Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светловский городской округ» «Эффективное управление муниципальными финансами» на 2021-2023 годы



АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
“СВЕТЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ”

КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 976

от 26 октября 2020 г.

г. Светлый

Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светловский городской округ» «Эффективное управление муниципальными финансами» на 2021-2023 годы

В соответствии с Федеральным законом 06.10.2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31.07.1998 года № 145-ФЗ, постановлением администрации МО «Светловский городской округ» от 18.12.2018 года № 1050 «Об утверждении «Порядка принятия решений о разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ МО «Светловский городской округ», администрация муниципального образования «Светловский городской округ»

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить муниципальную программу муниципального образования «Светловский городской округ» «Эффективное управление муниципальными финансами» на 2021-2023 годы согласно приложению.

Управлению делами (И.А. Иермонахова) опубликовать настоящее постановление на официальном сайте МО «Светловский городской округ».

Настоящее постановление вступает в силу с 01 января 2021 года.

Постановление администрации МО «Светловский городской округ» от 02.03.2020 № 206 «Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светловский городской округ» «Эффективное управление муниципальными финансами» на 2020-2022 годы» считать утратившим силу с 01 января 2021 года.

Контроль за исполнением постановления возложить на начальника финансового управления администрации муниципального образования (Ю. А. Шушкова).

И.о. главы администрации                                                    Д.М. Успенский

Исп.: Пахмутова Л.В. 8 (401 52) 4-91-22

Рассылка: в дело 2 экз., Мужиченко Л.В., Шушкова Ю.А., Рыгина Л.М., Писаренко С.А., Иермонахова И.А.

ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ

к постановлению администрации МО «Светловский городской округ» «Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светловский городской округ» «Эффективное управление муниципальными финансами»» на 2021-2023 годы»

ВИЗЫ:

             

Заместитель главы администрации

по социальным вопросам

________________Л.В.Мужиченко

Начальник управления

труда и    социального развития

_____________С.А. Писаренко

Начальник правового управления

_________________ Т.Б. Макарова

Начальник управления

жилищно – коммунального

хозяйства, дорожного

хозяйства, благоустройства,

транспорта и связи

_________________И.В. Быкова

Начальник

финансового управления

__________Ю.А. Шушкова

Начальник управления экономики и инвестиционной деятельности

_________________Л.М. Рыгина

Начальник управления недвижимости

________________ С.П. Малиновская

                                         

Приложение

к постановлению от «26» октября 2020 года № 976

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

«ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

на 2021–2023 годы

МО «Светловский городской округ»

2020 год

ПАСПОРТ

МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

МО «Светловский городской округ»

«ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ» на 2021-2023 годы (далее – Программа)

1. Ответственный исполнитель Программы

Финансовое управление администрации МО «Светловский городской округ».

2. Соисполнители Программы

Управление недвижимости администрации МО «Светловский городской округ»; управление экономики и инвестиционной деятельности администрации МО «Светловский городской округ»; управление жилищно – коммунального хозяйства, дорожного хозяйства, благоустройства, транспорта и связи МО «Светловский городской округ»; отдел образования, отдел культуры, спорта, туризма и молодежной политики администрации МО «Светловский городской округ»; управление труда и социального развития администрации МО «Светловский городской округ».

3. Участники Программы

Управление недвижимости администрации МО «Светловский городской округ»; управление экономики и инвестиционной деятельности администрации МО «Светловский городской округ»; управление жилищно – коммунального хозяйства, дорожного хозяйства, благоустройства, транспорта и связи МО «Светловский городской округ»; отдел образования, отдел культуры, спорта, туризма и молодежной политики администрации МО «Светловский городской округ»; управление труда и социального развития администрации МО «Светловский городской округ».

4. Перечень подпрограмм, ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий Программы

Программа не содержит подпрограмм, ведомственных целевых программ. Программа состоит из 6 блоков мероприятий:

1.Формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса.

2. Повышение эффективности управления доходами.

3.Повышение эффективности бюджетных расходов МО «Светловский городской округ».

4. Меры по снижению долговой нагрузки МО «Светловский городской округ».

5. Соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации.

6. Развитие внутреннего муниципального финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

5. Цели Программы

Сбалансированность бюджета, эффективное распределение и использование финансовых ресурсов для обеспечения социально-экономического развития муниципального образования «Светловский городской округ».

6. Задачи Программы

1.Формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса.

2. Повышение эффективности управления доходами.

