Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Бабушкинского муниципального района на 2022 – 2026 годы»



АДМИНИСТРАЦИЯ БАБУШКИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАБУШКИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

от   25.05.2020 г.                                                                                                 №  475                    

с. им. Бабушкина

Об утверждении муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами Бабушкинского муниципального района на 2022 – 2026 годы»

      ПОСТАНОВЛЯЮ:

Утвердить прилагаемую муниципальную программу «Управление муниципальными финансами Бабушкинского муниципального района на 2022-2026 годы».

     2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального       опубликования.

Руководитель администрации района                                           Н.В. Холмогоров

Утверждена

Постановлением

Администрации района

от 25.05.2020 г. №475

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ БАБУШКИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

НА 2022 - 2026 ГОДЫ" (ДАЛЕЕ –МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)

Паспорт муниципальной программы

Ответственный исполнитель  муниципальной программы

Финансовое управление района

Цели муниципальной программы

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости консолидированного бюджета района

Задачи муниципальной программы

достижение соответствия расходных обязательств районного бюджета источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде и повышение эффективности бюджетных расходов;

повышение эффективности межбюджетных отношений с муниципальными образованиями района, создание условий для поддержания устойчивого исполнения местных бюджетов, повышения качества управления муниципальными финансами;

эффективное управление муниципальным долгом района;

развитие системы муниципального внутреннего финансового контроля

Подпрограммы  муниципальной программы

подпрограмма 1 "Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов на 2022-2026 годы" (приложение 1);

подпрограмма 2 "Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышение качества управления муниципальными финансами на 2022-026 годы " (приложение 2);

подпрограмма 3 "Управление муниципальным долгом района на 2022-2026 годы" (приложение 3);

подпрограмма 4 "Обеспечение реализации муниципальной программы"Управление муниципальными финансами Бабушкинского района на 2022-2026 годы"" (приложение 4)

Сроки и этапы реализации  муниципальной программы

2022 - 2026 годы

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы

отношение дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета;

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета;

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета;

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений;

выполнение плана контрольных мероприятий

Объем финансового обеспечения

муниципальной программы

объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы за счет средств районного, областного бюджетов и бюджетов муниципальных образований района составляет151 796,5 тыс. рублей, в том числе по годам:

2022 год –30 359,3 тыс. рублей,

2023 год –30 359,3 тыс. рублей,

2024 год - 30 359,3 тыс. рублей,

2025 год - 30 359,3 тыс. рублей,

2026 год - 30 359,3 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы

соблюдение соотношения дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета в размере 5 %;

увеличение доли расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета до уровня 92,6 %;

сдерживание доли расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета на 0,0%

ежегодное выполнение плана контрольных мероприятий на уровне 100,0%

I. Общая характеристика сферы реализации программы

Эффективное управление муниципальными финансами является важным условием для повышения уровня и качества жизни населения района, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы.

Современное состояние и развитие системы управления муниципальными финансами в районе характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики в полном соответствии с требованиями бюджетного законодательства, эффективным использованием бюджетных средств, обеспечением устойчивости и сбалансированности районного бюджета в долгосрочной перспективе.

За последние годы в районе осуществлен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами, среди которых:

1) утверждены нормативные правовые акты органов местного самоуправления района и реализован комплекс мер в целях обеспечения устойчивости доходной базы районного бюджета;

2) внедрена практика использования прогноза социально-экономического развития района в процессе бюджетного планирования;

3) расширено использование программно-целевого принципа формирования расходной части бюджета при составлении проекта районного бюджета, путем разработки и утверждения муниципальных программ;

4) завершено реформирование системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг и переход к оказанию муниципальных услуг на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;

5) последовательное совершенствование межбюджетных отношений с бюджетами поселений;

6) использование формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов бюджетам поселений;

7) учет расходных обязательств района, исполняемых за счет средств районного бюджета, и оценка объема бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств в очередном финансовом году и плановом периоде;

8) формирование прозрачной консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности бюджетных учреждений района;

9) проведение взвешенной и эффективной долговой политики;

10) повышение прозрачности и доступности информации о бюджетном процессе, в том числе посредством предоставления бюджета в доступном для граждан формате («Бюджет для граждан»).

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными. В сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения. Дальнейшее выстраивание бюджетной политики должно быть подчинено главной цели: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы.

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы не может быть достигнуто без принятия следующих мер по совершенствованию бюджетного процесса:

- формирование долгосрочной и среднесрочной финансовой политики в области укрепления доходной базы бюджета;

- повышения эффективности расходования бюджетных средств;

- сокращения доли непрограммной части бюджета, развитие программно-целевого планирования;

- повышения эффективности реализуемых муниципальных программ района;

- дальнейшее совершенствование межбюджетных отношений;

- формирования четко выраженных принципов долговой политики на долгосрочную перспективу;

- дальнейшее развитие системы муниципального финансового контроля.

