О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ ОТ 16.12.2015 Г. № 622-П



Правительство Челябинской области

Постановление

От 26.12.2019 №618-П

О внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. № 622-П

Правительство Челябинской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в государственную программу Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области», утвержденную постановлением Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. № 622-П «О государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» (Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 24 декабря 2015 г.; 24 марта 2016 г.; 23 мая 2016 г.; 30 августа 2016 г.; Сборник нормативных правовых актов Губернатора и Правительства Челябинской области, 2016, выпуск 3, часть I, июль-сентябрь; выпуск 4, часть II, октябрь-декабрь; выпуск 4, часть III, октябрь-декабрь; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 29 ноября 2017 г.; 19 марта 2018 г.; 28 мая 2018 г.; 31 августа 2018 г.; Сборник нормативных правовых актов Губернатора и Правительства Челябинской области, 2018, выпуск 3; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 11 июня 2019 г.; 6 сентября 2019 г.; 4 декабря 2019 г.).

2. Внести в государственную программу Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области», утвержденную постановлением Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. № 622-П «О государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» (Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 24 декабря 2015 г.; 24 марта 2016 г.; 23 мая 2016 г.; 30 августа 2016 г.; Сборник нормативных правовых актов Губернатора и Правительства Челябинской области, 2016, выпуск 3, часть I, июль-сентябрь; выпуск 4, часть II, октябрь-декабрь; выпуск 4, часть III, октябрь-декабрь; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 29 ноября 2017 г.; 19 марта 2018 г.; 28 мая 2018 г.; 31 августа 2018 г.; Сборник нормативных правовых актов Губернатора и Правительства Челябинской области, 2018, выпуск 3; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 11 июня 2019 г.; 6 сентября 2019 г.; 4 декабря 2019 г.), изменения, изложив ее в новой редакции (прилагается).

3. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением пункта 2, который вступает в силу с 1 января 2020 года.

Исполняющий обязанности

председателя

Правительства Челябинской области

В.В.Мамин

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Челябинской области

от 26.12 2019 г. №618-П

Изменения,

которые вносятся в государственную программу

Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

1. В позиции, касающейся объемов бюджетных ассигнований государственной программы, паспорта государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» (далее именуется – государственная программа):

1) в абзаце первом цифры «69 805 452,5» заменить цифрами «69 973 291,1»;

2) в абзаце пятом цифры «15 491 666,23» заменить цифрами «15 659 504,83».

2. В приложении 1 к государственной программе:

1) в разделе I:

в пункте 27:

цифры «102 851,03» заменить цифрами «87 956,93»;

в строке «Итого по подпрограмме»:

цифры «102 851,03» заменить цифрами «87 956,93»;

2) в разделе II:

в пункте 35:

цифры «10 791,1» исключить;

в пункте 38:

цифры «1 620,0» заменить цифрами «1 619,62»;

в строке «Итого по подпрограмме»:

цифры «21 629,2» заменить цифрами «10 837,72»;

3) в разделе IV:

в пункте 45:

цифры «9 430 926,6» заменить цифрами «9 623 102,0»;

цифры «3 783 242,0» заменить цифрами «3 680 456,6»;

цифры «5 647 684,6» заменить цифрами «5 942 645,4»;

в строке «Итого по подпрограмме»:

цифры «9 430 926,6» заменить цифрами «9 623 102,0»;

4) в разделе V:

в пункте 46:

цифры «183 311,2» заменить цифрами «184 894,48»;

в пункте 47:

цифры «750,0» заменить цифрами «515,5»;

в строке «Итого по подпрограмме»цифры «184 061,2» заменить цифрами «185 409,98»;

5) в строке «Итого по государственной программе»цифры «15 491 666,23» заменить цифрами «15 659 504,83».

3. В приложении 5 к государственной программе:

1) в пункте 3слова «в 2019 году – 102 851,03» заменить словами «в 2019 году – 87 956,93»;

2) в пункте 6:

в графе «Срок исполнения» цифры «2019» исключить;

в графе «Финансово-экономическое обоснование программы» слова «в 2019 году – 10 791,1 тыс. рублей» исключить;

3) в пункте 7слова «в 2019 году – 1 620,0» заменить словами «в 2019 году – 1 619,62»;

4) в пункте 10:

слова «в 2019 году – 3 783 242,0» заменить словами «в 2019 году –3 680 456,6»;

слова «в 2019 году – 5 647 684,6» заменить словами «в 2019 году – 5 942 645,4»;

5) в пункте 11слова «в 2019 году – 183 311,2» заменить словами «в 2019 году – 184 894,48»;

6) в пункте 12слова «в 2019 году – 750,0» заменить словами «в 2019 году – 515,5».

4. В позиции, касающейся объемов бюджетных ассигнований подпрограммы, паспорта подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области» приложения 6 к государственной программе:

1) в абзаце втором цифры «342 579,63» заменить цифрами «327 685,53»;

2) в абзаце шестом цифры «102 851,03» заменить цифрами «87 956,93».

5. В позиции, касающейся объемов бюджетных ассигнований подпрограммы, паспорта подпрограммы «Управление государственным долгом Челябинской области» приложения 7 к государственной программе:

1) в абзаце втором цифры «1 530 119,22» заменить цифрами «1 519 327,74»;

2) в абзаце шестом цифры «21 629,2» заменить цифрами «10 837,72».

6. В позиции, касающейся объемов бюджетных ассигнований подпрограммы, паспорта подпрограммы «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов» приложения 9 к государственной программе:

1) в абзаце втором цифры «49 238 011,4» заменить цифрами «49 430 186,8»;

2) в абзаце шестом цифры «9 430 926,6» заменить цифрами «9 623 102,0».

7. В приложении 10 к государственной программе:

1) в позиции, касающейся объемов и источников финансирования Программы, паспорта подпрограммы «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» (далее именуется – Программа):

в абзаце первом цифры «706 172,15» заменить цифрами «707 520,93»;

в абзаце четвертом цифры «184 061,2» заменить цифрами «185 409,98»;

2) в разделе VIII:

в абзаце втором цифры «706 172,15» заменить цифрами «707 520,93»;

в абзаце пятом цифры «184 061,2» заменить цифрами «185 409,98»;

3) в приложении к Программе:

в пункте 1:

цифры «183 311,2» заменить цифрами «184 894,48»;

цифры «703 422,15» заменить цифрами «705 005,43»;

в пункте 2:

цифры «750,0» заменить цифрами «515,5»;

цифры «2 750,0» заменить цифрами «2 515,5»;

в строке «Итого по подпрограмме»:

цифры «184 061,2» заменить цифрами «185 409,98»;

цифры «706 172,15» заменить цифрами «707 520,93».