3. Повышение эффективности бюджетных расходов.

4.Повышение эффективности управления муниципальным долгом.

5.Соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации.

6.Развитие внутреннего муниципального финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

7. Целевые показатели и индикаторы Программы

Сформированная и актуальная методологическая, нормативная правовая и аналитическая база в сфере бюджетного планирования, бюджетного процесса.

Увеличение объема налоговых и неналоговых поступлений в бюджет МО «СГО»:

- снижение просроченной задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящиеся в муниципальной собственности (без учета задолженности, оспариваемой в судебном порядке) (%);

- обеспечение соотношения оплаченных платежей и начисленных платежей или начисленных платежей и оплаченных платежей в ГИС ГМП не менее 80% (%);

- проведение оценки налоговых расходов (да/нет);

- снижение задолженности по местным налогам (%).

3. Оптимизация расходов МО «Светловский городской округ»:

- снижение расходов на содержание ОМС и муниципальных казенных учреждений (%);

- снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений (%);

- снижение просроченной дебиторской задолженности муниципальных предприятий (в объем просроченной задолженности не включаются задолженность, которая оспаривается в судебном порядке) (%);

- снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных предприятий (%);

- снижение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления (%).

4. Снижение долговой нагрузки МО «Светловский городской округ»:

- снижение уровня дефицита местного бюджета до полной ликвидации дефицита;

- выполнение плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков (%).

5.Соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации:

- соблюдение требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

- соблюдение предельного размера дефицита местного бюджета;

- соблюдение верхнего предела муниципального долга;

- соблюдение предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга;

- отсутствие просроченной кредиторской задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды в муниципальном образовании, муниципальных учреждениях и унитарных предприятиях.

6. Развитие внутреннего муниципального финансового контроля и внутреннего финансового аудита:

- наличие актуальных нормативных правовых актов;

- наличие журналов внутреннего муниципального финансового контроля;

- наличие журналов внутреннего финансового аудита;

- наличие утвержденных годовых планов внутреннего муниципального финансового контроля;

- наличие утвержденных годовых планов внутреннего финансового аудита;

- проведение проверок по соблюдению бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок товаров (работ, услуг);

- снижение нарушений бюджетного законодательства и нарушений в сфере закупок товаров (работ, услуг).

8. Этапы и сроки реализации Программы

  2021-2023 годы

9. Объемы бюджетных ассигнований Программы

Общий объем финансирования Программы составляет 100, 0 тыс. руб., в том числе:

2021 год – 33,3 тыс. руб.;

2022 год – 33,3 тыс. руб.;

2023 год – 33,4 тыс. руб.

10. Ожидаемые результаты реализации Программы

1. Наличие и актуализация нормативных правовых актов, аналитических материалов в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса.

2.   Снижение просроченной задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящиеся в муниципальной собственности на 20%.

3.   Соотношение оплаченных платежей и начисленных платежей или начисленных платежей и оплаченных платежей не менее 80%.

4. Проведение оценки налоговых расходов.

5. Снижение объема задолженности в МО по местным налогам на 5%.

6. Снижение расходов на содержание органов ОМС и муниципальных казенных учреждений на 5 % за отчетный год до уровня 25% от налоговых и неналоговых доходов и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности. Доля расходов МО, предусмотренных на оплату труда работников ОМС и казенных учреждений в объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности на отчетную дату меньше 25% объема налоговых и неналоговых доходов бюджета и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности.

7. Снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений на 5%.

8. Снижение просроченной дебиторской задолженности муниципальных предприятий (в объем просроченной задолженности не включается задолженность, которая оспаривается в судебном порядке) на 5%.

9.  Снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных предприятий на 5%.

10. Снижение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления на 30%.

11. Снижение уровня дефицита местного бюджета до полной ликвидации дефицита.

12. Выполнение плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков муниципального имущества – не менее 90%.

13. Соблюдение требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации; соблюдение предельного размера дефицита местного бюджета; соблюдение верхнего предела муниципального долга; соблюдение предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга; отсутствие просроченной кредиторской задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды в муниципальном образовании, муниципальных учреждениях, унитарных предприятиях.

