Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета городского поселения «Поселок Орша» Калининского района Тверской области



АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ «ПОСЕЛОК ОРША»

КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

21.08.2020г.                                                         пгт Орша                                                         № 65

Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета городского поселения «Поселок Орша» Калининского района Тверской области

В соответствии со ст.217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Положением о бюджетном процессе городского поселения «Поселок Орша» Калининского района Тверской области, утвержденным Решением Совета городского поселения «Поселок Орша» от 30.03.2020г № 70, администрация городского поселения «Поселок Орша»

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета городского поселения «Поселок Орша» Калининского района Тверской области в соответствии с приложением к настоящему постановлению.

Опубликовать настоящее постановление на официальном сайте администрации муниципального образования городского поселения «Поселок Орша» Калининского района Тверской области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Настоящее постановление вступает в силу с момента его официального опубликования.

Контроль над исполнением данного постановления оставляю за собой.

Глава городского поселения

«Поселок Орша»                                                                                                                 Т.В.Трофимова

УТВЕРЖДЕН

Постановлением администрации

городского поселения «Поселок Орша»

Калининского района Тверской области

от 21.08.2020 г № 65

Порядок

составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета городского поселения «Поселок Орша»

Калининского района Тверской области

I. Общие положения

1. Данный Порядок определяет правила составления, ведения и внесения изменений в кассовый план исполнения бюджета городского поселения «Поселок Орша» (далее - кассовый план), а также состав и сроки представления главным распорядителем (распорядителями) средств бюджета городского поселения «Поселок Орша», главными администраторами доходов бюджета, главным администратором источников финансирования дефицита бюджета городского поселения «Поселок Орша» сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в целях организации исполнения бюджета городского поселения «Поселок Орша».

2. Под кассовым планом исполнения бюджета понимается прогноз кассовых поступлений в бюджет и кассовых выплат из бюджета в текущем финансовом году.

В кассовом плане устанавливается предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета поселения.

II.Составление кассового плана

1. Составление и внесение изменений в кассовый план осуществляет финансовое должностное лицо администрации городского поселения «Поселок Орша».

2. Кассовый план формируется с помесячным распределением показателей прогноза кассовых поступлений в бюджет городского поселения «Поселок Орша» и прогноза кассовых выплат из бюджета городского поселения «Поселок Орша» по форме согласно Приложению 1 и 2 к настоящему Порядку.

3. Исходными данными для формирования кассового плана являются:

- решение Совета городского поселения «Поселок Орша» об утверждении бюджета городского поселения «Поселок Орша» на текущий финансовый год;

- утвержденная сводная бюджетная роспись бюджета поселения на текущий финансовый год;

- динамика поступления доходов за предыдущий год и истекший период текущего финансового года.

4. В целях мониторинга и определения величины и сроков наступления временных кассовых разрывов в определенный период текущего финансового года, кассовый план по доходам и расходам формируется:

- на очередной (текущий) финансовый год с помесячной детализацией.

5. Прогноз кассовых выплат из бюджета по оплате государственных (муниципальных) контрактов, иных договоров формируется с учетом определенных при планировании закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд сроков и объемов оплаты денежных обязательств по заключаемым государственным (муниципальным) контрактам, иным договорам.

6. Кассовый план на очередной финансовый год составляется и утверждается после утверждения решения о бюджете и не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года

7. Внесение изменений в кассовый план на очередной (текущий) финансовый год осуществляется не позднее 10 рабочих дней по основаниям, предусмотренным в пункте 1 части III настоящего порядка.

8. Единицей измерения при составлении кассового плана на очередной (текущий) финансовый год является рубль.

9. Кассовый план утверждается главой городского поселения «Поселок Орша» (в случае ее отсутствия – лицом, ее замещающим).

III. Ведение кассового плана

1. В утвержденный кассовый план на очередной (текущий) финансовый год могут вноситься изменения по следующим основаниям:

- отклонение фактических объемов поступления доходов от прогнозных показателей;

- отклонение фактических объемов расходов от прогнозных показателей;

- отклонение фактических объемов источников финансирования от прогнозных показателей;

- внесение изменений в Решение о бюджете;

- внесение изменений в сводную бюджетную роспись.

2. Формирование кассового плана включает в себя осуществление следующих процедур:

- разработка прогноза кассовых поступлений в бюджет городского поселения «Поселок Орша» по форме согласно Приложению 3;

- разработка прогноза кассовых выплат из бюджета городского поселения «Поселок Орша» по форме согласно Приложению 4;

3. Администрация обеспечивает сбалансированность кассового плана бюджета.

IV. Прогноз кассовых поступлений в бюджет городского поселения «Поселок Орша»

1. Прогноз кассовых поступлений в бюджет городского поселения «Поселок Орша» содержит следующие основные показатели:

- кассовые поступления по доходам;

- кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета;

- остатки средств на счетах на начало периода.

