Об утверждении муници¬пальной программы «Управление муниципаль¬ными финансами Кирил-ловского муниципального района на 2021-2026 годы



ГЛАВА САМОУПРАВЛЕНИЯ КИРИЛЛОВСКОГО РАЙОНА

1

АДМИНИСТРАЦИЯ  КИРИЛЛОВСКОГО  МУНИЦИПАЛЬНОГО  РАЙОНА

Вологодской области

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е          

от

13.10.2020

№

603

Об утверждении муници­пальной программы «Управление муниципаль­ными финансами Кирил­ловского муниципального района на 2021-2026 годы»

              В целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кирилловского муниципального района

ПОСТАНОВЛЯЮ:

              1. Утвердить муниципальную программу «Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального района на 2021-2026 годы», согласно приложению.

              2.  Контроль за выполнением настоящего постановления   возложить на начальника управления финансов Кирилловского муниципального района Г.И.Еркову.

              3. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2021 года.

             

Руководитель администрации района                                                                       А.Л.Кузнецов

             

             

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА 

«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ

ФИНАНСАМИ КИРИЛЛОВСКОГО

МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

НА 2021-2026 ГОДЫ»

Период реализации: 2021-2026 годы

Ответственный за разработку            

муниципальной программы:

управление финансов Кирилловского

муниципального района,

Начальник управления финансов

Кирилловского муниципального                             

района Еркова Галина Ивановна,

Телефон (81757)3-15-64,

e-mail: finupr-kirillov@bk.ru

_________________________Г.И.Еркова

             

                                                                   

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

  «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

КИРИЛЛОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

НА 2021-2026 ГОДЫ»

(ДАЛЕЕ –  МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)

1. ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ

Название       
программы      

Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального  района на 2021-2026  годы

Ответственный исполнитель 

программы

управление финансов Кирилловского муниципального района

Соисполнители  программы

Администрация Кирилловского муниципального района;

Управление образования Кирилловского муниципального района;

Отдел культуры Кирилловского муниципального района;

Представительное Собрание Кирилловского муниципального района (по согласованию)

Подпрограммы  программы

подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов»

подпрограмма 2 «Поддержание устойчивого  исполнения местных бюджетов и повышение качества  управления муниципальными финансами»

подпрограмма 3  «Управление муниципальным долгом»

подпрограмма 4  «Обеспечение реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального района на 2021-2026 годы»

Цели программы

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кирилловского муниципального района

Задачи программы

достижение соответствия расходных обязательств районного бюджета источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде и повышение эффективности бюджетных расходов;

совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями района, создание условий для  поддержания устойчивого  исполнения местных бюджетов, повышения качества управления муниципальными финансами;

эффективное управление муниципальным долгом  района;

Целевые индикаторы и показатели программы

отношение  дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета, %;

доля  расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ к общему объему расходов районного бюджета, %;

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС, раз;

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях, раз;

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, %.

Сроки реализации
программы      

2021-2026 годы

Объем бюджетных ассигнований программы

Объем финансового обеспечения муниципальной программы составляет 489625,2 тыс.руб., в том числе по годам реализации:

2021 году – 81840,4 тыс. рублей.

2022 году – 81430,0  тыс. рублей,

2023 году – 81588,7 тыс. рублей,

2024 году – 81588,7 тыс. рублей,

2025 году – 81588,7 тыс. рублей,

2026 году – 81588,7 тыс. рублей;

из них:

за счет средств областного бюджета  - 18608,4 тыс.руб.,

в том числе по годам реализации в:

2021 году – 3095,4 тыс. рублей,

2022 году – 2941,8 тыс. рублей,

2023 году – 3142,8 тыс. рублей,

2024 году – 3142,8 тыс. рублей,

2025 году – 3142,8 тыс. рублей,

2026 году – 3142,8 тыс. рублей;

за счет средств районного бюджета 458421,0  тыс. руб.,

в том числе по годам реализации в:

2021 году – 76645,7 тыс. рублей.

2022 году – 76388,9 тыс. рублей,

2023 году – 76346,6 тыс. рублей,

2024 году – 76346,6 тыс. рублей,

2025 году – 76346,6 тыс. рублей,

2026 году – 76346,6 тыс. рублей;

за счет средств бюджетов поселений  12595,8  тыс. руб.,

в том числе по годам реализации в:

2021 году – 2099,3 тыс. рублей.

2022 году – 2099,3 тыс. рублей,

2023 году – 2099,3 тыс. рублей,

2024 году – 2099,3 тыс. рублей,

2025 году – 2099,3 тыс. рублей,

2026 году – 2099,3 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации программы

за  период с 2021 по 2026  годы планируется достижение следующих результатов:

поддержание отношения дефицита районного бюджета  к объему налоговых и неналоговых доходов районного  бюджета на уровне не более 10 %;

увеличение доли  расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета до уровня  98,2%;

снижение отношения максимального к  минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС до 1,5 раза;

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях, до 1,4 раза;

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений 1,6%.

2. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ

МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Эффективное управление муниципальными финансами является важным условием для повышения уровня и качества жизни населения Кирилловского района, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы.

В рамках реализации  налоговой и бюджетной политики в Кирилловском  муниципальном районе были достигнуты следующие результаты:

1) утверждены  нормативные правовые акты органов местного самоуправления района и реализован комплекс мер в целях обеспечения устойчивости доходной базы районного бюджета;

2) внедрена практика использования прогноза социально-экономического развития Кирилловского муниципального района в процессе бюджетного планирования;

3) расширено использование программно-целевого принципа формирования расходной части районного бюджета при составлении проекта районного бюджета, путем разработки и утверждения муниципальных программ;

4) завершено реформирование системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг и переход к оказанию муниципальных услуг на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;

5) создана система оценки качества финансового управления главными распорядителями средств районного бюджета и осуществления бюджетного процесса в поселениях Кирилловского муниципального района

6) проведена реформа межбюджетных отношений.

В то же время  достигнутые результаты не являются окончательными.

В условиях низких темпов роста доходной базы в связи ухудшением финансового состояния организаций на фоне развития кризисных процессов в экономике, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

1. Перемены, происходящие в период кризиса, усугубляются исключительным влиянием на доходы районного бюджета на протяжении длительного периода.

2. Бюджетный дефицит перестал играть балансирующую роль.

3. Абсолютное сокращение расходов ведет к ухудшению их структуры, что без оптимизационных мероприятий отрицательно влияет на качество оказываемых услуг и развитие бюджетной сферы.

4. Район испытывает дефицит средств на исполнение «майских» Указов Президента Российской Федерации, что негативно сказывается на темпах социально-экономического развития.

5. Не в полном объеме созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и подведомственных учреждений к повышению эффективности бюджетных расходов.

6. Неравномерность экономического развития на территории района приводит к глубокой дотационности большинства поселений и не стимулирует к их собственному развитию.

В этих условиях дальнейшее выстраивание бюджетной политики должно быть подчинено главной цели: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости  бюджетной системы.

Стратегия социально-экономического развития района на период до 2030 года определяет, что бюджетная политика должна быть направлена на обеспечение устойчивости, рост сбалансированности бюджетной системы и возможность гибко реагировать на циклические колебания рынков.

Стратегия социально-экономического развития района на период до 2030 года не может быть реализована без принятия следующих мер по совершенствованию бюджетного процесса:

              формирования долгосрочной и среднесрочной финансовой политики в области укрепления доходной базы бюджета;

              повышения эффективности расходования бюджетных средств;

              сокращения доли непрограммной части бюджета, развитие программно-целевого планирования;

              повышения эффективности реализуемых муниципальных  программ района;

              дальнейшего совершенствования межбюджетных отношений,

              формирования четко выраженных принципов долговой политики на долгосрочную  перспективу.             

3. ПРИОРИТЕТЫ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ

РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ,

СРОКИ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

              Приоритеты государственной политики в сфере  реализации муниципальной программы определены в следующих стратегических документах:

Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике;

Государственная программа Российской Федерации «Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков», утвержденная постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 320 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков»;

Основные направления бюджетной и налоговой политики, разрабатываемые в составе материалов к проектам федеральных законов о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Основные направления государственной долговой политики Российской Федерации;

Государственная программа Вологодской области, утвержденная постановлением Правительства Вологодской области от 20 мая 2019 года № 469 «Об утверждении государственной программы Вологодской области «Управление региональными финансами Вологодской области на 2021-2025 годы»;

Стратегия социально-экономического развития Вологодской области на период до 2030 года, утвержденная  постановлением Правительства области от 17 октября 2016 года № 920;

              Стратегия социально-экономического развития района на период до 2030 года, утвержденная  решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района  от 26 декабря 2018 года № 693;

              В соответствии с указанными документами сформированы  следующие приоритеты муниципальной политики  в сфере реализации муниципальной программы:

- достижение и обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кирилловского муниципального района с учетом необходимости безусловной реализации приоритетных направлений социально-экономического развития и достижения измеримых, общественно значимых результатов, установленных Указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года;

- снижение объема дефицита районного бюджета;

- обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований района;

- повышение ответственности всех участников бюджетного процесса за качество бюджетного планирования, целевое и эффективное использование бюджетных средств;

- снижение темпов роста объема муниципального долга;

- обеспечение открытости и прозрачности общественных финансов.

Целью  реализации мероприятий муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кирилловского муниципального района.

Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

- достижение соответствия расходных обязательств районного бюджета  источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде и повышение эффективности бюджетных расходов;

- совершенствование межбюджетных отношений с поселениями района, создание условий для  поддержания устойчивого  исполнения местных бюджетов, повышения качества управления муниципальными финансами;

- эффективное управление муниципальным долгом;

Срок реализации муниципальной программы: 2021-2026 годы.

4. ОБОСНОВАНИЕ ВЫДЕЛЕНИЯ И ВКЛЮЧЕНИЯ В СОСТАВ 

МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ПОДПРОГРАММ И ИХ ОБОБЩЕННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

              Программа включает в себя четыре подпрограммы, содержащих основные мероприятия, направленные на решение поставленных задач.

В рамках муниципальной программы будут реализованы следующие подпрограммы:

подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов» (приложение 5 к муниципальной программе);

подпрограмма 2 «Поддержание устойчивого  исполнения местных бюджетов и повышение качества  управления муниципальными финансами» (приложение 6 к муниципальной программе);

подпрограмма 3  «Управление муниципальным долгом» (приложение 7 к муниципальной программе);

подпрограмма 4 «Обеспечение реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального района на 2021-2026 годы» (приложение 8 к муниципальной программе).