14. Наличие актуальных нормативных правовых актов; наличие журналов внутреннего муниципального финансового контроля; наличие журналов внутреннего финансового аудита; наличие утвержденных годовых планов внутреннего муниципального финансового контроля; наличие утвержденных годовых планов внутреннего аудита;  проведение проверок по соблюдению бюджетного законодательства и законодательства в сфере  закупок товаров (работ, услуг), снижение нарушений бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок товаров (работ, услуг).

Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы

Программа разработана в соответствии с Федеральным законом 06.10.2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31.07.1998 года № 145-ФЗ, постановлением администрации МО «СГО» от 18.12.2018 года № 1050 «Об утверждении «Порядка принятия решений о разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ МО «Светловский городской округ».

Муниципальные финансы являются одним из основных инструментов, обеспечивающих реализацию основных стратегических целей социально-экономического развития МО «Светловский городской округ», создают условия для обеспечения стабильности и повышения уровня и качества жизни населения.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами, проведение предсказуемой и ответственной бюджетной политики является важнейшей предпосылкой для обеспечения экономической стабильности, которая:

создает базовые условия для устойчивого экономического роста, улучшения инвестиционного климата, повышения конкурентоспособности субъектов экономики, основанной на инновационном развитии;

определяет достижение ключевой конечной цели стратегии социально-экономического развития муниципального образования - роста уровня и качества жизни населения.

Бюджетная и налоговая политика муниципального образования на 2021-2023 годы разработана на основе консервативного варианта сценарных условий прогноза социально-экономического развития  на 2021 год и  плановый период 2022 и 2023 годов, предполагающего развитие экономики в условиях действия ограничительных мер, связанных с распространением новой коронавирусной инфекции COVID-19, замедления экономической активности.

В сложившихся экономических условиях основными ориентирами и приоритетами бюджетной и налоговой политики муниципального образования  на 2021-2023 годы являются сохранение финансовой устойчивости и сбалансированности бюджетной системы, обеспечение достижения национальных целей развития Российской Федерации, направленных на повышение уровня жизни граждан, создание комфортных условий для их проживания.

Муниципальная программа должна стать основным инструментом стратегического управления и обеспечить концентрацию использования бюджетных средств на наиболее важных направлениях социально-экономического развития МО «Светловский городской округ».

Целью Программы являются сбалансированность бюджета, эффективное распределение и использование финансовых ресурсов для обеспечения социально-экономического развития МО «Светловский городской округ».

Для достижения цели планируется решение следующих задач:

- формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере долгосрочного бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса;

- повышение эффективности управления доходами;

- повышение эффективности бюджетных расходов;

- повышение эффективности управления муниципальным долгом;

- соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации;

- развитие внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

В результате реализации Программы в качественном выражении будут решены задачи:

Сформирована и актуализирована нормативная и правовая база в сфере долгосрочного бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса;

Повышена эффективность управления доходами за счет:

- постоянного мониторинга задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящиеся в муниципальной собственности;

- контроля за соотношением начисленных платежей и оплаченных платежей позволит получать оперативную информацию как администраторам доходов бюджета, так и физическим и юридическим лицам о своих обязательствах перед бюджетами бюджетной системы по принципу «одного окна»;

- оценки налоговых расходов, проводимой на основе разработанных и утвержденных методик, с целью принятия решения о дальнейшем предоставлении налоговой льготы или преференции;

- постоянного мониторинга задолженности по местным налогам.

3. Повышена эффективность бюджетных расходов за счет:

- оптимизации расходов на содержание ОМС и казенных учреждений за счет проведения закупок конкурентными способами, соблюдения правил нормирования при осуществлении закупок товаров (работ, услуг), соблюдения нормативных затрат на обеспечение функций ОМС и казенных учреждений;

-снижения объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования, муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий по платежам в бюджеты бюджетной системы РФ и во внебюджетные фонды в результате постоянного мониторинга кредиторской задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы РФ и во внебюджетные фонды;

- снижения объема просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, муниципальных унитарных предприятий в результате постоянного мониторинга и принятия мер по ее ликвидации;

-  снижения объема просроченной дебиторской задолженности муниципальных предприятий (в объем просроченной задолженности не включается задолженность, которая оспаривается в судебном порядке) в результате постоянного мониторинга дебиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий и работы с дебиторами до погашения ими задолженности;

- снижения расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления и направления высвободившихся средств бюджета на решение вопросов местного значения;

- повышения квалификации работников, осуществляемой с целью обновления теоретических и практических навыков специалистов в связи с повышением требований к уровню профессиональных знаний и необходимостью освоения современных методов решения производственных задач.   