I. Сведения о целевых показателях

(индикаторах) муниципальной программы

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измерения

Значение целевого показателя (индикатора)

отчетное

оценочное

плановое

2018 год

2019 год

2022 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Задача "Достижение соответствия расходных обязательств районного бюджета источникам их финансового обеспечения в долгосрочном периоде и повышение эффективности бюджетных расходов"

отношение дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

%

0,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета;

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета

%

89,7

80,0

92,2

92,3

92,4

92,5

92,6

2.

Задача "Эффективное управление муниципальным долгом района"

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

3.

Задача "Развитие системы муниципального внутреннего финансового контроля"

выполнения плана контрольных мероприятий

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Сведения о порядке сбора информации и методике расчета

целевых показателей муниципальной программы

№

п/п

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Определение целевого показателя

Временные характеристики целевого показателя

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю

Базовые показатели, используемые в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности <*>

Ответственный за сбор данных по целевому показателю

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Отношение дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

%

отношение дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

ежегодно, показатель за период

С = А / В x 100

С - отношение дефицита районного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов районного бюджета;

А - размер дефицита районного бюджета

В - фактический объем налоговых и неналоговых доходов районного бюджета

2

Финансовое управление района

2.

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

%

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

ежегодно, показатель за период

C = A / B x 100

C - отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета;

A - объем просроченной кредиторской задолженности районного бюджета района за отчетный период;

B - общий объем расходов районного бюджета района, фактически сложившийся за отчетный период

2

Финансовое управление района

3.

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов районного бюджета

%

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ района и ведомственных целевых программ, к общему объему расходов районного бюджета

ежегодно, показатель за период

С = А / В x 100

С - доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ района и ведомственных целевых программ, к общему объему расходов районного бюджета;

А - объем расходов районного бюджета в рамках муниципальных программ района и ведомственных целевых программ, фактически сложившийся за отчетный период;

В - общий объем расходов районного бюджета, фактически сложившийся за отчетный период

2

Финансовое управление района

4.

Отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

ежегодно, показатель за период

А = ГД / (УОД - П) x 100

А - отношение муниципального долга района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

ГД - общий объем муниципального долга района по состоянию на 1 января текущего финансового года;

УОД - общий объем доходов районного бюджета за отчетный финансовый год;

П - объем безвозмездных поступлений за отчетный финансовый год

2

Финансовое управление района

5.

Выполнения плана контрольных мероприятий

%

доля основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год, по которым достигнут ожидаемый непосредственный результат, выполненных в полном объеме и завершенных в установленные сроки, в общем количестве запланированных к выполнению на отчетный год основных мероприятий в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы

ежегодно, показатель на конец отчетного периода

КПвып = ОМвып / ОМплан x 100

КПвып - степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальнойпрограммы;

ОМвып - количество основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год, по которым достигнут ожидаемый непосредственный результат, выполненных в полном объеме и завершенных в установленные сроки в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы;

ОМплан - количество основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы

3

Финансовое управление района

<*> Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбора информации.

III. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы

за счет средств бюджета Бабушкинского муниципального района

Код аналитической программной классификации

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнитель

ГРБС

Расходы бюджета муниципального образования, тыс. рублей

МП

Пп

ОМ

М

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

52

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Бабушкинского муниципального района на 2022-2026 годы»

Всего

30 359,3

30 359,3

30 359,3

30 359,3

30 359,3

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

30 359,3

30 359,3

30 359,3

30 359,3

30 359,3

52

1

Подпрограмма "Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов на 2022-2026 годы"

Всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

1

01

Основное мероприятие "Укрепление доходной базы консолидированного бюджета района"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

1

02

Основное мероприятие "Обеспечение бюджетного процесса в части формирования и исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

1

03

Основное мероприятие "Формирование районного бюджета в программном формате"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

1

04

Основное мероприятие "Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

2

Подпрограмма "Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышение качества управления муниципальными финансами  на 2022-2026 годы"

Всего

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

52

2

01

Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

52

2

02

Основное мероприятие "Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

52

3

Подпрограмма "Управление муниципальным долгом района на 2022-2026 годы"

Всего

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

3

01

Основное мероприятие " Поддержание отсутствия муниципального долга района"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

52

4

Подпрограмма "Обеспечение реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Бабушкинского муниципального района на 2022-2026 годы»"

Всего

902

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

52

4

01

Основное мероприятие "Обеспечение деятельности Финансового управления района, как ответственного исполнителя муниципальной программы, осуществляющего контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности"

Финансовое управление Бабушкинского муниципального района

902

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

IV. Общие сведения о реализации муниципальной программы

В целях повышения эффективности межбюджетных отношений в районе и создания условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований района (далее также - местные бюджеты) на основе современных принципов эффективного управления общественными финансами, социально-экономического развития района планируется обеспечение реализации следующих мероприятий:

мобилизация дополнительных источников доходов;

обеспечение сбалансированности консолидированного бюджета района (обеспечение достоверного прогнозирования доходов и принятие обеспеченных финансовыми источниками расходных обязательств, повышение эффективности бюджетных расходов);

