ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБЛИГАЦИЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД НИЖНИЙ НОВГОРОД 2020 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА



1

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА НИЖНЕГО НОВГОРОДА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

13.08.2020 № 2842

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБЛИГАЦИЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД НИЖНИЙ НОВГОРОД 2020 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

В соответствии со статьей 121.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от 01.12.2012 № 1238 «О государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг, изменений, вносимых в условия эмиссии и обращения этих ценных бумаг, а также об отчетах о проведенной эмиссии», решением городской Думы города Нижнего Новгорода от 18.12.2019 № 222 «О бюджете города Нижнего Новгорода на 2020 год и на плановый период 2021 - 2022 годов», решением городской Думы города Нижнего Новгорода от 26.02.2020 № 24 «Об установлении предельных объемов размещения муниципальных ценных бумаг муниципального образования городской округ город Нижний Новгород на 2020 год и на плановый период 2021-2022 годов», постановлением администрации города Нижнего Новгорода от 31.12.2014 № 5751 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Нижнего Новгорода», статьей 52 Устава города Нижнего Новгорода администрация города Нижнего Новгорода постановляет:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций муниципального образования городской округ город Нижний Новгород 2020 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Управлению по связям со СМИ администрации города Нижнего Новгорода обеспечить опубликование настоящего постановления в официальном печатном средстве массовой информации – газете «День города. Нижний Новгород».

3. Департаменту правового обеспечения администрации города Нижнего Новгорода (Киселева С.Б.) обеспечить размещение настоящего постановления на официальном сайте администрации города Нижнего Новгорода в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Исполняющий полномочия

главы города

                                                                                                         Ю.В.Шалабаев

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением администрации

города

от 13.08.2020  № 2842

Условия эмиссии и обращения

муниципальных облигаций муниципального образования городской округ город Нижний Новгород 2020 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций муниципального образования городской округ город Нижний Новгород 2020 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Нижнего Новгорода, утвержденными постановлением администрации города Нижнего Новгорода от 31.12.2014 № 5751 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения муниципальных облигаций муниципального образования городской округ город Нижний Новгород 2020 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования городской округ город Нижний Новгород (далее – город Нижний Новгород) выступает администрация города Нижнего Новгорода (далее - Эмитент).

Место нахождения Эмитента: Российская Федерация, 603082, г. Нижний Новгород, Кремль, корпус 5.

Почтовый адрес Эмитента: 603082, Российская Федерация, Нижегородская область, г. Нижний Новгород, территория Кремль, корпус 5.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит департамент финансов администрации города Нижнего Новгорода.

Место нахождения и почтовый адрес департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода: 603005, Российская Федерация, Нижегородская область, г. Нижний Новгород, пл. Театральная, д.2.

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Уполномоченный депозитарий), определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций (далее - Решение об эмиссии).

Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи (далее - Организатор торговли), определенное в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключившее с Эмитентом муниципальный контракт. Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.

Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг по организации выпуска, размещения и обращения облигаций муниципального облигационного займа муниципального образования городской округ город Нижний Новгород 2020 года (далее - Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются в Решении об эмиссии.

1.3. Облигации являются муниципальными именными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.

1.4. Облигации размещаются выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения или периодом размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и Облигации выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску.

1.5. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее одного года и более пяти лет.

Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии.

1.6. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000,0 (одна тысяча) рублей.

1.7. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.8. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода в виде процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение глобального сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии). При этом обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.

Удостоверением права владельца на Облигации является выписка по счету депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.

Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.9. Исполнение обязательств и все расчеты по Облигациям осуществляются в денежной форме в валюте Российской Федерации. Исполнение обязательств, предусматривающих право на получение иного, чем денежные средства, имущественного эквивалента, не предусмотрено.

1.10. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитент принимает Решение об эмиссии, предусматривающее обязательные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Опубликование и (или) раскрытие Эмитентом иным предусмотренным законодательством Российской Федерации способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций, путем размещения (опубликования) на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.