4. Снижена долговая нагрузка МО «Светловский городской округ» за счет:

- снижения уровня дефицита благодаря постоянному мониторингу и анализу структуры муниципального долга, долговой нагрузки;

- выполнения плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков;

- соблюдения ограничений объема муниципального долга, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- недопущения задолженности по погашению бюджетных кредитов, предоставленных бюджету МО «Светловский городской округ»;

- планирования бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга с учетом ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- использования остатков средств на счетах муниципальных бюджетных и автономных учреждений, что позволит дополнительно обеспечить поддержание текущей ликвидности местного бюджета;

- своевременной оценки поступления доходов местного бюджета и сроков исполнения расходных обязательств местного бюджета, позволяющей избежать временных кассовых разрывов;

- эффективного использования бюджетных средств.

5. Соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации, за счет:

- постоянного мониторинга соблюдения требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

- постоянного мониторинга соблюдения предельного размера дефицита местного бюджета;

- соблюдения верхнего предела муниципального долга в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- соблюдения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- отсутствие просроченной кредиторской задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды в муниципальном образовании, муниципальных учреждениях, унитарных предприятиях.

6. Развитие внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, за счет:

-наличия утвержденных актуальных нормативных правовых актов;

- наличия журналов внутреннего муниципального финансового контроля;

- наличия журналов внутреннего финансового аудита;

- наличия планов внутреннего муниципального финансового контроля;

- наличия планов внутреннего финансового аудита;

-проведения проверок по соблюдению муниципальными учреждениями и унитарными предприятиями бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок товаров (работ, услуг);

- снижение нарушений бюджетного законодательства и нарушений в сфере закупок товаров (работ, услуг).

Достижение цели и решение задач, предусмотренных Программой, позволят не допустить развития возможных негативных тенденций в финансово-бюджетной сфере, таких, как: резкое замедление темпа роста налоговых и неналоговых доходов местного бюджета, рост расходов бюджета без увязки со стратегическими целями социально-экономического развития МО «Светловский городской округ», рост уровня дефицита бюджета и объема муниципального долга.

Реализация Программы связана как с внешними, так и внутренними рисками, в результате которых установленные целевые показатели могут быть не достигнуты.

Важным условием успешной реализации муниципальной программы является управление рисками с целью минимизации их влияния на достижение целей муниципальной программы.

Реализация муниципальной программы может быть подвержена влиянию следующих рисков:

1. Изменение федерального и регионального законодательства в сфере реализации муниципальной программы, что может привести к административным или иным ограничениям. Влияние данного риска на результаты муниципальной программы можно уменьшить путем мониторинга планируемых изменений в законодательстве, актуализация нормативно-правовых актов МО «Светловский городской округ» в сфере реализации муниципальной программы.

2. Замедление темпов экономического развития, влияние общей экономической ситуации в Российской Федерации на показатели эффективности реализации муниципальной программы. Для минимизации данного риска необходимо осуществление мониторинга экономической ситуации в Российской Федерации с оценкой возможных последствий, актуализация муниципальной программы.

3. Неисполнение налогоплательщиками обязательств по уплате налогов и иных обязательных платежей в бюджет. Для минимизации данного риска необходимо постоянно осуществлять мониторинг задолженности по платежам в бюджет, продолжить работу по сохранению, укреплению и развитию налогового потенциала путем совершенствования механизмов администрирования доходных источников бюджета, повышения уровня их собираемости, легализации налоговой базы, включая легализацию «теневой» заработной платы, поддержки организаций, формирующих налоговый потенциал МО «Светловский городской округ», повышения эффективности управления муниципальной собственностью.

Проведение на постоянной основе заседаний Межведомственной комиссии по мобилизации доходов в местный бюджет, комиссии по вопросам ситуации на рынке труда и снижения неформальной занятости граждан в организациях, осуществляющих деятельность на территории Калининградской области. Основными задачами комиссии являются: анализ своевременности уплаты налогов, сборов и других платежей в местный бюджет, разработка мер по сокращению недоимки, укрепление налоговой и бюджетной дисциплины, легализация трудовых отношений граждан, привлекаемых к осуществлению трудовой деятельности в хозяйствующих субъектах муниципального образования.  

Внутренними рисками являются несвоевременное исполнение или исполнение не в полной мере мероприятий Программы ответственными исполнителями, недостаточная проработка аналитических материалов, нарушение порядков принятия решений об использовании бюджетных средств.