своевременное исполнение расходных обязательств;

повышение качества управления муниципальными финансами;

развитие внутреннего муниципального финансового контроля;

централизация функций бухгалтерского учета и отчетности;

соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации;

выполнение обязательств, предусмотренных соглашениями о выполнении показателей, характеризующих уровень управления муниципальными финансами муниципальных районов (городских округов), заключаемыми Правительством области с муниципальными районами (городскими округами), получающими дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

выполнение обязательств, предусмотренных соглашениями, заключаемыми Департаментом финансов области с муниципальными образованиями области, о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов;

наращивание доходной базы консолидированного бюджета района с целью снижения дефицита;

обеспечение соответствия объема расходных обязательств реальным источникам доходов и источникам покрытия дефицита бюджета;

принятие и реализации программ повышения эффективности бюджетных расходов;

повышение доли расходов, сформированных посредством "программно-целевого" принципа планирования районного бюджета;

недопущение принятия не обеспеченных собственными доходными источниками расходных обязательств и проведения взвешенной долговой политики;

недопущение просроченной кредиторской задолженности по расходам консолидированного бюджета района, а в случае ее наличия - проведения работы по ее сокращению;

повышение уровня открытости и прозрачности бюджетного процесса.

Приложение 1

к Муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА 1

"ОБЕСПЕЧЕНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ РАЙОННОГО БЮДЖЕТАИ ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ НА 2022-2026 ГОДЫ"

(ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА 1)

Паспорт подпрограммы 1

Ответственный исполнитель  муниципальной программы

Финансовое управление района

Цели подпрограммы 1

обеспечение исполнения районного бюджета на основе принципов долгосрочной сбалансированности и устойчивости районного бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов

Задачи подпрограммы 1

обеспечение устойчивости доходной базы районного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств;

повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления муниципальными финансами;

повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса

Сроки и этапы реализации  подпрограммы 1

2022 - 2026 годы

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы

исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам;

рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному;

исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов);

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета;

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ;

уровень открытости бюджетного процесса в районе

Объем финансового обеспечения

подпрограммы 1

без выделения дополнительного финансирования

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы 1

ежегодное исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам на уровне 100%;

достижение ежегодного роста налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному, в размере 1%;

повышение уровня исполнения районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов) до 96,0%

I. Сведения о целевых показателях

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Значения целевого показателя (индикатора)

отчетное

оценочное

плановое

2018 год

2019 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Задача "Обеспечение устойчивости доходной базы районного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств"

исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам

%

104,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному

%

117,5

105,0

101,0

101,0

101,0

101,0

101,0

2.

Задача "Повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления муниципальными финансами"

исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов)

%

100,0

99,0

96,0

96,0

96,0

96,0

96,0

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

3.

Задача "Повышение эффективности управления муниципальными финансами"

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ

%

89,7

80,0

92,2

92,3

92,4

92,5

92,6

4.

Задача "Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса"

уровень открытости бюджетного процесса в района

%

81,1

86,3

92,7

93,0

93,3

93,6

93,9

(индикаторах) подпрограммы 1

II. Сведения о порядке сбора информации и методике

расчета целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 1

№

п/п

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Определение целевого показателя

Временные характеристики целевого показателя

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю

Базовые показатели, используемые в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности <*>

Ответственный за сбор данных по целевому показателю

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам

%

отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к запланированному объему

ежегодно, показатель за период

ИДоi = ФДоi / ПДоi x 100

ИДоi - отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет к запланированному объему;

ФДоi - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет за отчетный год;

ПДоi - плановый объем поступления налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет, утвержденный решением о бюджете

2

Финансовое управление района

2.

Рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному

%

достижение роста налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному

ежегодно, показатель за период

РД = (Фдi - Фанi) / (Фд i-1 - Фанi-1) x 100

РД - рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному;

Фд i - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района за отчетный год;

Фан i - фактическое поступление акцизов на нефтепродукты в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района за отчетный год;

Фд i-1 - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района за год, предшествующий отчетному;

Фанi-1 - фактическое поступление акцизов на нефтепродукты в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района за год, предшествующий отчетному

2

Финансовое управление района

3.

Исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов)

%

исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов)

ежегодно, показатель за период

C = (A - B) / (D - E) x 100

C - исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов);

A - общий объем расходов районного бюджета, фактически сложившийся за отчетный период;

B - объем расходов районного бюджета, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов, фактически сложившийся в отчетном периоде;

D - общий объем расходов районного бюджета за отчетный период в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств;

E - объем расходов районного бюджета, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов в отчетном периоде в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств

2

Финансовое управление района

4.

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

%

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

ежегодно, показатель за период

C = A / B x 100

C - отношение объема просроченной кредиторской задолженности районногобюджета к общему объему расходов районного бюджета;

A - объем просроченной кредиторской задолженности районного бюджета района за отчетный период;

B - общий объем расходов районного бюджета района, фактически сложившийся за отчетный период

2

Финансовое управление района

5.

