Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево



АДМИНИСТРАЦИЯ

ПОСЕЛКА СОЛНЦЕВО

СОЛНЦЕВСКОГО РАЙОНА

КУРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 15 октября 2020 года №162

Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево

В целях реализации статьи 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Администрация поселка Солнцево Солнцевского района Курской области Постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево.

2. Постановление вступает в силу с момента подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2020 года.

И.о. Главы поселка Солнцево

Солнцевского района                                                                                     С.А. Махортов

Утвержден

постановлением Администрации

поселка Солнцево

Солнцевского района

Курской области

от 19 октября 2020 г. №162

Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево

1. Общие положения

1. Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево (далее-Порядок) разработан в соответствии состатьями 217.1, 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана, а также устанавливает состав и сроки представления главными администраторами доходов бюджета поселка Солнцево (далее - бюджета поселка Солнцево) главными администраторами источников дефицита бюджета поселка Солнцево, главными распорядителями средств бюджета поселка Солнцево сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.

2. Кассовый план бюджета поселка Солнцевов текущем финансовом году (далее - кассовый план) представляет собой прогноз кассовых поступлений в бюджет поселка Солнцево и кассовых выплат из бюджета поселка Солнцево в текущем финансовом году с помесячной детализацией.

3. Составление и ведение кассового плана осуществляется Администрацией поселка Солнцево (далее - Администрация) на основании:

3.1. Показателей для кассового плана по доходам бюджета поселка Солнцево, составляемых в порядке, предусмотренном главой 2 настоящего Порядка;

3.2. показателей для кассового плана по расходам бюджета поселка Солнцево, составляемых в порядке, предусмотренном главой 3 настоящего Порядка;

3.3. показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой 4 настоящего Порядка.

В кассовом плане могут быть представлены и иные показатели, дополняющие или детализирующие указанные выше.

4. Уточнение показателей для кассового плана осуществляется в порядке, предусмотренном главами 2-5 настоящего Порядка.

5.Кассовый план утверждается Главой поселка Солнцево.

2. Порядок составления, уточнения и представленияпоказателей для кассового плана по доходамбюджета

6. Показатели для кассового плана по доходам бюджета поселка Солнцево формируются на основании:

- сведений главных администраторов налоговых и неналоговых доходов о помесячном распределении поступлений в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год (приложение №1 к данному Порядку) ;

- прогноза поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год в разрезе кодов бюджетной классификации по главным администраторам доходов бюджета поселка Солнцево, составленного на основании сведений главных администраторов налоговых и неналоговых доходов (приложение №2) ;

- прогноза по безвозмездным поступлениям из областного бюджета и бюджета поселка Солнцево, в том числе дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений (приложение №3).

- прогноз поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцевов разрезе кодов бюджетной классификации.

7. В целях составления кассового плана главные администраторы доходов формируют и представляют в Администрацию помесячное распределение администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год по форме согласно (приложению №1) к Порядку не позднее 22 декабря текущего года.

Администрация осуществляет прогноз по безвозмездным поступлениям из областного бюджета и муниципального района «Солнцевский район» Курской области, в том числе поступления дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений согласно (приложению №3) к Порядку не позднее 10 декабря текущего года.

8. В целях ведения кассового плана главные администраторы доходов формируют уточненные сведения о помесячном распределении администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год по форме согласно (приложению №1 к Порядку).

При уточнении сведений о помесячном распределении поступлений доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год указываются фактические кассовые поступления доходов бюджета поселка Солнцево за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

Уточненные сведения о помесячном распределении поступлений соответствующих доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год представляются главными администраторами доходов на бумажном носителе не реже одного раза в месяц, не позднее 25 числа текущего месяца.

В случае отклонения фактических поступлений по данному виду доходов бюджета поселка Солнцево в отчетном периоде от соответствующего показателя помесячного распределения доходов бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год, на величину более чем 10 процентов от указанного показателя соответствующий главный администратор доходов бюджета поселка Солнцево представляет в Администрацию пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

9. Администрация в случае внесения изменений в решение о бюджете поселка Солнцево на текущий финансовый год (далее - Решение) в недельный срок с даты принятия решения о внесении изменений в Решение уточняет прогноз поступлений доходов в бюджет поселка Солнцево на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов бюджета поселка Солнцево по форме согласно (приложению №2 к Порядку).

3. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по расходамбюджета поселка Солнцево

10. Показатели для кассового плана по расходам бюджета поселка Солнцево формируются на основании:

сводной бюджетной росписи бюджета поселка Солнцево по расходам бюджетапоселка Солнцево, лимитов бюджетных обязательств, утвержденных Администрацией на текущий финансовый год;

прогнозов главных распорядителей кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложения №4 к Порядку) ;

11.Кассовый план по расходам составляется в разрезе классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

12. В целях составления кассового плана главные распорядители средств бюджета поселка Солнцево формируют прогноз кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению №4 к Порядку;

Прогнозы кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляются в Администрацию на бумажном носителе по форме согласно приложению №4 к Порядку не позднее 22 декабря текущего года.