8. В пункте 7 приложения 14 к государственной программе:

1) абзац второй изложить в следующей редакции:

«Si = SD1i + SD2i + SD3i+ SD4i, где:»;

2) дополнить абзацем следующего содержания:

«SD4i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная Министерством образования и науки Челябинской области и Министерством культуры Челябинской области в связи с повышением заработной платы отдельным категориям работников бюджетной сферы в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», от 25 июля 2006 года № 765 «О единовременном поощрении лиц, проходящих (проходивших) федеральную государственную службу», от  28  декабря 2012 года № 1688 «О некоторых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей».».

УТВЕРЖДЕНА

постановлением Правительства

Челябинской области

от 16.12.2015 г. № 622-П

(в редакции постановления

Правительства Челябинской области

от 26.12.2019 г. № 618-П)

Государственная программа

Челябинской области «Управление государственными финансами и

государственным долгом Челябинской области»

Паспорт

государственной программы Челябинской области

«Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Ответственный исполнитель государственной программы

-

Министерство  финансов  Челябинской  области (далее именуется – Минфин области)

Соисполнители государственной программы

-

отсутствуют

Подпрограммы государственной программы

-

подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»;

подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»;

подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»;

подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов»;

подпрограмма«Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»;

подпрограмма «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

Проекты государственной программы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) государственной программы

-

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области и повышение качества управления государственными и муниципальными финансами Челябинской области

Основные задачи государственной программы

-

организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области;

повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области; выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований Челябинской области (далее именуются – муниципальные образования области) по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

Целевые показатели (индикаторы) конечного результата (показатели проекта)

-

дефицит областного бюджета по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования, процентов;

государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания, раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области, процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов), процентов

Сроки и этапы реализации государственной программы

-

2016‒2020 годы

Объемы бюджетных ассигнований государственной программы

-

общий объем финансового обеспечения государственной программы составит
70 589 424,9тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 12 184 310,17 тыс. рублей;

в 2017 году – 11 468 267,73 тыс. рублей;

в 2018 году – 14 789 937,27 тыс. рублей;

в 2019 году – 15 659 504,83тыс. рублей;

в 2020 году – 16 487 404,9 тыс. рублей.

Источником финансирования государственной программы являются средства областного бюджета.

Кроме того, в виде дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) предусмотрено замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности:

в 2016 году – 7 446 253,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 10 011 424,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 10 799 474,0 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации государственной программы

-

по итогам реализации государственной программы к 2020 году:

дефицит областного бюджета составит не более
10 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования, составит более 80 процентов;

государственный долг Челябинской области составит не более 25 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области составит 0 процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы увеличится до
95 процентов от общего количества целевых показателей (индикаторов)

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации государственной программы

Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики является залогом устойчивого социального и экономического развития Челябинской области, а также стабильного функционирования и развития региональной бюджетной системы, включая эффективное взаимодействие с главными распорядителями бюджетных средств (далее именуются – ГРБС) и муниципальными образованиями Челябинской области.

Совершенствованию бюджетной и налоговой политики Челябинской области способствует осуществляемое на протяжении последних лет внедрение в практику управления государственными финансами современных управленческих процедур, повышающих качество осуществления бюджетного процесса и результативность работы органов власти.

Используемые в настоящее время программно-целевые принципы организации работы в органах власти и учреждениях, переход на предоставление государственных услуг на основе государственных заданий, а также электронизация оказания государственных услуг создали в Челябинской области условия для дальнейшего повышения эффективности расходов бюджета и качества обслуживания граждан.

В настоящее время большинство расходов областного бюджета формируется и исполняется по программно-целевому принципу, что повышает качество контроля за расходованием бюджетных средств и уровень ответственности распорядителей.

С 2016 года осуществлен переход к формированию и исполнению бюджета в программном формате, то есть в разрезе областных государственных программ, определяющих конкретные результаты использования бюджетных средств. На сегодняшний день по государственным программам распределено более 90 процентов всех расходов бюджета, что создает дополнительные условия для концентрации имеющихся ресурсов на наиболее значимых с точки зрения социально-экономического эффекта направлениях.

В процессе исполнения бюджета в ежеквартальном режиме отслеживаются промежуточные итоги достижения показателей, предусмотренных в государственных программах Челябинской  области, а по итогам года проводится комплексная оценка эффективности выполнения программных мероприятий с использованием бюджетных средств.

Введен в действие механизм еженедельного учета экономии бюджетных ассигнований по результатам конкурсных процедур, проведенных главными распорядителями бюджетных средств, с сокращением и перераспределением сумм образовавшейся экономии.

С учетом неравномерного и порой нестабильного поступления доходов в Челябинской области реализованы меры по повышению ликвидности счета областного бюджета, позволяющие максимально сократить потребность в привлечении кредитных ресурсов в течение года. В том числе доведение до министерств и ведомств лимитов бюджетных обязательств осуществляется ежемесячно и основывается на результатах детального анализа обоснованности соответствующих расходов. Предельные объемы финансирования доводятся еженедельно с учетом фактического состояния областного бюджета.

Активно используется механизм временного привлечения  свободных остатков средств бюджетных и автономных учреждений для финансирования кассовых разрывов.

Предоставление большинства целевых межбюджетных трансфертов местным бюджетам осуществляется не заблаговременно, а по факту возникновения потребности в оплате соответствующих расходов.

Аналогичный механизм перечисления бюджетных средств внедряется и в отношении субсидий, предоставляемых из бюджета юридическим лицам, не являющимся государственными.

В совокупности указанные меры позволяют обеспечить наличие собственных средств на счете бюджета в объеме, необходимом для финансового обеспечения расходов, что в свою очередь снижает потребность Челябинской области в кредитных ресурсах, привлекаемых для покрытия дефицита бюджета.

Автоматизация полного цикла бюджетного процесса позволяет повысить оперативность и качество составления и исполнения бюджета, а также формирования необходимой отчетности и проведения аналитических мероприятий, в том числе содействующих выявлению дополнительных резервов повышения эффективности расходования средств.