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ

%

отражает долю расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ

ежегодно, показатель за период

Кпрог. = Расходы прог. / Расход x 100

Кпрог - доля расходоврайонного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ;

Расходы прог. - объем расходов, сформированных в рамках муниципальных программ, районного бюджета;

Расходы - объем расходов районного бюджета

2

Финансовое управление района

6.

Уровень открытости бюджетного процесса в района

%

отношение количества набранных баллов по уровню открытости бюджетного процесса в районе к максимальному количеству баллов по уровню открытости бюджетного процесса

ежегодно, показатель за период

C = A / B x 100

C - уровень открытости бюджетного процесса в районе;

A - количество баллов, полученных Бабушкинским районом в соответствии с оценкой уровня открытости бюджетных данных, проводимой Департаментом Финансов области;

B - максимальное количество баллов в соответствии с оценкой уровня открытости бюджетных данных, проводимой Департаментом Финансов области

3

Финансовое управление района

<*> Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбора информации.

III. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 1

1. Основное мероприятие 1.1 "Укрепление доходной базы консолидированного бюджета района"

В рамках основного мероприятия предусматриваются:

1) обеспечение реализации мер, направленных на повышение поступления налоговых и неналоговых доходов;

2) разработка и совершенствование налоговой политики с целью создания условий для финансовой устойчивости доходной части бюджета района;

3) аналитическое обеспечение поступления доходов в бюджет района.

2. Основное мероприятие 1.2 "Обеспечение бюджетного процесса в части формирования и исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством"

В рамках основного мероприятия предусматриваются:

1) подготовка проекта решения Представительного Собрания района о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и материалов к нему в установленные сроки;

2) осуществление мониторинга соблюдения требований Бюджетного Бюджетного кодекса Российской Федерации Российской Федерации в части предельного размера дефицита районного бюджета;

3) осуществление мониторинга исполнения районного бюджета по расходной части;

4) контроль за исполнением участниками бюджетного процесса расходов в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств, неучастниками бюджетного процесса - в пределах утвержденных планов финансово-хозяйственной деятельности;

5) осуществление предварительного и текущего контроля за ведением операций со средствами районного бюджета главными распорядителями и получателями средств, в том числе за своевременным осуществлением социально значимых расходов бюджета (выплата заработной платы, выплаты социального характера), кассовое обслуживание исполнения районного бюджета;

6) оказание методологической помощи органам местного самоуправления района в целях повышения доли расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ района, к общему объему расходов районного бюджета;

7) реализация мероприятий, направленных на повышение эффективности и оптимизацию бюджетных расходов;

8) осуществление мониторинга просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета района;

9) принятия мер, направленных на улучшение качества управления муниципальными финансами по сравнению с предыдущим отчетным периодом;

3. Основное мероприятие 1.3"Формирование районного бюджета в программном формате"

В рамках основного мероприятия предусматриваются:

1) принятие и реализации программ повышения эффективности бюджетных расходов;

2) повышение доли расходов, сформированных посредством "программно-целевого" принципа планирования районного бюджета.

4. Основное мероприятие 1.4 "Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе"

В рамках основного мероприятия предусматриваются:

1) размещение на официальном сайте Администрации района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информации и материалов о районном бюджете и об исполнении районного бюджета;

2) проведение мероприятий, направленных на расширение перечня и состава информации, размещаемой на официальном сайте Администрации района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

5. Перечень основных мероприятий подпрограммы 1 приведен в таблице 1 настоящего раздела.

Таблица 1

Перечень основных мероприятий подпрограммы 1

№

п/п

Наименование основного мероприятия

Ответственный исполнитель, исполнитель

Ожидаемый непосредственный результат

Связь с показателями подпрограммы

Годы реализации и источник финансового обеспечения <*>

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Основное мероприятие 1.1 "Укрепление доходной базы консолидированного бюджета района"

Финансовое управление района

обеспечено достижение бюджетного эффекта от укрепления доходной базы консолидированного бюджета района;

сокращение объема дефицита районного бюджета

исполнение районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам

4

4

4

4

4

рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Бабушкинского муниципального района (без учета акцизов на нефтепродукты) к году, предшествующему отчетному

4

4

4

4

4

2.

Основное мероприятие 1.2 "Обеспечение бюджетного процесса в части формирования и исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством"

Финансовое управление района

обеспечено формирование и исполнение районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством;

приоритезация направлений расходов районного бюджета в условиях недостатка финансовых ресурсов;

сокращение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета

исполнение районного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств областного и федерального бюджетов)

4

4

4

4

4

отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета

4

4

4

4

4

3

Основное мероприятие 1.3"Формирование районного бюджета в программном формате"

Финансовое управление района

обеспечено расширение "программно-целевых" методов планирования бюджетных расходов;

доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ

4

4

4

4

4

4.

