «О порядке ведения расходных обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и формирования свода реестров расходных обязательств поселений».

30. Основными направлениями бюджетной, налоговой и долговой политики муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов:

-формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе - с учетом их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов;

- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета;

- повышение качества управления бюджетным процессом;

- улучшение качества администрирования доходов в целях повышения уровня собираемости доходов бюджета муниципального района;

- поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне в целях своевременного и полного выполнения долговых обязательств;

- повышение открытости и прозрачности бюджета муниципального района и бюджетного процесса для общества.

Раздел IV. Цели, задачи, прогноз развития сферы реализации Муниципальной программы (подпрограмм) и сроки ее реализации

31. Основной целью Муниципальной программы является обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Основные задачи Муниципальной программы, являющиеся целями подпрограмм, заключаются в следующем:

совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами;

эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

эффективное управление ходом реализации Муниципальной программы.

32. Основной  целью подпрограммы «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» является совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

33. Достижение указанной цели предусматривает решение следующих задач:

1) эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета муниципального района;

2) эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета муниципального района, ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

34. Основной целью подпрограммы «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» является обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами.

35. Достижение указанной цели предусматривает решение следующих задач:

1) поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений.

36. Основной целью подпрограммы «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» является эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

37. Достижение указанной цели предусматривает решение следующих задач:

1) обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

2) сохранение кредитоспособности муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

38. Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» является обеспечивающей подпрограммой, предусматривающей финансовое обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в целях эффективного управления ходом реализации Муниципальной программы.

39. Достижение указанной цели предусматривает решение задачи по обеспечению выполнения показателей (индикаторов) Муниципальной программы.

40. В сфере управления муниципальными финансами к 2023 году прогнозируется:

соблюдение отношения дефицита бюджета муниципального района  к исполнению доходов бюджета муниципального района  без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год  не выше 5,0 процентов;

увеличение доли расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района  за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) 95,0 процентов;

сокращение отношения просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год до 5,5 процентов;

увеличение доли поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год до 25,0 процента;

уменьшение дифференциации расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением муниципального района город Нерехта и Нерехтский район после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году до 1,0000 раза;

соблюдение отношения объема консолидированного муниципального долга по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов консолидированного бюджета без учета безвозмездных поступлений за отчетный год не выше 50,0 процентов;

уменьшение доли расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района  без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год до 1,1 процента;

доля достигнутых показателей (индикаторов) Муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год - 100,0 процентов.

41. Муниципальную программу предполагается реализовать в 2020 – 2023г.г.

Раздел V. Показатели (индикаторы) Муниципальной программы (подпрограмм) и прогноз конечных результатов ее реализации

42. По итогам реализации настоящей Муниципальной программы планируется улучшить показатели в сфере повышения качества управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

43. Прогноз развития сферы управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район предполагает достижение следующих показателей:

отношение дефицита бюджета муниципального района к исполнению доходов бюджета муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год составит не выше 5,0 процентов;

доля расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) в  году увеличится до 95,0 процентов;

отношение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год сократится до 5,5 процента;

доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год составит 25,0 процента;

дифференциация расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году к 2023 году уменьшится до 1,0000 раза;

отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета муниципального района  без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к 2023 году не превысит 50,0 процентов;

доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год в 2023 году уменьшится до 1,1 процента;

доля достигнутых показателей (индикаторов) Муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно;

количество решений Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о внесении изменений в решение  о бюджете муниципального района на соответствующий финансовый год в течение отчетного года,  к 2023 году сократится до 7 единиц;

в 2023 году темпы роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района составят 102,5 процентов;

в течение 2021 - 2023 годов исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год составит 100,6 процентов ежегодно;

доля просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов городского и сельских поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к 2023 году снизится до 6,2 процентов;

в течение 2021 - 2023 годов объем просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 1 января года, следующего за отчетным годом, составит 0,0 тыс. рублей ежегодно;

в течение 2021 - 2023 годов суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам  составят  0,0 тыс. рублей ежегодно;

в течение 2021 - 2023 годов доля исполнения расходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год составит 100 процентов ежегодно.

Сведения о показателях (индикаторах) Муниципальной программы приведены в приложении № 1 к Муниципальной программе.

Методика расчета значений показателей (индикаторов) Муниципальной программы представлена в приложении № 2 к Муниципальной программе. Показатели характеризуют ход реализации настоящей Муниципальной программы, решение основных задач и достижение ее целей.

44. Реализация Муниципальной программы должна обеспечить:

1) введение элементов долгосрочного планирования в бюджетный процесс;

2) долгосрочную сбалансированность и устойчивость бюджетной системы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

3) продолжение формирования программного формата бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

4) выполнение мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года;

5) повышение эффективности использования бюджетных средств;

6) сохранение безопасного уровня долговой нагрузки на бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

7) снижение просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Раздел VI. Обобщенная характеристика мероприятий Муниципальной программы (подпрограмм)

45. Исходя из основной цели Муниципальной программы и задач, необходимых для решения поставленной цели, в рамках Муниципальной программы предусмотрена реализация четырех подпрограмм:

1) «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» согласно приложению № 3 к Муниципальной программе;

2) «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» согласно приложению № 4 к Муниципальной программе;

3) «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» согласно приложению № 5 к Муниципальной программе;

4) «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» согласно приложению № 6 к Муниципальной программе.