              Предусмотренные в каждой из подпрограмм системы целей, задач и мероприятий  в комплексе наиболее полным  образом охватывают весь диапазон заданных приоритетных направлений  программы и в максимальной степени  будут способствовать достижению целей и конечных результатов настоящей муниципальной программы. 

В рамках подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности бюджета района и повышение эффективности бюджетных расходов» планируется реализация следующих основных мероприятий:

- укрепление  доходной базы районного бюджета и оптимизация расходов в целях обеспечения исполнения районного бюджета,

- обеспечение бюджетного процесса в части исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством,

- формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе,

- обеспечение деятельности по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности на основе централизации учетных функций.

В рамках подпрограммы 2 «Поддержание устойчивого  исполнения местных бюджетов и повышение качества  управления муниципальными финансами » планируется реализация следующих основных мероприятий:

- выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района,

- поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований,

- оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях и оценка качества управления муниципальными финансами главными распорядителями средств районного бюджета,

- реализация расходных обязательств в части обеспечения выплаты заработной платы работникам муниципальных учреждений и органов местного самоуправления.

В рамках подпрограммы 3 «Управление муниципальным долгом» планируется реализация следующего основного мероприятия:

обслуживание муниципального долга района.

В рамках подпрограммы 4 «Обеспечение реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального района на 2021-2026 годы» планируется реализация следующего основного мероприятия:

- обеспечение деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района, как ответственного исполнителя муниципальной программы, организация и осуществление контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также материальных ценностей, находящихся в собственности  района

5. ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (ИНДИКАТОРЫ) ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ      И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Сведения о целевых показателях (индикаторах) муниципальной программы, представлены в Приложении 1 к муниципальной программе.

Сведения о порядке сбора информации и методике расчета значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы приведены в Приложении 2 к муниципальной программе.

Реализация муниципальной программы позволит к 2026 году достичь следующих результатов:

поддержание отношения дефицита районного бюджета  к объему налоговых и неналоговых доходов районного  бюджета на уровне не более 10%;

увеличение доли  расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета до уровня  98,2%;

снижение отношения максимального к  минимальному  значений итоговых оценок по результатам оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС до 1,5 раза;

              снижение отношения максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях до 1,4 раза;

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений 1,6%.

6. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Объем финансового обеспечения муниципальной программы составляет 489625,2 тыс.руб., в том числе по годам реализации:

              2021 году – 81840,4 тыс. рублей.

              2022 году – 81430,0  тыс. рублей,

              2023 году – 81588,7 тыс. рублей,

              2024 году – 81588,7 тыс. рублей,

              2025 году – 81588,7 тыс. рублей,

              2026 году – 81588,7 тыс. рублей;

              из них:

              за счет средств областного бюджета  - 18608,4 тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 3095,4 тыс. рублей.

              2022 году – 2941,8 тыс. рублей,

              2023 году – 3142,8 тыс. рублей,

              2024 году – 3142,8 тыс. рублей,

              2025 году – 3142,8 тыс. рублей,

2026 году – 3142,8 тыс. рублей;

              за счет средств районного бюджета 458421  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 76645,7 тыс. рублей.

              2022 году – 76388,9 тыс. рублей,

              2023 году – 76346,6 тыс. рублей,

              2024 году – 76346,6 тыс. рублей,

              2025 году – 76346,6 тыс. рублей,

              2026 году – 76346,6 тыс. рублей;

              за счет средств бюджетов поселений  12595,8  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 2099,3 тыс. рублей.

              2022 году – 2099,3 тыс. рублей,

              2023 году – 2099,3 тыс. рублей,

              2024 году – 2099,3 тыс. рублей,

              2025 году – 2099,3 тыс. рублей,

              2026 году – 2099,3 тыс. рублей.

Ресурсное обеспечение муниципальной программы за счет средств районного бюджета  приведено  в Приложении 3 к муниципальной программе.

Прогнозная (справочная) оценка расходов областного и районного бюджетов на реализацию целей муниципальной программы приведена в Приложении 4 к муниципальной программе.»;

14300

1

Приложение 1

к муниципальной программе

Сведения

о целевых показателях (индикаторах) муниципальной программы

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование

целевого показателя (индикатора)

Ед. измерения

Значение  целевого показателя (индикатора)

2019 год (факт)

2020 год (оценка)

прогноз

2021

год

2022

год

2023

год

2024

год

2025

год

2026

год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Достижение соответствия расходных обязательств  районного бюджета   источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде и повышение эффективности бюджетных расходов

отношение  дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

%

0

не более 10

не более  10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

доля  расходов  районного бюджета, формируемых в рамках программ к общему объему расходов районного бюджета

%

94%

не менее 94 %

не менее 95,1 %

не менее 96 %

не менее 97 %

не менее 98 %

не менее 98,1 %

не менее 98,2 %

2

Совершенствование межбюджетных отношений с поселениями района (главными распорядителями бюджетных средств), создание условий для  поддержания устойчивого  исполнения местных бюджетов, повышения качества управления муниципальными финансами

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС

раз

1,6

Не более 1,6

не более 1,6

не более 1,6

не более 1,6

не более

1,6

не более 1,6

Не более 1,5

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях

раз

1,5

Не более 1,5

не более 1,5

не более 1,5

не более 1,5

не более 1,5

не более 1,5

Не более 1,4

3

Эффективное управление муниципальным долгом 

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

%

0

0

не боле 2,0

не более  1,9

не более       

     1,8

не более      

     1,7

не более      

     1,6

не более

     1,6 

             

Приложение 2

к муниципальной программе

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевых показателей

(индикаторов) муниципальной программы

№

п/п

Наименование

целевого
показателя
(индикатора)

Единица

измерения

Определение целевого
показателя (индикатора)

Временные

характе-

ристики

целевого
показателя (индикатора)

Алгоритм

формирования

(формула) и

методологические

пояснения к

целевому показателю (индикатору)

Базовые

показатели (индикаторы), используемые

в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности*

Объект и единица наблюдения

Охват

единиц

совокуп-ности

Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Отношение  дефицита районного бюджета   к объему налоговых и неналоговых доходов районного  бюджета

%

отношение  дефицита районного  бюджета  к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

ежегодно

С = А / В × 100 %

А – размер дефицита районного бюджета;

В – фактический объем налоговых и неналоговых доходов районного бюджета без учета замены дотации дополнительными нормативами отчислений от НДФЛ

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

2

Доля  расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов  районного бюджета

%

доля  расходов районного бюджета,

формируемых в рамках муниципальных программ, к общему объему расходов районного бюджета

ежегодно

С = А / В × 100 %

А – объем расходов районного бюджета в рамках программ, фактически сложившийся  за отчетный период,

В - общий объем расходов районного бюджета, фактически сложившийся  за отчетный период

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

3

Отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС

%

Отношение значений итоговых оценок главных распорядителей бюджетных средств, набравших максимальное к минимальному значению

показателя, по результатам проведения оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС

ежегодно

C= Nмах /Nмин

Nмах – значение итоговой оценки главного распорядителя  бюджетных средств, имеющего максимальное значение показателя 

Nмин – значение итоговой оценки, главного распорядителя  бюджетных средств,  имеющего минимальное  значение показателя 

4 (в соответствии с   результатами оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС, проводимой

управлением финансов Кирилловского  муниципального района)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

4

отношение максимального к минимальному значению итоговых оценок по результатам оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях

Отношение значений итоговых оценок главных распорядителей бюджетных средств, набравших максимальное к минимальному значению

показателя, по результатам проведения оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях

ежегодно

C= Пмах /Пмин

П мах – значение итоговой оценки поселения, имеющего максимальное значение показателя 

П мин – значение итоговой оценки поселения,  имеющего минимальное  значение показателя 

4 (в соответствии с   результатами оценки качества организации и  осуществления бюджетного процесса в поселениях, проводимой

управлением финансов Кирилловского  муниципального района)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

5

Отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

%

Отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

ежегодно

О= ГД/УОД-П*100%

ГД  - общий  объем муниципального долга района по состоянию на 1 января текущего финансового года

УОД –  общий объем доходов районного бюджета за отчетный финансовый год

П – объем безвозмездных поступлений за отчетный финансовый год

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность

3 -  ведомственная отчетность

4 -  прочие методы сбора информации

Приложение 3

к муниципальной программе

Ресурсное обеспечение муниципальной программы за счет средств районного бюджета 

Ответственный исполнитель,

соисполнитель, исполнитель

Источник финансового обеспечения

Расходы (тыс. руб.)

Итого

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

10

Итого по муниципальной программе

средства районного бюджета

78009,7

59948,9

59948,9

59948,9

59948,9

59948,9

377754,2

Управление финансов Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

27198,1

21035,1

21035,1

21035,1

21035,1

21035,1

132373,6

Администрация Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

22914,2

13889,3

13889,3

13889,3

13889,3

13889,3

92360,7

Управление образования администрации Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

19644,0

14818,8

14818,8

14818,8

14818,8

14818,8

93738,0

Отдел культуры администрации Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

7843,0

10205,7

10205,7

10205,7

10205,7

10205,7

58871,5

Представительное Собрание Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

410,4

0

0

0

0

0

410,4

Приложение 4

к муниципальной программе

Прогнозная (справочная) оценка расходов областного и районного бюджетов

на реализацию целей муниципальной программы

Наименование

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

Итого

2021 г.

2022 г.

2023 г.

2024 г.

2025 г.

2026 г.

Всего

82930,1

64616,2

64616,2

64616,2

64616,2

64616,2

406011,1

районный бюджет

78009,7

59948,9

59948,9

59948,9

59948,9

59948,9

377754,2

областной бюджет

2821,1

2886,1

2886,1

2886,1

2886,1

2886,1

17251,6

бюджеты поселений

2099,3

1781,2

1781,2

1781,2

1781,2

1781,2

11005,3

14300

1

Приложение 5

к муниципальной  программе

ПОДПРОГРАММА

«ОБЕСПЕЧЕНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ

РАЙОННОГО БЮДЖЕТА И ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ

БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ»

(ДАЛЕЕ – ПОДПРОГРАММА 1)

Раздел 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Название

подпрограммы 1

Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов

Ответственный

исполнитель 

подпрограммы

управление финансов Кирилловского муниципального района

Соисполнители

подпрограммы 1

Администрация Кирилловского муниципального района

Цель подпрограммы 1

Обеспечение исполнения районного бюджета на основе  принципов долгосрочной сбалансированности и устойчивости районного бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов

Задачи

подпрограммы 1

Обеспечение устойчивости доходной базы районного  бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств;

Повышение эффективности бюджетных расходов и  качества управления муниципальными финансами;

Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса.

