Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 21.11.2008 № 33-п

Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области

(Утратил силу:

постановление Министерства финансов Астраханской области от 05.12.2011 № 62-п)

(Изменения и дополнения:

постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п;

постановление Министерства финансов Астраханской области от 10.12.2010 № 48-п;

постановление Министерства финансов Астраханской области от 19.01.2009 № 1-п НГР:RU30000200900019)

В целях упорядочивания бюджетного процесса министерство финансов Астраханской области

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета.

2. Признать утратившим силу распоряжение министерства финансов Астраханской области от 26.12.2005 № 25 «Об утверждении Порядка осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств областного бюджета» (НГР:RU30000200500725).

3. Отделу нормативно-правового обеспечения (Рязанова Е.Н.) направить настоящее постановление:

3.1. В двухдневный срок со дня подписания настоящего постановления в агентство по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.) для официального опубликования.

3.2. В семидневный срок со дня принятия в информационные агентства «Гарант» и «КонсультантПлюс» для включения в электронную базу данных.

4. Постановление вступает в силу с 01.01.2009.

И.о. министра финансов

Астраханской области

С.В. Сметанин

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением

министерства финансов

Астраханской области

от 21.11.2008 № 33-п

(в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 10.12.2010 № 48-п)

Правила

обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области

1. Общие положения

1.1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области (далее - Правила) разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливают порядок обеспечения министерством финансов Астраханской области (далее - министерство финансов) наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, которым в министерстве финансов открыты лицевые счета, и взноса наличных денег.

1.2. Государственные учреждения Астраханской области, финансовое обеспечение которых осуществляется на основании бюджетной сметы и осуществляющие операции со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, бюджетные и автономные учреждения, которым в установленном порядке в министерстве финансов открыты лицевые счета, являются клиентами.

(Пункт 1.2. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

1.3. Информационный обмен между клиентом и министерством финансов осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора об обмене электронными документами, заключенного между министерством финансов и клиентом.

1.4. Информационный обмен между министерством финансов и Головным расчетно-кассовым центром Главного управления Банка России по Астраханской области (далее - ГРКЦ) осуществляется в электронном виде в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора об обмене электронными документами, заключенного между министерством финансов и ГРКЦ.

1.5. Информационный обмен между министерством финансов и управлением Федерального казначейства по Астраханской области (далее - УФК) осуществляется в электронном виде в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора об обмене электронными документами, Регламента о порядке и условиях обмена информацией заключенных между министерством финансов и УФК.

(Пункт 1.5. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

2. Обеспечение клиентов наличными деньгами

2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов учитываются на счете, открытом министерству финансов в ГРКЦ для операций с наличными деньгами на балансовом счете № 40116 «Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям» (далее - счет № 40116).

По всем операциям по обеспечению наличными деньгами клиентов и операциям по взносу наличных денег клиентов, отраженным на лицевом счете клиента, министерство финансов выдает выписки из соответствующих лицевых счетов по формам, утвержденным в установленном порядке.

2.2. На счет № 40116 производится зачисление средств в безналичном порядке со следующих счетов:

- Исключен – постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п

- Исключен – постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п

- счета министерства финансов, открытого на балансовом счете № 40601 «Финансовые организации» (далее – счет № 40601);

- счета министерства финансов, открытого на балансовом счете № 40603 «Некоммерческие организации» (далее – счет № 40603)

В случае зачисления на счет № 40116 в безналичном порядке средств с иных счетов министерство финансов, не позднее десяти рабочих дней со дня поступления средств, возвращает указанные средства плательщику на основании сформированного министерством финансов платежного поручения.

2.3. На счете № 40116 допускается наличие остатков в течение года (суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, невыясненным поступлениям, подлежащим уточнению, а также ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней суммы).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете № 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

Министерство финансов не позднее срока, установленного порядком завершения текущего финансового года, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатков средств со счета № 40116 на соответствующие лицевые счета клиентов как восстановление кассовой выплаты.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

2.4. Министерство финансов в порядке, установленном правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации, Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 26.03.2007 № 302-П, получает в ГРКЦ необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета № 40116.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам.

Министр финансов наделяет полномочиями работника министерства финансов на получение чековых книжек в ГРКЦ и их учет (далее - уполномоченный работник министерства финансов).