46. Подпрограммой «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» предусматривается комплекс мероприятий, реализуемых по следующим направлениям:

совершенствование бюджетного процесса по формированию и исполнению бюджета муниципального района;

мобилизация доходов в бюджет муниципального района и повышение эффективности использования имеющихся финансовых ресурсов;

качественное составление бюджетной отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

47. Мероприятиями подпрограммы «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» являются:

Мероприятие 1.1. Формирование проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год и среднесрочного финансового плана.

Цель мероприятия – внесение проекта решения о бюджете муниципального района на очередной финансовый год  в полном объеме и в установленные сроки в Собрание депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Реализация мероприятия – организация работы финансового органа, главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета муниципального района и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального района по формированию бюджета муниципального района на очередной финансовый год в соответствии с установленными сроками.

Актуальность мероприятия определяется особым статусом решения  о бюджете, который является основным финансовым документом муниципального района. В случае непринятия решения о бюджете до начала финансового года вводится процедура временного управления бюджетом муниципального района, в рамках которой ограничивается объем бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, доводимых до главных распорядителей бюджетных средств, суммой, не превышающей одной двенадцатой части бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в отчетном финансовом году. Если решение о бюджете не вступило в силу через три месяца после начала финансового года, финансовый орган не имеет права доводить лимиты бюджетных обязательств и бюджетные ассигнования на бюджетные инвестиции и субсидии юридическим и физическим лицам, а также предоставлять бюджетные кредиты.

Мероприятие 1.2. Формирование проектов решений о внесении изменений в решение  о бюджете муниципального района на текущий финансовый год.

Цель мероприятия – внесение проектов решений о внесении изменений в решение  о бюджете муниципального района на текущий финансовый год в Собрание депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Реализация мероприятия – организация работы финансового органа, главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета муниципального района и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального района  по формированию изменений в бюджет муниципального района на текущий финансовый год.

Актуальность мероприятия определяется необходимостью актуализации бюджета муниципального района в ходе его исполнения в связи с изменением потребности в бюджетных ассигнованиях, фактическим поступлением доходов в бюджет муниципального района и исполнением по источникам финансирования дефицита бюджета муниципального района.

Мероприятие 1.3. Организация исполнения бюджета муниципального района.

Цель мероприятия – обеспечение исполнения бюджета муниципального района по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита в соответствии с утвержденными плановыми назначениями.

Реализация мероприятия - организация работы финансового органа, главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета муниципального района и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального района в ходе исполнения бюджета муниципального района.

Актуальность мероприятия обусловлена необходимостью направления поступающих в бюджет муниципального района денежных средств на финансовое обеспечение расходных обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Мероприятие 1.4. Мобилизация доходов  в бюджет муниципального района.

Цель мероприятия – рост доходов бюджета муниципального района, снижение недоимки по обязательным платежам в бюджет муниципального района.

Реализация мероприятия – выполнение плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов и сокращению недоимки.

Актуальность мероприятия определяется замедлением темпов роста экономики региона и муниципального района и необходимостью реализации совместно с главными администраторами доходов бюджета муниципального района комплекса мер для исполнения доходной части бюджета муниципального района.

Мероприятие 1.5. Выполнение обязательств по судебным актам по искам к  казне муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Цель мероприятия – своевременное выполнение обязательств по искам к казне муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Реализация мероприятия – перечисление бюджетных средств на обеспечение выполнения обязательств по искам к  казне муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Актуальность мероприятия обусловлена нормами бюджетного законодательства, предусматривающими необходимость исполнения судебных актов в течение трех месяцев со дня поступления исполнительных документов на исполнение.

48. Подпрограммой «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» предусматривается комплекс мероприятий, реализуемых по следующим направлениям:

обеспечение равных возможностей бюджетов поселений по исполнению полномочий, связанных с решением вопросов местного значения;

стимулирование муниципальных образований (поселений) к развитию собственной доходной базы;

49. Мероприятиями подпрограммы «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» являются:

Мероприятие 2.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений.

Цель мероприятия – создание равных возможностей органам местного самоуправления поселений по исполнению полномочий, связанных с решением вопросов местного значения.

Реализация мероприятия – перечисление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселениям.

Актуальность мероприятия обусловлена необходимостью создания условий для предоставления жителям муниципального района город Нерехта и Нерехтский район установленного Федеральным законом от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации» перечня муниципальных услуг, отнесенных к вопросам местного значения муниципальных районов и городских округов, вне зависимости от места жительства на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Мероприятие 2.2. Предоставление иных межбюджетных трансфертов поселениям для обеспечения устойчивого исполнения расходных обязательств поселений.

Цель мероприятия – поддержка органов местного самоуправления поселений в обеспечении первоочередных расходов бюджетов поселений.

Реализация мероприятия – перечисление иных межбюджетных трансфертов поселениям.

Правила предоставления иных межбюджетных трансфертов из бюджета муниципального района бюджетам поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, в том числе условия предоставления и методику расчета указанных иных межбюджетных трансфертов определены Решением Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район № 99 от 25 августа 2011 года «О Порядке предоставления иных межбюджетных трансфертов из бюджета  муниципального района город Нерехта и Нерехтский район бюджетам поселений».

Актуальность мероприятия обусловлена необходимостью создания условий для обеспечения сбалансированности местных бюджетов для  своевременного исполнения их первоочередных расходов.

Мероприятие 2.3. Предоставление субвенций бюджетам поселений на осуществление органами местного самоуправления государственных полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях.