Целевые индикаторы и показатели

подпрограммы 1

Исполнение  районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам, %

Рост  налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к году, предшествующему отчетному

Исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета), %

Доля объема просроченной кредиторской задолженности  районного бюджета в общем объеме расходов районного бюджета

Доля  ГРБС, имеющих оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС, более 50 %  в общем объеме ГРБС,%

Доля поселений района имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса более 50 % в поселениях в общем объеме поселений, %

Размещение на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате

Срок реализации
подпрограммы 1     

2021-2026 годы

Объем бюджетных ассигнований

подпрограммы 1

Объем финансового обеспечения муниципальной подпрограммы составляет  - 48129,4  тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 12119,8  тыс. рублей,

2022 году – 11650,7  тыс. рублей,

2023 году – 11650,7 тыс. рублей,

2024 году – 11650,7 тыс. рублей,

2025 году – 11650,7 тыс. рублей,

2026 году – 11650,7 тыс. рублей;

из них:

за счет средств районного бюджета – 48129,4  тыс. руб., в том числе по годам реализации  в:

2021 году – 12119,8  тыс. рублей,

2022 году – 11650,7  тыс. рублей,

2023 году – 11650,7 тыс. рублей,

2024 году – 11650,7 тыс. рублей,

2025 году – 11650,7 тыс. рублей,

2026 году – 11650,7 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 1

Исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам не менее чем на 100%

Достижение роста налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к предыдущему году в размере не менее 1%

Поддержание уровня исполнения   районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета)  на уровне не менее  99%,

Снижение доли просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета   до  0,04 % 

Поддержание  доли ГРБС, имеющих оценку качества финансового финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС более 50%  в общем объеме ГРБС.

Поддержание  доли поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50%  в общем объеме поселений.

Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса путем размещения на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате.

2. Характеристика сферы реализации подпрограммы 1,

основные проблемы в указанной сфере и перспективы ее развития

              Вопрос обеспечения сбалансированности районного бюджета стоит особенно остро.

Достижение сбалансированности бюджета должно обеспечиваться путем  укрепления доходной базы бюджета за счет наращивания стабильных источников доходов.

В органах местного самоуправления района функционируют межведомственные рабочие группы, основным принципом деятельности которых является консолидация совместных усилий органов власти и контрольно-надзорных органов в вопросе сокращения налоговой задолженности и пресечения правонарушений в налоговой сфере.

              Обеспечение сбалансированности бюджетной системы района является  основной из  задач бюджетной политики с целью безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в первую очередь перед гражданами.

              Безусловное соблюдение законодательно установленных ограничений для утверждения бюджетов с дефицитом является одним из ключевых принципов ответственного управления муниципальными финансами. Несоблюдение таких ограничений снижает устойчивость бюджетной системы, доверие к проводимой бюджетной политике.

              В целях повышения эффективности бюджетных расходов и увязки финансовых ресурсов  с целями и задачами социально-экономического развития района на долгосрочную перспективу, необходимо дальнейшее повышение доли расходов районного бюджета, сформированных в рамках программ.

В целях повышения  эффективности бюджетных расходов, осуществляемых главными распорядителями средств районного бюджета и поселениями района, приняты постановления администрации Кирилловского муниципального района  «Об утверждении порядка проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств районного бюджета Кирилловского муниципального района»  и «Об утверждении Порядка проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях Кирилловского муниципального района». Ежегодно,  управлением финансов Кирилловского муниципального района проводится оценка качества финансового управления в поселениях района и в органах местного самоуправления, являющихся главными распорядителями средств районного бюджета.

              В целях обеспечения дальнейшего повышения  эффективности бюджетных расходов необходимо продолжить проведение оценки, а также  совершенствование методик оценки качества финансового управления.

              Бюджетная политика носит характер открытости и доступности для населения района. На сайте администрации района размещены две модели бюджета «Открытый бюджет для граждан» и «Бюджетный калькулятор для граждан», что позволяет заинтересованным слоям населения ознакомиться  с процессом формирования и исполнения бюджета в доступной для понимания  форме.

              В целях дальнейшего повышения открытости и прозрачности бюджетного процесса необходимо продолжить данную работу.

              Кроме того, необходимо продолжить на постоянной регулярной  основе размещать на официальном сайте администрации района информацию о фактических результатах реализации муниципальных программ района.

3. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации

муниципальной подпрограммы, цели, задачи и целевые показатели

(индикаторы) достижения целей и решения задач, основные ожидаемые

конечные результаты, сроки реализации подпрограммы 1

              Целью подпрограммы 1 является обеспечение исполнения районного бюджета на основе  принципов долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов.

Для достижения указанной цели предполагается решение следующих задач:

              обеспечение устойчивости доходной базы районного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств;

              повышение эффективности бюджетных расходов и  качества управления муниципальными финансами;

              повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса.

Основное назначение долгосрочного бюджетного планирования состоит в увязке проводимой бюджетной политики с целями и задачами по созданию долгосрочного устойчивого роста экономики и повышению уровня и качества жизни населения района.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 1 и сведения о порядке сбора и методике расчета значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 1 приведены соответственно в Приложениях 1 и 2 к подпрограмме 1.

Реализация мероприятий подпрограммы 1 позволит достичь следующих результатов:

Исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам не менее чем на 100%,

Достижение роста  налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к предыдущему году в размере не менее 1%,

Поддержание  уровня исполнения   районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета)  на уровне  99%,

Снижение доли просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета  до  0,04%,

Поддержание  доли ГРБС, имеющих оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС более 50%  в общем объеме ГРБС.

Поддержание  доли поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50%  в общем объеме поселений.

Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса путем размещения на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате.

Подпрограмму 1 планируется реализовать в 2021-2026 годах.

4. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 1

Для достижения цели и решения задач подпрограммы 1 необходимо реализовать ряд основных мероприятий.

Основное мероприятие 1.1. «Укрепление  доходной базы районного бюджета и оптимизация расходов в целях обеспечения исполнения районного бюджета»

Цель мероприятия: создание механизмов снижения рисков при исполнении районного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств за счет мероприятий по укреплению доходной базы бюджета и оптимизации расходов.

В рамках основного мероприятия предусматривается:

1) реализация Плана мероприятий по укреплению доходного потенциала районного бюджета, включающего следующие направления:

усиление работы  по неплатежам в бюджет;

легализация бизнеса и объектов налогообложения;

улучшение качества администрирования неналоговых доходов;

содействие созданию рабочих мест;

повышение бюджетной отдачи от использования муниципального имущества;

              2) внедрение порядка исчисления налога на имущество организаций и налога на недвижимое имущество физических лиц  исходя из кадастровой стоимости объектов имущества и последующий постоянный мониторинг его реализации;

3) соблюдение сроков и порядка подготовки проекта решения о районном бюджете  на очередной финансовый год и плановый период и материалов к нему;

4) осуществление мониторинга за соблюдением требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельного размера дефицита районного бюджета;

5) осуществление мониторинга за исполнением  районного бюджета по расходной части;

6) осуществление мониторинга просроченной кредиторской задолженности районного бюджета;

7) создание резервного фонда района.

Основное мероприятие 1.2.  «Обеспечение бюджетного процесса в части исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством»

Цель мероприятия: обеспечение исполнения районного бюджета с учетом принципов повышения эффективности бюджетных расходов.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

формирование и исполнение районного бюджета посредством  программно-целевых методов планирования  и создание условий для повышения доли расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ к общему объему расходов районного бюджета;

осуществление методологической помощи органам местного самоуправления в целях повышения доли  расходов районного бюджета  формируемых в рамках муниципальных программ района к общему объему расходов районного бюджета;

проведение оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств районного бюджета в соответствии с постановлением администрации Кирилловского  муниципального района «Об утверждении порядка проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств районного бюджета»;

проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях в соответствии с постановлением администрации Кирилловского муниципального района «О порядке проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях Кирилловского муниципального района»;

              контроль за своевременным осуществлением социально-значимых расходов  бюджета (выплата заработной платы, выплаты социального характера);

осуществление предварительного и текущего  контроля за ведением операций со средствами  районного бюджета  главными распорядителями и получателями средств, казначейское обслуживание исполнения районного бюджета.

      Основное мероприятие 1.3 «Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе»

Цель мероприятия: повышение информированности граждан о процессе  формирования и исполнения районного бюджета.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

размещение на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета в доступной для граждан форме.

Основное мероприятие 1.4. «Обеспечение деятельности по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности на основе централизации учетных функций

Цель мероприятия: повышение качества ведения учета и составления отчетности.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

Создание единой централизованной информационной системы учета и отчетности, ее последующая интеграция в региональный сегмент «Электронного бюджета», позволяющего повысить уровень открытости и прозрачности бюджетного процесса на территории района.

5. Ресурсное обеспечение  подпрограммы 1

Объем финансового обеспечения муниципальной подпрограммы составляет  - 70373,3  тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 12119,8  тыс. рублей,

              2022 году – 11650,7  тыс. рублей,

              2023 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2024 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2025 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2026 году – 11650,7 тыс. рублей;

из них:

за счет средств районного бюджета – 70373,3  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 12119,8  тыс. рублей,

              2022 году – 11650,7  тыс. рублей,

              2023 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2024 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2025 году – 11650,7 тыс. рублей,

              2026 году – 11650,7 тыс. рублей.

             

Ресурсное обеспечение  подпрограммы 1 муниципальной программы за счет средств  районного бюджета района приведено в Приложении 3 к подпрограмме 1.

Прогнозная (справочная) оценка расходов  районного бюджета на реализацию целей подпрограммы приведена в Приложении 4 к подпрограмме 1.

14300

1

Приложение 1

к подпрограмме 1

СВЕДЕНИЯ

О ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ (ИНДИКАТОРАХ) ПОДПРОГРАММЫ 1 МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

№

п/п

Задачи,

направленные на достижение цели

Наименование

целевого показателя

(индикатора)

Ед.