Основное мероприятие 1.4"Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе"

Финансовое управление района

обеспечено информирование граждан о процессе формирования и исполнения районного бюджета на постоянной основе;

повышение открытости информации о бюджетном процессе в района

уровень открытости бюджетного процесса в района

4

4

4

4

4

<*> Указывается индекс (индексы) соответствующего источника финансового обеспечения, планируемого к привлечению для реализации основного мероприятия подпрограммы и достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы, без указания объема привлечения средств: 1 - районный бюджет (собственные доходы), 2 - областной бюджет (субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты), 3 - бюджеты муниципальных образований района, 4 - без выделения дополнительного финансирования.

IV. Финансовое обеспечение подпрограммы 1

за счет средств районного бюджета

Статус

Наименование

основного

мероприятия

Ответственный исполнитель,

соисполнитель

ГРБС

Источник финансового обеспечения

Расходы (тыс. руб.)

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Подпрограмма 1

"Обеспечение сбалансированности районного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов"

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.1

Укрепление доходной базы консолидированного бюджета района

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.2

Обеспечение бюджетного процесса в части формирования и исполнения районного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.3

Формирование районного бюджета в программном формате

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.4

Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в районе

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Приложение 2

к Муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА 2

"ПОДДЕРЖАНИЕ УСТОЙЧИВОГО ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВИ ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА 2022-2026 ГОДЫ"

(ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА 2)

Паспорт подпрограммы 2

Ответственный исполнитель  муниципальной программы

Финансовое управление района

Цели подпрограммы 2

обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований района и повышения качества управления муниципальными финансами

Задачи подпрограммы 2

совершенствование системы распределения финансовых ресурсов между районным бюджетом и бюджетами муниципальных образований района;

повышение эффективности управления муниципальными финансами

Сроки и этапы реализации  подпрограммы 2

2022 - 2026 годы

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы

разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания;

отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований

Объем финансового обеспечения

подпрограммы 2

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 2 за счет средств районного, областного бюджетов–122 704,0 тыс. рублей, в том числе по годам:

2022 год –24 540,8 тыс. рублей,

2023 год - 24 540,8 тыс. рублей,

2024 год - 24 540,8тыс. рублей,

2025 год - 24 540,8тыс. рублей,

2026 год - 24 540,8тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы 2

сокращение разрыва среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания до 1,0 раза;

снижение отношения объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований до 0,0%

I. Сведения о целевых показателях

(индикаторах) подпрограммы 2

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Значение целевого показателя (индикатора)

отчетное

оценочное

плановое

2018 год

2019 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Задача "Совершенствование системы распределения финансовых ресурсов между районным и местными бюджетами"

разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания

раз

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Сведения о порядке сбора информации и методике расчета

целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 2

№

п/п

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Определение целевого

показателя

Временные характеристики целевого показателя

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю

Базовые показатели, используемые в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности <*>

Ответственный за сбор данных по целевому показателю

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания

раз

показывает разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания

ежегодно, показатель за период

Р = (СР У БОпослевырморMAX / СР У БОпослевырморMI№) / (СР У БОдовырмор MAX / СР У БОдовырмор

MI№)

Р - разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований районадо и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания;

СР У БО после вырмор

MAX - средний уровень бюджетной обеспеченности из двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района после выравнивания;

СР У БОпослевырморMI№- средний уровень бюджетной обеспеченности из двухнаименее обеспеченных муниципальных образований района после выравнивания;

СР У БОдовырморMAX - средний уровень бюджетной обеспеченности из двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до выравнивания;

СР У БОдовырморгMI№- средний уровень бюджетной обеспеченности из двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до выравнивания

2

Финансовое управление района

2.

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований

%

отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований района

ежегодно, показатель за период

С = А / В x 100

С - отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований района;

А - объем просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района за отчетный период;

В - общий объем расходов бюджетов муниципальных образований района, фактически сложившийся за отчетный период

2

Финансовое управление района

<*> Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбора информации.

III. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 2

1. Основное мероприятие 2.1 "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района"

В рамках основного мероприятия предусматриваются мероприятия, направленные на обеспечение выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований района в соответствии с едиными принципами и требованиями, установленными Бюджетным Бюджетным кодексом Российской Федерации Российской Федерации, законом области от 6 декабря 2013 года №3222-ОЗ "О межбюджетных трансфертах в Вологодской области", законом области от 6 декабря 2013 года №3223-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями области по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений бюджетам поселений за счет средств областного бюджета", решением Представительного Собрания Бабушкинского муниципального от 20 декабря 2013 года № 126 "Об утверждении Порядка предоставления межбюджетных трансфертов в Бабушкинском муниципальном районе", путем:

1) предоставления из районного бюджета дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений.

2. Основное мероприятие 2.2 "Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района"

В рамках основного мероприятия предусматриваются мероприятия, направленные на обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальных образований района путем:

1) предоставления из районного бюджета муниципальным образованиям района дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в соответствии с решением Представительного Собрания Бабушкинского муниципального от 20 декабря 2013 года № 126 "Об утверждении Порядка предоставления межбюджетных трансфертов в Бабушкинском муниципальном районе";

2) оказания Финансовым управлением района методической помощи по вопросам формирования и исполнения бюджетов муниципальных образований района;

3) проведения мониторинга просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов.