Размещение Облигаций может осуществляться в форме:

1) Сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты) и процентной ставке купонного дохода по первому купону (первого купона), заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от неё в последующие даты), и процентной ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от нее в последующие даты, и процентной ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Оферты направляются в адрес Генерального агента.  Генеральный агент раскрывает информацию о сроках и порядке направления оферт на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Обязательным условием оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки первого купона, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.

При этом потенциальный покупатель соглашается, что любая оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента и в случае акцепта оферты количество Облигаций, указанных в оферте, может быть уменьшено Эмитентом.

После окончания срока для направления оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт.

На основании анализа сводного реестра оферт Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона; определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать данным приобретателям; акцептует оферты, руководствуясь соблюдением следующих принципов:

минимизация расходов на обслуживание муниципального долга города Нижнего Новгорода, складывающихся в результате размещения Облигаций;

недопущения возникновения дискриминационных условий при принятии решения об акцепте;

недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом акцептует оферты, принимая во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:

размещение выпуска Облигаций в полном объеме;

пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

диверсификация разных категорий инвесторов;

время получения Оферты.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт Генеральному агенту не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.

Генеральный агент направляет акцепты оферт потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Акцепт Эмитентом оферт означает заключение между покупателями облигаций и Эмитентом предварительных договоров, содержащих обязанность заключить в будущем основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых облигаций.

Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций доводит до сведения потенциальных покупателей информацию о размере процентной ставки первого купона, установленной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, размещая данную информацию на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Заключение в соответствии с акцептами оферт сделок купли-продажи Облигаций, процентная ставка первого купона которых определена Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, осуществляется в дату начала размещения Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.

Адресные заявки на покупку Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента.

Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать следующие значимые условия:

цену покупки, равную 100 процентам от номинальной стоимости Облигации;

количество Облигаций;

иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.

Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок на покупку Облигаций, руководствуясь наличием акцепта оферт.

Эмитент передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках на покупку Облигаций, которые будут удовлетворены, а также о количестве облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.

Эмитент в лице Генерального агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов Организатора торговли встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии, и правилам проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Генерального агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с распоряжением Эмитента Генеральному агенту по цене, указанной Эмитентом в таком распоряжении (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты).

Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по формуле, указанной в пункте 3.2. настоящих Условий.

2) Конкурса по определению процентной ставки купонного дохода на первый купонный период (ставка первого купона).

В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс у Организатора торговли по определению ставки первого купона Облигаций (далее - Конкурс).

Предметом Конкурса является определение ставки первого купона по Облигациям в процентах годовых. Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций. Размещение Облигаций в последующие даты может проходить по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций или отличной от нее.

Участники Конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – заявки) с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли. Заявка должна содержать ставку первого купона в процентах годовых, количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с правилами проведения торгов Организатора торговли.

Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает указанный сводный реестр Эмитенту.

Эмитент устанавливает единую ставку первого купона по Облигациям на основании поданных в ходе Конкурса заявок. Информация о размере ставки первого купона размещается Эмитентом на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в дату начала размещения Облигаций.

Удовлетворению подлежат те заявки участников Конкурса, в которых ставки первого купона по Облигациям равны или ниже ставки первого купона, установленного Эмитентом по итогам Конкурса.

Заявки удовлетворяются на условиях приоритета заявок с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка первого купона.

Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций с установленной Эмитентом по итогам Конкурса ставкой первого купона, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Генерального агента в соответствии с правилами Организатора торговли (далее – доразмещение Облигаций). Адресные заявки удовлетворяются в соответствии с распоряжением Эмитента Генеральному агенту по цене, указанной Эмитентом в таком распоряжении (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты).

Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.2. настоящих Условий.

2.3. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.4. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Порядок расчета размера дохода по Облигациям, получения дохода по

Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.

Размер купонного дохода как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, и длительности купонного периода.

Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

3.2. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций процентная ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании оферт, полученных от участников размещения, при размещении в форме Сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций.

Ставки купонного дохода на второй и каждый последующий купонный период или порядок их определения устанавливаются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода в рублях по одной Облигации определяется по формуле:

Rj =Сj x Тj х Nom / 365 / 100%,

где:

Rj - величина купонного дохода за j-й купонный период, рублей;

Сj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купону, процентов годовых;

Тj - длительность j-го купонного периода, дней;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, рублей;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...).

Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД) - часть купонного дохода, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты начала размещения Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

Величина накопленного купонного дохода по Облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

НКД = Cj x Nom x (T - T(j-1)) / 365 / 100%,

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Cj - размер процентной ставки j-го купона, процентов годовых;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, рублей;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);

Т- дата расчета НКД внутри j-го купонного периода;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...).

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты купонного дохода по Облигациям в денежной форме через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

3.4. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга в Решении об эмиссии.

3.5. Выплата при погашении номинальной стоимости Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций производятся в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.6. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Если дата выплаты купонного дохода и (или) дата выплаты погашаемой части номинальной стоимости по Облигациям выпадают на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

3.7. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установленные Решением об эмиссии даты возможного досрочного погашения.

3.8. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Иные существенные условия эмиссии, обращения и погашения Облигаций

4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

4.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены Облигаций и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Решении городской Думы города Нижнего Новгорода о бюджете города Нижнего Новгорода на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств бюджета города Нижнего Новгорода.  Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном действующим законодательством Российской федерации.

Выкуп Облигаций может осуществляться путем совершения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого, в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии.

5. Информация об Эмитенте

5.1. Бюджет города Нижнего Новгорода на 2020 год.

В соответствии с решением городской Думы города Нижнего Новгорода от 18.12.2019 года № 222 «О бюджете города Нижнего Новгорода на 2020 год и на плановый период 2021 - 2022 годов» (с изменениями от 29.01.2020 № 1, от 12.02.2020         № 22, от 26.02.2020 № 23, от 19.03.2020 № 47, от 27.03.2020 № 48, от 29.04.2020              № 69, от 27.05.2020 № 97, от 08.06.2020 № 115, от 23.06.2020 № 116, от 29.07.2020                № 149) установлены следующие параметры местного бюджета на 2020 год:

Общий объем доходов бюджета 36840851794,00 рублей;

Объем безвозмездных поступлений 21351459588,84 рублей;

Объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 21413403287,66 рублей;

Общий объем расходов бюджета 37856445181,20 рублей;

Расходы на обслуживание муниципального долга города Нижнего Новгорода 936184540,93 рублей;

Дефицит бюджета 1015593387,20 рублей;

Верхний предел муниципального внутреннего долга города Нижнего Новгорода по состоянию на 01 января 2021 года 12711579995,48 рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям города Нижнего Новгорода в валюте Российской Федерации на 01 января 2021 года 0,00 рублей.

5.2. Информация о суммарном объеме муниципального долга города Нижнего Новгорода.

На дату утверждения настоящих Условий суммарный объем муниципального долга города Нижнего Новгорода составляет 11748967000,00 рублей.

5.3. Информация об исполнении бюджета города Нижнего Новгорода за 2017, 2018, 2019 годы (из годовых отчетов об исполнении бюджета города Нижнего Новгорода):

5.3.1. Исполнение бюджета города Нижнего Новгорода за 2017 финансовый год:

(рублей)

Исполнено

Доходы

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

12 968 325 916,99

Налоги на прибыль, доходы

6 242 781 832,71

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

65 017 984,59

Налоги на совокупный доход

898 346 167,34

Налоги на имущество

1 793 720 800,23

Государственная пошлина

323 802 458,40

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

-53 782,35

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

2 337 018 760,69

Платежи при пользовании природными ресурсами

99 937 781,34

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

124 810 058,43

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

565 699 960,23

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

338 832 423,89

Прочие неналоговые доходы

178 411 471,49

Безвозмездные поступления, в том числе:

