ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ БРЕДИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ БРЕДИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА» НА 2020-2024 ГОДЫ



АДМИНИСТРАЦИЯ

АДМИНИСТРАЦИЯ

БРЕДИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

От19 марта 2020 года № 233-П

Об утверждении муниципальной программы  Брединского муниципального района «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» на 2020-2024 годы

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Администрации Брединского муниципального района Челябинской области от 23.10.2013 года № 746-П «О Порядке формирования, реализации и контроля муниципальных программ Брединского муниципального района Челябинской области» (с изменениями)

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу Брединского муниципального района «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» на 2020-2024 годы.

2. Контрольно-хозяйственному управлению Администрации Брединского муниципального района (А.Н. Вакуленко) разместить настоящее постановление на официальном сайте Администрации Брединского муниципального района.

3. Настоящее постановление вступает в силу с момента подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2020 года.

4. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Главы района М.А. Мальцеву.

Глава района С.М. Воробьев

Муниципальная программа

Брединского муниципального района

«Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района»

ПАСПОРТ

муниципальной программы Брединского муниципального района

«Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района»

Ответственный исполнитель муниципальной программы

-

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

Соисполнители муниципальной программы

-

отсутствуют

Подпрограммы муниципальной программы

-

-

-

подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»;

подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»;

подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»

Проекты муниципальной программы

-

не реализуются

Основная цель муниципальной программы

-

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района, и повышение качества управления муниципальными финансами Брединского муниципального района

Основные задачи муниципальной программы

-

-

-

-

организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района;

обеспечение деятельности по управлению муниципальными финансами в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством;

выравнивание финансовых возможностей сельских поселений Брединского муниципального района по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

Целевые показатели (индикаторы) конечного результата

-

-

-

-

охват бюджетных ассигнований бюджета Брединского муниципального района показателями, характеризующими цели и результаты их использования, процентов;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания, раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированного бюджета Брединского муниципального района, процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов), процентов

Сроки и этапы реализации муниципальной программы

-

2020-2024 годы

Объемы бюджетных ассигнований муниципальной программы

-

общий объем финансового обеспечения муниципальной программы составит 77 846,29 тыс. рублей, в том числе:

в 2020  году –  36 606,14 тыс. рублей;

в 2021 году - 22 084,65 тыс. рублей;

в 2022 году – 19 155,50 тыс. рублей;

в 2023 году – 0,00  тыс. рублей;

в 2024 году – 0,00 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы

-

-

-

-

охват бюджетных ассигнований бюджета Брединского муниципального района показателями, характеризующими цели и результаты их использования, составит более 97  процентов;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 5 раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированного бюджета Брединского муниципального района составит 0 процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы увеличится до 95 процентов от общего количества целевых показателей (индикаторов).

Раздел I. Приоритеты и цели политики Брединского района, включая характеристику текущего состояния сферы реализации муниципальной программы

Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики является залогом устойчивого социального и экономического развития Брединского района, а также стабильного функционирования и развития муниципальной бюджетной системы, включая эффективное взаимодействие с главными распорядителями бюджетных средств (далее именуются – ГРБС) и сельскими поселениями района.

Совершенствованию бюджетной и налоговой политики Брединского района  способствует осуществляемое на протяжении последних лет внедрение в практику управления муниципальными финансами современных управленческих процедур, повышающих качество осуществления бюджетного процесса и результативность работы органов власти.

Используемые в настоящее время программно-целевые принципы организации работы в органах власти и учреждениях, переход на предоставление государственных услуг на основе муниципальных заданий, а также электронизация оказания муниципальных услуг создали в Брединском районе условия для дальнейшего повышения эффективности расходов бюджета и качества обслуживания граждан.

В настоящее время большинство расходов  бюджета Брединского муниципального района  формируется и исполняется по программно-целевому принципу, что повышает качество контроля за расходованием бюджетных средств и уровень ответственности распорядителей.

С 2016 года осуществлен переход к формированию и исполнению бюджета в  программном формате, то есть в разрезе муниципальных программ, определяющих конкретные результаты использования бюджетных средств. На сегодняшний день по муниципальным программам распределено более 90 процентов всех расходов бюджета, что создает дополнительные условия для концентрации имеющихся ресурсов на наиболее значимых с точки зрения социально-экономического эффекта направлениях.

В процессе исполнения бюджета планируется в ежеквартальном режиме отслеживать  промежуточные итоги достижения показателей, предусмотренных в муниципальных программах Брединского муниципального района, а по итогам года проводится комплексная оценка эффективности выполнения программных мероприятий с использованием бюджетных средств.

Вводится в действие механизм еженедельного учета экономии бюджетных ассигнований по результатам конкурсных процедур, проведенных главными  распорядителями бюджетных средств, с сокращением и перераспределением сумм образовавшейся экономии.

Активно используется механизм временного привлечения свободных остатков средств бюджетных учреждений для финансирования кассовых разрывов.

Предоставление большинства целевых межбюджетных трансфертов бюджетам сельских поселений района осуществляется не заблаговременно, а по факту возникновения потребности в оплате соответствующих расходов.

Автоматизация полного цикла бюджетного процесса позволяет повысить оперативность и качество составления и исполнения бюджета, а также формирования необходимой отчетности и проведения аналитических мероприятий, в том числе содействующих выявлению дополнительных резервов повышения эффективности расходования средств.

Результативность всех применяемых мер, инструментов и методик ежегодно отслеживается в рамках внедренной системы оценки качества управления муниципальными финансами, проводимой Министерством финансов Челябинской области.

Результаты принимаемых на протяжении последних лет мер по повышению эффективности бюджетной и налоговой политики позволяют Брединскому району  входить в число муниципальных образований с высоким качеством управления муниципальными финансами и организации бюджетного процесса.

В совокупности указанные меры позволяют обеспечить наличие собственных средств на счете бюджета в объеме, необходимом для финансового обеспечения текущих расходов, что в свою очередь снижает образование просроченной кредиторской задолженности.

Вместе с тем ограниченность финансовых ресурсов в условиях несоразмерного с ростом доходов увеличения расходных обязательств муниципальных образований Брединского района обуславливает необходимость усиления мер по повышению эффективности бюджетных расходов, стимулирования роста доходов бюджета

Решение данных, а также других остро стоящих задач целесообразно осуществлять в рамках реализации муниципальных программ, путем выполнения поставленных в них задач, ориентированных на повышение качества управления муниципальными финансами.

В соответствие с вышеизложенным определены  приоритеты в сфере реализации муниципальной программы:

- создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Брединского муниципального района и сельских поселений района;

- организация исполнения бюджета Брединского муниципального района;

- выравнивание финансовых возможностей сельских поселений района;

- поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

- обеспечение деятельности по управлению муниципальными финансами в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Достижение и обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета района и бюджетов сельских поселений планируется осуществить путем:

- повышение достоверности и надежности прогнозных параметров бюджета района и бюджетов сельских поселений;

- обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Брединского района;

- содействия увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджета района и бюджетов сельских поселений;

- прогнозирование рисков несбалансированности бюджета;

- содействия повышению эффективности бюджетных расходов.

Организация исполнения бюджета Брединского муниципального района осуществляется по следующим направлениям:

- правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

- организация исполнения бюджета района и ;

-формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района;

- автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствие с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Финансового управления администрации Брединского муниципального района;

- обеспечение Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района организации исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства бюджета района;

- обеспечение прозрачности обеспечение прозрачности бюджетной системы Брединского муниципального района и доступности финансовой информации.

Выравнивание финансовых возможностей сельских поселений района по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения обеспечивается путем:

- совершенствования методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности;

- распределения и предоставления бюджетам сельских поселений района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности.

Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений района осуществляется посредством:

- проведения оценки сбалансированности бюджетов сельских поселений;

- предоставления дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений на безвозмездной и безвозвратной основе.

В целях обеспечения деятельности по управлению муниципальными финансами предусматриваются:

- финансовое обеспечение эффективной деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района по выполнению основных мероприятий муниципальной программы и достижению ожидаемых результатов и целевых показателей;

- организация и проведение мероприятий в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Брединского муниципального района.

Раздел II. Основные цели и задачи муниципальной программы

Основной целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского района, и повышение качества управления муниципальными финансами Брединского района.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района;

2) обеспечение деятельности по управлению муниципальными финансами в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством;

3) выравнивание финансовых возможностей сельских поселений Брединского муниципального района по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

4) поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

Раздел III. Перечень мероприятий муниципальной программы

Система мероприятий муниципальной программы и объемы их финансирования приведены в приложении 1 к муниципальной программе.

Раздел IV.  Организация управления и механизм выполнения мероприятий муниципальной программы

Ответственным исполнителем муниципальной программы является Финансовое управление администрации Брединского муниципального района.