3. Перечень основных мероприятий подпрограммы 2 приведен в таблице 1 настоящего раздела.

Таблица 1

Перечень основных мероприятий подпрограммы 2

№

п/п

Наименование основного мероприятия

Ответственный исполнитель, исполнитель

Ожидаемый непосредственный результат

Связь с показателями подпрограммы

Годы реализации и источник финансового обеспечения <*>

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Основное мероприятие 2.1 "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района"

Финансовое управление района

обеспечено выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района

Разрыв среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наиболее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания и среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности двух наименее обеспеченных муниципальных образований района до и после выравнивания

1, 4

1, 4

1, 4

1, 4

1, 4

2.

Основное мероприятие 2.2 "Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района"

Финансовое управление района

обеспечена сбалансированность бюджетов муниципальных образований района

отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований района к общему объему расходов бюджетов муниципальных образований

1, 2, 4

1, 2, 4

1, 2, 4

1, 2, 4

1, 2, 4

<*> Указывается индекс (индексы) соответствующего источника финансового обеспечения, планируемого к привлечению для реализации основного мероприятия подпрограммы и достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы, без указания объема привлечения средств: 1 - районный бюджет (собственные доходы), 2 - областной бюджет (субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты), 3 - бюджеты муниципальных образований района, 4 - без выделения дополнительного финансирования.

IV. Финансовое обеспечение подпрограммы 2

за счет средств районного бюджета

Статус

Наименование подпрограммы, основного мероприятия

Ответственный исполнитель подпрограммы, исполнитель

ГРБС

Источник финансового обеспечения

Расходы (тыс. руб.)

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Подпрограмма 2

"Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышения качества управления муниципальными финансами"

Итого

902

всего, в том числе

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

собственные доходы районного бюджета

22 221,5

22 221,5

22 221,5

22 221,5

22 221,5

средства областного бюджета

2 319,3

2 319,3

2 319,3

2 319,3

2 319,3

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

24 540,8

собственные доходы районного бюджета

22 221,5

22 221,5

22 221,5

22 221,5

22 221,5

средства областного бюджета

2 319,3

2 319,3

2 319,3

2 319,3

2 319,3

Основное мероприятие 2.1

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района

Итого

902

всего, в том числе

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

собственные доходы районного бюджета

6 417,1

6 417,1

6 417,1

6 417,1

6 417,1

средства областного бюджета

1 392,4

1 392,4

1 392,4

1 392,4

1 392,4

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

7 809,5

собственные доходы районного бюджета

6 417,1

6 417,1

6 417,1

6 417,1

6 417,1

средства областного бюджета

1 392,4

1 392,4

1 392,4

1 392,4

1 392,4

Основное мероприятие 2.2

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района

Итого

902

всего, в том числе

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

собственные доходы районного бюджета

15 804,4

15 804,4

15 804,4

15 804,4

15 804,4

средства областного бюджета

926,9

926,9

926,9

926,9

926,9

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

16 731,3

собственные доходы районного бюджета

15 804,4

15 804,4

15 804,4

15 804,4

15 804,4

средства областного бюджета

926,9

926,9

926,9

926,9

926,9

V. Общие сведения о реализации мероприятий подпрограммы 2

Реализация основного мероприятия 2.1 "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района" подпрограммы 2 предусмотрена посредством:

исполнения отдельных государственных полномочий в соответствии с законом области от 6 декабря 2013 года №3223-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями области по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений бюджетам поселений за счет средств областного бюджета";

совершенствование методологии предоставления и распределения дотаций из районного бюджета местным бюджетам.

Реализация основного мероприятия 2.2 "Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований района" подпрограммы 2 предусмотрена посредством:

выполнения обязательств, предусмотренных соглашениями, заключаемыми Финансовым управлением района с муниципальными образованиями района, о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов;

наращивания доходной базы муниципальных образований с целью снижения дефицита консолидированных бюджетов муниципальных районов;

обеспечения соответствия объема расходных обязательств реальным источникам доходов и источникам покрытия дефицита бюджета;

недопущения принятия не обеспеченных собственными доходными источниками расходных обязательств и проведения взвешенной долговой политики;

недопущения просроченной кредиторской задолженности по расходам местных бюджетов, а в случае ее наличия - проведения работы по ее сокращению;

совершенствования действующих муниципальных правовых актов;

принятия мер, направленных на обеспечение формирования поселениями района бюджетов на трехлетний период.