Цель мероприятия – финансовое обеспечение государственных полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях, делегированных органам местного самоуправления поселений.

Реализация мероприятия – перечисление субвенций, передаваемых бюджетам поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях.

Актуальность мероприятия обусловлена нормами решения Собрания депутатов о бюджете на очередной финансовый год.

50. Подпрограммой «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» предусматривается комплекс мероприятий, реализуемых по следующим направлениям:

улучшение структуры муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

рефинансирование долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по оптимальным процентным ставкам;

своевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

51. Мероприятиями подпрограммы «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» являются:

Мероприятие 3.1. Обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Цель мероприятия – своевременное обслуживание долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Реализация мероприятия – перечисление средств на уплату  процентов по банковским и бюджетным кредитам.

Актуальность мероприятия обусловлена условиями муниципальных контрактов и соглашений на привлечение заемных средств, которые предусматривают уплату штрафов и пеней за нарушение сроков исполнения долговых обязательств.

52. Подпрограммой «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» предусматривается комплекс мероприятий по организации работы финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по исполнению Муниципальной программы.

53. Мероприятием подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» является:

Мероприятие 4.1. Обеспечение деятельности и выполнение функций финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по осуществлению муниципальной политики в области регулирования бюджетных правоотношений на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Цель мероприятия – эффективное исполнение Муниципальной программы.

Реализация мероприятия – исполнение полномочий финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по реализации Муниципальной программы.

Расходы бюджета муниципального района в рамках реализации данного мероприятия будут направлены на содержание финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, включая оплату труда с начислениями муниципальным служащим, услуги связи, командировочные расходы, увеличение стоимости основных средств и материальных запасов и другие расходы.

Актуальность мероприятия обусловлена необходимостью эффективного исполнения Муниципальной программы.

Раздел VII. Ресурсное обеспечение программы

54. Ресурсное обеспечение и перечень мероприятий, планируемых к реализации в рамках настоящей Муниципальной программы, приведены в приложении № 7 к Муниципальной программе.

Раздел VIII.Система управления реализацией муниципальной программы

55. Общий контроль за ходом реализации Муниципальной программы осуществляет ответственный исполнитель - финансовое управление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

56. Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации Муниципальной программы приведены в приложении № 8 к Муниципальной программе.

57. Муниципальные образования (поселения) участвуют в реализации Муниципальной программы в качестве получателей межбюджетных трансфертов из бюджета муниципального района. Распределение средств между поселениями утверждается решением Собрания депутатов о бюджете муниципального района на очередной финансовый год по каждому виду межбюджетного трансферта в качестве приложения к данному решению,  с указанием поселений  и сумм предоставляемого межбюджетного трансферта.

58. Сводный анализ рисков, их вероятности и силы влияния, а также мер по их минимизации при реализации Муниципальной программы приведен в приложении № 9 к Муниципальной программе.

Принятие мер по управлению рисками осуществляется в процессе мониторинга реализации Муниципальной программы и оценки ее эффективности и результативности.

Минимизация рисков, обусловленных действиями внешних факторов, обеспечивается соответствующими инициативами со стороны ответственного исполнителя Муниципальной программы в адрес органов местного самоуправления поселений.

Раздел VIII. Методика оценки эффективности реализации

Муниципальной программы (подпрограмм)

59. Оценка эффективности реализации Муниципальной программы представляет собой механизм контроля за выполнением мероприятий Муниципальной программы в зависимости от степени достижения задач, определенных Муниципальной программой.

Эффективность реализации Муниципальной программы определяется по каждому году ее реализации. Оценка эффективности подпрограмм, входящих в Муниципальную программу, определяется аналогично расчету эффективности Муниципальной программы.

60. Методика оценки эффективности Муниципальной программы включает:

1) расчет степени достижения показателей Муниципальной программы, которая определяется как среднеарифметическая величина из показателей результативности по каждому показателю (индикатору):

        где:

- степень достижения показателей Муниципальной программы (результативность);

- степень достижения i-го показателя (индикатора) Муниципальной программы;

n - количество показателей (индикаторов) Муниципальной программы.

Расчет результативности достижения i-го показателя Муниципальной программы производится на основе сопоставления фактических величин с плановыми:

В случае если планируемый результат достижения показателя (индикатора) Муниципальной программы предполагает уменьшение его базового значения, то расчет результативности достижения i-го показателя Муниципальной программы производится на основе сопоставления плановых величин с фактическими:

           где:

- плановое значение i-го показателя (индикатора) Муниципальной программы в отчетном году;

- фактическое значение i-го показателя (индикатора) Муниципальной программы в отчетном году;

2) расчет показателя полноты использования средств определяется соотношением исполнения расходов по Муниципальной программе в отчетном году с плановыми:

В случае если по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий Муниципальной программы получена экономия бюджетных средств, то используется следующая формула для расчета показателя полноты использования средств:

где:

- полнота использования запланированных на реализацию Муниципальной программы средств;

- исполнение расходов по Муниципальной программе в отчетном году (рублей);

- плановые объемы средств по Муниципальной программе в отчетном году (рублей);

- экономия бюджетных средств, полученная по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий Муниципальной программы.