измерения

Значения показателей

2019 год (факт)

прогноз

2020 год  (оценка)

2021

год

2022

год

2023

год

2024

год

2025

год

2026 год

1

2

3

4

6

8

9

10

11

12

13

14

1

Обеспечение устойчивости доходной базы районного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств

Исполнение  районного бюджета  по налоговым и неналоговым доходам

%

104,1%

не менее 100%

не менее 100%

не менее 100%

не менее 100%

не менее 100%

не менее 100%

не менее 100%

Рост налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет Кирилловского района к году, предшествующему отчетному*

да=1

нет=0

1

1

1

1

1

1

1

1

Исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета)

%

99%

не менее

99 %

не менее

99 %

не менее

99 %

не менее 99 %

не менее 99 %

не менее

99 %

не менее

99 %

Доля объема просроченной кредиторской задолженности  районного бюджета в общем объеме расходов районного бюджета

%

0

0,04

0,04

0,04

0,04

0,04

0,04

0,04

2

Повышение эффективности бюджетных расходов и  качества управления региональными финансами

Доля ГРБС, имеющих оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС, более 50%  в общем объеме ГРБС

%

100

не менее

50

не менее

50

не менее

50

не менее 50

не менее 50

не менее

50

не менее

50

Доля поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50%  в общем объеме поселений

%

100

не менее

50

не менее

50

не менее

50

не менее 50

не менее 50

не менее

50

не менее

50

3

Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса

Размещение на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном  бюджете и отчета об исполнении  районного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате*

да=1       нет=0

1

1

1

1

1

1

1

1

*показатель не учитывается при проведении ежегодной оценки эффективности реализации муниципальной программы

Приложение 2

к подпрограмме 1

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевых показателей

(индикаторов) подпрограммы 1 муниципальной программы

№

п/п

Наименование

целевого
показателя
(индикатора)

Единица

измерения

Определение целевого
показателя (индикатора)

Временные

характе-

ристики

целевого
показателя (индикатора)

Алгоритм

формирования

(формула) и

методологические

пояснения к

целевому показателю (индикатору)

Базовые

показатели

(индикаторы),

используемые

в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности*

Объект и единица наблю-дения

Охват

единиц

совокуп-ности

Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Исполнение районного бюджета  по налоговым и неналоговым доходам

%

Отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к  запланированному объему

ежегодно

ИДоi= ФДоi/ПДоi*100%

ФДоi  -фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в  районный бюджет  за отчетный год;

ПДоi -   плановый объем поступления налоговых и неналоговых доходов в     районный бюджет, утвержденный решением о бюджете

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

2

Рост  налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к году, предшествующему отчетному

-

Достижение  роста  налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет района к году, предшествующему отчетному

ежегодно

Принимается значение «1» в случае, если 

(Фд  i) > (Фд i-1),

значение «0» в случае, если

(Фд  i) < (Фд i-1)

Фд i - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет  за отчетный год;

Фд i-1 - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет  за год, предшествующий отчетному году;

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

3

Исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета)

%

Исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета)

ежегодно

С = (А – В) / (D - Е)*100%

А – общий объем расходов районного бюджета, фактически сложившийся  за отчетный период;

В – объем расходов районного бюджета, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета, фактически сложившийся в отчетном периоде;

D – общий объем расходов районного бюджета за отчетный период в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств;

Е – объем расходов районного бюджета, осуществляемых за счет средств федерального и областного бюджета в отчетном периоде в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

4

Доля объема просроченной кредиторской задолженности  районного бюджета в общем объеме расходов районного бюджета

%

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета  к общему объему расходов районного  бюджета

ежегодно

С = А / В *100%

А - объем просроченной кредиторской задолженности районного бюджета  за отчетный период,

В - общий объем расходов  районного бюджета, фактически сложившийся  за отчетный период

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

5

Доля ГРБС, имеющих оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС,более 50%  в общем объеме ГРБС

%

Доля ГРБС, имеющих оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС,более 50 %  в общем объеме ГРБС

ежегодно

С = А / В *100%

А – количество органов местного самоуправления, являющихся главными распорядителями средств районного бюджета, имеющих оценку качества финансового управления более 50 %

В – общее число органов местного самоуправления, являющихся главными распорядителями средств районного бюджета

4 (в соответствии  с результатами оценки качества финансового управления, проводимой управлением финансов)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

6

Доля поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50 %   в общем объеме поселений

%

Доля поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50 %   в общем объеме поселений

ежегодно

С = А / В *100%

А – количество поселений района, имеющих оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях более 50 %

В – общее число поселений района

4 (в соответствии  с результатами оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях, проводимой  управлением финансов)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

7

Размещение на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате

-

Размещение на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете  и отчета об исполнении районного бюджета   в доступной для граждан форме в актуальном формате

ежегодно

принимает значение «1» в случае наличия размещенных на  официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации о районном бюджете и отчета об исполнении районного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате, значение «0» в случае их отсутствия

4 (наличие на сайте)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность

3 -  ведомственная отчетность

4 -  прочие методы сбора информации

14300

1

Приложение 3

к подпрограмме 1

Ресурсное  обеспечение реализации подпрограммы 1 муниципальной программы за счет средств  районного бюджета

Статус

Наименование

основного

мероприятия

Ответственный исполнитель,

исполнитель, орган

местного самоуправления,

являющийся главным

распорядителем средств

бюджета района

Источник

финансового

обеспечения

Расходы (тыс.руб.), годы

Итого

2021

год

2022 

год

2023

год

2024

год

2025

год

2026

год

1

2

3

4

6

7

8

9

10

11

12

Основное мероприятие 1.1.

Укрепление  доходной базы районного бюджета  и оптимизация расходов в целях обеспечения исполнения  районного бюджета

итого

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление финансов Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.2.

Обеспечение бюджетного процесса в части исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством

итого

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление финансов Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.3.

Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе

итого

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление финансов Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.4.

Обеспечение деятельности по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности на основе централизации учетных функций

итого

всего, в том числе

12119,8

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

70373,3

средства районного бюджета

12119,8

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

70373,3

администрация Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

12119,8

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

70373,3

средства районного бюджета

12119,8

11650,7

11650,7

12119,8

11650,7

11650,7

70373,3

Приложение 4

к подпрограмме 1

Прогнозная (справочная) оценка расходов районного бюджета,

на реализацию целей муниципальной программы

Наименование

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

Итого

2021 г.

2022 г.

2023 г.

2024 г.

2025 г.

2026 г.

Всего

12119,8

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

70373,3

районный бюджет

12119,8

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

11650,7

70373,3

14300

1

Приложение 6

к муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА  «ПОДДЕРЖАНИЕ УСТОЙЧИВОГО 

ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ  И ПОВЫШЕНИЕ

КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

(ДАЛЕЕ – ПОДПРОГРАММА 2)

Раздел 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Название

подпрограммы 2     

Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышение качества управления муниципальными финансам

Ответственный исполнитель 

подпрограммы 2

управление финансов Кирилловского муниципального района

Цель

подпрограммы 2

Обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований района и повышения качества управления муниципальными финансами

Задачи

подпрограммы 2

совершенствование системы  распределения финансовых ресурсов между районным бюджетом и бюджетами поселений,

повышение эффективности управления муниципальными финансами,

исполнение Указов Президента Российской Федерации в части увеличения заработной платы работников бюджетной сферы, выплата заработной платы работников муниципальных учреждений и органов местного самоуправления.

Целевые индикаторы и показатели

подпрограммы 2

отношение фактического перечисления межбюджетных трансфертов из районного бюджета к плановым назначениям, утвержденным  решением о районном бюджете на очередной финансовый год и  плановый период, %,

доля расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ, %,

отношение объема просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района %.

Сроки реализации  подпрограммы 2

2021-2026 годы

Объем бюджетных ассигнований

подпрограммы 2

Объем финансового обеспечения муниципальной подпрограммы составляет  290940,4 тыс.руб., в том числе по годам реализации в :

2021 году – 63287,4  тыс. рублей,

2022 году – 45530,6  тыс. рублей,

2023 году – 45530,6  тыс. рублей,

2024 году – 45530,6  тыс. рублей,

2025 году – 45530,6  тыс. рублей,

2026 году – 45530,6  тыс. рублей;

из них:

за счет средств областного бюджета  - 17045,2 тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 2781,2  тыс. рублей,

2022 году – 2852,8  тыс. рублей,

2023 году – 2852,8  тыс. рублей,

2024 году – 2852,8  тыс. рублей,

2025 году – 2852,8  тыс. рублей,

2026 году – 2852,8 тыс. рублей,

за счет средств районного бюджета – 273895,2  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 60506,2  тыс. рублей,

2022 году – 42677,8  тыс. рублей,

2023 году – 42677,8  тыс. рублей,

2024 году – 42677,8  тыс. рублей,

2025 году – 42677,8  тыс. рублей,

2026 году – 42677,8  тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 2

за  период с 2021 по 2026  годы планируется достижение следующих результатов:

-поддержание на уровне не менее 100 % отношения фактического перечисления межбюджетных трансфертов из районного бюджета к плановым назначениям, утвержденным  решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период,

- увеличение доли расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ,  с 75,5% в 2019 году до 98,1 % в 2026 году,

- недопущение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района  по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений

2. Характеристика сферы реализации подпрограммы 2,

основные проблемы в указанной сфере и перспективы ее развития

Основные положения, регулирующие правоотношения по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений, установлены статьями 137 и 138 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьями 60 и 61 Федерального закона от 6 октября 2003 года  № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации».

Решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района от 14.11.2013 года № 15 «О межбюджетных трансфертах в Кирилловском муниципальном районе» утверждены порядки распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

В условиях адаптации бюджетной системы к меняющимся условиям экономики при формировании межбюджетных отношений объективным образом не могут быть учтены различные факторы, влияющие на исполнение доходной и расходной частей местных бюджетов. Таким образом, механизмы распределения финансовой помощи, используемые при распределении дотаций из фондов финансовой поддержки и на поддержку мер по обеспечению  сбалансированности местных бюджетов, требуют постоянного совершенствования и изучения «лучших» практик муниципалитетов.

Разработка и реализация подпрограммы обусловлена также необходимостью придания формированию межбюджетных отношений в районе целевых ориентиров в части распределения и предоставления из районного бюджета  бюджетам поселений средств, в целях обеспечения равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципального образования.

Формирование межбюджетных отношений, межбюджетное регулирование являются ключевыми направлениями бюджетной политики, ориентированными на достижение баланса ресурсов бюджетной системы.

Нахождение оптимального соотношения методов межбюджетного регулирования, ориентированных на выравнивание и на сбалансированность местных бюджетов, является залогом поступательного развития района.

Реализация подпрограммы позволит обеспечить сбалансированную финансовую поддержку муниципалитетов и повысить уровень удовлетворенности населения качеством и доступностью предоставления им базовых муниципальных услуг.

3. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и целевые показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы,

сроки реализации подпрограммы 2

Основной целью подпрограммы 2 является обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований района и повышения качества управления муниципальными финансами.

Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

совершенствование системы  распределения финансовых ресурсов между районным бюджетом и бюджетами поселений;

повышение эффективности управления муниципальными финансами;

исполнение Указов Президента Российской Федерации в части увеличения заработной платы работников бюджетной сферы, выплата заработной платы работников муниципальных учреждений и органов местного самоуправления,

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 2 представлены в Приложении 1 к подпрограмме 2.

Сведения о порядке сбора информации и методике расчета целевого показателя (индикатора) подпрограммы 2 приведены в Приложении 2 к подпрограмме 2.

Реализация мероприятий подпрограммы 2 позволит достичь следующих результатов:

поддержание на уровне не менее 100% отношения фактического перечисления межбюджетных трансфертов из районного бюджета к плановым назначениям, утвержденным  решением о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период,

увеличение доли расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ,  до 98,1% в 2026 году,

недопущение просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района  по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений.

Срок реализации подпрограммы - 2021-2026 годы.

  4. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 2

Для достижения цели и решения задач подпрограммы 2 необходимо реализовать ряд основных мероприятий.

Основное мероприятие 2.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района.

Цель – создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований района.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

- предоставление из районного бюджета дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в соответствии с едиными принципами и требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района от 14.11.2013 года № 15 «О межбюджетных трансфертах в Кирилловском муниципальном районе».

Управление финансов района участвует в реализации основного мероприятия 2.1. «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района» подпрограммы 2, исполняя отдельные государственные полномочия в соответствии с законом области от 6 декабря 2014 года № 3223-ОЗ «О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями области по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений бюджетам поселений за счет средств областного бюджета».

Также, в рамках данного мероприятия предусматривается оказание методической помощи и координация действий органов местного самоуправления при разработке Планов мероприятий по укреплению   собственной доходной базы бюджета, их последующей реализации,   функционировании межведомственных рабочих групп по платежам в  бюджет и легализации объектов налогообложения.

Основное мероприятие 2.2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований.

Цель – достижение баланса между  доходными источниками и расходными потребностями поселений.

В рамках данного мероприятия предусматривается предоставление поселениям района дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в соответствии с решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района от 14.11.2013 года № 15 «О межбюджетных трансфертах в Кирилловском муниципальном районе».

Основное мероприятие 2.3. Оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях и оценка качества управления муниципальными финансами главными распорядителями средств районного бюджета.

Цель – повышение  эффективности управления муниципальными финансами.

В рамках данного мероприятия проводится:

проведение оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств районного бюджета в соответствии с постановлением администрации Кирилловского муниципального района «Об утверждении порядка проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств районного бюджета Кирилловского муниципального района;

проведение оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях в соответствии с постановлением администрации Кирилловского муниципального района «О порядке проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях Кирилловского муниципального района;

предусмотрено предоставление иных межбюджетных трансфертов поселениям района на поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в соответствии с Правилами предоставления и расходования иных межбюджетных трансфертов поселениями на поощрение за качественную организацию и осуществление бюджетного процесса согласно приложению 5 к подпрограмме 2.

На основании оценки ежегодно формируется рейтинг поселений района и рейтинг главных распорядителей средств районного бюджета. Результаты рейтинга  размещаются на официальном сайте администрации Кирилловского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Основное мероприятие 2.4. Реализация расходных обязательств в части обеспечения выплаты заработной платы работникам муниципальных учреждений и органов местного самоуправления.

Цель – исполнение Указов Президента РФ в части увеличения заработной платы работников бюджетной сферы, выплата заработной платы работников муниципальных учреждений и органов местного самоуправления.

В рамках данного мероприятия в районном бюджете предусматриваются денежные средства на увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы в рамках исполнения Указов Президента РФ и  выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и органов местного самоуправления.

5. Ресурсное обеспечение подпрограммы 2

Объем финансового обеспечения муниципальной подпрограммы составляет  290940,4 тыс.руб., в том числе по годам реализации в :

              2021 году – 63287,4  тыс. рублей,

              2022 году – 45530,6  тыс. рублей,

              2023 году – 45530,6  тыс. рублей,

              2024 году – 45530,6  тыс. рублей,

              2025 году – 45530,6  тыс. рублей,

              2026 году – 45530,6  тыс. рублей;

из них:

              за счет средств областного бюджета  - 17045,2 тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 2781,2  тыс. рублей,

              2022 году – 2852,8  тыс. рублей,

              2023 году – 2852,8  тыс. рублей,

              2024 году – 2852,8  тыс. рублей,

              2025 году – 2852,8  тыс. рублей,

              2026 году – 2852,8 тыс. рублей,

              за счет средств районного бюджета – 273895,2  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 60506,2  тыс. рублей,

              2022 году – 42677,8  тыс. рублей,

              2023 году – 42677,8  тыс. рублей,

              2024 году – 42677,8  тыс. рублей,

              2025 году – 42677,8  тыс. рублей,

              2026 году – 42677,8  тыс. рублей.

Ресурсное обеспечение подпрограммы 2 за счет средств районного бюджета представлены в Приложении 3 к подпрограмме 2. 

Прогнозная (справочная) оценка расходов областного и районного бюджетов на реализацию целей муниципальной программы приведена в Приложении 4 к подпрограмме 2. 

14300

1

Приложение 1

к подпрограмме 2

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 2 муниципальной программы

№ п/п

Задачи,

направленные на  достижение целей

Наименование

индикатора (показателя)

Ед. измерения

2019 год факт

2020 год

прогноз

Значение показателя

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Задача 1.   Совершенствование системы  распределения  финансовых ресурсов между районным и местными бюджетами

Отношение фактического перечисления межбюджетных трансфертов из районного бюджета к плановым назначениям, утвержденным решением о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период

в %

99,8

100

Не

менее 100%

Не

менее    100%

Не

менее   100%

Не

менее 100%

Не

менее 100%

Не

менее    100%

2.

Задача 2. Повышение эффективности управления муниципальными финансами

Доля расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ

в %

75,5

90

не менее 94%

не

менее 95,1%

не менее 96%

не

менее 97%

не

менее 98%

не

менее 98,1%

3.

Задача 3. Исполнение Указов Президента РФ в части увеличения заработной платы работников бюджетной сферы, выплата заработной платы работников муниципальных учреждений и органов местного самоуправления

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района *

в %

0

0

0

0

0

0

0

0

*показатель не учитывается при проведении оценки эффективности реализации муниципальной программы

Приложение 2

к подпрограмме 2

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевого показателя

(индикатора) подпрограммы 2 муниципальной программы

№

п/п

Наименование

целевого
показателя
(индикатора)

Единица

измерения

Определение целевого
показателя (индикатора)

Временные

характе-

ристики

целевого
показателя (индикатора)

Алгоритм

формирования

(формула) и

методологические

пояснения

к целевому

показателю

(индикатору)

Базовые

показатели (индикаторы), используемые

в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности*

Объект и единица наблю-дения

Охват

единиц

совокуп-ности

Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Отношение фактического перечисления межбюджетных трансфертов из районного бюджета к плановым назначениям, утвержденным  решением о районном бюджете на очередной финансовый год и  плановый период

%

Отражает долю фактического перечисления межбюджетных трансфертов к плановым назначениям

ежегодно, показатель за период

Кмбт=МБТф/МБТп х100

   МБТф - объем фактически перечисленных межбюджетных трансфертов,

МБТп- плановые назначения по межбюджетным трансфертам.

1 и 2

-

-

Управление финансов Кирилловского  муниципального района

2

Доля расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ

%

Отражает долю расходов консолидированного бюджета района, формируемого в рамках муниципальных программ

ежегодно, показатель за период

К прог. =  Расходы прог./ Расходы х100

Расходы прог. – объем расходов консолидированного бюджета района, сформированного в рамках муниципальных программ;

Расходы – объем расходов консолидированного бюджета района

2

-

-

Управление финансов Кирилловского  муниципального района

3

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района**

%

Отражает отношение объема просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений к общему объему расходов консолидированного бюджета муниципального района

ежегодно, показатель за период

O задолж. =Vпр.задолж. по зп/V расх.конс. бюдж.х100

Vпр.задолж. по зп - объем просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района  по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников муниципальных учреждений

V расх.конс. бюдж. - общий объем расходов консолидированного бюджета муниципального района

2

-

-

Управление финансов Кирилловского  муниципального района

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность

3 -  ведомственная отчетность

4 -  прочие методы сбора информации  

** Показатель не учитывается при проведении оценки эффективности реализации муниципальной программы в соответствии с утвержденной Методикой оценки эффективности реализации муниципальной программы, утвержденной постановлением администрации Кирилловского муниципального района от 24 марта 2013 года № 400 «Об утверждении порядка разработки, реализации оценки эффективности муниципальных программ Кирилловского района и методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ Кирилловского района» с последующими изменениями.

Приложение 3

к подпрограмме 2

Ресурсное  обеспечение реализации подпрограммы 2 муниципальной программы за счет средств  районного бюджета

Статус

Наименование основного мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Источник ресурсного обеспечения

Расходы (тыс. руб.), годы

итого

2021  год

2022  год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Подпрограмма 2 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышение качества управления муниципальными финансами»

Всего, в том числе:

60506,2

42677,8

42677,8

42677,8

42677,8

42677,8

273895,2

Основное мероприятие 2.1

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района.

управление финансов Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

8604,6

9834,8

9834,8

9834,8

9834,8

9834,8

57778,6

Основное мероприятие 2.2

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений

управление финансов Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

8623,2

5479,9

5479,9

5479,9

5479,9

5479,9

36022,7

Основное мероприятие 2.3

Оценка качества управления муниципальными финансами

управление финансов Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

300,0

Основное мероприятие 2.4

Реализация расходных обязательств в части обеспечения выплаты заработной платы работникам муниципальных учреждений и органов местного самоуправления

управление финансов Кирилловского муниципального района

средства районного бюджета

4536,6

4536,6

4536,6

4536,6

4536,6

4536,6

4536,6

администрация района

10794,4

2288,6

2288,6

2288,6

2288,6

2288,6

22237,4

управление образования

19644,0

14818,8

14818,8

14818,8

14818,8

14818,8

93738,0

отдел культуры

7843,0

10205,7

10205,7

10205,7

10205,7

10205,7

58871,5

Представительное Собрание Кирилловского муниципального района

410,4

410,4

410,4

410,4

410,4

410,4

410,4

Приложение 4

к подпрограмме 2

Прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и районного бюджетов,

внебюджетных средств на реализацию целей муниципальной программы

Наименование

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

Итого

2021 г.