2.5. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно министерством финансов клиенту на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме согласно приложению 2 к настоящим Правилам.

Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник министерства финансов проверяет наличие всех денежных чеков в данной чековой книжке и проставляет штампом на оборотной стороне каждого денежного чека полное или при наличии сокращенного - сокращенное наименование клиента.

Министерство финансов выдает уполномоченному руководителем клиента работнику (доверенному лицу) на получение денежных чековых книжек (далее - доверенное лицо) чековую книжку. Ответственность за сохранность и учет полученных в министерстве финансов чековых книжек несет клиент.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентами в соответствии с правилами организации государственного архивного дела. Использованным является чек, содержащий любые дополнительные отметки, кроме проставленных ГРКЦ при выдаче чековых книжек министерству финансов, в том числе штамп с наименованием клиента на оборотной стороне чека.

2.6. В случае закрытия или изменения номера счета № 40116 министерство финансов на основании письменного заявления возвращает в ГРКЦ чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками.

2.7. Для получения наличных денег клиент представляет в министерство финансов не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка) согласно приложению 3 к настоящим Правилам в электронном виде.

Заявка оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету.

Расходы наличными средствами по бюджетным обязательствам, поставленным на учет в министерстве финансов, не допускаются.

По всем представленным клиентом Заявкам оформляется один чек. Чек должен быть представлен клиентом накануне дня получения наличных в течение операционного дня.

2.8. Министерство финансов проверяет правильность формирования Заявки: наличие в представленной Заявке реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению клиентом, а также их соответствие друг другу.

2.9. В случае если форма или оформление Заявки не соответствует установленным требованиям, министерство финансов аннулирует представленную Заявку и не позднее дня поступления Заявки направляет клиенту в электронном виде квитанцию с информацией о причине отказа приема документа.

2.10. Министерство финансов принимает Заявку к исполнению:

1) по лицевому счету с кодом 05:

- указанные в Заявке коды классификаций сектора государственного управления (далее - КОСГУ) соответствуют содержанию текста назначения платежа исходя из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка применения КОСГУ;

- указанные в Заявке суммы не превышают соответствующих сметных назначений, содержащихся в смете доходов и расходов по приносящей доход деятельности клиента;

- имеется необходимый свободный остаток средств на лицевом счете клиента;

2) по лицевому счету с кодом 21:

- указанные в Заявке КОСГУ соответствуют содержанию текста назначения платежа исходя из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка применения КОСГУ и целям предоставления субсидий;

-при наличии свободного остатка средств на лицевом счете клиента;

3) по лицевым счетам с кодом 20, 30, 31 имеется необходимый свободный остаток средств на лицевом счете клиента.

(Пункт 2.10. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

2.11. Клиент заполняет денежный чек в соответствии с установленными Центральным Банком России требованиями.

2.12. Министерство финансов проверяет правильность оформления представленного клиентом денежного чека на соответствие:

- сумм, указанных цифрами и прописью;

- данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

- серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

2.13. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.12 настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от клиента и проверенного министерством финансов денежного чека ставится оттиск гербовой печати.

На лицевой и оборотной стороне денежного чека ставятся подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей министерства финансов к счету № 40116.

При возврате министерством финансов клиенту денежного чека, оформленного в установленном порядке, расписка клиента о его получении не требуется.

2.14. Министерство финансов на основании представленных клиентами Заявок формирует сводную заявку на денежную наличность согласно приложению 4 к настоящим Правилам в двух экземплярах. Накануне дня получения наличных заявка на денежную наличность не позднее 17.00 передается в электронном виде в ГРКЦ. После оформления заявки на бумажном носителе подписями министра финансов и начальника отдела бюджетного учета, отчетности и финансового обеспечения (иных уполномоченных лиц) первый экземпляр заявки на денежную наличность в день получения наличных передается в ГРКЦ. Второй экземпляр остается в документах операционного дня министерства финансов к счету № 40116.

2.15. На основании заявки на денежную наличность министерство финансов:

- Исключен - постановление Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п

- формирует и передает в ГРКЦ платежные поручения на перечисление денежных средств со счетов № 40601, № 40603 на счет № 40116.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

Передача указанных платежных поручений осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных средств на счет № 40116 электронными платежными поручениями не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени).