61. Эффективность реализации Муниципальной программы определяется на основе сопоставления степени достижения показателей (индикаторов) Муниципальной программы (результативности) и полноты использования запланированных средств:

где:

k - поправочный коэффициент, учитывающий качество планирования и координации реализации Муниципальной программы, рассчитываемый по формуле:

Для расчета поправочного коэффициента показатели степени достижения показателей Муниципальной программы R и полноты использования запланированных на реализацию Муниципальной программы средств D исчисляются по формулам (1) и (4), но принимаются в долях единицы (не умножаются на 100%).

Значения k представлены в таблице № 2:

Таблица № 2

Значения поправочного коэффициента, учитывающего качество планирования и координации реализации Муниципальной программы

K

0,00 ... 0,10

1,25

0,11 ... 0,20

1,10

0,21 ... 0,25

1,00

0,26 ... 0,35

0,90

Свыше 0,35

0,75

В случае если k принимает значение 0,75, то Муниципальная программа требует уточнения по показателям (индикаторам) и/или планируемым объемам финансирования.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3

к муниципальной программе муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

«Осуществление бюджетного процесса на территории

муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»  (далее – подпрограмма)

1.

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2.

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

3.

Участники

подпрограммы

Отсутствуют

4.

Цель подпрограммы

Совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

5.

Задачи подпрограммы

1) эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета муниципального района;

2) эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета муниципального района, ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

6.

Сроки, этапы реализации подпрограммы

2021 - 2023 годы без деления на этапы

7.

Объемы и источники  финансирования подпрограммы

Объемы финансирования: за счет средств бюджета муниципального района – 19 272,3 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 7 491,7 тыс. рублей;

2022 год – 6 367,9 тыс. рублей;

2023 год – 5 412,7 тыс. рублей

8.

Конечные  результаты реализации подпрограммы

1) Доля расходов бюджета муниципального района, утвержденных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района,(без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) к 2023 году составит  95,0 процентов;

2)количество решений Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о внесении изменений в бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на соответствующий финансовый год, принятых Собранием депутатов в течение отчетного года, к 2023 году сократится до 7 единиц;

3) в 2023 году темпы роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района составят 102,5 процентов;

4) в течение 2021 - 2023 годов исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год  составит 100,6 процентов;

5) в течение 2020 - 2023 годов расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к муниципальному району город Нерехта и Нерехтский район, осуществляемые в соответствии со статьей 117 Решения Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район №473 от 23 сентября 2015 года, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков, составят 0,0 тыс. рублей

ПРИЛОЖЕНИЕ № 4

к муниципальной программе

муниципального района

город Нерехта и Нерехтский район

«Управление муниципальными

финансами и муниципальным

долгом муниципального района

город Нерехта и Нерехтский

район»

ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

«Совершенствование межбюджетных отношений в

муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район» 

(далее – подпрограмма)

1.

Ответственный

исполнитель подпрограммы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2.

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

3.

Участники подпрограммы

Отсутствуют

4.

Цель подпрограммы

Обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами

5.

Задачи подпрограммы

1) поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений

6.

Сроки, этапы реализации подпрограммы

2021 - 2023 годы без деления на этапы

7.

Объемы и источники  финансирования

подпрограммы

Объемы финансирования:

77 090,0 тыс. рублей, в т. ч.:

2021 год – 24 990,0 тыс. рублей;

2022 год – 25 350,0 тыс. рублей;

2023 год – 26 750,0тыс. рублей.

1) за счет средств бюджета муниципального района – 76 859,0 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 24 913,0 тыс. рублей;

2022 год – 25 273,0 тыс. рублей;

2023 год – 26 673,0 тыс. рублей.

2) за счет областного бюджета – 231,0 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 77,0 тыс. рублей;

2022 год – 77,0 тыс. рублей;

2023 год – 77,0 тыс. рублей

8.

Конечные  результаты реализации подпрограммы

1) доля налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов бюджетов поселений муниципального районов город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год к 2023 году увеличится до 55,0 процента;

2) доля просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к 2023 году снизится до 6,2 процентов;

3) Сумма остатков средств субвенций на начало года, следующего за отчетным, составит 0,0 тыс. рублей

ПРИЛОЖЕНИЕ № 5

к муниципальной программе

муниципального района город

Нерехта и Нерехтский район

«Управление муниципальными

финансами и муниципальным

долгом муниципального

района город Нерехта и

Нерехтский район»

ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ 

«Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

(далее – подпрограмма)

1.

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2.

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

3.

Участники подпрограммы

Отсутствуют

4.

Цель подпрограммы

Эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

5.

Задачи подпрограммы

1) обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район;

2) сохранение кредитоспособности муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

6.

Сроки, этапы реализации подпрограммы

2021 - 2023 годы без деления на этапы

7.

Объемы и источники  финансирования

подпрограммы

Объемы финансирования: за счет средств бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район –17 137,0 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 5 417,9 тыс. рублей;

2022 год – 5 688,8тыс. рублей;

2023 год – 6 030,3 тыс. рублей

8.

Конечные  результаты реализации подпрограммы

1) отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета муниципального района  без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к 2023 году не превысит 50,0 процентов;

2) Доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год не превысит 10 процентов;

3) Суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район составят 0,0 тыс. рублей;

4) Отношение объема годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга, муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему налоговых, неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год не превысит 20 процентов

ПРИЛОЖЕНИЕ № 6

к муниципальной программе

Муниципального района город

Нерехта и Нерехтский район

«Управление муниципальными

финансами и  муниципальным

долгом Муниципального

района город Нерехта и

Нерехтский район»

ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ 

«Обеспечение реализации муниципальной программы

муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» (далее – подпрограмма)

1.