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района:

- организует реализацию муниципальной программы в целях достижения целевых показателей (индикаторов) и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

- представляет по запросу отдела экономического развития и прогнозирования Администрации Брединского муниципального района сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации муниципальной  программы;

- подготавливает годовой отчет и представляет в отдел экономического развития и прогнозирования Администрации Брединского муниципального района  в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.

В рамках реализации муниципальной программы предусматривается:

- предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам сельских поселений из бюджета района в форме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений и дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений;

- обеспечение деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района  на основании бюджетной сметы.

В ходе исполнения  бюджета Брединского муниципального района показатели финансового обеспечения реализации муниципальной программы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе муниципальной программы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области для внесения изменений в сводную бюджетную роспись  бюджета Брединского муниципального района.

Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется в соответствии с постановлением Администрации Брединского муниципального района Челябинской области от 28.01.2016 г. № 40-П «Об утверждении Порядка проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ Брединского муниципального района Челябинской области».

Публичность обеспечивается посредством размещения ответственным исполнителем информации о ходе реализации муниципальной программы в сети Интернет на официальном сайте  Администрации Брединского муниципального района  (www.bredy74.ru).

Раздел V. Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы

и их обоснование

С учетом специфики муниципальной программы измерение её результатов будет основываться в большей степени не на количественных индикаторах, а на качественных оценках.

Реализация мероприятий муниципальной программы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в приложении 2 к муниципальной программе.

Оценка результатов и социально-экономической эффективности муниципальной программы будет проводиться на основе показателей непосредственного результата с учетом всех мероприятий муниципальной программы в порядке, установленном Администрацией Брединского муниципального района.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) муниципальной программы представлены в приложении 3 к муниципальной программе.

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение представлены в приложении 4 к муниципальной программе.

Раздел VI. Финансово-экономическое обоснование государственной программы

Финансово-экономическое обоснование муниципальной программы приведено в приложении 5 к настоящей муниципальной программе.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

к муниципальной программе

«Управление муниципальными

финансами Брединского муниципального района»

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответ­ственный исполни­тель

Срок реали­зации

Источник финанси­рования

Объем финансирования по годам реализации муниципальной программы,

тыс. рублей

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

Задача муниципальной программы: организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района

I. Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров бюджета Брединского муниципального района

1.

Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Брединского района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

2.

Мониторинг поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Брединского района и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

3.

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Брединского муниципального района

4.

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

-

5.

Формирование в составе расходов Финансового управления администрации Брединского муниципального района резервов бюджета района для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

-

6.

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов  бюджета Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджета района и сельских поселений

7.

Формирование и реализация бюджетной, налоговой политики

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

8.

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в консолидированный бюджет Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

9.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

10.

Мониторинг резервов увеличения собственных доходов, ежеквартальный мониторинг принимаемых  администраторами доходов мер по снижению резервов неналоговых доходов бюджета Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

11.

Оценка результативности  налоговых льгот по местным налогам

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета

12.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план),

прогнозирование заимствований

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

13.

Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

14.

Формирование и исполнение бюджета Брединского муниципального района в разрезе муниципальных программ Брединского района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

15.

Проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета и формирование их ежегодного рейтинга

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

16.

Проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

17.

Подготовка проектов решений и иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, в том числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района с подготовкой и

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

принятием Решения о  бюджете района  на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения бюджета Брединского муниципального района

18.

Согласование поступающих в  Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского района от имени Брединского района, при осуществлении органами местного самоуправления полномочий по предметам ведения Брединского района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского района, а также правовых актов Администрации Брединского района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: организация исполнения бюджета Брединского муниципального района и учета операций со средствами участников и неучастников бюджетного процесса

19.

Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников  бюджетного процесса в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

20.

Формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

21.

Осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств на соответствие требованиям, утвержденным приказами Финансового управления администрации Брединского муниципального района

Финансовое управление

2020-2024

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района

22.

Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Брединского района с отчетностью, представляемой Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

23.

Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Минфином Российской Федерации

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

24.

Осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры финансового управления администрации Брединского муниципального района

25.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного

комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района, сопровождающего бюджетный процесс

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

26.

Расширение применения

информационных технологий в

бюджетном процессе

Финансовое управление

2020-2024

годы

-

-

-

-

-

-

27.

Расширение применения информационных технологий в

бюджетном процессе и

обеспечение бесперебойной

работы аппаратно-программного

комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района,

сопровождающего бюджетный

процесс

Финансовое управление

2020-2024

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района организации исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства местного бюджета

28.

Организация исполнения судебных актов по искам к Брединскому району о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления Брединского муниципального района либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Брединского района и доступности финансовой информации

29.

Размещение информации о деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

30.

Реализация проекта «Бюджет для граждан»

Финансовое управление

2020-2024

годы

-

-

-

-

-

-

31.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение эффективной деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района как ответственного исполнителя муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» и главного распорядителя средств местного бюджета, а также организация и проведение мероприятий в финансовой, бюджетной и налоговой сферах Брединского района

32.

Обеспечение эффективной деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района как ответственного исполнителя  муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» и главного распорядителя средств местного бюджета, в том числе:

Финансовое управление

2020-2024 годы

Местный бюджет

16 121,01

6 972,00

4 056,00

0,00

0,00

финансирование расходов Финансового управления администрации Брединского муниципального района на его содержание за счет средств местного бюджета

Финансовое управление

2020-2024 годы

Местный бюджет

16 121,01

6 972,00

4 056,00

0,00

0,00

Итого по подпрограмме

Местный бюджет

16 121 ,01

6 972,00

4 056,00

0,00

0,00

Задача муниципальной программы: выравнивание финансовых возможностей сельских поселений Брединского района по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

II. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

33.

Предложения по совершенствованию методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

34.

Сверка с Минфином Челябинской области исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района и сельских поселений

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

35.

Распределение средств областного  и местного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

36.

Предоставление бюджетам сельских поселений средств на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района, в том числе:

Финансовое управление

2020-2024 годы

областной,   местный  бюджет

17 395,00

13 949,00

13 916,00

0,00

0,00

предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджетам сельских поселений Брединского муниципального района за счет субвенций из областного бюджета для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений

областной бюджет

16 745,00

13 396,00

13 396,00

0,00

0,00

предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджетам сельских поселений Брединского муниципального района за счет собственных доходов бюджета Брединского муниципального района

местный бюджет

650,00

553,00

520,00

0,00

0,00

Итого по подпрограмме:

2020-2024 годы

областной, местный бюджет

17 395,00

13 949,00

13 916,00

0,00

0,00

Задача муниципальной программы: поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

III. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на обеспечение собственных полномочий»

Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

37.

Проведение оценки сбалансированности бюджетов сельских поселений

Финансовое управление

2020-2024 годы

-

-

-

-

-

-

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района при осуществлении ими своих

полномочий по решению вопросов местного значения

38.

Финансовая поддержка сельских поселений Брединского муниципального района при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения, в том числе:

Финансовое управление

2020-2024 годы

местный бюджет

3 090,13

1 163,65

1 183,50

0,00

0,00

предоставление местным бюджетам иных межбюджетных трансфертов на обеспечение собственных полномочий

Финансовое управление

2020-2024 годы

местный бюджет

3 090,13

1 163,65

1 183,50

0,00

0,00

Итого по подпрограмме

2020-2024 годы

местный бюджет

3 090,13

1 163,65

1 183,50

0,00

0,00

Итого по программе

Финансовое управление

2020-2024 годы

областной, местный бюджет

36 606,14

22 084,65

19 155,50

0,00

0,00

Приложение 2

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Сведения о целевых показателях (индикаторах) муниципальной программы и их значениях

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измерения

2018 год факт

2019 год (план)

2020 г. (план)

2021 г. (план)

2022-2024 г. (план)

Муниципальная программа

«Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района»

Задача: организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района

1.

Охват бюджетных ассигнований бюджета Брединского муниципального района показателями, характеризующими цели и результаты их использования

процентов

-

-

< 97

< 97

< 97

Задача: обеспечение деятельности по управлению муниципальными финансами в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

2.

Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов)

процентов

-

-

95

95

95

Задача: выравнивание финансовых возможностей сельских поселений Брединского муниципального района по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

3.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания

раз

1,7

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

Задача: поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

4.

Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах бюджетов сельских поселений района

процентов

0

0

0

0

0

I Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров бюджета Брединского муниципального района

5.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых  и неналоговых доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Брединского муниципального района, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Брединского муниципального района и изменения бюджетного и налогового законодательства

процентов

5,7

< 11 %

< 11 %

< 11 %

< 11 %

6.

Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем  объеме собственных доходов бюджета Брединского муниципального района (без учета субвенции)

процентов

-

-

-

-

-

7.

Отношение размера дефицита бюджета Брединского муниципального района к общему годовому объему доходов бюджета Брединского муниципального района  без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

процентов

-

-

-

-

-

8.

Удельный вес расходов бюджета Брединского муниципального района, исполняемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета в отчетном финансовом году

процентов

-

-

-

-

-

9.

