Об утверждении Порядка формирования планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя



                                               

ПРАВИТЕЛЬСТВО  СЕВАСТОПОЛЯ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

«25»07.2016                                                                                                                    № 741-ПП

Об утверждении Порядка формирования планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя

             

В соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Уставом города Севастополя, Законом города Севастополя от 30.04.2014 № 5-ЗС       «О Правительстве Севастополя», Законом города Севастополя от 07.08.2014 № 56-ЗС «Об основах управления государственным имуществом города Севастополя» в целях совершенствования управления государственными унитарными предприятиями города Севастополя Правительство Севастополя постановляет:

1. Утвердить Порядок формирования планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя.  

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования. 

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить         на директора Департамента по имущественным и земельным отношениям города Севастополя Свечникова А.В.

Губернатор города Севастополя,

Председатель Правительства Севастополя                                                            С.И.Меняйло

                                                                                                      

                                                                           УТВЕРЖДЕН

                                                                            постановлением Правительства

                                                                            Севастополя

                                                                        от 25.07.2016 № 741-ПП

Порядок формирования планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя 

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок формирования планов                           финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя (далее − Порядок) устанавливает компетенцию участников планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя и определяет порядок планирования деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя.

1.2. Для целей настоящего Порядка применяются следующие термины и определения:

план финансово-хозяйственной деятельности (далее − План ФХД) − это совокупность прогнозных показателей деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя на планируемый финансовый период;

планирование − это процесс составления, согласования, утверждения, корректировки Плана ФХД;

ключевой показатель эффективности (далее − КПЭ) − оценочный критерий, используемый для определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий  города Севастополя, поддающийся количественному измерению и являющийся значимым с точки зрения достижения целей и задач государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя.

2. Компетенция участников процесса планирования

финансово-хозяйственной деятельности государственного

унитарного предприятия,

казенного предприятия города Севастополя

2.1. Участниками процесса планирования финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя являются:

а) исполнительные органы государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия, казенные предприятия города Севастополя;

б) Департамент по имущественным и земельным отношениям города Севастополя;

в) руководители государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя.

2.1.1. К компетенции исполнительных органов государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия, казенные предприятия города Севастополя, относятся следующие вопросы:

2.1.1.1. Утверждение Плана ФХД государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя.

2.1.1.2. Утверждение по представлению руководителя государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя состава отраслевых КПЭ.

2.1.1.3. Утверждение  отчетов об исполнении Плана ФХД.

2.1.2. К компетенции Департамента по имущественным и земельным отношениям города Севастополя относятся следующие вопросы:

2.1.2.1. Рассмотрение и проведение анализа отчетов об исполнении Плана ФХД.

2.1.2.2.  Осуществление мониторинга деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя путем учета информации о деятельности предприятий, в том числе об их финансовом, экономическом и хозяйственном состоянии.

2.1.3. К компетенции руководителя государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя в области планирования финансово-хозяйственной деятельности  относятся следующие вопросы:

2.1.3.1. Организация мероприятий по подготовке и своевременному представлению документов, предусмотренных настоящим Порядком.

2.1.3.2. Утверждение внутренних документов государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя, регламентирующих процесс оперативного планирования в соответствии с настоящим Порядком.

2.1.3.3. Подготовка и представление предложений в исполнительный орган государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие, казенное предприятие  города Севастополя, о составе и методике расчета отраслевых КПЭ для государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя.

2.1.3.4. Подготовка предложений по корректировке утвержденного Плана ФХД.

2.1.3.5. Обеспечение выполнения Плана ФХД.

3. Процесс планирования и контроля финансово-хозяйственной

деятельности государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя

3.1. Процесс планирования финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия, казенного предприятия  города Севастополя включает следующие этапы:

3.1.1. Разработка проекта Плана ФХД.

3.1.2. Утверждение Плана ФХД.

3.1.3. Подготовка и рассмотрение отчетов об исполнении Плана ФХД.

3.1.4. Корректировка Плана ФХД.

3.2. Разработка проекта Плана ФХД.