Ответственный

исполнитель подпрограммы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2.

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

3.

Участники подпрограммы

Отсутствуют

4.

Цель подпрограммы

Эффективное управление ходом реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

5.

Задача подпрограммы

Обеспечение выполнения показателей (индикаторов) муниципальной программы Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

6.

Сроки, этапы реализации подпрограммы

2021 – 2023 годы без деления на этапы

7.

Объемы и источники  финансирования подпрограммы

Объемы финансирования: за счет средств бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район –16 700,0 тыс. рублей, в том числе:

2021 год – 5 300,0 тыс. рублей;

2022 год – 5 600,0 тыс. рублей;

2023 год – 5 800,0 тыс. рублей

8.

Конечные результаты реализации подпрограммы 

В течение 2021 - 2023 годов доля исполнения расходов бюджета муниципального района в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год составит 100 процентов ежегодно

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

к муниципальной программе муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

СВЕДЕНИЯ

о показателях  и индикаторах муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

№

п/п

Цель Муниципальной программы

Задача Муниципальной программы

Наименование показателя

Единицы измере-ния

Значения индикаторов

Отметка о соответствии показателям, установленным нормативными правовыми актами

2019 год

(базовый)

2020 год

2021 год

2022год

2023 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

1.

Обеспечение устойчивости бюджетной системы и  повышение качества управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Задача:

совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Отношение дефицита бюджета муниципального района к исполнению доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год

процентов

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Доля  расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий)

процентов

92,5

95,0

94,0

94,5

95,0

Методические рекомендации Министерства финансов РФ от 30.09.2014 г. № 09-05-05/48843 по составлению и исполнению бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов на основе государственных (муниципальных программ)

Отношение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

6,5

9,0

5,5

5,0

4,5

Постановление Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 310 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации»

Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

33,9

35,0

24,0

24,5

25,0

-

Задача: обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами

Дифференциация расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением муниципального района город Нерехта и Нерехтский район после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году

раз

1,1050

1,0000

1,1001

1,0800

1,0000

-

Задача: эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений за отчетный год

процен-тов

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год

процен-тов

-

-

10

10

10

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Задача: эффективное управление ходом реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Доля достигнутых показателей (индикаторов) Муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год

процен-тов

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

-

Подпрограмма «Осуществление бюджетного процесса на территории Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

2.

Совершенствование бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Задача:

Эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета муниципального района

Количество Решений Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о внесении изменений в бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на соответствующий финансовый год

единиц

7

9

8

7

7

-

Задача:

Эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета муниципального района, ведению бухгалтерского учета и составлению  отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в отчетном году к уровню предыдущего года

процен-тов

102,2

102,4

71,2

102,3

102,5

-

Исполнение бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым  назначениям на отчетный год

процен-тов

100,3

100,4

100,5

100,6

100,6

-

Расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к муниципальному району город Нерехта и Нерехтский район, осуществляемые в соответствии со статьей 117 Решения Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район №473 от 23 сентября 2015 года, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков

тыс. рублей

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-

Подпрограмма «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»

3.

Обеспечение  равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и повышения качества управления муниципальными финансами

Задача: поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений

Доля налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процен-тов

67,0

67,0

45,0

50,0

55,0

-

Доля просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процен-тов

6,3

6,3

6,3

6,2

6,2

-

Сумма остатков средств субвенций на начало года, следующего за отчетным

тыс. рублей

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-

Подпрограмма «Управление муниципальным долгом Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

4.

Эффективное управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Задача: обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Сохранение кредитоспособности муниципального района город Нерехта и Нерехтский район.

Суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

тыс. рублей

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-

Отношение объема годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга, муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему налоговых, неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

процен-тов

-

-

20

20

20

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Подпрограмма «Обеспечение реализации Муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

5.

Эффективное управление ходом реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Задача: обеспечение выполнения показателей (индикаторов) муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и  муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Доля исполнения расходов бюджета муниципального района в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

100

100

100

100

100

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2

к муниципальной программе муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

МЕТОДИКА

расчета значений показателей (индикаторов) муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

№ п/п

Показатель (индикатор), наименование

Единица измерения

Количественное значение целевых индикаторов

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

1.

Отношение дефицита бюджета муниципального района к исполнению доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется

по следующей формуле:

ОД = (Д-О-А-БК)/СД*100%;

где:

ОД - отношение дефицита бюджета муниципального района к исполнению доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год (процентов);

Д – дефицит бюджета муниципального района в отчетном году (тыс. рублей);

О –  снижение остатков средств на счетах по учету средств бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей);

А –  поступления от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, за отчетный год (тыс. рублей);

БК – разница между полученными и  погашенными бюджетными кредитами, предоставленными бюджету муниципального района другими бюджетами бюджетной системы Российской Федерации в отчетном году (тыс. рублей) до 01.01.2018 года;

СД – налоговые и неналоговые доходы бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317)

2.

Доля расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий)

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Пр = (МП+РП+ФЦП)/(Р-Суб)*100%,

где:

Пр - доля расходов бюджета муниципального района, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета з муниципального района за отчетный год (без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) (процентов);

МП – расходы бюджета муниципального района на реализацию муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей);

РП – расходы бюджета муниципального района на реализацию иных региональных программ за отчетный год (тыс. рублей);

ФЦП – расходы бюджета муниципального района на реализацию федеральных целевых программ за отчетный год (тыс. рублей);

Р – общий объем расходов  бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей);

Суб – расходы бюджета муниципального района за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317), справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503387)

3.