Отклонение утвержденного объема расходов бюджета на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода  в году, предшествующему отчетному финансовому году

процентов

-

-

-

-

-

10.

Количество внесенных изменений в решение о бюджете

единиц

-

-

-

-

-

11.

Удельный вес зарезервированных средств бюджета в объеме расходов

процентов

-

-

-

-

-

12.

Отношение прироста расходов бюджета в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к объему расходов бюджета

процентов

-

-

-

-

-

13.

Коэффициент покрытия расходов бюджета собственными средствами без привлечения заемных средств

-

-

-

-

-

14.

Отклонение объема расходов бюджета в IV квартале от среднего объема расходов за I-III кварталы (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального, областного бюджетов)

-

-

-

-

-

15.

Доля объема взысканных средств из бюджета в связи с выявлением фактов нарушения условий предоставления (расходования) и (или) нецелевого использования межбюджетных трансфертов в общем объеме указанных трансфертов

процентов

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Брединского муниципального района

16.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

процентов

-

-

0

0

0

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Брединского муниципального района

17.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

дней

-

-

11

11

11

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета

18.

Количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации

единиц

-

-

> или =12

> или =12

> или =12

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

19.

Подготовка в установленные сроки проектов решений, иных нормативных правовых актов

Брединского муниципального района, в том

числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых

актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с

установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной

финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

20.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района от имени Брединского муниципального района, при осуществлении органами местного самоуправления Брединского муниципального района полномочий по предметам

ведения Брединского муниципального района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского муниципального района, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной

финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

Задача: организация исполнения бюджета Брединского муниципального района и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

21.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района

дней

-

-

2

2

2

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района

22.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении  бюджета Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

23.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

24/

Наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета и формирование их ежегодного рейтинга на основе методики

-

-

имеется

имеется

имеется

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства

25.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района

часов

-

-

<  или =32

< или = 32

< или = 32

26.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Финансового управления администрации Брединского муниципального района требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

Задача: обеспечение Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района организации исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства  местного бюджета

27.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Брединскому муниципальному району о возмещении вреда, причиненного гражданину или

юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

процентов

-

-

100

100

100

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Брединского муниципального района и доступности финансовой информации

28.

Доля сведений о деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

процентов

-

-

100

100

100

29

Количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

-

-

20

20

20

30.

Доля проектов нормативных правовых актов Финансового управления администрации Брединского муниципального района, прошедших

независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

31.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно- телекоммуникационной сети Интернет

единиц

-

-

не менее 2

не менее 2

не менее 2

Задача: обеспечение эффективной деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района как ответственного исполнителя муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» на 2020-2022 годы и главного распорядителя средств местного бюджета

32.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

33.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

процентов

-

-

100

100

100

34.

Соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

процентов

-

-

100

100

100

II Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

35.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного и местного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

да/нет

да

да

да

да

да

36.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района за

счет средств областного и местного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными Законом Челябинской области «О межбюджетных отношениях Челябинской области»  методиками

процентов

-

-

100

100

100

37.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного и местного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

38.

Доля сельских поселений Брединского  муниципального района, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного и местного бюджета

процентов

-

-

100

100

100

39.

Доля сельских поселений Брединского муниципального района, которым в полном объеме перечислены межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные решением о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

процентов

-

-

100

100

100

Задача:  эффективность межбюджетных отношений на муниципальном уровне

40.

Проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях

-

-

проводится

проводится

проводится

41.

Утверждение бюджетов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период

единиц

-

-

-

-

-

42.

Доля целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам в очередном финансовом году, распределяемых решением о бюджете, в общем объеме целевых межбюджетных трансфертов

процентов

-

-

-

-

-

43.

Динамика доли расходов на содержание органов местного самоуправления в объеме собственных доходов местных бюджетов

процентов

-

-

-

-

-

44.

Своевременность предоставления бюджетной отчетности

-

-

-

-

-

III Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»

Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений; финансовая поддержка органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения.

45.

Доля сельских поселений Брединского муниципального района, которым в полном объеме перечислены иные межбюджетные трансферты на решение вопросов местного значения, утвержденные распоряжениями Администрации Брединского муниципального района

процентов

-

-

100

100

100

- полученное значение показателей индикаторов, указанных в пунктах 6,8,10,13,40,41,43, рассчитанных в соответствие с Приложением №3 к Муниципальной программе «Управление муниципальными финансами»,   увеличение значения которых свидетельствует о повышении качества управления;

- полученное значение показателей индикаторов, указанных в пунктах 7,9,11,12,14,15,42 рассчитанных в соответствие с Приложением №3 к Муниципальной программе «Управление муниципальными финансами», снижение значения которых свидетельствует о повышении качества управления.

Приложение 3

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Охват бюджетных

ассигнований

местного бюджета

показателями,

характеризующими

цели и результаты их использования

показатель

характеризует степень

использования

программно-целевых

методов при

формировании

бюджета,

способствующих

повышению

эффективности

бюджетных расходов

показатель рассчитывается как

отношение расходов,

сформированных

(исполненных) в рамках

муниципальных программ

Брединского муниципального района и к общему объему

расходов местного бюджета

Решение о

бюджете Брединского муниципального района, бюджетная

отчетность (отчет об

исполнении

консолидированного

бюджета Брединского муниципального района

(форма 0503317,

утвержденная приказом

Минфина Российской

Федерации

от 28.12.2010 г.

№ 191н «Об

утверждении

Инструкции о порядке

составления и

представления годовой,

квартальной и месячной

отчетности об

исполнении бюджетов бюджетной системы

Российской

Федерации»)

несвоевременное

утверждение

(неутверждение)

ГРБС

муниципальных

программ

Брединского муниципального района по

направлениям

деятельности,

формирование ГРБС

расходов вне рамок

муниципальных программ

2.

Величина разрыва в

уровне расчетной

бюджетной

обеспеченности

сельских поселений

после выравнивания

показатель отражает

эффективность

выравнивания

бюджетной

обеспеченности

Всп=БОвр(max)/ БОвр(min),

где:

Всп - величина разрыва в

уровне расчетной бюджетной

обеспеченности сельских

поселений после

выравнивания;

БОсп (max) - наибольший

уровень бюджетной

обеспеченности сельского

поселения после

распределения средств на

выравнивание бюджетной

обеспеченности сельских

поселений из областного и местного

бюджета;

БОсп (min) - наименьший

уровень бюджетной

обеспеченности сельского

поселения после

распределения средств на

выравнивание бюджетной

обеспеченности сельских

поселений из областного и местного

бюджета

Расчет Финансового управления администрации Брединского муниципального района

изменение

федерального, областного

законодательства, в

том числе в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов;

исключение

соответствующих

полномочий из

компетенции

Финансового управления администрации Брединскго муниципального района;

изменение

законодательства

Челябинской области

в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов

3.

Доля просроченной

кредиторской

задолженности по

выплате заработной

платы работникам

муниципальных

учреждений в расходах бюджетов сельских поселений района

показатель отражает

наличие проблем при

исполнении местных

бюджетов в части

обеспечения

сбалансированности

местного бюджета

Дкз=Vкз/R,где

Дкз - доля просроченной

кредиторской задолженности

по выплате заработной платы

работникам муниципальных

учреждений в расходах

бюджетов сельских поселений;

Vкз - объем просроченной

кредиторской задолженности

по выплате заработной платы

работникам муниципальных

учреждений (по данным

годового отчета об

исполнении бюджета сельского поселения)

R - расходы

бюджетов сельских поселений

муниципальных образований

(по данным годового отчета об

исполнении

бюджетов сельских поселений)

годовой отчет об

исполнении

бюджета сельского поселения

изменение

федерального, областного

законодательства, в

том числе в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов;

исключение

соответствующих

полномочий из

компетенции

Финансового управления администрации Брединскго муниципального района;

изменение

законодательства

Челябинской области

в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов

4.

Доля достигнутых

целевых показателей

(индикаторов)

муниципальной

программы в общем

количестве целевых

показателей

(индикаторов)

показатель

характеризует

достижение

поставленных целевых

показателей

(индикаторов)

отношение достигнутых

целевых показателей

(индикаторов)

муниципальной программы к

к общему количеству целевых

показателей (индикаторов),

указанных в приложении 2 к

муниципальной программе

информация о ходе

выполнения целевых

индикаторов

(показателей)

муниципальной

программы

неэффективная

реализация

мероприятий

муниципальной

программы

5.

Процент абсолютного

отклонения

фактического объема

налоговых и

неналоговых доходов

бюджета Брединского муниципального района за

отчетный год от

первоначального

объема налоговых и

неналоговых доходов

бюджета Брединского муниципального района, скорректированного с

учетом степени

исполнения

показателей прогноза

социально-

экономического

развития Брединского муниципального района и изменения

федерального

бюджетного и

налогового

законодательства

налоговые и

неналоговые доходы

бюджета Брединского муниципального района

составляют определенную часть (25%) исполнения расходных

обязательств

Брединского муниципального района.