2. Кассовые поступления по доходам в бюджет городского поселения «Поселок Орша» формируются на основании следующих материалов:

- фактических поступлений в разрезе каждого доходного источника;

- прогнозных поступлений в разрезе каждого доходного источника.

3. Прогнозные поступления доходов формируются на основании анализа поступления доходов за прошлый год, фактического поступления доходов за истекший период текущего года.

4. Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета городского поселения «Поселок Орша» формируются на основании следующих материалов:

- фактических поступлений в разрезе источников финансирования дефицита бюджета;

- прогноз поступлений в разрезе источников финансирования дефицита бюджета.

V. Прогноз кассовых выплат из бюджета городского поселения «Поселок Орша»

1. Прогноз кассовых выплат из бюджета городского поселения «Поселок Орша» содержит следующие основные показатели:

- кассовые выплаты по расходам;

- кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета;

- остатки средств на счетах на конец периода.

2. Кассовые выплаты по расходам бюджета городского поселения «Поселок Орша» формируются на основании следующих материалов:

- фактически произведенных расходов в разрезе видов расходов и источников финансирования;

- прогноз выплат из бюджета в разрезе видов расходов и источников финансирования.

3. Прогнозные выплаты формируются в первую очередь в соответствии с доходными источниками и источниками финансирования дефицита бюджета городского поселения «Поселок Орша».

4. Прогноз кассовых выплат из бюджета городского поселения «Поселок Орша» по оплате муниципальных контрактов, иных договоров формируется с учетом определенных при планировании закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд сроков и объемов оплат денежных обязательств по заключенным договорам.

5. Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета городского поселения «Поселок Орша» формируются на основании следующих материалов:

- фактических выплат в разрезе источников финансирования дефицита бюджета;

- прогнозных выплат в разрезе источников финансирования дефицита бюджета.

              ______________________________________________

Приложение №1

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

городского поселения "Поселок Орша"

Калининского района Тверской области

Утверждаю:

Глава городского поселения " Поселок Орша "

_________________________

Кассовый план по доходам на 20__г

"___"________________20___г.

Наименование бюджета

руб.

Наименование

Код дохода бюджетной классификации Российской Федерации

Сумма на год

Январь

Февраль

Март

1 кв.

Апрель

Май

Июнь

2 кв.

Июль

Август

Сентябрь

3 кв.

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

4кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Остаток средств на начало года (планового периода)

НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ:

………….

………….

ВСЕГО ДОХОДОВ

Исп.

Приложение №2

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

городского поселения "Поселок Орша"

Утверждаю:

Глава городского поселения "Поселок Орша"

_________________________

"___"________________20___г.

Кассовый план по расходам на 20___год

Наименование бюджета________________________________________________________________

Наименование показателя

Коды ведомственной классификации

Сумма на год (рублей)

январь

февраль

март

1 квартал

апрель

май

июнь

2 квартал

июль

август

сентябрь

3 квартал

октябрь

ноябрь

декабрь

4 квартал

Код ведомства

РЗ

ПР

ЦСР

ВР

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ

717

01

00

Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органов местного самоуправления

717

01

02

Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

717

01

02

0000020000

Глава муниципального образования

717

01

02

0000020300

Расходы на выплаты персоналу государственых (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

120

Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

121

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

129

………….

………….

………….

ВСЕГО РАСХОДОВ

Исп:

Приложение №3

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

городского поселения "Поселок Орша"

Калининского района Тверской области

Прогноз кассовых поступлений на 20___г.

Наименование бюджета

руб.

Наименование

Код дохода бюджетной классификации Российской Федерации

Сумма на год

Январь

Февраль

Март

1 кв.

Апрель

Май

Июнь

2 кв.

Июль

Август

Сентябрь

3 кв.

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

4кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Остаток средств на начало года (планового периода)

НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ:

………….

………….

ВСЕГО ДОХОДОВ

Исп.

Приложение №4

к Порядку составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

городского поселения "Поселок Орша"

Прогноз кассовых выплат на 20___г.

Наименование бюджета________________________________________________________________

Наименование показателя

Коды ведомственной классификации

Сумма на год (рублей)

январь

февраль

март

1 квартал

апрель

май

июнь

2 квартал

июль

август

сентябрь

3 квартал

октябрь

ноябрь

декабрь

4 квартал

Код ведомства

РЗ

ПР

ЦСР

ВР

Ст.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ

717

01

00

Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органов местного самоуправления

717

01

02

Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

717

01

02

0000020000

Глава муниципального образования

717

01

02

0000020300

Расходы на выплаты персоналу государственых (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

120

Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

121

211

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

717

01

02

0000020300

129

213

………….

ВСЕГО РАСХОДОВ

Исп.