Отношение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Д = КЗ/Р * 100%,

где:

Д - отношение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (процентов);

КЗ – объем просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);

Р – общий объем расходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317), справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503387)

4.

Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Д = Дн/Дк * 100%,

где:

Д - доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (процентов);

Дн – налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей);

Дк – общий объем доходов консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317)

5.

Дифференциация расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением муниципального района город Нерехта и Нерехтский район после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году

раз

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Диф = БОmax/БОmin,

где:

Диф - дифференциация расчетной бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченным поселением муниципального района город Нерехта и Нерехтский район после выравнивания их бюджетной обеспеченности в отчетном году (раз);

БОmax – максимальный уровень бюджетной обеспеченности поселения после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в отчетном году;

БОmin – минимальный уровень бюджетной обеспеченности поселения после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в отчетном году.

Данные финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

6.

Отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

ГД = ОГД/СД * 100%;

где:

ГД - отношение объема муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета муниципального района без учета безвозмездных поступлений за отчетный год (процентов);

ОГД – объем муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);

СД - налоговые и неналоговые доходы бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей).

Данные муниципальной долговой книги муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 1 января года, следующего за отчетным годом, отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма        № 0503317)

7.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

РД = ОД/(Р-Суб) * 100%,

где:

РД – доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (процентов);

ОД – расходы на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей);

Р – общий объем расходов бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей);

Суб – расходы бюджета муниципального района за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317)

8.

Доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

ЦП = Ивып/Иобщ *100%,

где:

ЦП - доля достигнутых показателей (индикаторов) Муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год (процентов);

Ивып – количество показателей (индикаторов) Муниципальной программы, по которым в отчетном году достигнуты целевые значения (единиц);

Иобщ – общее количество показателей (индикаторов) Муниципальной программы (единиц)

Подпрограмма «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

9.

Количество Решений Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о внесении изменений в бюджет муниципального района  на соответствующий финансовый год в течение отчетного года

единиц

Данные финансового управления муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

10.

Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в отчетном году к уровню предыдущего года

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Трд = СДi/СДi-1*100%,

где:

Трд - темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в отчетном году к уровню предыдущего года (процентов);

СДi  - налоговые и неналоговые доходы бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей);

СДi-1 – налоговые и неналоговые доходы бюджета муниципального района за год, предшествующий отчетному году (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год и за год, предшествующий отчетному году (форма № 0503317)

11.

Исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

И = СДф/СДп*100%,

где:

И - исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год (процентов);

СДф – исполнение налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района за отчетный год (тыс. рублей);

СДп – плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам бюджета муниципального района на отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317)

12

Расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к муниципальному району город Нерехта и Нерехтский район, осуществляемые в соответствии со статьей 117 Решения Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район №473 от 23 сентября 2015 года, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков

тыс. руб.

Данные Финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Подпрограмма «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»

13.

Доля налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов бюджетов поселений Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Д = Дн/Дк * 100%,

где:

Д - доля налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (процентов);

Дн – налоговые и неналоговые доходы бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей);

Дк – общий объем доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317)

14.

Доля просроченной кредиторской задолженности поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Д = КЗ/Р * 100%,

где:

Д - доля просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (процентов);

КЗ – объем просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);

Р – общий объем расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год (тыс. рублей).

Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503317), справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета муниципального района за отчетный год (форма № 0503387)

15.

Сумма остатков средств субвенций на начало года, следующего за отчетным

тыс. руб.

Данные Финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Подпрограмма «Управление муниципальным долгом Муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

16.

Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 1 января года, следующего за отчетным годом

тыс. рублей

Данные муниципальной долговой книги муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на 1 января года, следующего за отчетным годом

17.

Суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам

тыс. рублей

Данные финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом

муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

18.

Доля исполнения расходов бюджета в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год

процентов

Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:

Ф = Рф/Рп *100%,

где:

Ф - доля исполнения расходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом за отчетный год (процентов);

Рф – исполнение расходов бюджета  муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом за отчетный год (тыс. рублей);

Рп – ассигнования бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом на отчетный год (тыс. рублей).

Данные финансового управления администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

ПРИЛОЖЕНИЕ № 7

к муниципальной программе

муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Перечень

мероприятий, планируемых к реализации в рамках Муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район» и ресурсное обеспечение программы

N

п/п

Муниципальная программа/ подпрограмма/ мероприятие/

Цель, задача подпрограммы

Ответственный исполнитель

Главный распорядитель бюджетных средств (ответственный исполнитель/ соисполнитель)

Участник мероприятия

Источник финансирования

Расходы (тыс. руб.), годы

Конечный результат реализации

2021

2022

2023

итого

Муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

х

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Итого по МП

43 199,6

43 006,7

43 993,0

130 199,3

х

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

77,0

77,0

77,0

231,0

местный бюджет

43 122,6

42 929,7

43 916,0

129 968,3

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.