3.2.1. Проект Плана ФХД разрабатывается государственным унитарным предприятием, казенным предприятием города Севастополя ежегодно в соответствии с формой плана финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенных предприятий города Севастополя (приложение к настоящему Порядку).

3.2.2. План ФХД составляется на очередной финансовый год.

3.2.3. В проекте Плана ФХД указываются:

3.2.3.1. Организационная, управленческая  информация о государственном  унитарном предприятии, казенном предприятии города Севастополя.

3.2.3.2. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности государственного  унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя.

3.2.3.3. Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг) государственного  унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя.

3.2.3.4. Мероприятия по развитию государственного  унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя.

3.3. Утверждение Плана ФХД.

3.3.1. В срок до 15 декабря текущего финансового  года руководитель государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя представляет разработанный проект Плана ФХД на утверждение в исполнительной орган государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которого находится указанное государственное унитарное предприятие, казенное предприятие города Севастополя.

3.3.2. Исполнительный орган государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие, казенное предприятие города Севастополя, рассматривает и при отсутствии замечаний утверждает План ФХД, после чего представляет  План ФХД в Департамент  по имущественным и земельным отношениям города Севастополя в срок до 25 декабря текущего финансового года для проведения анализа отчетов об исполнении Плана ФХД, осуществления мониторинга деятельности государственного унитарного предприятия, казенного предприятия города Севастополя.

3.4. Подготовка и рассмотрение отчетов об исполнении Плана ФХД.

3.4.1. Годовой отчет об исполнении Плана ФХД направляется на утверждение в  исполнительный орган государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие, казенное предприятие города Севастополя, не позднее 20 апреля года, следующего за отчетным годом.

При наличии реализуемых государственным унитарным предприятием, казенным предприятием города Севастополя инвестиционных проектов к годовому отчету об исполнении Плана ФХД прилагается отчет                       об исполнении технико-экономического обоснования проекта по итогам отчетного года.

3.4.2. Утвержденный исполнительным органом государственной власти города Севастополя, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие, казенное предприятие города Севастополя, годовой отчет об исполнении Плана ФХД в срок до 25 апреля года, следующего за отчетным годом, представляется в Департамент по имущественным и земельным отношениям города Севастополя  для сведения и учета в работе.

3.5. Корректировка Плана ФХД.

3.5.1. Корректировка Плана ФХД осуществляется в случаях:

3.5.1.1. Наступления событий, существенно повлиявших на отклонение прогнозируемых показателей по сравнению с ранее утвержденным Планом ФХД.

3.5.1.2. Корректировка Плана ФХД производится по инициативе участников процесса планирования.

3.5.1.3. Корректировка Плана ФХД в течение года может осуществляться не чаще, чем раз в квартал, но не позднее месяца, предшествующего последнему месяцу квартала. При этом последняя корректировка Плана ФХД может быть осуществлена в срок до 30 октября текущего финансового года.

Временно исполняющий

обязанности директора Департамента

по имущественным и земельным

отношениям города Севастополя                                            Р.Н. Кородченков              

Приложение

к Порядку формирования планов

финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий, казенныхпредприятий города Севастополя

ПЛАН

финансово-хозяйственной деятельности

____________________________________________________________

(наименование предприятия)

на 20__ год

Раздел 1. Сведения о предприятии

Полное наименование предприятия

Дата и номер государственной регистрации

Учредитель предприятия

Основной вид деятельности

Юридический адрес

Система налогообложения, применяемая на предприятии

Адрес электронной почты/официального сайта в сети Интернет

Должность, Ф.И.О. руководителя предприятия, телефон (факс)

Ф.И.О. главного бухгалтера предприятия, телефон (факс)

Руководитель предприятия                             ______________     ________________________

        М.П.                                                            (подпись)               (Ф.И.О.)

Раздел 2. Основные показатели

финансово-хозяйственной деятельности

____________________________________________________________

(наименование предприятия)

                                                               (тыс. руб.)