Приложение 3

к Муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА

"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ РАЙОНА

НА 2022-2026 ГОДЫ"

(ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА 3)

Паспорт подпрограммы 3

Ответственный исполнитель  муниципальной программы

Финансовое управление района

Цели подпрограммы 3

управление муниципальным долгом Бабушкинского муниципального района на экономически безопасном уровне

Задачи подпрограммы 3

Отсутствие муниципального долга района и расходов на обслуживание муниципального долга района

Сроки и этапы реализации  подпрограммы 3

2022 - 2026 годы

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы

доля расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

Объем финансового обеспечения

подпрограммы 3

без выделения дополнительного финансирования

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы 3

сдерживание доли расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета на 0,0%

I. Сведения о целевых показателях

(индикаторах) подпрограммы 3

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Значение целевого показателя (индикатора)

отчетное

оценочное

плановое

2018 год

2019 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Задача " Отсутствие муниципального долга района и расходов на обслуживание муниципального долга района"

Доля расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Сведения о порядке сбора информации и методике

расчета целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 3

№

п/п

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Определение целевого показателя

Временные характеристики целевого показателя

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю

Базовые показатели, используемые в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности <*>

Ответственный за сбор данных по целевому показателю

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

%

отношение расходов на обслуживание муниципального долга района к общему объему расходов за отчетный финансовый год

ежегодно, показатель за период

О = ГДР / Р x 100

О - доля расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год;

ГДР - расходы на обслуживание муниципального долга района за отчетный финансовый год;

Р - общий годовой объем расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

2

Финансовое управление района

<*> Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбора информации.

III. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 3

1. Основное мероприятие 3.1 "Поддержание отсутствия муниципального долга района"

В рамках осуществления данного мероприятия предусматриваются – отсутствие муниципального долга района.

2. Перечень основных мероприятий подпрограммы 3 приведен в таблице 1 настоящего раздела.

Таблица 1

Перечень основных мероприятий подпрограммы 3

№

п/п

Наименование основного мероприятия

Ответственный исполнитель, исполнитель

Ожидаемый непосредственный результат

Связь с показателями подпрограммы

Годы реализации и источник финансового обеспечения <*>

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Основное мероприятие 3.1 " Поддержание отсутствия муниципального долга района"

Финансовое управление района

Обеспечено отсутствие муниципального долга района

доля расходов на обслуживание муниципального долга района в общем объеме расходов районного бюджета за отчетный финансовый год

4

4

4

4

4

<*> Указывается индекс (индексы) соответствующего источника финансового обеспечения, планируемого к привлечению для реализации основного мероприятия подпрограммы и достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы, без указания объема привлечения средств: 1 - районный бюджет (собственные доходы), 2 - областной бюджет (субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты), 3 - бюджеты муниципальных образований района, 4 - без выделения дополнительного финансирования.

IV. Финансовое обеспечение подпрограммы 3

за счет средств районного бюджета

Статус

Наименование подпрограммы, основного мероприятия

Ответственный исполнитель подпрограммы, исполнитель

ГРБС

Источник финансового обеспечения

Расходы (тыс. руб.)

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Подпрограмма 3

"Управление муниципальным долгом района"

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 3.1

" Поддержание отсутствия муниципального долга района "

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Приложение 4

к Муниципальной программе

ПОДПРОГРАММА 4

"ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ

ПРОГРАММЫ«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ БАБУШКИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА НА 2022-2026 ГОДЫ»" (ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА 4)

Паспорт подпрограммы 4

Ответственный исполнитель  муниципальной программы

Финансовое управление района

Цели подпрограммы 4

обеспечение эффективной деятельности Финансового управления района в сфере управления муниципальными финансами

Задачи подпрограммы 4

обеспечение исполнения Финансовым управлением района возложенных полномочий

Сроки и этапы реализации  подпрограммы 4

2022 - 2026 годы

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы

степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальной программы;

доля устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению

Объем финансового обеспечения

подпрограммы 4

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 4 за счет средств районного бюджета и бюджетов муниципальных образований района –29 092,5  тыс. рублей, в том числе по годам:

2022 год –5 818,5тыс. рублей;

2023 год - 5 818,5 тыс. рублей;

2024 год - 5 818,5тыс. рублей;

2025 год - 5 818,5тыс. рублей;

2026 год - 5 818,5тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы 4

обеспечение степени реализации комплексного плана действий по реализации муниципальной программы на уровне 100% ежегодно;

увеличение доли устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению, до 90%

I. Сведения о целевых показателях

(индикаторах) подпрограммы 4

№

п/п

Задачи, направленные на достижение цели

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измерения

Значение целевого показателя (индикатора)

отчетное

оценочное

плановое

2018 год

2019 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Задача "Обеспечение исполнения Финансовым управлением района возложенных полномочий"

доля устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению

%

69,0

83,0

86,0

87,0

88,0

89,0

90,0

степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальной программы

%

100

100

100

100

100

100

100

II. Сведения о порядке сбора информации и методике расчета

целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 4

№

п/п

Наименование целевого показателя

Единица измерения

Определение целевого показателя

Временные характеристики целевого показателя

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю

Базовые показатели, используемые в формуле

Метод сбора информации, индекс формы отчетности <*>

Ответственный за сбор данных по целевому показателю

1

2

3

4

5

6

7

8

9

2.