Программа ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий через развитие правового регулирования и методологического обеспечения.

Срок реализации Программы - 2021- 2023 годы.

Перечень основных мероприятий муниципальной программы

№ п/п

Наименование мероприятия

Категория расходов (ПСД, строит-во, иные расходы)

Сроки выполнения

Краткое описание мероприятия

Ответственный исполнитель

1.Формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса

1.1

Наличие и актуализация нормативных правовых актов в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно перед составлением проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период проводится мониторинг и актуализация нормативных правовых актов в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса

Финансовое управление

1.2

Формирование основных направлений бюджетной и налоговой политики МО «СГО» на очередной финансовый год и плановый период

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно перед составлением проекта бюджета формируются основные направления бюджетной и налоговой политики МО «СГО» на очередной финансовый год и плановый период

Финансовое управление

1.3

Формирование долговой политики МО «СГО» на очередной финансовый год и плановый период

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно перед составлением проекта бюджета формируется долговая политика МО «СГО» на очередной финансовый год и плановый период

Финансовое управление

1.4

Актуализация Порядка составления и рассмотрения проекта бюджета, утверждения и исполнения бюджета, осуществления контроля за его исполнением и утверждения отчета об исполнении бюджета МО «СГО»

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно перед составлением проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период осуществляется мониторинг Порядка составления и рассмотрения проекта бюджета, утверждения и исполнения бюджета, осуществления контроля за его исполнением и утверждения отчета об исполнении бюджета МО «СГО» с учетом изменений, внесенных в БК РФ

Финансовое управление

1.5

Актуализация порядка принятия решений о разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ по мере необходимости

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно перед составлением проекта бюджета осуществляется мониторинг порядка принятия решений о разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ с учетом изменений, внесенных в БК РФ

Управление экономики и инвестиционной деятельности

2. Повышение эффективности управления доходами

2.1

Проведение мониторинга налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежеквартально проведение мониторинга исполнения бюджета по налоговым и неналоговым доходам в местный бюджет

Финансовое управление

2.2

Оценка эффективности предоставленных льгот по неналоговым платежам в местный бюджет

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежеквартальная оценка эффективности предоставленных льгот по неналоговым платежам в местный бюджет

Финансовое управление, Управление недвижимости, управление экономики и инвестиционной деятельности

2.3

Мониторинг задолженности муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий по заработной плате и страховым взносам

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный мониторинг информации, предоставленной муниципальными учреждениями и предприятиями о задолженности по заработной плате и страховым взносам

Финансовое управление

2.4

Мониторинг задолженности по налогу на имущество, налогу на землю, транспортному налогу, НДФЛ

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежемесячно осуществление запроса в налоговый орган о задолженности в бюджет по местным налогам юридических и физических лиц

Финансовое управление

2.5

Организация и проведение заседаний межведомственной комиссии по мобилизации доходов в бюджет

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежемесячное проведение заседаний межведомственной комиссии по мобилизации доходов в бюджет с приглашением представителей юридических лиц и физических лиц, имеющих задолженность по налоговым и неналоговым платежам в бюджет

Финансовое управление, управление недвижимости, управление труда и социального развития

2.6

Снижение просроченной задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящееся в муниципальной собственности

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянная претензионная работа   с арендаторами, имеющими задолженность по арендной плате за землю и муниципальное имущество

Управление недвижимости

2.7

Обеспечение представления извещений о начислении в ГИС ГМП

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянная работа по созданию извещений о начислении в ГИС ГМП в части доходов, администрируемых структурными подразделениями администрации и казенным учреждением

Управление недвижимости, финансовое управление, МКУ «ЖКА»

2.8

Проведение оценки налоговых расходов

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно до 01 августа. Предоставление оценки в Министерство финансов Калининградской области

Финансовое управление

3.Повышение эффективности бюджетных расходов МО «Светловский городской округ»

3.1

Снижение расходов на содержание ОМС и муниципальных казенных учреждений

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Оптимизация расходов за счет проведения закупок конкурентными способами, расходование средств в соответствии с правилами нормирования, нормативами затратами на обеспечение функций ОМС и казенных учреждений

ОМС МО «СГО», МКУ «ЖКА»

3.2

Снижение объема просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный мониторинг кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений

Муниципальные бюджетные и автономные учреждения

3.3

Снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных предприятий

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный мониторинг кредиторской задолженности муниципальных предприятий

Управление жилищно – коммунального хозяйства, дорожного хозяйства, благоустройства, транспорта и связи; муниципальные унитарные предприятия

3.4

Снижение просроченной дебиторской задолженности муниципальных предприятий

(в объем просроченной задолженности не включается задолженность, которая оспаривается в судебном порядке)

За счет средств, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный мониторинг дебиторской задолженности муниципальных предприятий

Управление жилищно – коммунального хозяйства, дорожного хозяйства, благоустройства, транспорта и связи; муниципальные унитарные предприятия

3.5

Снижение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Снижение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления, позволит направить средства на решение вопросов местного значения

Финансовое управление, ОМС

3.6

Повышение квалификации работников финансового управления 

100, тыс. руб. в том числе:

2021 год – 33,3 тыс. руб.;

2022 год – 33,3 тыс. руб.;

2023 год – 33,4 тыс. руб.

2021-2023 годы

По программам повышения квалификации в области бюджетного законодательства и закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

Финансовое управление

4. Меры по снижению долговой нагрузки МО «Светловский городской округ»

4.1

Снижение уровня дефицита /профицита местного бюджета

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Мониторинг и анализ структуры муниципального долга, долговой нагрузки

Финансовое управление

4.2

Выполнение плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный контроль за выполнением плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков

Управление недвижимости

4.3

Соблюдение ограничений объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный контроль предельного объема муниципального долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации, при наличии муниципального долга

Финансовое управление

4.4

Недопущение задолженности по погашению бюджетных кредитов

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный контроль за сроками перечисления кредитных платежей

Финансовое управление

4.5

Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга с учетом установленных ограничений

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Планирование бюджетных ассигнований с учетом положений Бюджетного кодекса Российской Федерации

Финансовое управление

4.6

Использование остатков средств на счетах бюджетных и автономных учреждений МО «СГО»

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Использование остатков средств на счетах муниципальных бюджетных и автономных учреждений дополнительно обеспечит поддержание текущей ликвидности местного бюджета

Финансовое управление

4.7

Оценка поступления доходов местного бюджета и сроков исполнения расходных обязательств местного бюджета

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021 -2023 годы

Оценка поступления доходов местного бюджета и сроков исполнения расходных обязательств местного бюджета позволит избежать временных кассовых разрывов

Финансовое управление

4.8

Эффективное использование бюджетных средств

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Эффективное использование бюджетных средств не позволит наращивать расходы муниципальных учреждений

Финансовое управление

5.Меры, направленные на соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации

5.1

Соблюдение требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Мониторинг соблюдения требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации

Финансовое управление

5.2

Соблюдение предельного размера дефицита местного бюджета

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Мониторинг соблюдения предельного размера дефицита местного бюджета

Финансовое управление

5.3

Соблюдение верхнего предела муниципального долга

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Соблюдение верхнего предела муниципального долга

Финансовое управление

5.4

Соблюдение предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Мониторинг соблюдения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга

Финансовое управление

5.5

Снижение объема просроченной кредиторской задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы РФ и во внебюджетные фонды муниципального образования, муниципальных учреждений и унитарных предприятий

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Постоянный мониторинг кредиторской задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы РФ и во внебюджетные фонды муниципального образования, муниципальных учреждений и унитарных предприятий

Финансовое управление, муниципальные учреждения и унитарные предприятия

6. Развитие внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

6.1

Наличие актуальных нормативных правовых актов

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Ежегодно осуществлять контроль в соответствии с утвержденным планом внутреннего муниципального финансового контроля и внутреннего финансового аудита

Финансовое управление

6.2

Наличие журналов внутреннего муниципального финансового контроля

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

6.3

Наличие журналов внутреннего финансового аудита

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

6.4

Наличие утвержденных годовых планов внутреннего муниципального финансового контроля

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

6.5

Наличие утвержденных годовых планов внутреннего финансового аудита

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

6.6

Проведение проверок по соблюдению бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок товаров (работ, услуг)

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

6.7

Снижение нарушений бюджетного законодательства и нарушений в сфере закупок товаров (работ, услуг)

За счет средств местного бюджета, предусмотренных на осуществление основной деятельности