2022 г.

2023 г.

2024 г.

2025 г.

2026 г.

Всего

63287,4

45530,6

45530,6

45530,6

45530,6

45530,6

290940,4

районный бюджет

60506,2

42677,8

42677,8

42677,8

42677,8

42677,8

273895,2

областной бюджет

2781,2

2852,8

2852,8

2852,8

2852,8

2852,8

17045,2

14300

1

Приложение 5

к подпрограмме 2

ПРАВИЛА

ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И РАСХОДОВАНИЯ ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ

ТРАНСФЕРТОВ ПОСЕЛЕНИЯМ КИРИЛЛОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО

РАЙОНА НА ПООЩРЕНИЕ ЗА КАЧЕСТВЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЮ

И ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА В ПОСЕЛЕНИЯХ

(ДАЛЕЕ - ПРАВИЛА)

Настоящими Правилами определяются цели, условия предоставления и расходования иных межбюджетных трансфертов поселениями Кирилловского муниципального района (далее – поселения района) на поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в поселениях (далее - иной межбюджетный трансферт, иные межбюджетные трансферты), устанавливаются критерии отбора поселений Кирилловского муниципального района для предоставления иных межбюджетных трансфертов, методика распределения иных межбюджетных трансфертов, порядок предоставления иных межбюджетных трансфертов, порядок оценки эффективности использования иных межбюджетных трансфертов, сроки и порядок представления отчетности об использовании иных межбюджетных трансфертов, ответственность в случае невыполнения поселениями района условий предоставления иных межбюджетных трансфертов, порядок возврата неиспользованных иных межбюджетных трансфертов.

1. Целевое назначение иных межбюджетных трансфертов

1.1. Целью предоставления иного межбюджетного трансферта является поощрение поселений района за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в поселениях.

Иной межбюджетный трансферт используется на развитие и укрепление материальной базы администраций поселений, и (или) на мероприятия, связанные с повышением качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселении, и (или) на материальное стимулирование работников администрации поселения (далее - расходные обязательства поселений района).

Объем средств на материальное стимулирование муниципальных служащих не может превышать 50% от общей суммы средств предоставленного иного межбюджетного трансферта.

1.2. Иной межбюджетный трансферт имеет строго целевое назначение и расходуется поселениями района на цели, указанные в пункте 1.1 настоящих Правил.

1.3. Органы местного самоуправления поселений района несут ответственность за нецелевое использование иных межбюджетных трансфертов, нарушение условий предоставления и расходования иных межбюджетных трансфертов в соответствии со статьями 306.4, 306.8 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

2. Условия предоставления и расходования

иных межбюджетных трансфертов

2.1. Иные межбюджетные трансферты предоставляются бюджетам поселений при условии наличия соглашения о предоставлении иного межбюджетного трансферта, заключенного между управлением финансов района и администрацией поселения (далее - Соглашение).

2.2. Расходование иных межбюджетных трансфертов осуществляется в соответствии с пунктом 1.2 настоящих Правил на основании утвержденной главой поселения сметы расходов по использованию иного межбюджетного трансферта (далее - Смета) по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам при условии предоставления органами местного самоуправления поселения первичных документов, подтверждающих целевое назначение расходов в соответствии с установленным финансовым органом соответствующего поселения порядком санкционирования оплаты денежных обязательств.

3. Критерии отбора поселений района

для предоставления иных межбюджетных трансфертов

Иные межбюджетные трансферты предоставляются бюджетам поселений, занявшим первые 3 места по итогам отбора в соответствии с Положением об отборе муниципальных образований в целях определения получателей иных межбюджетных трансфертов (далее - Положение) в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам.

4. Методика распределения иных межбюджетных трансфертов

между поселениями района

4.1. Распределение иных межбюджетных трансфертов осуществляется между поселениями района, занявшими первые 3 места по итогам отбора в соответствии с Положением.

4.2. Размер иного межбюджетного трансферта, предоставляемого поселению района, рассчитывается по следующей формуле:

SUBj = SUB x Nj, где:

SUBj - объем иного межбюджетного трансферта, предоставляемого поселению района, занявшему j-е место;

SUB - общий объем предоставляемых иных межбюджетных трансфертов в соответствии с решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района о районном бюджете на текущий финансовый год и плановый период;

Nj - удельный вес иного межбюджетного трансферта, соответствующего j-му месту по итогам отбора:

Место по итогам отбора

Удельный вес иного межбюджетного трансферта

Первое

50%

Второе

30%

Третье

20%

5. Порядок предоставления иных межбюджетных трансфертов

5.1. Главным распорядителем бюджетных средств на предоставление иных межбюджетных трансфертов на поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в поселениях района является управление финансов района.

5.2. Иные межбюджетные трансферты предоставляются бюджетам поселений в соответствии с постановлением главы Кирилловского муниципального района об определении поселений района, бюджетам которых предоставляются иные межбюджетные трансферты за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в поселениях, и распределении иных межбюджетных трансфертов на поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса в поселениях (далее - постановление главы района об определении получателей иных межбюджетных трансфертов) в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных решением о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.

5.3. Управление финансов района в срок не позднее 10 рабочих дней с даты принятия постановления  главы района об определении получателей иных межбюджетных трансфертов информирует посредством электронной почты органы местного самоуправления о принятии указанного постановления главы района.

5.4. В целях заключения Соглашения поселения района не позднее 15 рабочих дней с даты принятия постановления главы района об определении получателей иных межбюджетных трансфертов представляет в управление финансов района:

утвержденную главой поселения Смету;

2 экземпляра проекта Соглашения, подписанного уполномоченным лицом.

Управление финансов района рассматривает и согласовывает Смету в течение 10 рабочих дней со дня ее представления поселением района. В случае выявления несоответствия планируемых расходов целевому использованию иного межбюджетного трансферта, а также в случае, если сумма планируемых расходов превышает размер иного межбюджетного трансферта, управление финансов района возвращает представленную смету на доработку с указанием причин возврата.

Доработанная с учетом замечаний управления финансов Смета, утвержденная главой поселения, представляется поселением района на рассмотрение в управление финансов района в течение 3 рабочих дней со дня получения Сметы на доработку.

Рассмотрение доработанной Сметы осуществляется управлением финансов района в порядке, установленном настоящим пунктом.

5.5. Соглашение подписывается управлением финансов района в течение 15 рабочих дней с даты согласования Сметы.

5.6. Перечисление иных межбюджетных трансфертов осуществляется в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств и предельными объемами финансирования с лицевого счета, открытого управлению финансов района, на счет Управления Федерального казначейства по Вологодской области, открытый для учета поступлений и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, для последующего перечисления в местные бюджеты.

6. Порядок оценки эффективности использования

иных межбюджетных трансфертов

6.1. Оценка эффективности использования иных межбюджетных трансфертов поселениями района (далее - оценка) осуществляется управлением финансов района не позднее 1 марта года, следующего за годом предоставления иного межбюджетного трансферта.

6.2. Оценка производится на основе анализа информации органов местного самоуправления поселений района о выполнении показателей эффективности использования иных межбюджетных трансфертов.

6.3. Для оценки используется количественный показатель:

улучшение значения одного из целевых индикаторов, используемых управлением финансов района при проведении оценки качества по организации и осуществлению бюджетного процесса в поселениях района.

6.4. Управление финансов района оформляет результаты оценки в виде аналитической записки.

7. Сроки и порядок представления отчетности

об использовании иных межбюджетных трансфертов

7.1. Органы местного самоуправления поселений ежеквартально до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют в управление финансов района отчеты об использовании иного межбюджетного трансферта по состоянию на 1-е число месяца каждого квартала нарастающим итогом с начала года по форме, определенной управлением финансов района, до даты использования иного межбюджетного трансферта в полном объеме с приложением заверенных главой муниципального образования копий первичных учетных документов, подтверждающих целевое назначение расходов.

7.2. Ежегодно до 1 февраля года, следующего за годом предоставления иного межбюджетного трансферта, органы местного самоуправления поселений представляют в управление финансов района информацию о выполнении показателя эффективности использования иных межбюджетных трансфертов по форме, определенной управлением финансов района.

8. Ответственность в случае невыполнения поселениями района

условий по целевому использованию и (или) условий расходования

иного межбюджетного трансферта

В случае нецелевого использования иного межбюджетного трансферта и (или) несоблюдения органами местного самоуправления поселений района условий расходования иных межбюджетных трансфертов, установленных подпунктом 2.2 раздела 2 настоящих Правил, управление финансов района вправе в установленном им порядке произвести сокращение (приостановление) в текущем финансовом году объема межбюджетных трансфертов, определенного поселению района решением Представительного Собрания Кирилловского муниципального района о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.

9. Порядок возврата неиспользованных

иных межбюджетных трансфертов

Неиспользованные в текущем финансовом году иные межбюджетные трансферты подлежат возврату в доход районного бюджета. Завершение операций по исполнению бюджета в текущем финансовом году осуществляется в порядке, установленном управлением финансов области.

Приложение 1

к Правилам

Форма

СМЕТА

расходов по использованию иного межбюджетного трансферта

                                                                                                                                                                                                      (рублей)

№

п/п

Наименование

направления расходов

Классификация расходов бюджетов Российской Федерации

Сумма

1

2

3

4

1.

Развитие и укрепление материальной базы поселения

...

2.

Мероприятия, связанные с повышением качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселении

...

3.

Материальное стимулирование работников администрации поселения

...

Всего

    Указанные  в  смете  расходы  соответствуют  целевому  назначению  иных межбюджетных   трансфертов,   установленных   Правилами   предоставления  и расходования  иных  межбюджетных  трансфертов поселениям района на поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса.

Глава _________________________________________ _________    _________________

                           (наименование поселения)                                                        (подпись)                        (Ф.И.О.)

Исполнитель ____________________________     ____________           _________________

                             ( наименование поселения )                                      (подпись)                          (Ф.И.О.)

Приложение 2

к Правилам

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОТБОРЕ ПОСЕЛЕНИЙ РАЙОНА              В ЦЕЛЯХ ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ПОЛУЧАТЕЛЕЙ ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ

(ДАЛЕЕ - ПОЛОЖЕНИЕ)

1. Общие положения

              1.1. Настоящее Положение устанавливает правила отбора поселений района для определения получателей иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых в целях поощрения за поощрение за качественные организацию и осуществление бюджетного процесса.