Подпрограмма Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Совершенствование бюджетного процесса

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

7 491,7

6 367,9

5 412,7

19 272,3

х

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

7 491,7

6 367,9

5 412,7

19 272,3

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.1

Формирование проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год

эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

-

-

-

-

Доля расходов бюджета муниципального района, утвержденных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального района,(без учета расходов за счет субвенций на исполнение делегированных полномочий) к 2023 году составит  95,0 процентов

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

-

-

-

-

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.2

Формирование проектов Решений о внесении изменений в Решение Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о бюджете на соответствующий год

эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

-

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

Количество проектов Решений о внесении изменений в Решение Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о бюджете на соответствующий год,  к 2023 году сократится до 7 единиц

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

-

-

-

-

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.3

Организация исполнения бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район о бюджете на соответствующий год

эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

-

-

-

-

В 2023 году темпы роста налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района  составят  102,5 процентов

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

-

-

-

-

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.4

Мобилизация доходов  в бюджет

эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

В течение 2021-2023 годов исполнение бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год  составит 100,6 процентов

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

-

-

-

-

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

1.5

Выполнение обязательств по судебным актам по искам к муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

7 491,7

6 367,9

5 412,7

19 272,3

В течение 2021 - 2023 годов расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к муниципальному району город Нерехта и Нерехтский район, осуществляемые в соответствии со статьей 117 Решения Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район №473 от 23 сентября 2015 года, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков, составят 0,0 тыс. рублей

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

7 491,7

6 367,9

5 412,7

19 272,3

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

2.

Подпрограмма «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»

Обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств поселений муниципального района и повышение качества управления муниципальными финансами

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

24 990,0

25 350,0

26 750,0

77 090,0

х

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

77,0

77,0

77,0

231,0

местный бюджет

24 913,0

25 273,0

26 673,0

76 859,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

2.1

Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

12 000,0

12 000,0

12 000,0

36 000,0

Доля налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к общему объему доходов бюджетов  поселений муниципального района  город Нерехта и Нерехтский район за отчетный год к 2023 году увеличится до 55,0 процента

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

12 000,0

12 000,0

12 000,0

36 000,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

2.2

Предоставление иных межбюджетных трансфертов поселениям для обеспечения  устойчивого исполнения расходных обязательств поселений

поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

12 913,0

13 273,0

14 673,0

40 859,0

Доля просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на

1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджетов поселений муниципального района город Нерехта и Нерехтский район к 2023 году снизится до 6,2 процентов

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

12 913,0

13 273,0

14 673,0

40 859,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

2.3

Предоставление субвенций бюджетам поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях

поддержание устойчивого исполнения бюджетов поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

77,0

77,0

77,0

231,0

Сумма остатков средств субвенций на начало года, следующего за отчетным, составит 0,0 тыс. рублей

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

77,0

77,0

77,0

231,0

местный бюджет

-

-

-

-

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

3

Подпрограмма «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Эффективное управление муниципальным долгом

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

5 417,9

5 688,8

6030,3

17 137,0

х

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

5 417,9

5 688,8

6030,3

17 137,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

3.1

Обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

1. обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам;

2. сохранение кредитоспособности муниципального района

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

5 417,9

5 688,8

6030,3

17 137,0

Отношение объема муниципального долга муниципального района по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета муниципального района  без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к 2023 году не превысит 50,0 процентов;

Доля расходов на обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в расходах бюджета муниципального района без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год не превысит 10 процентов;

Суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам муниципального района город Нерехта и Нерехтский район составят 0,0 тыс. рублей;

Отношение объема годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга, муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему налоговых, неналоговых доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год не превысит 20 процентов

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

5 417,9

5 688,8

6030,3

17 137,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

4

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Эффективное управление ходом реализации муниципальной программы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

5 300,0

5 600,0

5 800,0

16 700,0

х

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

5 300,0

5 600,0

5 800,0

16 700,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

4.1

Обеспечение деятельности и выполнение функций финансового управления муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по осуществлению муниципальной политики в области регулирования бюджетных правоотношений на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Обеспечение выполнения показателей (индикаторов) муниципальной программы

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Всего

5 300,0

5 600,0

5 800,0

16 700,0

В течение 2021 - 2023 годов доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно

федеральный бюджет

-

-

-

-

областной бюджет

-

-

-

-

местный бюджет

5 300,0

5 600,0

5 800,0

16 700,0

в т. ч. платные услуги

-

-

-

-

внебюджетные источники

-

-

-

-

ПРИЛОЖЕНИЕ № 8

к муниципальной программе

муниципального района город

Нерехта и Нерехтский район

«Управление муниципальными

финансами и муниципальным

долгом муниципального района

город Нерехта и Нерехтский район»

СВЕДЕНИЯ

об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

«Управление муниципальными  финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

№ п/п

Вид правового акта

Основные положения правового акта

Ответственный исполнитель и соисполнитель

Ожидаемые сроки принятия

1

2

3

4

5

1. Подпрограмма «Осуществление бюджетного процесса на территории муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

1)

Формирование проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год

Решение Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 23 сентября 2015 года  № 473 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский  район»

Регулирует бюджетные правоотношения, возникающие между субъектами бюджетных правоотношений в ходе составления, рассмотрения, утверждения, исполнения бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и контроля за его исполнением, осуществления бюджетного учета, составления, внешней проверки, рассмотрения и утверждения бюджетной отчетности.