В случае зачисления денежных средств на счет № 40116 по электронным платежным поручениям после 12 часов местного времени выдача наличных денег производится следующим рабочим днем, если у ГРКЦ отсутствует возможность выдачи их в тот же день.

2.16. Министерство финансов, после подтверждения проведения операции по списанию средств со счетов № 40601, № 40603 на счет № 40116, отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками на соответствующих лицевых счетах клиентов.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

Исполненная Заявка прилагается к выписке из лицевого счета клиента, остающейся в документах операционного дня министерства финансов, с которого производилось перечисление средств.

Клиенту исполненная Заявка передается совместно с выпиской из соответствующего лицевого счета в электронном виде.

2.17. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в кассу ГРКЦ, министерство финансов оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы со счета № 40116 на счета №40601 и №40603. При поступлении указанного платежного поручения на счета №40601 и № 40603 министерство финансов отражает восстановление кассового расхода на соответствующем лицевом счете клиента.

(Пункт 2.17. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

2.18. В случае если предъявленный в ГРКЦ денежный чек не принят им к исполнению, клиент представляет в министерство финансов непринятый и новый денежные чеки. Лицевая сторона непринятого ГРКЦ денежного чека перечеркивается уполномоченным работником министерства финансов и возвращается клиенту.

При этом Заявка повторно клиентом не предоставляется.

На основании представленного клиентом непринятого денежного чека министерство финансов формирует в двух экземплярах Справку согласно приложению 5 к настоящим Правилам отдельно по каждому непринятому денежному чеку.

В Справке указываются серия, номер, дата, сумма непринятого или испорченного денежного чека, указанного в Заявке, и слово «аннулирован» в графе 8, а также серия, номер, дата, сумма нового денежного чека и слова «взамен аннулированного чека» в графе 8. Справка в ГРКЦ не представляется.

Первый экземпляр Справки помещается в документы операционного дня министерства финансов к счету № 40116.

Второй экземпляр Справки помещается в документы операционного дня министерства финансов к выписке из соответствующего лицевого счета клиента.

Клиенту Справка передается вместе с выпиской из лицевого счета электронно.

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется министерством финансов в соответствии с настоящими Правилами.

2.19. В случае утери клиентом денежного чека в министерство финансов им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого министерство финансов оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке, суммы со счета № 40116 на счета № 40601 и № 40603. При поступлении указанного платежного поручения на счета № 40601 и № 40603 министерство финансов отражает восстановление кассового расхода на соответствующем лицевом счете клиента.

Данное платежное поручение является основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств со счета № 40116, а также операции по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на счетах № 40601 и № 40603, а также на соответствующем лицевом счете клиента.

(Пункт 2.19. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

3. Взнос клиентом наличных денег и учет их министерством финансов

3.1. На счет № 40116 клиентом вносятся:

- остатки ранее полученных и не использованных наличных средств;

- суммы, поступившие в наличной форме от приносящей доход деятельности.

3.2. Взнос клиентом наличных денег в кассу ГРКЦ производится на основании Объявления на взнос наличными - код по форме ОКУД 0402001, установленной Банком России, и в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 24.04.2008 №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (далее - Объявление на взнос).

Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.

Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

- в поле «Получатель» указывается полное (сокращенное) наименование министерства финансов, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование клиента, вносящего наличные деньги;

- в поле «Счет №» по кредиту указывается номер счета № 40116, открытого министерству финансов;

- в полях «ИНН», «КПП» и «ОКАТО» указываются соответственно ИНН, КПП и ОКАТО клиента;

- в поле «Р/счет №» указывается номер лицевого счета, открытого клиенту в министерстве финансов;

- в поле «Источник поступления» клиент указывает символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах, предусмотренных нормативными актами Банка России.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

При взносе наличных средств на лицевой счет с кодом 05 в поле «Источник поступления» дополнительно указывается:

а) при взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств указывается КОСГУ, по которому вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете клиента, и номер бюджетного обязательства (в формате «БО = ХХХХХХХ», где ХХХХХХХ - номер бюджетного обязательства), если производится возврат средств, по которым ранее прошел кассовый расход по бюджетному обязательству, поставленному на учет в министерстве финансов. В случае, если возврат средств производится не по бюджетному обязательству, необходимо указать: «БО=0».