1.2. В отборе участвуют поселения Кирилловского муниципального района (далее – поселения района).

2. Проведение отбора

2.1. Управление финансов Кирилловского муниципального района в установленном им порядке в срок до 1 июля текущего года:

проводит оценку качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях района по итогам отчетного финансового года;

формирует рейтинг поселений района по качеству организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях района (далее - Рейтинг);

осуществляет расчет размеров иных межбюджетных трансфертов для поселений района, занявших первые три места в соответствии с Рейтингом.

Рейтинг формируется путем присвоения каждому поселению номера места в порядке убывания значений итоговой оценки качества организации и осуществлению бюджетного процесса в поселениях района. Первое место присваивается поселению района, набравшему наибольшую итоговую оценку.

Значение итоговой оценки качества организации и осуществлению бюджетного процесса по поселению района рассчитывается в соответствии с Порядком проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях Кирилловского муниципального района, утвержденным администрацией Кирилловского муниципального района.

2.2. В срок до 15 июля года, следующего за отчетным, управление финансов района размещает Рейтинг на официальном сайте администрации района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

2.3. В срок до 1 августа года, следующего за отчетным, управление финансов района обеспечивает разработку и принятие проекта постановления Кирилловского муниципального района об определении поселений района, бюджетам которых предоставляются иные межбюджетные трансферты из районного бюджета на поощрение по качеству организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях района, и распределении иных межбюджетных трансфертов.

14300

1

Приложение 7

к муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА

«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ»

(ДАЛЕЕ – ПОДПРОГРАММА 3)

Раздел 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Название

подпрограммы 3

Управление муниципальным долгом

Ответственный

исполнитель 

подпрограммы 3

управление финансов Кирилловского муниципального

района

Соисполнитель подпрограммы 3

администрация Кирилловского муниципального района

Цель подпрограммы 3

управление муниципальным долгом Кирилловского муниципального района на экономически безопасном уровне

Задачи подпрограммы 3

оптимизация структуры муниципального долга района по видам и срокам заимствований, в целях  минимизации стоимости муниципальных заимствований района

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы 3

доля расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга, %

Сроки реализации
подпрограммы  3    

2021-2026 годы

Объем бюджетных ассигнований

подпрограммы 3

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 3 за счет средств районного бюджета

0 тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 0  тыс. рублей,

2022 году – 0  тыс. рублей,

2023 году – 0  тыс. рублей,

2024 году – 0  тыс. рублей,

2025 году – 0  тыс. рублей,

2026 году – 0  тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 3

Обеспечение доли  расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга  в общем объеме  расходов районного бюджета ежегодно в объеме не более 0,01 % .

2. Характеристика сферы реализации подпрограммы 3, основные

проблемы в указанной сфере и перспективы ее развития

              Главной целью подпрограммы 3 является управление муниципальным  долгом Кирилловского муниципального района на экономически безопасном уровне.

На 1 января 2020 года в структуре муниципального долга района кредиты кредитных организаций составили 0%, бюджетные кредиты из областного бюджета – 100%, муниципальные гарантии района – 0 %, муниципальные ценные бумаги района – 0%.

Внешними факторами, влияющими на изменение объемов муниципального долга, являются:

              падение доходов районного бюджета с последующим отставанием  в темпах их восстановления в сравнении с общероссийскими;

длительный период оптимизации расходов районного бюджета, связанный с необходимостью сохранения социальной стабильности;

необходимость стабильного выполнения социальных обязательств для обеспечения нормального функционирования бюджетной сферы;

дефицит средств, необходимых на исполнение расходных обязательств, в том числе определенных указами Президента Российской Федерации, связанных с социально-экономическим развитием страны.

В целях управления муниципальным долгом Кирилловского района на экономически безопасном уровне необходимо решение следующих задач:

1) Минимизация дефицита районного бюджета и удержание его в пределах законодательно установленных границ.

Ключевыми направлениями деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района  при реализации подпрограммы 3 являются своевременная и качественная подготовка проекта районного бюджета, организация исполнения районного бюджета и обеспечение сбалансированности районного бюджета.

В целях минимизации дефицита районного бюджета и обеспечения сбалансированности в условиях замедления роста доходов необходима оптимизация расходов районного бюджета, дополнительное привлечение безвозмездной финансовой помощи в форме  дотаций из областного бюджета.

2) Сдерживание роста муниципального долга района и удержание в пределах законодательно установленных границ.

                Ключевым направлением деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района  является политика сдерживания роста муниципальных расходов.

3) Минимизация стоимости муниципальных заимствований района. Ключевым направлением деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района  является политика диверсификации муниципального долга  по видам муниципальных заимствований, увеличение сроков муниципальных заимствований, увеличение объема привлечения бюджетных кредитов из областного бюджета.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга района в очередном финансовом году и плановом периоде, утвержденный нормативно-правовым актом о соответствующем бюджете, по данным отчета об исполнении соответствующего бюджета за отчетный финансовый год не должен превышать предельных значений, установленных бюджетным законодательством.

Реализация подпрограммы 3 позволит удержать объем муниципального долга района на экономически безопасном уровне, оптимизировать структуру муниципального долга района по видам и срокам заимствований и минимизировать стоимость муниципальных заимствований района.

3. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной подпрограммы, цели, задачи и целевые показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты,

сроки реализации подпрограммы 3

              Целью подпрограммы 3 является управление муниципальным долгом Кирилловского муниципального района  на экономически безопасном уровне.

              Для достижения указанной цели предполагается решение следующей задачи:

оптимизация структуры муниципального долга района по видам и срокам заимствований, в целях  минимизации стоимости муниципальных заимствований района.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 3 муниципальной программы приведены в Приложении 1 к подпрограмме 3.

Сведения о порядке сбора информации и методике расчета целевого показателя (индикатора) подпрограммы 3 муниципальной программы приведены в Приложении 2 к подпрограмме 3.

Основным результатом реализации подпрограммы 3 является поддержание доли расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга в общем объеме  расходов районного бюджета  не более 0,01% .

Подпрограмму 3 планируется реализовать в 2021-2026 годах.

4.  Характеристика основных мероприятий подпрограммы 3

Основное мероприятие Подпрограммы 3 «Обслуживание муниципального  долга района».

Цель мероприятия: поддержание размера и структуры муниципального долга района в объеме, обеспечивающем возможность гарантированного выполнения долговых обязательств в полном объеме и в установленные сроки.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

1) обеспечение своевременного и полного исполнения обязательств района  по муниципальным заимствованиям;

2) минимизация расходов на обслуживание муниципального долга района.

Осуществление мероприятий позволит обеспечить дальнейшее сдерживание роста муниципального долга района и сокращение расходов на его обслуживание.

5. Ресурсное обеспечение подпрограммы 3 за счет средств

районного бюджета

Объем финансовых средств, необходимых для реализации подпрограммы 3 за счет средств районного бюджета составляет 0 тыс. руб.,  в том числе по годам реализации в:   

              2021 году – 0 тыс. рублей,

              2022 году – 0  тыс. рублей,

              2023 году – 0  тыс. рублей,

              2024 году – 0  тыс. рублей,

              2025 году – 0  тыс. рублей,

              2026 году – 0  тыс. рублей.

Ресурсное обеспечение подпрограммы 3 муниципальной программы за счет средств районного бюджета приведено в Приложении 3 к подпрограмме 3.

Прогнозная (справочная) оценка расходов районного бюджета на реализацию целей подпрограммы 3 приведена в Приложении 4 к муниципальной программе.

14300

1

Приложение 1

к подпрограмме 3

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 3 муниципальной программы

№ п/п

Задачи, направленные на  достижение целей

Наименование индикатора (показателя)

Ед. измерения

2019 год факт

2020 год прогноз

Значение показателя

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Задача 1.   оптимизация структуры муниципального долга района по видам и срокам заимствований, в целях  минимизации стоимости муниципальных заимствований района

доля  расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

в %

0,006

0,01

0,01

      0,01

      0,01

      0,01

     0,01

     0,01

Приложение 2

к подпрограмме 3

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевого показателя

(индикатора) подпрограммы 3 муниципальной программы

№

п/п

Наименование

целевого
показателя
(индикатора)

Единица

измерения

Определение целевого
показателя (индикатора)

Временные

характе-

ристики

целевого
показателя (индикатора)

Алгоритм

формирования

(формула) и

методологические

пояснения к

целевому показателю (индикатору)

Базовые

показатели (индикаторы), используемые

в формуле

Метод сбора информации индекс формы отчетности*

Объект и единица наблю-дения

Охват

единиц

совокуп-ности

Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

доля  расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

%

Отношение расходов на обслуживание муниципального долга районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета за отчетный финансовый  год

ежегодно, показатель за период

О=МДР/ Р *100%

МДР -  расходы на обслуживание муниципального долга районного бюджета за отчетный финансовый год;

Р–  общий годовой объем расходов районного бюджета за отчетный финансовый  год

2

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность

3 -  ведомственная отчетность

4 -  прочие методы сбора информации

Приложение 4

к подпрограмме 3

Прогнозная (справочная) оценка расходов районного бюджета на реализацию целей подпрограммы 3

Наименование

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

ИТОГО

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

Всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

районный бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Приложение 3

к подпрограмме 3

Ресурсное обеспечение подпрограммы 3 муниципальной  программы за счет средств районного бюджета

Статус

Наименование

основного

мероприятия

Ответственный

исполнитель

(соисполнитель) подпрограммы

Источник ресурсного

обеспечения

итого

2021  год

2022  год

2023  год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Подпрограмма 3

итого

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

администрация Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

3.1.Основное мероприятие

обслуживание муниципального долга района

итого

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

администрация Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

14300

1

Приложение 8

к муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА

«ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ КИРИЛЛОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА НА 2021-2026 ГОДЫ» 

(ДАЛЕЕ – ПОДПРОГРАММА 4)

Раздел 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Название

подпрограммы 4

Обеспечение реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Кирилловского муниципального района на 2021-2026 годы»

Ответственный исполнитель  подпрограммы 4

управление финансов Кирилловского муниципального района

Цель подпрограммы 4

обеспечение эффективной деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района в сфере управления муниципальными финансами

Задачи подпрограммы 4

обеспечение исполнения управлением финансов Кирилловского муниципального района возложенных полномочий   

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы 4

степень реализации плана по реализации муниципальной программы, %

Сроки реализации
подпрограммы 4     

2021-2026 годы

Объем бюджетных ассигнований подпрограммы 4

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 4 составляет  44697,4 тыс.рублей,