13. В целях ведения кассового плана главные распорядители средств бюджета поселка Солнцево формируют уточненный прогноз кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению №4;

При уточнении указываются фактические кассовые выплаты по расходам бюджетапоселка Солнцево за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на очередной месяц могут быть уточнены в течение текущего месяца.

14. Уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляются на бумажном носителе по форме согласно приложению №4 к Порядку не реже одного раза в месяц, не позднее 28 числа текущего месяца.

В случае отклонения кассовых выплат по данному виду расходов бюджета поселка Солнцево в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат по расходам бюджета поселка Солнцево на величину более чем 10 процентов от указанного показателя соответствующий главный распорядитель средств бюджета поселка Солнцево представляет в Администрацию пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

4. Порядок составления, уточнения и представленияпоказателей для кассового плана по источникамфинансирования дефицита бюджета поселка Солнцево

15. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево формируются на основании:

сводной бюджетной росписи бюджета поселка Солнцево по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево;

прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение №5 к Порядку) ;

16. Кассовый план по источникам финансирования дефицита бюджета формируется в разрезе кодов источников финансирования дефицита бюджета классификации источников финансирования дефицита бюджета бюджетов Российской Федерации.

17. В целях составления кассового плана Администрация формирует прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению №5 к Порядку не позднее 22 декабря текущего года.

18. В целях ведения кассового плана Администрация формирует уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению №4. При уточнении указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на очередной месяц могут быть уточнены в течение текущего месяца.

Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на текущий финансовый год с помесячной детализацией формируется не реже одного раза в месяц не позднее 28 числа текущего месяца.

В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по данному виду источников финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево на величину более чем 10 процентов от указанного показателя, соответствующий главный администратор источников финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево представляет в Администрацию пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

5. Порядок составления, уточнения и представления кассового плана исполнения бюджета поселка Солнцево

19. Кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией составляется Администрациейпоселок СолнцевоСолнцевского района Курской областипо форме согласно приложению №6 к Порядку и представляется на утверждение Главы поселка Солнцево не позднее 27 декабря текущего года.

20. Администрация вносит уточнения в кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании уточненных сведений для кассового плана по мере их получения в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

21. Уточненный кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляется на утверждение Главы поселка Солнцево не реже одного раза в месяц, не позднее пятого рабочего дня очередного месяца.

Приложение №1

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

Сведения №___ о помесячном распределении поступлений доходов в бюджет поселка Солнцево

Главный администратор доходов бюджета поселка Солнцево_____________________________________________

(рублей)

Код по классификации доходов

Наименование показателя

Сумма на год, всего:

В том числе:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого:

Руководитель_____________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

Главный специалист-эксперт: ___________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

«___» ________________________г.

Приложение №2

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

Прогноз №___ кассовых поступлений в бюджет поселка Солнцево по налоговым и неналоговым доходам на ___________год

(рублей)

Код главы администратора

Код дохода

Наименование показателя

Сумма на год, всего:

В том числе:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Итого:

Главный специалист-эксперт: ___________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

«___» ________________________г.

Приложение №3

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

Прогноз №___ доходов по безвозмездным поступлениям в бюджет муниципального образования «поселок Солнцево» Солнцевского района Курской областина ________год

(рублей)

Код главы администратора

Код дохода

Наименование показателя

Сумма на год, всего:

В том числе:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Итого:

Главный специалист-эксперт: ___________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

«___» ________________________г.

Приложение №4

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

Прогноз №___ кассовых выплат по расходамбюджета поселка Солнцевона ___________год

Главный распорядитель бюджета поселка Солнцево _______________________

(рублей)

Код главы администратора

Код дохода

Наименование показателя

Сумма на год, всего:

В том числе:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Итого:

Руководитель_____________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

Главный специалист-эксперт: ___________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

«___» ________________________г.

Приложение №5

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

Прогноз №___ кассовых выплат и кассовых поступленийпо источникам финансирования дефицита бюджета поселка Солнцевона ________год

(рублей)

Код главы администратора

Код дохода

Наименование показателя

Сумма на год, всего:

В том числе:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Итого:

Главный специалист-эксперт: ___________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)

«___» ________________________г.

Приложение №6

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

поселка Солнцево

УТВЕРЖДАЮ

Глава поселка Солнцево

____________________

«___»______________г.

Кассовый план бюджета поселка Солнцево на ________год

I. Доходы

(рублей)

Наименование

КБК

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год

Итого

II. Расходы

Наименование

КБК

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год

Итого

III. Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета поселка Солнцево

Наименование

КБК

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год

Итого

Главный специалист-эксперт: _____________ ____________________

подпись (расшифровка подписи)