Показатель наиболее

полно характеризует

адекватность подходов к планированию

налоговых и неналоговых доходов

бюджета Брединского муниципального района и

не учитывает влияние

колебаний

экономической

конъюнктуры

показатель рассчитывается как

отношение фактического

объема налоговых и

неналоговых доходов

бюджета Брединского муниципального района к

первоначальному их объему,

скорректированному с учетом

степени исполнения

показателей прогноза

социально-экономического

развития Брединского муниципального района и изменения федерального

бюджетного и налогового

законодательства.

отчетность об

исполнении

бюджета Брединского муниципального района, прогноз

социально-

экономического

развития Брединского муниципального района

изменение

федерального

налогового и

бюджетного

законодательства,

оказывающего

влияние на доходную

часть бюджета;

опережающие темпы

роста социальных и

имущественных вычетов по налогу на

доходы физических

лиц над темпами

роста оплаты труда

наемных работников;

влияние ухудшения

финансового

состояния

плательщиков на

полноту и

своевременность

уплаты как

налоговых, так и

неналоговых доходов

с соответствующим

ростом

задолженности перед

бюджетом

6.

Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем  объеме собственных доходов бюджета Брединского муниципального района (без учета субвенции)

показатель характеризует долю налоговых и неналоговых  доходов в бюджете Брединского муниципального  района согласно нормативам отчислений согласно БК РФ (т.е. без учета дополнительных нормативов отчислений из бюджета субъекта РФ)

показатель рассчитывается как

отношение фактического

объема налоговых и

неналоговых доходов

бюджета Брединского муниципального района  (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) к общему  объему собственных доходов бюджета Брединского муниципального района (без учета субвенции)

отчетность об

исполнении

бюджета Брединского муниципального района

изменение

федерального

налогового и

бюджетного

законодательства,

оказывающего

влияние на доходную

часть бюджета;

опережающие темпы

роста социальных и

имущественных вычетов по налогу на

доходы физических

лиц над темпами

роста оплаты труда

наемных работников;

влияние ухудшения

финансового

состояния

плательщиков на

полноту и

своевременность

уплаты как

налоговых, так и

неналоговых доходов

с соответствующим

ростом

задолженности перед

бюджетом

7.

Отношение размера дефицита бюджета Брединского муниципального района к общему годовому объему доходов бюджета Брединского муниципального района  без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

показатель характеризует выполнение требований ст. 92.1 БК РФ

показатель рассчитывается как отношение размера дефицита бюджета Брединского муниципального района к общему годовому объему доходов бюджета Брединского муниципального района  без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

отчетность об

исполнении

бюджета Брединского муниципального района

изменение остатков средств на счетах по учету  средств бюджета Брединского муниципального района

8.

Удельный вес расходов бюджета Брединского муниципального района, исполняемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета в отчетном финансовом году

U=A/B

где:

A - объем расходов бюджета Брединского муниципального района, формируемых в рамках муниципальных программ в отчетном финансовом году;

B - объем расходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

годовой отчет об исполнении бюджета Брединского муниципального района

9.

Отклонение утвержденного объема расходов бюджета на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода  в году, предшествующему отчетному финансовому году

U=(A-B)B

где:

A - объем расходов бюджета Брединского муниципального района (за исключением расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов, поступающих из федерального, областного бюджета), первоначально утвержденный на очередной финансовый год в отчетном финансовом году;

В - объем расходов бюджета Брединского муниципального района (за исключением расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов, поступающих из федерального, областного бюджета), первоначально утвержденный на первый год планового периода в году, предшествующему отчетному финансовому году

Решение о бюджете Брединского муниципального района

10.

Количество внесенных изменений в решение о бюджете

Ki=1-(0,05*(4-A))

где:

A - количество внесенных изменений в Решение о бюджете Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

информация Финансового управления администрации Брединского муниципального района

11.

Удельный вес зарезервированных средств бюджета в объеме расходов

U=A/B

где:

A - объем зарезервированных средств бюджета Брединского муниципального района, первоначально утвержденный на очередной финансовый год;

B - объем расходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

годовой отчет об исполнении бюджета Брединского муниципального района, Решение о бюджете Брединского муниципального района

12.

Отношение прироста расходов бюджета в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к объему расходов бюджета

Pr=((A-B)-(E-F)-(C-P))/A,

где:

A - объем фактически произведенных расходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году (без учета расходов, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений из федерального и областного  бюджета и расходов на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций);

В - первоначально утвержденный объем расходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году без учета расходов, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений из федерального и областного  бюджета;

С - объем доходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году без учета безвозмездных поступлений из областного и федерального бюджета;

D - первоначально утвержденный объем доходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году без учета безвозмездных поступлений из федерального и областного  бюджета;

Е - фактическая сумма изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году;

F - первоначально утвержденная сумма изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

годовой отчет об исполнении бюджета Брединского муниципального района, Решение о бюджете Брединского муниципального района

13.

Коэффициент покрытия расходов бюджета собственными средствами без привлечения заемных средств

Kp=(A+B)C

где:

A - объем доходов  бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году;

B - снижение остатков средств на счетах по учету средств бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году;

C - объем расходов бюджета Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

годовой отчет об исполнении бюджета Брединского муниципального района, Решение о бюджете Брединского муниципального района

14.

Отклонение объема расходов бюджета в IV квартале от среднего объема расходов за I-III кварталы (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального, областного бюджетов)

Vr=А4(1,1*(А3+А2+А1)/3),

где:

А1,А2,А3,А4- объем расходов бюджета Брединского муниципального района в первом, втором, третьем и четвертом кварталах отчетного финансового года соответственно (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального и областного бюджета)

годовой отчет об исполнении бюджета Брединского муниципального района

15.

Доля объема взысканных средств из бюджета в связи с выявлением фактов нарушения условий предоставления (расходования) и (или) нецелевого использования межбюджетных трансфертов в общем объеме указанных трансфертов

Vvz= A/B

где:

A - объем взысканных средств из бюджета Брединского муниципального в связи с применением бюджетных мер принуждения при выявлении фактов нарушения условий предоставления (расходования) и (или) нецелевого использования межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджета за отчетный финансовый год;

B - общий объем целевых межбюджетных трансфертов, предоставленных из федерального и областного  бюджета бюджету Брединского муниципального района в отчетном финансовом году

информация Финансового управления Администрации Брединского муниципального района

16.

Превышение

установленных предельных объемов

финансирования над

показателями кассового

плана с учетом

прогноза кассовых

поступлений и

кассовых выплат

соответствующего

периода по расходам

показатель,

характеризующий качество

прогнозирования

расходов в течение года

рассчитывается как

отношение утвержденных предельных объемов

финансирования к

прогнозным показателям по

кассовым выплатам

соответствующего периода

утвержденные

предельные объемы финансирования и

показатели кассового

плана

увеличение

(уменьшение) доходов

бюджета Брединского муниципального района исходя из

реальной ситуации

17.

Оперативность

подготовки

информации об

изменении задолженности по

налоговым платежам в

бюджет

(ежеквартально)

показатель,

характеризующий

количество рабочих

дней, необходимых для подготовки

информации о

динамике

задолженности по

налоговым платежам в

бюджет в целях

своевременного

информирования о

резервах доходов бюджета Брединского муниципального района и бюджетов сельских поселений

показатель рассчитывается как

количество рабочих дней с

даты предоставления

налоговыми органами соответствующего

информационного ресурса до

даты подготовки и предоставления руководству Администрации Брединского муниципального района информации об

изменении задолженности, в

том числе недоимки по

налоговым доходам в

бюджет района и сельских поселений района

автоматизированная

система

документооборота

Брединского муниципального района

предоставление

налоговыми

органами

информационного массива, который

впоследствии не

пройдет формально-

логический контроль;

сбой в работе

компьютерных сетей

18.