в том числе по годам реализации в:

2021 году – 7177,7 тыс. рублей,

2022 году – 7434,9 тыс. рублей,

2023 году – 7434,9 тыс. рублей,

2024 году – 7434,9 тыс. рублей,

2025 году – 7434,9 тыс. рублей,

2026 году – 7434,9 тыс. рублей;

из них:

за счет средств областного бюджета  - 206,4 тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 39,9  тыс. рублей,

2022 году – 33,3 тыс. рублей,

2023 году – 33,3 тыс. рублей,

2024 году – 33,3 тыс. рублей,

2025 году – 33,3 тыс. рублей,

2026 году – 33,3 тыс. рублей;

за счет средств районного бюджета  33485,7 тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 5383,7 тыс. рублей,

2022 году – 5620,4 тыс. рублей,

2023 году – 5620,4 тыс. рублей,

2024 году – 5620,4 тыс. рублей,

2025 году – 5620,4 тыс. рублей,

2026 году – 5620,4 тыс. рублей;

за счет средств бюджетов поселений  11005,3  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

2021 году – 2099,3 тыс. рублей,

2022 году – 1781,2 тыс. рублей,

2023 году – 1781,2 тыс. рублей,

2024 году – 1781,2 тыс. рублей,

2025 году – 1781,2 тыс. рублей,

2026 году – 1781,2 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 4

ежегодное исполнение  плана по реализации муниципальной программы,  не менее  100%,

2. Характеристика сферы реализации подпрограммы 4,

основные проблемы в указанной сфере и перспективы ее развития

Сферами реализации подпрограммы 4 является осуществление управлением финансов Кирилловского муниципального района  полномочий в области управления муниципальными финансами, а также текущее управление реализации муниципальной программы.

Данная подпрограмма направлена на достижение целей и задач муниципальной программы, на формирование и развитие обеспечивающих ее реализацию механизмов.

Реализация целей и задач муниципальной программы непосредственно определяет приоритетные направления работы управления финансов Кирилловского муниципального района.

Основные мероприятия направлены на организацию работы по формированию и исполнению районного бюджета, формированию бюджетной отчетности, совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений, оптимизацию и повышение эффективности бюджетных расходов, внедрение новых механизмов, направленных на реформирование бюджетного процесса, повышение эффективности бюджетных расходов за счет осуществления финансового контроля и контроля за расходованием бюджетных средств.

Принципы эффективного и ответственного управления общественными финансами в сфере реализации подпрограммы предполагают:

наличие и соблюдение нормативно установленных процедур проверки соблюдения и ответственности за нарушения бюджетного законодательства;

переориентацию муниципального финансового контроля на оценку эффективности.

Управление финансов Кирилловского муниципального района в рамках настоящей подпрограммы:

осуществляет руководство и текущее управление реализацией муниципальной программы;

реализует мероприятия муниципальной программы в пределах своих полномочий;

разрабатывает в пределах своей компетенции нормативные правовые акты, необходимые для реализации муниципальной программы и создает нормативные и методологические основы для реализации муниципальной программы;

проводит анализ и формирует предложения по рациональному использованию финансовых ресурсов муниципальной программы;

уточняет механизм реализации муниципальной программы и размера затрат на реализацию ее мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств;

обеспечивает контроль за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, за полнотой и достоверностью отчётности о реализации муниципальных программ, в том числе отчётности об исполнении муниципальных заданий;

обеспечивает контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд заказчиками, контрактными службами, контрактными управляющими, комиссиями по осуществлению закупок и их членов, уполномоченными органами, уполномоченными учреждениями при осуществлении закупок для обеспечения нужд района, специализированными организациями;

- осуществляет контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, пресечение финансовых нарушений бюджетополучателями при исполнении районного бюджета.

3. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации

муниципальной подпрограммы, цели, задачи и целевые показатели

(индикаторы) достижения целей и решения задач, основные ожидаемые

конечные результаты, сроки реализации подпрограммы 4

Целью подпрограммы является обеспечение эффективной деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района в сфере управления муниципальными финансами. 

Достижение цели подпрограммы требует решения ее задач путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Задачей подпрограммы является обеспечение исполнения управлением финансов Кирилловского муниципального района возложенных полномочий.

Реализация мероприятий подпрограммы 4 позволит достичь следующих результатов:

ежегодное исполнение плана по реализации муниципальной программы, не менее  100%.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) и сведения о порядке сбора информации и методике расчета целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 4 представлены соответственно в Приложениях 1 и 2 к подпрограмме 4.

Подпрограмму 4 планируется реализовать в 2021-2026 годах.

4. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 4

В рамках подпрограммы 4 планируется реализовать следующее основное мероприятие:

«Обеспечение деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района, как ответственного исполнителя муниципальной программы, организация и осуществление контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности  района».        

Целью данного мероприятия является создание условий для эффективной реализации муниципальной программы управлением финансов Кирилловского муниципального района, как ответственным исполнителем муниципальной программы и повышение эффективности бюджетных расходов, совершенствование и реформирование внутреннего муниципального финансового контроля.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

ежегодное направление средств на обеспечение деятельности управления финансов Кирилловского муниципального района в пределах ассигнований, предусмотренных решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

осуществление контроля за достижением планируемых непосредственных результатов использования бюджетных средств;

увязка определенных фактов нарушения бюджетного законодательства с конкретными бюджетно-правовыми или административно-правовыми мерами принуждения;

исключение возможности необоснованных проверок хозяйствующих субъектов.

5. Ресурсное обеспечение подпрограммы 4

                      Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 4 составляет  44697,4 тыс.рублей, в том числе по годам реализации  в:

              2021 году – 7177,7 тыс. рублей,

              2022 году – 7434,9 тыс. рублей,

              2023 году – 7434,9 тыс. рублей,

              2024 году – 7434,9 тыс. рублей,

              2025 году – 7434,9 тыс. рублей,

              2026 году – 7434,9 тыс. рублей;

              из них:

              а счет средств областного бюджета  - 206,4 тыс.руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 39,9  тыс. рублей,

              2022 году – 33,3 тыс. рублей,

              2023 году – 33,3 тыс. рублей,

              2024 году – 33,3 тыс. рублей,

              2025 году – 33,3 тыс. рублей,

              2026 году – 33,3 тыс. рублей;

              за счет средств районного бюджета  33485,7 тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 5383,7 тыс. рублей,

              2022 году – 5620,4 тыс. рублей,

              2023 году – 5620,4 тыс. рублей,

              2024 году – 5620,4 тыс. рублей,

              2025 году – 5620,4 тыс. рублей,

              2026 году – 5620,4 тыс. рублей;

              за счет средств бюджетов поселений  11005,3  тыс. руб., в том числе по годам реализации в:

              2021 году – 2099,3 тыс. рублей,

              2022 году – 1781,2 тыс. рублей,

              2023 году – 1781,2 тыс. рублей,

              2024 году – 1781,2 тыс. рублей,

              2025 году – 1781,2 тыс. рублей,

              2026 году – 1781,2 тыс. рублей.

              Ресурсное обеспечение подпрограммы 4 за счет средств районного бюджета представлено в Приложении 3 к подпрограмме 4.

              Прогнозная (справочная) оценка расходов областного, районного бюджетов и бюджетов поселений на реализацию целей подпрограммы 4 приведена в Приложении 4 к муниципальной программе.

14300

1

Приложение

к подпрограмме 4

Сведения о целевых  показателях (индикаторах) подпрограммы 4 муниципальной программы

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование

целевого показателя (индикатора)

Ед.

измерения

Значение целевого показателя (индикатора)

2019 год

(отчет)

2020 год (оценка)

прогноз

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Обеспечение исполнения управлением финансов Кирилловского муниципального района возложенных полномочий

Степень реализации плана по реализации муниципальной программы

%

90

100

не менее 100

не менее 100

не менее 100

не менее 100

не менее 100

не менее 100

Приложение 2

к подпрограмме 4

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевого показателя

(индикатора) подпрограммы 4 муниципальной программы

№

п/п

Наименование

целевого
показателя
(индикатора)

Единица

измерения

Определение целевого
показателя (индикатора)

Временные

характе-

ристики

целевого
показателя (индикатора)

Алгоритм

формирования

(формула) и

методологические

пояснения к

целевому показателю (индикатору)

Базовые

показатели

(индикаторы),

используемые

в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности*

Объект и единица наблю-дения

Охват

единиц

совокуп-ности

Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Степень реализации плана по реализации муниципальной программы,

%

Отношение фактического и утверждённого степень реализации плана по реализации муниципальной программы в рассматриваемом периоде

ежегодно, показатель за период

VО =  PФ / PП * 100%

PФ  - фактически выполненное количество показателей по реализации муниципальной программы;

PП  -     количество показателей в соответствии с утвержденным планом реализации  муниципальной программы

4 (отчет о реализации муниципальной программы)

-

-

управление финансов Кирилловского муниципального района

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность

3 -  ведомственная отчетность

4 -  прочие методы сбора информации

Приложение 3

к подпрограмме 4

Ресурсное  обеспечение подпрограммы 4 муниципальной программы за счет средств районного бюджета

Статус

Наименование

основного мероприятия

Ответственный

исполнитель,

исполнитель, являющийся главным распорядителем средств областного бюджета

Источник ресурсное обеспечения

итого

2021  год

2022  год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

6

7

8

9

10

11

12

Подпрограмма 4

всего

всего, в том числе

5383,7

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

33485,7

средства районного бюджета

5383,7

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

33485,7

4.1.Основное мероприятие

Обеспечение деятельности  управления финансов Кирилловского муниципального района, как ответственного исполнителя муниципальной программы, организация и осуществление контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств  районного бюджета, а также материальных ценностей, находящихся в собственности района.

управление финансов Кирилловского муниципального района

всего, в том числе

5383,7

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

33485,7

средства районного бюджета

5383,7

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

33485,7

Приложение 4

к подпрограмме 4

Прогнозная (справочная) оценка расходов областного и районного бюджетов

на реализацию целей подпрограммы 4

Наименование

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

Итого

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

Всего

7177,7

7434,9

7434,9

7434,9

7434,9

7434,9

44697,4

районный бюджет

5383,7

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

5620,4

33485,7

областной бюджет

39,9

33,3

33,3

33,3

33,3

33,3

206,4

бюджеты поселений

2099,3

1781,2

1781,2

1781,2

1781,2

1781,2

11005,3

0906