2021-2023 годы

Финансовое управление

Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы

№
п/п

Наименование показателя (индикатора) достижения цели

Ед.измерения

Значения показателя (индикатора) муниципальной программа

По годам реализации

Примечание

2021

2022

2023

1.Формирование и актуализация методологической, нормативной правовой и аналитической базы в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса

1.1

Сформированная актуальная методологическая, нормативная правовая и аналитическая база в сфере бюджетного планирования, обеспечения бюджетного процесса

да/нет

да

да

да

2.Меры по увеличению объема налоговых и неналоговых поступлений в бюджет МО «Светловский городской округ»

2.1

Снижение просроченной задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящееся в муниципальной собственности (без учета задолженности, оспариваемой в судебном порядке)

%

20%

20%

20%

2.2

Обеспечение соотношения оплаченных платежей и начисленных платежей или начисленных платежей и оплаченных платежей в ГИС ГМП не менее 80%

%

80%

80%

80%

2.3

Проведение оценки налоговых расходов

да/нет

да

да

да

2.4

Снижение задолженности по местным налогам

%

5%

5%

5%

3.Меры по оптимизации расходов МО «Светловский городской округ»

3.1

Снижение расходов на содержание ОМС и муниципальных казенных учреждений - ежегодно не менее 5% до уровня 25% от налоговых и неналоговых доходов и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности – снижение ежегодно не менее 5%

%

5%

5%

5%

3.2

Снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений – снижение ежегодно не менее 5% до полного отсутствия

%

5%

5%

5%

3.3

Снижение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией РФ, федеральными законами, законами Калининградской области к полномочиям органов местного самоуправления

%

30%

30%

30%

3.4

Снижение просроченной дебиторской задолженности муниципальных предприятий (в объем просроченной задолженности не включается задолженность, которая оспаривается в судебном порядке) – снижение ежегодно не менее 5% до полного отсутствия

%

5%

5%

5%

3.5

Снижение просроченной кредиторской задолженности муниципальных предприятий снижение ежегодно не менее 5% до полного отсутствия

%

5%

5%

5%

4.Меры по снижению долговой нагрузки МО «Светловский городской округ»

4.1

Снижение уровня дефицита местного бюджета до полной ликвидации дефицита

%

100%

100%

100%

4.2

Выполнение плановых показателей по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, а также права на заключение договоров аренды земельных участков – не менее 90%

%

90%

90%

90%

5.Меры, направленные на соблюдение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации

5.1

Соблюдение требований, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации

да/нет

да

да

да

5.2

Соблюдение предельного размера дефицита местного бюджета

да/нет

да

да

да

5.3

Соблюдение верхнего предела муниципального долга

да/нет

да

да

да

5.4

Соблюдение предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга

да/нет

да

да

да

5.5

Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды в муниципальном образовании, муниципальных учреждениях и унитарных предприятиях

%

100%

100%

100%

6. Развитие внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

6.1

Наличие актуальных нормативных правовых актов

да/нет

да

да

да

6.2

Наличие журналов внутреннего муниципального финансового контроля

да/нет

да

да

да

6.3

Наличие журналов внутреннего финансового аудита

да/нет

да

да

да

6.4

Наличие утвержденных годовых планов внутреннего муниципального финансового контроля

да/нет

да

да

да

6.5

Наличие утвержденных годовых планов внутреннего финансового аудита

да/нет

да

да

да

6.6

Проведение проверок по соблюдению бюджетного законодательства и соблюдению законодательства в сфере закупок товаров (работ, услуг)

да/нет

да

да

да

6.7

Снижение нарушений бюджетного законодательства и нарушений в сфере закупок товаров (работ, услуг)

да/нет

да

да

да

Оценка эффективности и результативности реализации муниципальной программы

Оценка эффективности реализации Программы производится в соответствии с пунктом 7 постановления администрации МО СГО от 18.12.2018 года № 1050 «Об утверждении «Порядка принятия решений о разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ МО «Светловский городской округ» и осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с ее реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения принципов результативности и эффективности использования бюджетных средств; прозрачности (открытости), достоверности бюджета; адресности и целевого характера бюджетных средств.

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется ответственным исполнителем муниципального образования «Светловский городской округ» по годам в течение всего срока реализации Программы.   

Методика оценки эффективности и результативности заключается в сопоставлении планируемых показателей и фактически достигнутых в конечной стадии реализации подпрограмм, ведомственных целевых программ, отдельных мероприятий, входящих в муниципальную программу.

1