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 06 августа 2019 года № 403 «Об утверждении порядка составления проекта бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район Костромской области на очередной финансовый год и плановый период»

Порядок и сроки формирования бюджета муниципального района

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 24 января 2017 года № 25 «О порядке ведения расходных обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и формирования свода расходных обязательств поселений»

Порядок ведения реестра расходных обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и формирования свода реестров расходных обязательств поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 20 декабря 2011 года № 1277 «Об утверждении Порядка планирования бюджетных ассигнований»

Порядок планирования бюджетных ассигнований бюджета муниципального района на очередной финансовый год; методика планирования бюджетных ассигнований бюджета муниципального района на очередной финансовый год

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Приказ финансового управления муниципального района город Нерехта и Нерехтский район № 2 от 10 февраля 2020 года «О внесении в перечень и коды целевых статей расходов бюджета муниципального района на 2020 год»

Установление структуры кода целевых статей, перечня и кодов целевых статей расходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на очередной год

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Ежегодно

2)

Организация исполнения бюджета муниципального района

СОГЛАШЕНИЕ от 12.11.2014

об осуществлении Управлением Федерального казначейства

по Костромской области отдельных функций

по исполнению местного бюджета при кассовом

обслуживании исполнения бюджета органами

Федерального казначейства

Инструкция о порядке открытия и ведения УФК по Костромской области лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета муниципального района и источникам финансирования дефицита бюджета муниципального района

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

-

3)

Мобилизация доходов  в бюджет муниципального района

Распоряжение главы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 22 ноября 2019 года № 434-р «Об утверждении программы оздоровления муниципальных финансов на 2020 -2024 годы»

Программа по созданию условий для результативного управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район и эффективного использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, главные администраторы доходов бюджета

-

Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от

18 июня 2020 года № 239 «Об утверждении плана мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов, оптимизации расходов

и сокращения муниципального долга на 2020 год»

План мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов, оптимизации расходов и сокращения муниципального долга на 2020 год

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, главные администраторы доходов бюджета

-

4)

Выполнение обязательств по судебным актам по искам к казне муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

2. Подпрограмма «Совершенствование межбюджетных отношений в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»

1)

Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

Решение Собрания депутатов муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 26 августа  2020 года №  371 «Об утверждении Положения «О межбюджетных отношениях в муниципальном районе город Нерехта и Нерехтский район»

Методика расчета дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

2)

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Решение от 25 августа 2011 года № 99 «О Порядке предоставления иных межбюджетных трансфертов из  бюджета  муниципального района город Нерехта и Нерехтский район бюджетам поселений»

Порядок предоставления иных межбюджетных трансфертов бюджетам поселений

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

Приказ финансового управления от « 31» июля  2017 г. № 9 «О Порядке проведения мониторинга соблюдения отдельных требований бюджетного законодательства муниципальными образованиями муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Методика проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях (поселениях) муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

3)

Предоставление субвенций бюджетам поселений на осуществление государственных полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях

Закон Костромской области от 21 июля 2008 года N 354-4-ЗКО "О наделении органов местного самоуправления государственными полномочиями Костромской области по составлению протоколов об административных правонарушениях"

Порядок (методика) расчета субвенций из областного бюджета для осуществления переданных государственных полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях

Департамент финансов Костромской области

-

3. Подпрограмма «Управление муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

1)

Обслуживание муниципального долга муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Постановление администрации муниципального района город Нерехта и Нерехтский район от 30 июня 2011 года № 623 «Об утверждении Положения о муниципальной долговой книге муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Порядок  внесения информации в муниципальную долговую книгу муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Финансовое управление муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

-

ПРИЛОЖЕНИЕ № 9

к муниципальной программе

муниципального района город Нерехта

и Нерехтский район «Управление

муниципальными финансами и

муниципальным долгом

муниципального района город Нерехта

и Нерехтский район»

Сводный анализ рисков, их вероятности и силы влияния,

а также мер по их минимизации при реализации

муниципальной программы муниципального района город Нерехта и Нерехтский район «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района город Нерехта и Нерехтский район»

Наименование рисков

Вероятность

Сила влияния

Меры по минимизации риска

Внешние риски реализации Муниципальной программы

Изменения федерального, регионального законодательства, уменьшающие доходы и (или) увеличивающие расходы консолидированного бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Средняя

Высокая

Разработка предложений по внесению изменений в нормативно-правовые акты муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в сфере бюджетных правоотношений

Ухудшение макроэкономической ситуации

Средняя

Высокая

Реализация мероприятий по мобилизации доходов в бюджет муниципального района, оптимизация бюджетных расходов, уточнение бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район на соответствующий финансовый год и плановый период

Негативные природные явления и техногенные аварии

Средняя

Средняя

Перераспределение бюджетных расходов для устранения последствий негативных природных явлений и техногенных аварий

Внутренние риски реализации Муниципальной программы

Несбалансированность бюджетов

Средняя

Высокая

Формирование долгосрочной бюджетной стратегии, определение предельных объемов расходования средств на реализацию муниципальных программ муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Невыполнение расходных обязательств муниципального района город Нерехта и Нерехтский район по финансовому обеспечению первоочередных расходов

Низкая

Высокая

Формирование проекта бюджета муниципального района исходя из консервативного сценария социально-экономического развития муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Ухудшение уровня кредитоспособности муниципального района

Средняя

Высокая

Проведение работы по рефинансированию долговых обязательств

Неэффективное использование бюджетных средств

Средняя

Средняя

Выполнение программы повышения эффективности управления муниципальными финансами муниципального района город Нерехта и Нерехтский район

Недостаточная заинтересованность главных администраторов доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район в наращивании собственной доходной базы

Средняя

Высокая

Доведение заданий по мобилизации доходов до главных администраторов доходов бюджета муниципального района город Нерехта и Нерехтский район, контроль их выполнения