Доля устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению

%

отношение суммы устраненных нарушений к общей сумме нарушений, подлежащих устранению

ежегодно, показатель за период

С = А / В x 100

С - доля устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению;

А - сумма устраненных нарушений, руб.;

В - сумма нарушений, подлежащих устранению, руб.

2

Финансовое управление района

3.

Степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальнойпрограммы

%

доля основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год, по которым достигнут ожидаемый непосредственный результат, выполненных в полном объеме и завершенных в установленные сроки, в общем количестве запланированных к выполнению на отчетный год основных мероприятий в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы

ежегодно, показатель на конец отчетного периода

КПвып = ОМвып / ОМплан x 100

КПвып - степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальнойпрограммы;

ОМвып - количество основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год, по которым достигнут ожидаемый непосредственный результат, выполненных в полном объеме и завершенных в установленные сроки в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы;

ОМплан - количество основных мероприятий муниципальной программы, запланированных к выполнению на отчетный год в соответствии с утвержденным комплексным планом действий по реализации муниципальной программы

3

Финансовое управление района

<*> Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбора информации.

III. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 4

1. Основное мероприятие 4.1 "Обеспечение выполнения функций Финансового управления района"

В рамках осуществления данного мероприятия предусматриваются, ежегодное направление средств на обеспечение деятельности Финансового управления района в пределах ассигнований, предусмотренных решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

2. Основное мероприятие 4.2 "Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг"

В рамках осуществления данного мероприятия предусматриваются:

1) обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий;

2) обеспечение контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд заказчиками, контрактными службами, контрактными управляющими, комиссиями по осуществлению закупок и их членами, уполномоченными органами, уполномоченными учреждениями при осуществлении закупок для обеспечения нужд района, специализированными организациями;

3) обеспечение согласования решения заказчика об осуществлении закупки у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика) в соответствии с законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд;

4) обеспечение рассмотрения жалоб на действия (бездействия) заказчика, уполномоченного органа, уполномоченного учреждения, специализированной организации, комиссии по осуществлению закупок, ее членов, должностных лиц контрактной службы, контрактного управляющего в отношении закупок для обеспечения нужд района и муниципальных нужд муниципальных образований района.

3. Перечень основных мероприятий подпрограммы 4 приведен в таблице 1 настоящего раздела.

Таблица 1

Перечень основных мероприятий подпрограммы 4

№

п/п

Наименование основного мероприятия

Ответственный исполнитель, исполнитель

Ожидаемый непосредственный результат

Связь с показателями подпрограммы

Годы реализации и источник финансового обеспечения <*>

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Основное мероприятие 4.1 "Обеспечение выполнения функций Финансового управления района"

Финансовое управление района

выполнены мероприятия комплексного плана действий по реализации муниципальной программы

степень реализации комплексного плана действий по реализации муниципальной программы

1,4

1,4

1,4

1,4

1,4

2.

Основное мероприятие 4.2 "Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг"

Финансовое управление района

обеспечено повышение эффективности бюджетных расходов;

повышение эффективности управления общественными финансами;

повышение уровня доверия граждан к власти

доля устраненных нарушений в общем объеме нарушений, подлежащих устранению

4

4

4

4

4

<*> Указывается индекс (индексы) соответствующего источника финансового обеспечения, планируемого к привлечению для реализации основного мероприятия подпрограммы и достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы, без указания объема привлечения средств: 1 - районный бюджет (собственные доходы), 2 –областной бюджет (субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты), 3 - бюджеты муниципальных образований района, 4 - без выделения дополнительного финансирования.

IV. Финансовое обеспечение подпрограммы 4

за счет средств районного бюджета и бюджетов муниципальных образований района

Статус

Наименование подпрограммы, основного мероприятия

Ответственный исполнитель подпрограммы, исполнитель

ГРБС

Источник финансового обеспечения

Расходы (тыс. руб.)

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

2026 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Подпрограмма 4

"Обеспечение реализации муниципальной программы"

итого

902

всего, в том числе

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

собственные доходы районного бюджета

5 782,5

5782,5

5782,5

5782,5

5782,5

средства бюджетов муниципальных образований

36,0

36,0

36,0

36,0

36,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

собственные доходы районного бюджета

5 782,5

5782,5

5782,5

5782,5

5782,5

средства бюджетов муниципальных образований

36,0

36,0

36,0

36,0

36,0

Основное мероприятие 4.1

Обеспечение выполнения функций Финансового управления района

итого

902

всего, в том числе

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

собственные доходы районного бюджета

5 782,5

5782,5

5782,5

5782,5

5782,5

средства бюджетов муниципальных образований

36,0

36,0

36,0

36,0

36,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

5 818,5

собственные доходы районного бюджета

5 782,5

5782,5

5782,5

5782,5

5782,5

средства бюджетов муниципальных образований

36,0

36,0

36,0

36,0

36,0

Основное мероприятие 4.2

Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств районного бюджета, а также законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг

итого

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства бюджетов муниципальных образований

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Финансовое управление района

902

всего, в том числе

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

собственные доходы районного бюджета

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

средства бюджетов муниципальных образований

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0