Подготовка в установленные сроки проектов решений, иных нормативных правовых актов

Брединского муниципального района, в том

числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых

актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с

установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной

финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета Брединского муниципального района

показатель,

характеризующий

подготовку Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района в

установленные сроки

проектов решений, иных

нормативных правовых

актов Брединского муниципального района, в том числе

проектов приказов

Финансового управления администрации Брединского муниципального района

нормативного

характера, а также

правовых актов

Администрации Брединского муниципального района

показатель рассчитывается как

количество подготовленных и

принятых в установленные

сроки нормативных правовых актов от

общего количества

подготовленных и принятых нормативных правовых актов

официальный источник опубликования

изменения законодательства

19.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района от имени Брединского муниципального района, при осуществлении органами местного самоуправления Брединского муниципального района полномочий по предметам

ведения Брединского муниципального района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского муниципального района, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной

финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета Брединского муниципального района

показатель,

характеризующий

согласование  Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района в

установленные сроки

проектов решений, иных

нормативных правовых

актов Брединского муниципального района, в том числе

проектов приказов

Финансового управления администрации Брединского муниципального района

нормативного

характера, а также

правовых актов

Администрации Брединского муниципального района

показатель рассчитывается как общее количество согласованных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района  проектов нормативных правовых актов от

общего количества

поступивших на согласование нормативных правовых актов

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

непредоставление в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов нормативных правовых актов

20.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района

показатель

характеризует

своевременное и

качественное

исполнение бюджета Брединского муниципального района и учет операций со средствами неучастников бюджетного процесса

показатель установлен

приказами Финансового управления администрации Брединского муниципального района

об утверждении порядков:

санкционирования оплаты

денежных обязательств получателей средств бюджета района, администраторов источников

финансирования дефицита

бюджета района;

санкционирования расходов

муниципальных бюджетных учреждений

автоматизированная

система «АЦК-

Финансы»

сбой в работе

автоматизированных

систем

21.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении  бюджета Брединского муниципального района

показатель

характеризует степень

соблюдения

законодательства в

финансово-бюджетной

сфере, качество

финансовой

дисциплины

H=Kф/Ко*100%, где:

Н -количество нарушений;

Ко - установленное

законодательством

Российской Федерации

количество отчетов в составе

отчетности об исполнении бюджета района;

Кф - количество фактически

сформированных отчетов в

составе отчетности об

исполнении

бюджета района

отчеты об исполнении

бюджета Брединского муниципального района

изменение

требований

законодательства

Российской

Федерации о составе

отчетности после

отчетной даты

22.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района

показатель

характеризует степень

соблюдения

законодательства в

финансово-бюджетной

сфере, качество

финансовой

дисциплины

=Kф/Ко*100%, где:

Н -количество нарушений;

Ко - установленное

законодательством

Российской Федерации

количество отчетов в составе

отчетности об исполнении

консолидированного бюджета;

Кф - количество фактически

сформированных отчетов в

составе отчетности об

исполнении консолидированного

бюджета

отчеты об исполнении консолидированного

бюджета Брединского муниципального района

изменение

требований

законодательства

Российской

Федерации о составе

отчетности после

отчетной даты

23.

Наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета и формирование их ежегодного рейтинга на основе методики

Rk=A

информация Финансового управления Администрации Брединского муниципального района

24.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района

обеспечение

необходимого уровня

отказоустойчивости

бюджетного процесса

фактическая

продолжительность

отсутствия работоспособности

аппаратно-программного

комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

отсутствие

финансирования

(неполное

финансирование);

природные факторы,

в том числе

катастрофы; действия

третьих лиц, в том

числе

противоправные

25.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Финансового управления администрации Брединского муниципального района требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района

внедрение

современных

технологических

решений на базе

программных

продуктов,

используемых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района, для

повышения

эффективности

управления

муниципальными

финансами, качества

планирования и

исполнения бюджета, а

также формирования

достоверной

бюджетной отчетности

фактическое соответствие

функционала

информационных систем

Финансового управления администрации Брединского муниципального района

требованиям законодательства

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

отсутствие

финансирования

(неполное

финансирование);

существенное

изменение

законодательства в

сжатые сроки

26.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Брединскому муниципальному району о возмещении вреда, причиненного гражданину или

юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

показатель характеризующий качество оказания

муниципальной

услуги по исполнению

судебных актов

показатель рассчитывается как

процентное  соотношение своевременно исполненных

судебных актов от общего

количества судебных актов,

поступивших на исполнение в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

отсутствие

финансирования; отсутствие заявки должника на оплату судебного акта

27.

Доля сведений о деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального закона от 9.02.2009 г. № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как отношение размещенных на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района показателей к общему количеству показателей, требуемых к размещению   официальных данных

официальный сайт  Финансового управления администрации Брединского муниципального района

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту

28.

Количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального закона от 9.02.2009 г. № 8-ФЗ

«Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района размещенных на официальном сайте

официальный сайт  Финансового управления администрации Брединского муниципального района

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту

29.

Доля проектов нормативных правовых актов Финансового управления администрации Брединского муниципального района, прошедших

независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района

показатель,

характеризующий

выполнение

требований

«О порядке проведения

антикоррупционной

экспертизы

нормативных правовых

актов»

показатель рассчитывается как  отношение размещенных на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района проектов нормативных правовых актов  к общему количеству проектов, требуемых к размещению   в соответствии с законодательством

официальный сайт

Финансового управления администрации Брединского муниципального района,

единый региональный

интернет-портал для

размещения проектов

нормативных правовых

актов Брединского муниципального района в целях их

общественного

обсуждения и

проведения независимой

антикоррупционной

экспертизы

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту

30.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно- телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального закона от 9.02.2009 г. № 8-ФЗ

«Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как количество брошюр размещенных на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района

официальный сайт  Финансового управления администрации Брединского муниципального района

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту

31.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района

показатель отражает

результат деятельности,

направленной на

обеспечение

необходимыми

материальными

ресурсами сотрудников

Финансового управления администрации Брединского муниципального района

своевременное обеспечение

необходимыми

материальными ресурсами

сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района в соответствии с

утвержденной бюджетной

сметой

бюджетная смета Финансового управления администрации Брединского муниципального района

изменение

экономической

ситуации, повлекшее

резкий рост цен;

невыполнение

поставщиками

товаров и (или) услуг

условий договоров

(муниципальных

контрактов)

32.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

показатель свидетельствует о соблюдении сроков

представления

отчетности в налоговый

орган и внебюджетные

фонды

показатель определяется по дате предоставления отчетности в налоговый орган

и внебюджетные фонды в

соответствии с

установленными

законодательством сроками

отчетность в Межрайонную ИФНС России № 19 по Челябинской области, ФСС, ОПФР.

наличие доступа к

информационно-

телекоммуникацион-

ной сети Интернет;

работоспособность

программных

продуктов для

отправки отчетности;

природные факторы,

в том числе

катастрофы

33.

Соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

показатель

свидетельствует о

надлежащем

исполнении

обязательств и сроков

перечисления налогов,

страховых взносов на

обязательное

социальное

страхование, иных

обязательных платежей,

установленных

законодательством о

налогах и сборах

показатель определяется по

дате перечисления в бюджет

налогов, страховых взносов на

обязательное социальное

страхование, иных

обязательных платежей в

соответствии с

установленными

законодательством сроками

регистры бухгалтерского учета

отсутствие финансирования (неполное финансирование); работоспособность программных продуктов для отправки платежных поручений; природные факторы, в том числе катастрофы

34.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного и местного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

показатель

обеспечивает

прозрачность

процедуры

выравнивания

бюджетной

обеспеченности сельских поселений района

показатель не расчетный

официальный сайт  Финансового управления администрации Брединского муниципального района

исключение соответствующих полномочий из компетенции Финансового управления Администрации Брединского муниципального района;

изменение федерального и областного законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

35.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района за

счет средств областного и местного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными Законом Челябинской области «О межбюджетных отношениях Челябинской области»  методиками

наличие утвержденных

методик обеспечивает

прозрачность

процедуры

выравнивания

бюджетной

обеспеченности

сельских поселений района

Дм=Омбт (м)/ Омбт (в)

Дм – доля межбюджетных

трансфертов на выравнивание

бюджетной обеспеченности

сельских поселений за счет средств областного и местного

бюджета, расчет и

распределение которых

осуществляется в

соответствии с

утвержденными законом

Челябинской области

методиками;

Омбт (м) – объем межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности сельских поселений

за счет средств областного и местного

бюджета, расчет и

распределение которых

осуществляется в

соответствии с

утвержденными законом

области методиками;

Омбт (в) – общий объем

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности

сельских поселений

за счет средств областного и местного

бюджета

Закон Челябинской

области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О

межбюджетных

отношениях в

Челябинской области»

исключение соответствующих полномочий из компетенции Финансового управления Администрации Брединского муниципального района;

изменение федерального и областного законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

36.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного и местного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района

показатель

обеспечивает

прозрачность

процедуры

выравнивания

бюджетной

обеспеченности

сельских поселений района

Дс=Кмбт (с)/ Кмбт (в)

Дс – доля межбюджетных

трансфертов на выравнивание

бюджетной обеспеченности

сельских поселений

за счет средств областного и местного бюджета, сведения о расчетах

распределения которых

размещены на официальном

сайте  Финансового управления  Брединского муниципального района;

Кмбт(с)  - количество

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности за счет средств областного и местного бюджета, сведения о расчетах распределения которых

размещены на официальном

сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района;

Кмбт (в) – общее количество

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности

сельских поселений

за счет средств областного и местного

бюджета

официальный сайт  Финансового управления администрации Брединского муниципального района

исключение соответствующих полномочий из компетенции Финансового управления Администрации Брединского муниципального района;

изменение федерального и областного законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

37.

Проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях

М=А

информация Финансового управления администрации Брединского муниципального района

38.