19 221 186 337,08

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

19 603 121 611,64

Прочие безвозмездные поступления

4 175 878,01

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

1 601 515,58

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-387 712 668,15

Всего доходов

32 189 512 254,07

Расходы

Общегосударственные вопросы

1 811 369 217,75

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

91 681 810,50

Национальная экономика

11 092 188 774,11

Жилищно-коммунальное хозяйство

2 597 593 125,42

Охрана окружающей среды

90 655 380,44

Образование

15 688 026 751,27

Культура, кинематография

1 182 224 526,25

Здравоохранение

124 981 311,88

Социальная политика

928 915 517,77

Физическая культура и спорт

359 219 272,05

Средства массовой информации

16 600 556,55

Обслуживание государственного и муниципального долга

704 984 731,90

Всего расходов

34 688 440 975,89

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")

-2 498 928 721.82

5.3.2. Исполнение бюджета города Нижнего Новгорода за 2018 финансовый год:

(рублей)

Исполнено

Доходы

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

14 001 010 068,69

Налоги на прибыль, доходы

6 823 064 636,72

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

62 684 204,04

Налоги на совокупный доход

877 875 864,90

Налоги на имущество

2 099 715 317,50

Государственная пошлина

406 520 518,75

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

63,84

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

2 539 140 169,27

Платежи при пользовании природными ресурсами

64 882 962,03

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

118 849 608,89

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

409 245 971,74

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

394 692 838,42

Прочие неналоговые доходы

204 337 912,59

Безвозмездные поступления, в том числе:

17 828 165 038,69

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

18 149 598 875,76

Прочие безвозмездные поступления

3 128 488,74

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

229 759,24

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-324 792 085,05

Всего доходов

31 829 175 107,38

Расходы

Общегосударственные вопросы

2 312 695 362,67

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

124 355 372,39

Национальная экономика

7 516 907 964,65

Жилищно-коммунальное хозяйство

2 248  353 351,18

Охрана окружающей среды

89 792 679,02

Образование

16 600 649 205,72

Культура, кинематография

1 088 510 093,65

Здравоохранение

127 702 923,32

Социальная политика

851 310 993,43

Физическая культура и спорт

304 203 902,63

Средства массовой информации

16 572 653,65

Обслуживание государственного и муниципального долга

724 899 806,63

Всего расходов

32 005 954 308,94

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")

- 176 779 201,56

5.3.3. Исполнение бюджета города Нижнего Новгорода за 2019 финансовый год:

(рублей)

Исполнено

Доходы

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

14 223 274 913,61

Налоги на прибыль, доходы

7 378 521 595,07

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

70 187 597,23

Налоги на совокупный доход

887 632 632,56

Налоги на имущество

1 995 751 555,97

Государственная пошлина

422 982 361,08

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

143 986,49

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

2 363 432 089,03

Платежи при пользовании природными ресурсами

6 654 147,97

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

62 229 720,26

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

351 658 603,46

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

508 773 244,11

Прочие неналоговые доходы

175 307 380,38

Безвозмездные поступления, в том числе:

18 228 733 780,95

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

19 224 530 342,17

Прочие безвозмездные поступления

2 001 353,42

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

                                                                                                                                                                                                                                                                                                               430 000,00

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-998 227 914,64

Всего доходов

32 452 008  694,56

Расходы

Общегосударственные вопросы

2 289 080 922,16

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

101 381 606,24

Национальная экономика

6 038 921 168,84

Жилищно-коммунальное хозяйство

2 401 718 867,26

Охрана окружающей среды

361 697 058,50

Образование

18 498 713 506,90

Культура, кинематография

1 344 950 771,51

Здравоохранение

113 294 224,02

Социальная политика

962 051 238,54

Физическая культура и спорт

1 111 428 089,17

Средства массовой информации

18 890 033,76

Обслуживание государственного и муниципального долга

769 311 251,74

Всего расходов

34 011 438 738,64

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")

- 1 559 430 044,08