б) при взносе средств от приносящей доход деятельности, клиент указывает в поле «Источник поступления» соответствующий код дохода и наименование источника образования дохода в соответствии с полученным им Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности.

При взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств на лицевой счет с кодом 21 в поле «Источник поступления» дополнительно указывается КОСГУ и код цели субсидий.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

3.3. Принятые от клиента наличные деньги зачисляются ГРКЦ на счет № 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Ордер) с отметкой ГРКЦ о приеме наличных денег прилагается к выписке из счета № 40116.

3.4 Министерство финансов на основании выписки со счета № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах, оформляет и передает в ГРКЦ платежные поручения на перечисление денежных средств со счета № 40116 на счета № 40601 и № 40603.

Экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств со счета № 40116 с отметкой ГРКЦ, приложенные к выписке со счета № 40116, являются основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств со счета № 40116.

(Пункт 3.4. в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

3.5. На основании информации о виде средств, указанной в Ордерах при взносе остатков ранее полученных и неиспользованных наличных средств, приложенных к выписке со счета № 40116, министерство финансов формирует к каждому Ордеру (код формы по ОКУД 0402001) копию Ордера и отражает на соответствующем лицевом счете клиента операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим КОСГУ.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

Дата в копии Ордеров должна соответствовать дате обработки выписки со счета № 40116.

К Ордерам на поступление средств, полученных от приносящей доход деятельности копии не формируются.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

Копия Ордера помещается в документы операционного дня министерства финансов к выписке из соответствующего лицевого счета клиента и направляется электронно клиенту вместе с выпиской из соответствующего лицевого счета.

4. Особенности обеспечения наличными деньгами клиентов, расположенных за пределами города Астрахани

Обеспечение наличными деньгами удаленных получателей средств, бюджетных и автономных учреждений осуществляется органами Федерального казначейства в порядке, установленном Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31.12.2010 №199н, на основании разрешения министерства финансов, оформленного в установленном порядке.

(Раздел 4 в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

5. Особенности обеспечения наличными деньгами участников бюджетного процесса, лицевые счета которых открыты в органах Федерального казначейства.

Обеспечение наличными деньгами главных распорядителей, получателей средств бюджета Астраханской области, лицевые счета которых открыты в органах Федерального казначейства и взноса ими наличных денег осуществляется органами Федерального казначейства в порядке, установленном Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31.12.2010 №199н «Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства», на основании Соглашения №01-06-01 от 31.12.2011 между Правительством Астраханской области и управлением Федерального казначейства по Астраханской области об осуществлении органами Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета Астраханской области при кассовом обслуживания бюджета органами Федерального казначейства.

(Раздел 5 введен постановлением Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

6. Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Порядку

(в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

6.1. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) ведется министерством финансов на бумажном носителе в следующем порядке.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

Журнал регистрации министерства финансов должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы журнала. Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписями министра финансов и начальника отдела бюджетного учета, отчетности и финансового обеспечения министерства финансов (далее - начальник отдела бюджетного учета, отчетности и финансового обеспечения) или иных уполномоченных лиц с указанием на оборотной стороне: записи «В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ____ листов», расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также даты подписания, оформленной словесно-цифровым способом.

При открытии Журнала регистрации министерством финансов указывается в заголовочной части формы:

- по строке «Наименование учреждения банка» - «ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области, где министерству финансов открыт счет на балансовом счете № 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета 40116 и банковского идентификационного кода (БИК);

- в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации в формате «день, месяц, год» (00.00.0000).

Записи в Журнал регистрации производятся уполномоченным работником министерства финансов сразу же после получения чековых книжек или в момент их выдачи.

Каждая заполненная страница Журнала регистрации подписывается уполномоченным работником министерства финансов с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.

Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.

Запись в Журнале регистрации, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи «аннулировано», с подтверждением подписью уполномоченного работника министерства финансов, с указанием даты аннулирования.

При закрытии Журнала регистрации уполномоченным работником министерства финансов указывается в кодовой зоне заголовочной части формы - дата закрытия Журнала регистрации в формате «день, месяц, год» (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации.

При закрытии Журнала регистрации, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей) указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации.