Утверждение бюджетов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период

Ub=A/B,

где:

A - количество сельских поселений Брединского муниципального района утвердивших бюджеты на очередной финансовый год и плановый период;

В - количество сельских поселений Брединского муниципального района

информация Финансового управления администрации Брединского муниципального района

39.

Доля целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам в очередном финансовом году, распределяемых решением о бюджете, в общем объеме целевых межбюджетных трансфертов

D=A/B

где:

A - объем целевых межбюджетных трансфертов  бюджетам сельских поселений Брединского муниципального района из бюджета района, распределение которых на очередной финансовый год утверждено Решением  о бюджете Брединского муниципального района;

В - общий объем целевых межбюджетных трансфертов бюджетам сельских поселений, предусмотренных Решением о бюджете Брединского муниципального района

Решение о бюджете Брединского муниципального района

40.

Динамика доли расходов на содержание органов местного самоуправления в объеме собственных доходов местных бюджетов

Ddr=(A/B)/(C/D)

где:

A - расходы на содержание органов местного самоуправления сельских поселений (без учета расходов на содержание органов местного самоуправления, связанных с выполнением государственных полномочий Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального района) в отчетном финансовом году;

В - налоговые и неналоговые доходы местных бюджетов (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц) в отчетном финансовом году;

С - расходы на содержание органов местного самоуправления сельских поселений (без учета расходов на содержание органов местного самоуправления, связанных с выполнением государственных полномочий Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального района) в 2014 году;

D - налоговые и неналоговые доходы местных бюджетов (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц) в 2014 году

информация Финансового управления администрации Брединского муниципального района

41.

Своевременность предоставления бюджетной отчетности

Bo=1-A/12,

где:

A - количество месяцев в отчетном финансовом году, за которые бюджетная отчетность представлена позже установленного срока

информация Финансового управления администрации Брединского муниципального района

42.

Доля сельских поселений Брединского  муниципального района, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного и местного бюджета

показатель отражает

результат деятельности,

направленной на

выравнивание

бюджетной

обеспеченности

Др= Кмо (р)/ Кмо (в)

Др – доля сельских поселений Брединского муниципального района, по которым

своевременно произведены расчеты межбюджетных

трансфертов на выравнивание

бюджетной обеспеченности за

счет средств областного и местного бюджета;

Кмо (р) – количество

сельских поселений района, по

которым своевременно

произведены расчеты

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности за счет

средств областного и местного бюджета;

Кмо (в) – общее количество

сельских поселений района,

являющихся получателями

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности за счет

средств областного и местного бюджета

расчеты Финансового управления администрации Брединского муниципального района

исключение соответствующих полномочий из компетенции Финансового управления Администрации Брединского муниципального района;

изменение федерального и областного законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района

43.

Доля сельских поселений Брединского муниципального района, которым в полном объеме перечислены межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные решение о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

показатель отражает

результат деятельности,

направленной на

выравнивание

бюджетной

обеспеченности

Дп= Кмо (п)/ Кмо (в)

Дп – доля сельских поселений района, которым в полном

объеме перечислены

межбюджетные трансферты

на выравнивание бюджетной

обеспеченности, утвержденные решением Собрания депутатов Брединского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (п) – количество

сельских поселений района,

которым в полном объеме

перечислены межбюджетные

трансферты на выравнивание

бюджетной обеспеченности,

утвержденные решением Совета депутатов Брединского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и

плановый период;

Кмо (в) – общее количество

сельских поселений района,

являющихся получателями

межбюджетных трансфертов

на выравнивание бюджетной

обеспеченности,

утвержденных решением Собрания депутатов Брединского муниципального района о бюджете на

очередной финансовый год и

плановый период

Расчеты Финансового управления администрации Брединского муниципального района

44.

Доля сельских поселений Брединского муниципального района, которым в полном объеме перечислены дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Администрации Брединского муниципального района

показатель отражает

конечный результат

деятельности,

направленный на

обеспечение

сбалансированности

местного бюджета

Дд= Кмо (п)/ Кмо (рабр)

Дд – доля сельских поселений района, которым в полном

объеме перечислены дотации

на поддержку мер по

обеспечению

сбалансированности местных

бюджетов, утвержденные

распоряжениями

Администрации Брединского муниципального района;

Кмо (п) – количество

сельских поселений района, которым в полном объеме

перечислены дотации на

поддержку мер по обеспечению

сбалансированности местных

бюджетов, утвержденные

распоряжениями

Администрации Брединского муниципального района;

Кмо (рабр) – общее количество сельских поселений района,

являющихся получателями

дотаций на поддержку мер по

обеспечению

сбалансированности местных

бюджетов, утвержденных

распоряжениями

Администрации Брединского муниципального района

годовой отчет об

исполнении

консолидированного

бюджета Брединского муниципального района

1) изменение

федерального, регионального

законодательства, в

том числе в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов;

2) исключение

соответствующих

полномочий из

компетенции

Финансового управления администрации Брединского муниципального района;

3) изменение

нормативных правовых актов Администрации Брединского муниципального района в части

регулирования

порядка

предоставления

средств на

поддержку усилий

органов местного

самоуправления по

обеспечению

сбалансированности

местных бюджетов

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми индикаторами муниципальной программы

№ п/п

Наименование подпрограммы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми индикаторами

1.

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов  бюджета Брединского муниципального района за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально- экономического развития Брединского района и изменения федерального бюджетного и налогового

законодательства, составит не более 11 процентов;

установленные предельные объемы финансирования не превысят 0 процентов над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в консолидированный бюджет Брединского муниципального района (ежеквартально) составит не более 11 дней;

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации составит не менее 12 единиц в год;

подготовка в установленные сроки проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, в том числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств

Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета района составит 100  процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области от имени Брединского муниципального района, при осуществлении органами местного самоуправления Брединского муниципального района полномочий по предметам ведения Брединского муниципального района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского муниципального района, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о

бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения бюджета Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района, не превысит 2 дней;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении бюджета Брединского муниципального района составит 100 процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района составит 100 процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района составит не более 32 часов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Финансового управления администрации Брединского муниципального района требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Брединскому муниципальному району о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления Брединского муниципального района, либо должностных лиц этих органов, и о присуждении

компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта составит 100 процентов;

открытость показателей  бюджета Брединского муниципального района на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения составит 100 процентов;

наличие на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет составит 100 процентов;

количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит 20 единиц;

доля проектов нормативных правовых актов Финансового управления администрации Брединского муниципального района, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района составит 100 процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 2 единиц;

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

соблюдение сроков предоставления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды составит 100 процентов;

соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах составит 100 процентов.

Приложение 2 к муниципальной программе

2.

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

доля сельских поселений Брединского муниципального района, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных

трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет    средств областного бюджета и бюджета Брединского  муниципального района, составит 100 процентов;

доля сельских поселений Брединского муниципального района, которым в полном объеме перечислены межбюджетные   трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности,

утвержденные Решением Собрания депутатов о бюджете на   очередной финансовый год и плановый период, составит 100   процентов.

проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях - проводится;

утверждение бюджетов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период - утверждены;

своевременность предоставления бюджетной отчетности – своевременно предоставляется

Приложение 2 к муниципальной программе

3.

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Брединского муниципального района»

доля сельских поселений Брединского муниципального   района, которым в полном объеме перечислены иные межбюджетные трансферты на решение вопросов местного значения, утвержденные распоряжениями Администрации   Брединского муниципального района, составит 100 процентов

Приложение 2 к муниципальной программе

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Финансово-экономическое обоснование муниципальной программы

Общий объем финансового обеспечения муниципальной программы составит 77 846,29 тыс. рублей, в том числе:

в 2020  году – 36 606,14 тыс. рублей;

в 2021 году -  22 084,65 тыс. рублей;

в 2022 году -  19 155,50 тыс. рублей;

в 2023 году -  0,00 тыс. рублей;

в 2024 году -  0,00 тыс. рублей.

Объем финансового обеспечения в разрезе подпрограмм муниципальной программы:

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»  -  27 149,01 тыс. рублей за счет средств местного бюджета, в том числе по годам:

в 2020  году - 16 121,01 тыс. рублей;

в 2021 году -  6 972,00 тыс. рублей;

в 2022 году -  4 056,00 тыс. рублей;

в 2023 году -  0,00 тыс. рублей;

в 2024 году -  0,00 тыс. рублей.

2. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района» - 87 008,00 тыс. рублей: за счет средств областного бюджета 43 537,00 тыс. рублей, за счет  местного бюджета 3 283,00 тыс. рублей, в том числе по годам:

в 2020  году - 17 395,00 тыс. рублей;

в 2021 году -  13 949,00 тыс. рублей;

в 2022 году -  13 916,00 тыс. рублей;

в 2023 году -  0,00 тыс. рублей;

в 2024 году -  0,00 тыс. рублей.

3. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»  - 5 437,28 тыс. рублей за счет средств местного бюджета,  в том числе по годам:

в 2020  году – 3 090,13 тыс. рублей;

в 2021 году -  1 163,65 тыс. рублей;

в 2022 году -  1 183,50 тыс. рублей;

в 2023 году -  0,00 тыс. рублей;

в 2024 году -  0,00 тыс. рублей.

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

Штатная численность Финансового управления администрации Брединского муниципального района (далее по тексту – Финансовое управление) на 1.01.2020 года составляет 25 человек. В 2020 году изменения штатной численности Финансового управления не планируется.

Годовой фонд оплаты труда всех сотрудников увеличился в 2019 году в соответствии со следующими нормативно-правовыми актами:

Решение Собрания депутатов от 30.10.2019 года № 57 «О внесении изменений в Решение Собрания депутатов Брединского муниципального района от 18.02.2015 № 9 «Об утверждении Положения «Об оплате труда муниципальных служащих Брединского муниципального района»;

Постановление Администрации Брединского муниципального района Челябинской области от 22.10.2019 года № 757-п «О внесении изменений в Положение по оплате труда, размера должностных окладов и Положения об исчислении стажа работы работников централизованных бухгалтерий и работников, занимающих должности, не отнесенные к должностям централизованных бухгалтерий и работников, занимающих должности, не отнесенные к должностям муниципальной службы, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности органов местного самоуправления Брединского муниципального района от 26.01.2018г. № 54-П».

С  января 2020 года в оплате труда руководителя, и у некоторых муниципальных служащих  меняется надбавка за классный чин,  за выслугу лет. Фонд оплаты труда  работников, осуществляющих техническое обеспечение деятельности органов местного самоуправления с 2020 года увеличивается за счет надбавки за выслугу лет.

(тыс. рублей)

№

п/п

Наименование расхода

КОСГУ

план

на 01.01.

2019

уточнен.

на

01.11.

2019

по проекту

бюджета на 2020 год

Кол-во

чел.

Отклонение

(- ; +)

1

Оплата труда

211

9 798,24

9 798,24

10 234,67

25

436,43

2

Оплата больничного листа за счет организации

266

20,5

20,5

20,5

3

Всего

9 818,74

9 818,74

10 255,17

25

436,43

По прочим выплатам: в проекте бюджета на 2020 год запланировано 7,4 тыс. рублей на оплату суточных, 104,3 тыс. рублей проживания и проезда сотрудников в служебных командировках, в сравнении с 2019 годом, увеличение составило 57,1 тыс. рублей в связи с увеличение числа сотрудников, которым необходимо повышение квалификации.

(тыс. рублей)

№

п/п

Наименование расхода

КОСГУ

на 01.01.

2019

на

01.11.

2019

по проекту

бюджета на 2020 год

Отклонение

(- ; +)

1

Суточные

212

5,4

7,7

7,4

2,0

2

Проживание, проезд

226

49,2

48,0

104,3

55,1

3

Итого

54,6

55,7

111,7

57,1

По расходам на начисления на оплату труда: в проекте бюджета на 2020 год расходы составят 3 090,87 тыс. рублей,  по сравнению с 2019 годом  увеличение на 125,61 тыс. рублей, в связи с увеличением оплаты труда.

(тыс. рублей)

№

п/п

Наименование расхода

КОСГУ

План на  01.01.

2019

на 01.11. 2019

по проекту

бюджета на 2020 год

Кол-во

чел.

Отклонение

(- ; +)

1

Начисления на оплату труда руководителя

213

2 965,26

2 965,26

3 090,87

25

125,61

По виду расходов  200 «Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд» изменения планируемых расходов на 2020 год в сравнении с первоначальным бюджетом на 2019 год приведены в таблице:

(тыс. рублей)

№

п/п

Наименование расхода

КОСГУ

план на 01.01.

2019

уточн.

на 01.11.2019

по проекту

бюджета на 2020 год

Отклонение

(- ; +)

1

Услуги связи

221

229,1

179,1

157,8

-71,3

2

По работам, услугам по содержанию имущества

225

45,0

45,0

36,0

-9,0

3

по прочим работам, услугам с расшифровкой планируемых расходов

226

2 273,66

2 572,56

2 415,01

141,35

4

Увеличение стоимости основных средств

310

18,86

5

Увеличение стоимости материальных запасов

346

70

62,72

54,46

-15,54

6

Прочие расходы

290

4,54

4,54

0,0

-4,54

7

Всего

2 622,3

2 883,69

2 663,27

-40,97

По услугам связи: связь стационарная, сотовая, Интернет, заказные письма.

По работам, услугам по содержанию имущества: заправка и ремонт картриджей и оргтехники, ТО кондиционеров; экспертиза на рабочее состояние оргтехники.

По прочим работам, услугам с расшифровкой планируемых расходов: повышение квалификации, списание оргтехники; командировочные расходы: проезд и проживание.

Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной собственности с определенным сроком полезного использования: приобретение неисключительных прав и сопровождение программ для проведение планирования, финансирования, анализа, сдачи отчетности Финансовым управлением и учреждениями Брединского муниципального района.

Увеличение стоимости материальных запасов, планируемых к приобретению в 2019 году отразить в разрезе приобретения:

- бумага в количестве 110 пачек по цене 270 рублей, в сумме 29,7 тыс. рублей;

- канцелярские расходы 990,40 рублей на одного сотрудника (в количестве 25 человек), в сумме 24,76 тыс. рублей (указать средний расход на 1 работника в рублях).

Увеличение стоимости основных средств не планируется в 2020 году.

По виду расходов 800 «Иные бюджетные ассигнования»:

- уплату налогов, сборов и иных платежей с расшифровкой по видам налогов, иных платежей: в 2020 году в связи с передачей транспортного средства в другую организацию, транспортный налог не планируется. Налог на имущество организаций не планируется, так как недвижимого имущества нет на балансе.

- резервные средства (объем, % от общего объема расходов) составляет 7000,00 тыс. рублей.

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

Объем средств по данной подпрограмме рассчитан согласно:

-  Порядку определения общего объема и распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из бюджета Брединского муниципального района по Приложению 3 к Закону Челябинской области от 30.09.2008 №314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области» (с изменениями);

- Порядку распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений за счет субвенции, полученной бюджетом муниципального района для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций по Приложению 1-1 к Закону Челябинской области от 30.09.2008 №314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области» (с изменениями).

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»

Финансовая поддержка органов местного самоуправления сельских поселений  Брединского муниципального района при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения будет осуществляться по Методике расчета иных межбюджетных трансфертов бюджетов сельских поселений согласно Приложению 9 к проекту муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района».

Приложение 6

к муниципальной  программе

Брединского муниципального района

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Брединском  муниципальном районе, создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Брединского муниципального района и финансовое обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления, осуществляющих управление в сфере финансов»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Финансовое управление администрации Брединского муниципального района

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основные цели подпрограммы

-

-

организация бюджетного процесса в Брединском муниципальном районе и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брединского муниципального района;

обеспечение деятельности по управлению муниципальными финансами Брединского района в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

Основные задачи подпрограммы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров  бюджета Брединского муниципального района;

обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Брединского муниципального района;

содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Брединского муниципального района;

прогнозирование рисков несбалансированности бюджета;

содействие повышению эффективности бюджетных расходов;

правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

организация исполнения бюджета Брединского муниципального района и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района;

автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Финансового управления администрации Брединского муниципального района;

обеспечение Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района организации исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства  местного бюджета;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Брединского муниципального района и доступности финансовой информации;

обеспечение эффективной деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района как ответственного исполнителя муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Брединского муниципального района» и главного распорядителя средств местного бюджета

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов  бюджета Брединского муниципального района за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально- экономического развития Брединского района и изменения федерального бюджетного и налогового

законодательства, процентов;

превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам, процентов;

доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем  объеме собственных доходов бюджета Брединского муниципального района (без учета субвенции), процентов;

расходы бюджета муниципального образования на содержание работников органов местного самоуправления в расчете не одного жителя муниципального образования, в рублях;

отношение размера дефицита бюджета Брединского муниципального района к общему годовому объему доходов бюджета Брединского муниципального района  без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;

удельный вес расходов бюджета Брединского муниципального района, исполняемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета в отчетном финансовом году;

отклонение утвержденного объема расходов бюджета на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода  в году, предшествующему отчетному финансовому году;

количество внесенных изменений в решение о бюджете;

удельный вес зарезервированных средств бюджета в объеме расходов;

отношение прироста расходов бюджета в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к объему расходов бюджета;

наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета и формирование их ежегодного рейтинга на основе методики;

коэффициент покрытия расходов бюджета собственными средствами без привлечения заемных средств;

отклонение объема расходов бюджета в IV квартале от среднего объема расходов за I-III кварталы (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального, областного бюджетов);

доля объема взысканных средств из бюджета в связи с выявлением фактов нарушения условий предоставления (расходования) и (или) нецелевого использования межбюджетных трансфертов в общем объеме указанных трансфертов;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в консолидированный бюджет Брединского муниципального района (ежеквартально), дней;