Наименование показателей

Номер строки

Факт года, предшествующего текущему году

Ожидае

мые показате

ли на текущий год

План на очередной год

I квартал

первое полугодие

9 месяцев

год

темп роста к показателям текущего года, % (гр. 8 / гр. 4 x 100)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Выручка от реализации продукции (работ, услуг) (без НДС)

в том числе:

(расшифровать по видам деятельности)

Из выручки − выручка по государственному заказу

в том числе:

(расшифровать по видам деятельности)

Себестоимость продукции (работ, услуг), включая коммерческие и управленческие расходы

в том числе:

(расшифровать по видам деятельности)

Из себестоимости − себестоимость по государственному заказу

в том числе:

(расшифровать по видам деятельности)

Прибыль (убыток) от продаж

Прочие доходы, всего

в том числе: (расшифровать по видам доходов)

Прочие расходы, всего

в том числе: (расшифровать по видам расходов)

Прибыль (убыток) до налогообложения

Чистая прибыль (убыток)

в том числе:

(расшифровать по видам деятельности)

Сумма чистой прибыли, перечисленная (подлежащая перечислению) в областной бюджет

Среднесписочная численность работников, всего (чел.)

Среднемесячный полный доход работников, включая доход руководителя (руб.)

    *   В   случае   необходимости   получения  дополнительных  показателей

финансово-хозяйственной  деятельности,  связанных  со  спецификой  уставной

деятельности   предприятия,   перечень   показателей  может  быть  расширен

распорядительным  актом  органа  исполнительной  власти,  в  ведомственном

подчинении которого находится предприятие.

Руководитель предприятия                                   ______________     ________________________

        М.П.                                                               (подпись)               (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер предприятия                          ______________     ________________________

        М.П.                                                                (подпись)               (Ф.И.О.)

Раздел 3. Сведения о затратах на производство и реализацию

продукции (работ, услуг)

                                                                (тыс. руб.)

N п/п

Статьи затрат

Факт года, предшествующего текущему году

Ожидае

мые показате ли на текущий год

План на очередной год

I квартал

первое полугодие

9 месяцев

год

темп роста к показателям текущего года, % (гр. 8 / гр. 4 x 100)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг), всего в том числе:

1

Затраты на оплату труда

2

Страховые взносы

3

Сырье, материалы, покупные изделия для производства

4

Топливо и горюче смазочные материалы

5

Амортизация

6

Текущий ремонт и техническое обслуживание

7

Аренда

8

Коммунальные услуги

9

Услуги охраны

10

Услуги связи

11

Услуги субподрядных организаций

12

Налоги и сборы, входящие в себестоимость

13

Прочие расходы (расшифровать)

Руководитель предприятия        ______________     ________________________

        М.П.                                                              (подпись)               (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер предприятия   ______________     ________________________

        М.П.                      (подпись)               (Ф.И.О.)

Раздел 4. Мероприятия по развитию предприятия

                                                                (тыс. руб.)

N п/п

Мероприятие

Источник финансирования

Сумма затрат

год, предшествующий текущему году

Ожидае  мые показате  ли на текущий год

план на очередной год

I квартал

первое полугодие

9 месяцев

год

темп роста к показате-лям текущего года, % (гр. 9 / гр. 5 x 100)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Развитие (обновление) материально-технической базы, всего

в том числе: (расшифровать)

<*>

2

Внедрение инноваций (новых технологий, новых видов товаров, работ, услуг), всего

в том числе: (расшифровать)

<*>

3

Прочие мероприятия, всего

в том числе: (расшифровать)

<*>

Итого по всем мероприятиям

    --------------------------------

    <*> По   каждому   пункту  мероприятий  указываются  объекты  затрат  и источники  их  финансирования  (прибыль, амортизация, инвестиции, бюджетные средства, кредиты, лизинг).

Руководитель предприятия        ______________     ________________________     

         М.П.                                                 (подпись)                         (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер предприятия   ______________     ________________________

        М.П.                                                       (подпись)                    (Ф.И.О.)

УТВЕРЖДАЮ

Руководитель  исполнительного органа государственной   власти  в

ведомственном подчинении которого находится предприятие          ______________     ________________________

                                                                                                                          (подпись)                    (Ф.И.О.)