Табличная часть Журнала регистрации заполняется следующим образом:

- в графе 1 - порядковый номер записи;

- в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежного чеков в чековой книжке, полученной министерством финансов в ГРКЦ;

- в графе 3 - дата получения чековой книжки в ГРКЦ;

- в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного работника министерства финансов, получившего чековую книжку;

- в графе 6 - дата выдачи клиенту чековой книжки министерством финансов;

- в графе 7 - наименование клиента, которому выдана чековая книжка;

- в графе 8 - номер и дата Заявления клиента;

- в графе 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись уполномоченного лица клиента, которому была выдана чековая книжка.

6.2. Заявление на получение денежных чековых книжек заполняется клиентом в следующем порядке.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

В заголовочной части формы Заявления клиентом указывается:

- в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;

- дата формирования Заявления, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате «день, месяц, год» (00.00.0000);

- по строке «Наименование клиента» свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН клиента и его кода по Сводному реестру главных распорядителей и получателей средств бюджета Астраханской области, главных администраторов и администраторов доходов бюджета Астраханской области, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Астраханской области и по Реестру автономных и бюджетных учреждений Астраханской области.

(Абзац в редакции постановления Министерства финансов Астраханской области от 25.07.2011 № 37-п)

В содержательной части Заявления клиентом указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество доверенного лица и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер, место и дата выдачи.

Доверенное лицо ставит свою подпись, которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) клиента, с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления.

При принятии решения министерством финансов об удовлетворении заявления клиента на получение чековых книжек работником министерства финансов, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления, оформляется Отметка министерства финансов о выдаче денежных чековых книжек с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.

Отметка министерства финансов о выдаче денежных чековых книжек подписывается:

- работником министерства финансов, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;

- министром финансов и начальником отдела бюджетного учета, отчетности и финансового обеспечения (иных уполномоченных лиц) с указанием должности уполномоченных лиц, расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

Приложение № 1

Коды

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

Дата открытия

Дата закрытия

Наименование учреждения банка

Номер счета

БИК

№
   п/п

Серия иномера   чеков

Получено в   учреждении банка

Выдано клиенту

дата получения

уполномоченный   работник министерства финансов

дата
   выдачи

наименование   клиента

номер и дата   Заявления

уполномоченное   лицо клиента

инициалы, фамилия

подпись

инициалы, фамилия

подпись

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

\"

\"

20

г.

Номер страницы

Всего страниц

Приложение № 2

ЗАЯВЛЕНИЕ №

на получение денежных чековых книжек

Коды

от \"

\"

20

г.

Дата

Наименование клиента

по Сводному реестру

ИНН

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве

шт.

(прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке,

шт.

Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещении. Чековые книжки доверяем получить работнику

(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность

№

(наименование документа)

Выдан

\"

\"

20

г.

Подпись доверенного лица ________________________удостоверяем.

Руководитель (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

\"

\"

20

г.

Отметка министерства финансов о выдаче денежных чековых книжек

серия

с №

по №

Министр финансов Астраханской области (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Начальник отдела бюджетного учета и отчетности (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

\"

\"

20

г.

Приложение № 3

(введено постановлением Министерства финансов Астраханской области от 19.01.2009 № 1-п НГР:RU30000200900019)

ЗАЯВКА №

на получение наличных денег

КОДЫ

ИНН

от "___" _____________ 200_ г.

Номер лицевого счета

Наименование клиента

Единица измерения: руб.

Наличные деньги в сумме

на основании денежного чека

серия

номер

дата

доверяем получить работнику:

(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность:

,№

(наименование документа)

Выдан

Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку

№ п/п

Коды бюджетной классификации Российской Федерации

Сумма

1

2

3

Итого

Сумма прописью

Руководитель_________________

(уполномоченное лицо)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _________________

(уполномоченное лицо)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Приложение № 4

ГРКЦ ГУ Банка России по

Астраханской области

счет №

Министерство финансов

Астраханской области

Сводная заявка на денежную наличность №

на ________________

№ п/п

Наименование   получателя

Сумма

в том числе сумма   досрочно выплаченной заработной платы

1

2

3

4

ВСЕГО

Сумма прописью:

Министр финансов Астраханской области (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Начальник отдела бюджетного учета и отчетности (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

Приложение № 5

СПРАВКА №

«___» ___________ 200_ г.

Единица измерения: руб.

Наименование   документа

Номер документа

Серия документа

Дата документа

КБК

№ лицевого счета

Сумма

Операция

1

2

3

4

5

6

7

8

Исполнитель