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации, единиц;

подготовка в установленные сроки проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, в том числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств

Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета района, процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области от имени Брединского муниципального района, при осуществлении органами местного самоуправления Брединского муниципального района полномочий по предметам ведения Брединского муниципального района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского муниципального района, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о

бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения бюджета Брединского муниципального района, процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района, дней;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении бюджета Брединского муниципального района, процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района, процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района, часов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Финансового управления администрации Брединского муниципального района требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района, процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Брединскому муниципальному району о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления Брединского муниципального района, либо должностных лиц этих органов, и о присуждении

компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта, процентов;

открытость показателей  бюджета Брединского муниципального района на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, процентов;

наличие на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, процентов;

соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района на официальном сайте и в средствах массовой информации, процентов;

доля сведений о деятельности Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения, процентов;

количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

доля проектов нормативных правовых актов Финансового управления администрации Брединского муниципального района, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района, процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района, процентов;

соблюдение сроков предоставления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды, процентов;

соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, процентов.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

-

2020-2024 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств бюджета Брединского муниципального района

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы составит 27 149,01 тыс. рублей, в том числе:

в 2020 году – 16 121,01 тыс. рублей;

в 2021 году – 6 972,00 тыс. рублей;

в 2022 году – 4 056,00 тыс. рублей;

в 2023 году – 0,00 тыс. рублей;

в 2024 году – 0,00 тыс. рублей.

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов  бюджета Брединского муниципального района за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально- экономического развития Брединского района и изменения федерального бюджетного и налогового

законодательства, составит не более 11 процентов;

установленные предельные объемы финансирования не превысят 0 процентов над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в консолидированный бюджет Брединского муниципального района (ежеквартально) составит не более 11 дней;

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации составит не менее 12 единиц в год;

подготовка в установленные сроки проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, в том числе проектов приказов Финансового управления администрации Брединского муниципального района нормативного характера, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств

Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения  бюджета района составит 100  процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Финансовое управление администрации Брединского муниципального района проектов решений, иных нормативных правовых актов Брединского муниципального района, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Челябинской области от имени Брединского муниципального района, при осуществлении органами местного самоуправления Брединского муниципального района полномочий по предметам ведения Брединского муниципального района, в результате которых возникают расходные обязательства Брединского муниципального района, а также правовых актов Администрации Брединского муниципального района по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Брединского муниципального района, с подготовкой и принятием решения о

бюджете Брединского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения бюджета Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Финансовом управлении администрации Брединского муниципального района, не превысит 2 дней;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении бюджета Брединского муниципального района составит 100 процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Брединского муниципального района составит 100 процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Финансового управления администрации Брединского муниципального района составит не более 32 часов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Финансового управления администрации Брединского муниципального района требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, Челябинской области и Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Брединскому муниципальному району о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления Брединского муниципального района, либо должностных лиц этих органов, и о присуждении

компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта составит 100 процентов;

открытость показателей  бюджета Брединского муниципального района на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения составит 100 процентов;

наличие на официальном сайте Финансового управления администрации Брединского муниципального района сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет составит 100 процентов;

количество наборов открытых данных Финансового управления администрации Брединского муниципального района, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит 20 единиц;

доля проектов нормативных правовых актов Финансового управления администрации Брединского муниципального района, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Финансовым управлением администрации Брединского муниципального района составит 100 процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 2 единиц;

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Финансового управления администрации Брединского муниципального района, составит 100 процентов;

соблюдение сроков предоставления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды составит 100 процентов;

соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах составит 100 процентов.

Приложение 7

к муниципальной программе

Брединского муниципального района

«Управление муниципальными

финансами Брединского

муниципального района»

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального района»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Финансовое управление администрации Брединского  муниципального района

Соисполнители

подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель подпрограммы

-

выравнивание финансовых возможностей сельских поселений   Брединского муниципального района по осуществлению ими   полномочий по решению вопросов местного значения

Основные задачи подпрограммы

-

-

повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной   обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального   района;

сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной   обеспеченности сельских поселений Брединского муниципального   района

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата

-

-

-

-

-

-

-

-

-

информационная доступность расчетов по распределению средств   областного бюджета и бюджета Брединского муниципального   района, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности   сельских поселений Брединского муниципального района;

доля сельских поселений Брединского муниципального района, по   которым своевременно произведены расчеты межбюджетных  трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет  средств областного бюджета и бюджета Брединского  муниципального района, процентов;

доля сельских поселений Брединского муниципального района,   которым в полном объеме перечислены межбюджетные трансферты   на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные   Решением Собрания депутатов о бюджете района на очередной   финансовый год и на плановый период, процентов;

проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях;

эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований;

утверждение бюджетов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период;

доля целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам в очередном финансовом году, распределяемых решением о бюджете, в общем объеме целевых межбюджетных трансфертов;

динамика доли расходов на содержание органов местного самоуправления в объеме собственных доходов местных бюджетов;

своевременность предоставления бюджетной отчетности.

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2020-2024 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета и бюджета Брединского муниципального района.

Общий объем финансового обеспечения  подпрограммы составит

45 260,00  тыс. рублей, в том  числе:

в 2020 году – 17 395,00 тыс. рублей;

в 2021 году – 13 949,00 тыс. рублей;

в 2022 году – 13 916,00 тыс. рублей;

в 2023 году – 0,00 тыс. рублей;

в 2024 году – 0,00 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

-

-

-

-

доля сельских поселений Брединского муниципального района, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных  трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет    средств областного бюджета и бюджета Брединского    муниципального района, составит 100 процентов;

доля сельских поселений Брединского муниципального района,   которым в полном объеме перечислены межбюджетные   трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности,   утвержденные Решением Собрания депутатов о бюджете на   очередной финансовый год и плановый период, составит 100   процентов;

проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства Российской Федерации и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях - проводится;

утверждение бюджетов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период - утверждены;

своевременность предоставления бюджетной отчетности – своевременно предоставляется.

Приложение 8

к муниципальной программе

Брединского муниципального района

«Управление муниципальными

финансами Брединского муниципального района»

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Поддержка усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Финансовое управление администрации Брединского

муниципального района

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель подпрограммы

-

поддержка усилий органов местного самоуправления по   обеспечению сбалансированности бюджетов сельских   поселений Брединского муниципального района

Основные задачи подпрограммы

-

-

недопущение возникновения кредиторской задолженности по

выплате заработной платы работникам муниципальных   учреждений;

финансовая поддержка органов местного самоуправления   сельских поселений Брединского муниципального района при

осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения.

Целевые показатели (индикаторы)

непосредственного результата

-

доля сельских поселений Брединского муниципального   района, которым в полном объеме перечислены иные межбюджетные трансферты на решение вопросов местного значения, утвержденные распоряжениями Администрации  Брединского муниципального района, процентов

Сроки и этапы реализации подпрограммы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

-

подпрограмма реализуется  в 2020-2024 годы в один этап

подпрограмма  реализуется за счет средств  бюджета Брединского муниципального района.

Общий объем финансового обеспечения  подпрограммы

составит 5 437,28 тыс. рублей, в том числе:

в 2020 году – 3 090,13 тыс. рублей;

в 2021 году – 1 163,65 тыс. рублей;

в 2022 году – 1 183,50 тыс. рублей;

в 2023 году – 0,00 тыс. рублей;

в 2024 году – 0,00 тыс. рублей.

Ожидаемые  результаты реализации подпрограммы

-

доля сельских поселений Брединского муниципального   района, которым в полном объеме перечислены иные межбюджетные трансферты на решение вопросов местного значения, утвержденные распоряжениями Администрации   Брединского муниципального района, составит 100 процентов

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

Брединского муниципального района»

Методика расчета иных межбюджетных трансфертов на поддержку усилий органов местного самоуправления сельских поселений Брединского муниципального района на выполнение собственных полномочий

Иные межбюджетные трансферты предоставляются бюджетам, доходы которых без учета межбюджетных трансфертов (за исключением дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований) меньше сумм минимальных расходов местных бюджетов.

Рассчитывается по формуле:

Имт = (ФОТj + ТЭРj + ПРj) - (ДСПj + Дj + Оj), где:

Имт - иные межбюджетные трансферты, выделяемые бюджетам сельских поселений на выполнение собственных полномочий;

ФОТj - расчетный нормативный фонд оплаты труда j сельского поселения;

ТЭРj - расходы на оплату коммунальных услуг в пределах прогнозируемых лимитов потребления и прогнозных тарифов j сельского поселения;

ПРj - прочие расходы j сельского поселения;

ДСПj - собственные доходы j сельского поселения;

Дj - дотация на выравнивание за счет субвенций и собственных доходов муниципального района j сельского поселения;

Оj - планируемые остатки на начало года j сельского поселения.