Результативность всех применяемых мер, инструментов и методик на постоянной основе отслеживается и ранжируется  в рамках внедренной системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС Челябинской области, что также создает дополнительные стимулы к повышению эффективности их работы.

Результаты принимаемых на протяжении последних лет мер по повышению эффективности региональной бюджетной и налоговой политики позволяют Челябинской области шестой год подряд входить в число регионов с высоким качеством управления региональными финансами и организации бюджетного процесса, оценка которого проводится Министерством финансов Российской Федерации (далее именуется – Минфин Российской Федерации).

Также в последние годы Челябинская область сохраняет свои высокие позиции в рейтингах кредитоспособности, что во многом обусловлено стабильными показателями устойчивости финансовой системы региона, в том числе наличием финансовых резервов и низким уровнем государственного долга.

Вместе с тем ограниченность финансовых ресурсов в условиях несоразмерного с ростом доходов увеличения расходных обязательств субъектов Российской Федерации обусловливает необходимость усиления мер по повышению эффективности бюджетных расходов, стимулирования роста доходов бюджета и обеспечения эффективной долговой политики.

Решение данных, а также других остро стоящих задач целесообразно осуществлять в рамках реализации государственной программы путем выполнения поставленных в ней задач, ориентированных на повышение качества управления региональными и муниципальными финансами.

В соответствии с вышеизложенным определены приоритеты государственной политики в сфере реализации государственной программы:

создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов;

организация исполнения бюджета Челябинской области;

повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области;

выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Достижение и обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов планируется осуществить путем:

повышения достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

обеспечения полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

содействия увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

прогнозирования рисков несбалансированности бюджета;

содействия повышению эффективности бюджетных расходов.

Организация исполнения бюджета Челябинской области осуществляется по следующим направлениям:

правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;

автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области;

обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации.

Повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области обеспечивается за счет:

поддержания государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне;

оптимизации структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов;

минимизации стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области;

поддержания положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами.

Выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения обеспечивается путем:

совершенствования методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области;

распределения и предоставления местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  Челябинской области.

Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов осуществляется посредством:

проведения оценки сбалансированности местных бюджетов;

предоставления дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе;

предоставления субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

предоставления дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные целибюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением).

В целях обеспечения деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области предусматриваются:

финансовое обеспечение эффективной деятельности Минфина области по выполнению основных мероприятий государственной программы и достижению ожидаемых результатов и целевых показателей;

организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области.

Раздел II. Основная цель (основные цели) и задачи государственной программы

Основной целью государственной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области и повышение качества управления государственными и муниципальными финансами Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области;

2) повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области;

3) выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

4) поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

5) обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Раздел III. Перечень мероприятий государственной программы

Система мероприятий государственной программы и объемы их финансирования приведены в приложении 1 к государственной программе.

Раздел IV. Организация управления и механизм выполнения мероприятий государственной программы

Ответственным исполнителем государственной программы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию государственной программы в целях достижения  целевых показателей (индикаторов)  и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации государственной программы;

подготавливает годовой отчет и представляет его в Министерство экономического развития Челябинской области в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.

В рамках реализации государственной программы предусматривается:

осуществление расходов на обслуживание государственного долга Челябинской области;

осуществление при необходимости государственных заимствований, в том числе привлечение облигационных займов в соответствии с законодательством об эмиссии и обращении государственных ценных бумаг, бюджетных кредитов из федерального бюджета, а также кредитов кредитных организаций на максимально благоприятных условиях;

предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам из областного бюджета в форме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), субсидий на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и субвенций для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских, сельских поселений и внутригородских районов;

закупки для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов, запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;

обеспечение деятельности Минфина области на основании бюджетной сметы.

Условия предоставления и методика расчета субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, на 2016-2019 годы представлены в приложениях 12-15 к государственной программе.

Правила предоставления и методика распределения дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2020 год представлены в приложении 16 к государственной программе.

Правила предоставления и методика распределения дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов
в 2020 году представлены в приложении 17 к государственной программе.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации государственной программы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе государственной программы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется в соответствии с  постановлением Правительства Челябинской области от 29.12.2014 г. № 744-П «Об утверждении Порядка проведения оценки эффективности реализации государственных программ Челябинской области и о внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области
от 25.07.2013 г. № 148-П».

Публичность обеспечивается посредством размещения ответственным исполнителем информации о ходе реализации государственной программы в сети Интернет на официальном сайте Минфина области (www.minfin74.ru).

Раздел V. Ожидаемые результаты реализации государственной программы

и их обоснование

С учетом специфики государственной программы измерение её результатов будет основываться в большей степени не на количественных индикаторах, а на качественных оценках, основанных на международных принципах и стандартах, а также позициях Челябинской области в различных рейтингах, в том числе формируемых Минфином Российской Федерациии рейтинговыми агентствами.

Реализация мероприятий государственной программы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в приложении 2 к государственной программе.

Оценка результатов и социально-экономической эффективности государственной программы будет проводиться на основе показателей непосредственного результата с учетом всех мероприятий государственной программы в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы представлены в приложении 3 к государственной программе.

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены в приложении 4 к государственной программе.

Раздел VI. Финансово-экономическое обоснование государственной программы

Финансово-экономическое обоснование государственной программы приведено в приложении 5 к настоящей государственной программе.

Приложение 1

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Система мероприятий государственной программы и объемы их финансирования

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответ-ственный исполни-тель

Срок реали-зации

Источник финанси-

рования

Объем финансирования по годам реализации

государственной программы,

тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

Задача государственной программы: организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий

для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

I. Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

1.

Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

2.

Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

3.

Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

4.

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

5.

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

6.

Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

7.

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при

осуществлении расходов

областногобюджета

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

8.

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

9.

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

10.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

11.

Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

12.

Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

Минфин области

2016-2018

годы

-

-

-

-

-

-

13.

Организация работы по проведению ежегодной оценки налоговых расходов Челябинской области

Минфин области

2019-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета

14.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

15.

Постоянный анализ исполнения  бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

16.

Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

17.

Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

18.

Подготовка проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

19.

Согласование поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

20.

Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса в Минфине области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

21.

Формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

22.

Осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств на соответствие требованиям, утвержденным приказами Минфина области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

23.

Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Челябинской области с отчетностью, представляемой  Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

24.

Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Минфином Российской Федерации

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

25.

Осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

26.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2016 год

областной бюджет

44 472,0

-

-

-

-

27.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

Минфин области

2016 год

областной бюджет

13 408,5

-

-

-

-

28.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2017-2020

годы

областной бюджет

-

43 588,71

96 071,29

87 956,93

94 427,1

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

29.

Организация исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

30.

Размещение информации о деятельности Минфина области на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

31.

Реализация проекта «Бюджет для граждан»

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

32.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

-

55,0

-

-

-

Итого по подпрограмме

областной бюджет

57 880,5

43 643,71

96 071,29

87 956,93

94 427,1

Задача государственной программы: повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области

II. Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 25 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

33.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

976 798,1

190 025,4

9 636,40

9 218,1

403 364,4

34.

Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

35.

Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

36.

Организация привлечения облигационных займов

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

9 603,6

-

-

-

10 775,1

Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

37.

Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета, в том числе для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

38.

Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на более выгодных условиях

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

39.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

-

386,32

1 188,1

1 619,62

1 636,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

986 401,7

190 411,72

10 824,5

10 837,72

415 775,5

Задача государственной программы: выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований Челябинской области

по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

III. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области

40.

Совершенствование методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, в том числе:

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

1) уточнение состава рабочей группы по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области, утвержденного распоряжением Правительства Челябинской области от 07.08.2017 г. № 491-рп «О рабочей группе по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области», и организация заседаний указанной рабочей группы

2016-2020

годы

2) сбор, анализ и обсуждение предложений органов государственной власти Челябинской области и органов местного самоуправления Челябинской области по совершенствованию методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

2016-2020

годы

3) разработка проектов нормативных правовых актов Челябинской области, утверждающих усовершенствованные методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

2016-2020

годы

41.

Сверка с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области

42.

Распределение средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам, в том числе:

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

1) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений между городскими округами в соответствии со статьей 7 Закона Челябинской области
от 30.09.2008 г. № 314-ЗО
«О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2016-2019

годы

2) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2016-2020

годы

3) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2016-2020

годы

4) распределение субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов в соответствии со статьей 81 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО
«О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2016-2020

годы

5) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) между муниципальными районами и городскими округами (городскими округами с внутригородским делением) в соответствии с приложением 2 к Закону Челябинской области
от 30.09.2008 г. № 314-ЗО
«О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2016-2020

годы

43.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, в том числе:

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 376,1

5 752 198,2

6 636 204,0

1) предоставление бюджетам городских округов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

2016-2019

годы

областной бюджет

391 549,0

868 015,0

925 892,0

977 590,0

2) предоставление бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

2016-2020

годы

областной бюджет

1 942 064,7

1 942 696,0

2 437 106,0

3 995 003,8

5 833 091,0

3) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений

2016-2020

годы

областной бюджет

100 144,0

254 474,0

269 030,0

281 826,0

290 281,0

4) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений

2016-2020

годы

областной бюджет

164 385,0

328 644,0

344 635,1

362 352,4

373 343,0

5) предоставление субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов

2016-2020

годы

областной бюджет

66 839,0

67 290,1

67 713,0

135 426,0

139 489,0

44.

Установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением).

Указанные средства зачисляются непосредственно в местные бюджеты и в общем объеме расходов по подпрограмме не учитываются

Минфин области

2016-

2020

годы

областной бюджет

7 446 253,0

8 014 872,0

8 863 520,0

10 011 424,0

10 799 474,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 376,1

5 752 198,2

6 636 204,0

Задача государственной программы: поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

IV. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов»

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения и недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

45.

Проведение оценки сбалансированности местных бюджетов

Минфин области

2016-2020

годы

-

-

-

-

-

-

46.

Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения, в том числе:

Минфин области

2016-2020

годы

областной бюджет

8 475 046,27

7 605 595,4

10 463 809,23

9 623 102,0

9 144 715,5

1) предоставление местным бюджетам дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

2016-2020

годы

областной бюджет

2 864 368,07

3 042 102,9

3 606 909,63

3 680 456,6

3 997 030,9

2) предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

2016-2019

годы

областной бюджет

5 610 678,2

4 563 492,5

6 856 899,6

5 942 645,4

3) предоставление дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

2020 год

областной бюджет

5 147 684,6

Итого по подпрограмме

областной бюджет

8 475 046,27

7 605 595,4

10 463 809,23

9 623 102,0

9 144 715,5

Задача государственной программы: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом

Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

V. Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета, а также организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

47.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» и главного распорядителя средств областного бюджета, в том числе:

Минфин области

2017-2019

годы

областной бюджет

-

167 497,8

172 856,15

184 894,48

-

финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета

2017-2018

годы

областной бюджет

167 348,5

172 730,75

х

финансирование расходов Минфина области на уплату налога на имущество организаций

2017-2018

годы

областной бюджет

149,3

125,4

х

48.

Организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

Минфин области

2018-2019

годы

областной бюджет

-

-

2 000,0

515,5

-

Итого по подпрограмме

областной бюджет

-

167 497,8

174 856,15

185 409,98

-

VI. Подпрограмма «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

49.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Минфин области

2020

год

областной бюджет

-

-

-

-

196 282,8

50.

Выполнение плана аудиторских мероприятий

Минфин области

2020

год

-

-

-

-

-

-

Итого по подпрограмме

областной бюджет

-

-

-

-

196 282,8

Итого по государственной программе

областной бюджет

12 184 310,17

11 468 267,73

14 789 937,27

15 659 504,83

116487 404,9

Приложение 2

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Сведения

о целевых показателях (индикаторах) государственной программы и их значениях

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевых показателей (индикаторов) по годам

реализации государственной программы

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

государ-ственной программы

I. Государственная программа (показатели конечного результата)

Задача: организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения

долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

1.

Дефицит областного бюджета по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

0,4

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

2.

Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования

процентов

90,9

> 80

> 90

> 90

> 90

> 80

> 80

Задача: повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области

3.

Государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

33,8

≤ 40

≤ 48

≤ 25

≤ 25

≤ 25

≤ 25

Задача: выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

4.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания

раз

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

5.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания

раз

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

6.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания

раз

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

7.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания

раз

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

Задача: поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

8.

Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области

процентов

0

0

0

0

0

0

0

Задача: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом

Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

9.

Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов)

процентов

95

95

95

95

95

II. Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области» (показатели непосредственного результата)

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

10.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

процентов

1,5

< 10

< 10

< 10

< 11

< 11

< 11

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

11.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

процентов

0

0

0

0

0

0

0

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

12.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год

дней

х

х

22

21

х

х

х

13.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах оценки налоговых расходов Челябинской области за прошедший отчетный год

дней

х

х

х

х

43

44

44

14.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

дней

х

х

11

11

11

11

11

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета

15.

Количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации

единиц

х

х

х

х

≥ 12

≥ 12

≥ 12

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

16.

Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности

единиц

19

58

89

х

х

х

х

17.

Доля главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, по которым проведена оценка качества финансового менеджмента

процентов

х

х

х

х

х

100

100

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

18.

Подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

19.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

20.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области

дней

2

2

2

2

2

2

2

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

21.

Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

единиц

1

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

22.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

23.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства  и  обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

24.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

часов

< 36

≤ 36

≤ 32

≤ 32

≤ 32

х

х

25.

Обеспечение высокой доступности информационных систем Минфина области

процентов

х

х

х

х

х

99,6

99,6

26.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области

процентов

100

100

100

100

100

100

100

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах,

а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

27.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

процентов

х

х

90

90

90

90

90

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

28.

Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения

процентов

100

100

х

х

х

х

х

29.

Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

процентов

100

100

х

х

х

х

х

30.

Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации

процентов

100

100

х

х

х

х

х

31.

Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц

единиц

5

5

х

х

х

х

х

32.

Доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

процентов

х

х

100

100

100

100

100

33.

Количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

20

21

22

23

23

34.

Доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

35.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

не менее 3

не менее 4

не менее 3

не менее 3

не менее 3

36.

Количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации

единиц

х

х

х

10

40

40

40

III. Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 25 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

37.

Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

13,2

≤ 14

≤ 13

≤ 6

≤ 11

≤ 14

≤ 14

Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

38.

Обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов

процентов годовых

0

≤ 12,5

≤ 10,5

не более чем уровень ключевой ставки, установлен-ный Централь-ным банком Российской Федерации, увеличен-ный на 1 процент годовых

не более чем уровень ключевой ставки, установлен-ный Централь-ным банком Российской Федерации, увеличен-ный на 1 процент годовых

не более чем уровень ключевой ставки, установлен-ный Централь-ным банком Российской Федерации, увеличен-ный на 1 процент годовых

не более чем уровень ключевой ставки, установлен-ный Централь-ным банком Российской Федерации, увеличен-ный на 1 процент годовых

Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

39.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета

процентов

1,9

≤ 15

≤ 15

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 15

Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

40.

Просроченная  задолженность по долговым обязательствам Челябинской области

тыс. рублей

0

0

0

0

0

0

0

IV. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

41.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

42.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

43.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

44.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

45.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

46.

Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

47.

Согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

48.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

49.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом области методиками

процентов

х

х

100

100

100

100

100

50.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

51.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

52.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

53.

Доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

54.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

100

100

V. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов» (показатели непосредственного результата)

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения и недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

55.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

х

х

56.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на  поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

57.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

х

х

х

100

100

VI. Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

и главного распорядителя средств областного бюджета, а также организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

58.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

процентов

х

х

100

100

100

х

х

59.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

процентов

х

х

100

100

100

х

х

60.

Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства

процентов

х

х

0

0

х

х

х

61.

Соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

процентов

х

х

х

х

100

х

х

62.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

оценка достиже-ния результата

х

х

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

х

х

63.

Количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

единиц

х

х

х

4

5

х

х

VII. Подпрограмма «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

64.

Своевременность обеспечения надлежащих организационно-технических условий для эффективной деятельности Минфина области

процентов

х

х

х

х

х

100

100

65.

Соблюдение сроков перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, и представление отчетности в соответствующие органы

процентов

х

х

х

х

х

100

100

66.

Выполнение плана аудиторских мероприятий

процентов

х

х

х

х

х

100

100

67.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

оценка достиже-ния результата

х

х

х

х

х

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы

№

п/п

Наименование подпрограммы, мероприятий государственной программы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми показателями  (индикаторами)

1.

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области»

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

своевременное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год;

повышение качества организации бюджетного процесса;

оперативное санкционирование оплаты денежных обязательств и отражение кассовых операций на лицевых счетах участников и неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области;

комплексная автоматизация процессов управления государственными финансами, интеграция информационных ресурсов, а также обеспечение отказоустойчивости, информационной безопасности и быстродействия информационных систем Минфина области;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области;

доступ каждого заинтересованного жителя региона к бюджетному процессу на различных его стадиях

показатели 1-2 приложения 2 к государственной программе

1) подготовка прогноза поступлений собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

определение потенциала доходной части консолидированного бюджета Челябинской области в целях формирования областного и местных бюджетов

показатель 10 приложения 2 к государственной программе

2) мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий

показатель 10 приложения 2 к государственной программе

3) мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий; повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде; повышение качества управления государственными финансами

показатель 10 приложения 2 к государственной программе

4) мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

показатель 10 приложения 2 к государственной программе

5) установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

показатель 11 приложения 2 к государственной программе

6) формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области

показатель 11

приложения 2 к государственной программе

7) резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного

бюджета

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов

показатель 11 приложения 2 к государственной программе

8) формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

повышение эффективности бюджетной, налоговой и долговой политики

-

9) мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

оценка резервов доходов областного и местных бюджетов

показатель 14 приложения 2 к государственной программе

10) мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов

-

11) оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов

-

12) организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

повышение эффективности предоставления региональных налоговых льгот, укрепление собственной доходной базы областного бюджета

показатель 12 приложения 2 к государственной программе

13) организация работы по проведению ежегодной оценки налоговых расходов Челябинской области

повышение эффективности налоговых расходов Челябинской области, укрепление собственной доходной базы областного бюджета

показатель 13 приложения 2 к государственной программе

14) ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

обеспечение устойчивости и сбалансированности областного бюджета текущего года

-

15) постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

содействие повышению эффективности бюджетных расходов

показатель 15 приложения 2 к государственной программе

16) формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

повышение эффективности бюджетных расходов

-

17) мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

повышение качества финансового менеджмента ГРБС

показатели 16-17 приложения 2 к государственной программе

18) подготовка проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и с организацией исполнения областного бюджета

совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса; исключение из проектов нормативных правовых актов, регулирующих расходные обязательства Челябинской области, положений, приводящих к установлению необоснованных расходных обязательств Челябинской области; обеспечение правомерного результативного и экономного использования средств областного бюджета

показатель 18 приложения 2 к государственной программе

19) согласование поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса; исключение из проектов нормативных правовых актов, регулирующих расходные обязательства Челябинской области, положений, приводящих к установлению необоснованных расходных обязательств Челябинской области; обеспечение правомерного результативного и экономного использования средств областного бюджета

показатель 19 приложения 2 к государственной программе

20) открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса в Минфине области

оперативное исполнение областного бюджета и учет операций со средствами неучастников бюджетного процесса; формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении бюджета Челябинской области участниками и неучастниками бюджетного процесса

-

21) формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

повышение прозрачности проведения операций со средствами участников и неучастников бюджетного процесса

-

22) осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств  соответствия требованиям, утвержденным приказами Минфина области

качественное исполнение областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

показатель 20 приложения 2 к государственной программе

23) обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Челябинской области с отчетностью, представляемой  Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство

показатель 21 приложения 2 к государственной программе

24) методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных  Минфином Российской Федерации

своевременное представление ГРБС и финансовыми органами муниципальных образований области качественной отчетности об исполнении бюджета

-

25) осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство

показатели 22-23 приложения 2 к государственной программе

26) обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

обеспечение необходимого уровня отказоустойчивости бюджетного процесса

показатель 24 приложения 2 к государственной программе

27) расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

внедрение современных технологических решений на базе программных продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

показатель 26 приложения 2 к государственной программе

28) расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

внедрение современных технологических решений продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

показатели 24-26 приложения 2 к государственной программе

29) организация исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

повышение качества оказания государственных услуг

показатель 27 приложения 2 к государственной программе

30) размещение информации о деятельности Минфина области на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

обеспечение возможности для граждан и организаций публичного обсуждения проектов законов Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об исполнении областного бюджета

показатели 32-34 приложения 2 к государственной программе

31) реализация проекта «Бюджет для граждан»

обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности Минфина области

показатель 35 приложения 2 к государственной программе

32) распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

повышение информированности граждан и организаций в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

показатель 36 приложения 2 к государственной программе

2.

Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

сохранение объема государственного долга Челябинской области на уровне, не превышающем 25 процентов налоговых и неналоговых доходов областного бюджета;

привлечение долгосрочных источников финансирования дефицита областного бюджета;

оптимизация структуры долга с целью минимизации расходов на его обслуживание

показатель 3

приложения 2 к государственной программе

1) своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

отсутствие просроченных обязательств по оплате процентов по привлеченным заимствованиям

показатель 37 приложения 2 к государственной программе

2) минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов

снижение темпов роста долговой нагрузки Челябинской области, а также расходов на обслуживание государственного долга Челябинской области

показатель 37 приложения 2 к государственной программе

3) открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях

создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области

показатель 37 приложения 2 к государственной программе

4) организация привлечения облигационных займов

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, оптимизация структуры государственного долга, увеличение доли долгосрочных заимствований

показатель 38 приложения 2 к государственной программе

5) организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, снижение долговой нагрузки

показатель 39 приложения 2 к государственной программе

6) мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на выгодных условиях

создание условий для своевременного исполнения долговых обязательств

показатель 39 приложения 2 к государственной программе

7) взаимодействие с рейтинговыми агентствами

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, создание условий для привлечения заимствований на более выгодных условиях

показатель 40 приложения 2 к государственной программе

3.

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

сокращение величины разрыва в уровне расчетнойбюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатели 4-7 приложения 2 к государственной программе

1) совершенствование методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности

показатели 49-50 приложения 2 к государственной программе

2) сверка с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

формирование исходных данных для проведения расчетов распределения межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов

показатели 51-52 приложения 2 к государственной программе

3) распределение средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам

проведение расчетов распределения межбюджетных трансфертов местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности

показатель 53 приложения 2 к государственной программе

4) предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

перечисление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области в соответствии с законом об областном бюджете

показатель 54 приложения 2 к государственной программе

4.

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов»

отсутствие кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

показатель 8

приложения 2 к государственной программе

1) проведение оценки сбалансированности местных бюджетов

анализ результатов исполнения местных бюджетов, выявление рисков их несбалансированности

показатель 56 приложения 2 к государственной программе-

2) предоставление местным бюджетам дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

перечисление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов и недопущения возникновения кредиторской задолженности

показатель 56 приложения 2 к государственной программе

3) предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

перечисление местным бюджетам субсидий на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями в целях недопущения возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы и оплаты топливно-энергетических ресурсов

показатель 55 приложения 2 к государственной программе

4) предоставление дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

перечисление дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) в целях недопущения возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы

показатель 57 приложения 2 к государственной программе

5.

Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

создание благоприятных условий для реализации государственной программы и обеспечения достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

показатель 9

приложения 2 к государственной программе

1) обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» и главного распорядителя средств областного бюджета

обеспечение эффективной деятельности Минфина области по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области

показатели 58-62 приложения 2 к государственной программе

2) организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

показатель 63

приложения 2 к государственной программе

6.

Подпрограмма «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

создание благоприятных условий для реализации государственной программы и обеспечения достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

показатель 9

приложения 2 к государственной программе

1) обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

обеспечение эффективной деятельности Минфина области по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области

показатели 64-65, 67 приложения  к государственной программе

2) выполнение плана аудиторских мероприятий

выполнение плана аудиторских мероприятий

показатель 66 приложения  к государственной программе

Приложение 4

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование показателей

(индикаторов)

Обоснование состава и значений показателей

(индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов  и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Дефицит областного бюджета по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель характеризует выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации

показатель рассчитывается как отношение объема дефицита областного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета. В случае утверждения законом Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период в составе источников финансирования дефицита областного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Челябинской области данный показатель рассчитывается без суммы указанных поступлений и снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Челябинской области

закон об областном бюджете, бюджетная  отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации                              от 28.12.2010 г.              № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»))

изменение экономической ситуации, повлекшее снижение доходов областного бюджета, увеличение расходов областного бюджета

2.

Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования

показатель характеризует степень использования программно-целевых методов при формировании бюджета, способствующих повышению эффективности бюджетных расходов

показатель рассчитывается как отношение расходов, сформированных (исполненных) в рамках государственных  программ Челябинской области, к общему объему расходов областного бюджета

закон об областном бюджете, бюджетная отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации                           от 28.12.2010 г.                 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»), справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387 установлена письмом Минфина Российской Федерации                            от 31.01.2011 г.                        № 06-02-10/3-978 «О порядке заполнения и предоставления Справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»))

несвоевременное утверждение (неутверждение) ГРБС государственных  программ Челябинской области, формирование ГРБС расходов вне рамок государственных программ Челябинской области, изменение методологических подходов к формированию и реализации государственных программ Челябинской области и ведомственных целевых программ Челябинской области

3.

Государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на соответствующий финансовый год, соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов

показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период,

долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета

4.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Вр- величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания;

БОмр (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа, городского округа с внутригородским делением) после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного бюджета;
БОмр (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа, городского округа с внутригородским делением) после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

5.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Вгп - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания;

БОгп (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности городского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности городских поселений из областного бюджета;

БОгп (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности городского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности городских поселений из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

6.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Всп - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания;

БОсп (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности сельского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений из областного бюджета;

БОсп (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности сельского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

7.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Ввр - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания;

БОвр (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности внутригородского района после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности внутригородских районов из областного бюджета;

БОвр (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности внутригородского района после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности внутригородских районов из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

8.

Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области

показатель отражает наличие проблем при исполнении местных бюджетов в части обеспечения сбалансированности местного бюджета

, где:

Дкз - доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области;

Vкз - объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений (по данным годового отчета об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области);

Rконс - расходы консолидированных бюджетов муниципальных образований (по данным годового отчета об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области)

годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

9.

Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов)

показатель характеризует достижение поставленных целевых показателей (индикаторов)

отношение достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы  к общему количеству целевых показателей (индикаторов), указанных в приложении 2 к государственной программе

информация о ходе выполнения целевых индикаторов (показателей) государственной программы

неэффективная реализация мероприятий государственной программы

10.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

налоговые и неналоговые доходы областного бюджета составляют финансовую основу исполнения расходных обязательств Челябинской области.

Показатель наиболее полно характеризует адекватность подходов к планированию собственных доходов областного бюджета и не учитывает влияние колебаний экономической конъюнктуры

показатель рассчитывается как отношение фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета к первоначальному их объему, скорректированному с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства.

Первоначальный объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета рассчитывается в соответствии с Методикой прогноза доходов областного бюджета и консолидированного бюджета Челябинской области, утвержденной приказом Минфина области от 03.08.2011 г. № 01/5-92 «О Методике прогноза доходов областного бюджета и консолидированного бюджета Челябинской области».

Корректировка первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета производится заменой плановых показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области, использованных при его расчете, на фактические (оценочные) значения за отчетный год

отчетность об исполнении областного бюджета, прогноз социально-экономического развития Челябинской области

изменение федерального налогового и бюджетного законодательства, оказывающего влияние на доходную часть бюджета;

опережающие темпы роста социальных и имущественных вычетов по налогу на доходы физических лиц над темпами роста оплаты труда наемных работников;

значительные колебания объемов возвратов налога на прибыль организаций;

влияние ухудшения финансового состояния плательщиков на полноту и своевременность уплаты как налоговых, так и неналоговых доходов с соответствующим ростом задолженности перед бюджетом

11.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

показатель, характеризующий качество прогнозирования расходов в течение года

рассчитывается как отношение утвержденных предельных объемов финансирования к прогнозным показателям по кассовым выплатам соответствующего периода

утвержденные предельные объемы финансирования и показатели кассового плана

увеличение (уменьшение) доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации

12.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год

показатель, характеризующий количество рабочих дней, необходимых для подготовки и направления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки о результатах анализа региональных налоговых льгот в целях своевременного информирования Губернатора Челябинской области для возможности принятия решений об отмене нерезультативных налоговых льгот

показатель рассчитывается как количество рабочих дней с даты предоставления органами исполнительной власти Челябинской области аналитических записок о результатах анализа региональных налоговых льгот до даты предоставления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки по этому вопросу

автоматизированная система документооборота Минфина области

предоставление органами исполнительной власти  Челябинской области неполной и (или) некачественной информации в своих аналитических записках;

сбой в работе компьютерных сетей

13.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах оценки налоговых расходов Челябинской области за прошедший отчетный год

показатель, характеризующий количество рабочих дней, необходимых для подготовки и направления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки о результатах  оценки налоговых расходов Челябинской области в целях своевременного информирования Губернатора Челябинской области для возможности принятия решений об отмене  неэффективных налоговых расходов Челябинской области

показатель рассчитывается как количество рабочих дней с даты предоставления кураторами налоговых расходов Челябинской области аналитических записок о результатах оценки налоговых расходов Челябинской области до даты предоставления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки по этому вопросу

автоматизированная система документооборота Минфина области

предоставление  кураторами налоговых расходов Челябинской области неполной и (или) некачественной информации в своих аналитических записках;

сбой в работе компьютерных сетей

14.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

показатель, характеризующий количество рабочих дней, необходимых для подготовки руководству Челябинской области информации о динамике задолженности по налоговым платежам в бюджет в целях своевременного информирования о резервах доходов областного и консолидированного бюджетов

показатель рассчитывается как количество рабочих дней с даты предоставления налоговыми органами соответствующего информационного ресурса до даты предоставления руководству Минфина области информации об изменении задолженности, в том числе недоимки по налоговым доходам в консолидированный и областной бюджет

автоматизированная система документооборота Минфина области

предоставление налоговыми органами информационного массива, который впоследствии не пройдет формально-логический контроль;

сбой в работе компьютерных сетей

15.

Количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации

показатель, характеризующий периодичность корректировки прогноза исполнения областного бюджета и отражающий качество прогнозирования поступления доходов и снижения рисков несбалансированности областного бюджета

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации, проводимых на основании данных о поступлении соответствующих доходов в отчетном периоде и реально складывающихся тенденций в экономике

кассовый план областного бюджета

изменение федерального и регионального налогового и бюджетного законодательства, увеличение (уменьшение) доходов и расходов областного бюджета исходя из реальной экономической ситуации

16.

Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности

показатель свидетельствует о внедрении новых  инструментов в организации бюджетного процесса, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов

перечень межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам из областного бюджета, в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, перечисление которых в текущем финансовом году осуществляется в пределах сумм, необходимых для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств местных бюджетов, источниками финансового обеспечения которых являются данные межбюджетные трансферты (далее именуется – перечень), ежегодно утверждаемый распоряжением Правительства Челябинской области

правовой акт Правительства Челябинской области

непринятие главным распорядителем средств областного бюджета решения о передаче Управлению Федерального казначейства по Челябинской области полномочий получателя средств областного бюджета по перечислению в местные бюджеты межбюджетного трансферта, включенного в перечень

17.

Доля главных распорядителейбюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, по которым проведена оценка качества финансового менеджмента

показатель свидетельствует о выполнении требования по проведению мониторинга качества финансового менеджмента

показатель рассчитывается как отношение числа главных распорядителейбюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, по которым проведена оценка качества финансового менеджмента, к общему числу главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, в отношении которых осуществляется мониторинг качества финансового менеджмента

официальный сайт Минфина области

несвоевременное представление или непредставление в Минфин области информации главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов областного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджетадля расчета индикаторов оценки качества финансового менеджмента

18.

Подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

показатель, характеризующий подготовку  Минфином области в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области

показатель рассчитывается как количество подготовленных и принятых в установленные сроки законов,  нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области от общего количества подготовленных и принятых законов, нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области

официальный источник опубликования

изменение федерального и регионального законодательства

19.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

показатель, характеризующий согласование  Минфином области в установленные сроки поступающих  проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель рассчитывается как общее количество согласованных  Минфином области в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период от  общего количества, поступивших на согласование в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

непредставление в Минфин области проектов законов, иных нормативно-правовых актов, проектов договоров

20.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области

показатель характеризует своевременное и качественное исполнение областного бюджета и учет операций со средствами неучастников бюджетного процесса

Челябинской области

показатель установлен приказами Минфина области об утверждении порядков:

санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств областного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета;

санкционирования расходов областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются средства, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 781 и пунктом 1 статьи 782 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

проведения кассовых операций со средствами областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений

автоматизированная система «АЦК-Финансы»

сбой в работе автоматизированных систем

21.

Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета Челябинской области позволяет оценить выполнение расходных обязательств Челябинской области, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить состояние региональных финансов

показатель рассчитывается на основе данных о наличии вопросов, не урегулированных в рамках межбюджетных отношений

письмо Федерального казначейства  по итогам представления годовой бюджетной (бухгалтерской) отчетности

организация работы по формированию и своевременному представлению качественной отчетности органов государственной власти и финансовых органов муниципальных образований области

22.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета

показатель характеризует степень соблюдения законодательства в финансово-бюджетной сфере, качество финансовой дисциплины

, где:

Н - соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета;

Ко - установленное законодательством Российской Федерации количество отчетов в составе отчетности об исполнении областного бюджета;

Кф - количество фактически сформированных отчетов в составе отчетности об исполнении областного бюджета

отчеты об исполнении областного бюджета Челябинской области

изменение требований законодательства Российской Федерации о составе отчетности после отчетной даты

23.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

показатель характеризует степень соблюдения законодательства в финансово-бюджетной сфере, качество финансовой дисциплины

, где:

Н - соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета;

Ко - установленное законодательством Российской Федерации количество отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета;

Кф - количество фактически сформированных отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

отчеты об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

изменение требований законодательства Российской Федерации о составе отчетности после отчетной даты

24.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

обеспечение необходимого уровня отказоустойчивости бюджетного процесса

фактическая продолжительность отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

Минфин области

отсутствие финансирования (неполное финансирование);

природные факторы, в том числе катастрофы; действия третьих лиц, в том числе противоправные

25.

Обеспечение высокой доступности информационных систем Минфина области

обеспечение необходимого уровня отказоустойчивости бюджетного процесса

, где

КД – коэффициент доступности информационных систем Минфина области;

ВД – время доступности  информационных систем Минфина области в текущем году;

ЧГ– количество часов в году (8 760 часов)

Минфин области

отсутствие финансирования (неполное финансирование);

природные факторы, в том числе катастрофы;

действия третьих лиц, в том числе противоправные

26.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и законодательством Челябинской области

внедрение современных технологических решений на базе программных продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

фактическое соответствие функционала информационных систем Минфина области требованиям законодательства

Минфин области

отсутствие финансирования (неполное финансирование);

существенное изменение законодательства в сжатые сроки

27.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

показатель, характеризующий качество оказания государственной услуги по исполнению судебных актов

показатель рассчитывается как процентное соотношение своевременно исполненных судебных актов от общего количества судебных актов, поступивших на исполнение в Минфин области

Минфин области

отсутствие финансирования;

отсутствие заявки должника на оплату судебного акта

28.

Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается  как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей  к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

29.

Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года  № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей  к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

30.

Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как отношение фактического срока размещения информационных материалов на официальном сайте Минфина области  к требуемому сроку размещения в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

31.

Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как  среднемесячное количество публикаций на официальном сайте Минфина области за отчетный год

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

32.

Доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается  как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

33.

Количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года  № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных на официальном сайте Минфина области

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

34.

Доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области

показатель, характеризующий выполнение требований постановления Губернатора Челябинской области от 27.03.2009 г. № 78 «О порядке проведения антикоррупционной экспертизы нормативных правовых актов, проектов нормативных правовых актов Губернатора Челябинской области, Правительства Челябинской области»

показатель рассчитывается как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области проектов нормативных правовых актов к общему количеству проектов, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области, единый региональный интернет-портал для размещения проектов нормативных правовых актов Челябинской области в целях их общественного обсуждения и проведения независимой антикоррупционной экспертизы

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

35.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как  количество брошюр, размещенных на официальном сайте Минфина области

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

36.

Количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как количество официальных информационных материалов, подготовленных для распространения в средствах массовой информации за год

Минфин области

наличие бесперебойного доступа к информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет

37.

Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов  на соответствующий финансовый год, соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов

показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период.

Долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета

38.

Обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов

показатель характеризует качество расходов, связанных с размещением облигационных займов

показатель рассчитывается как разница между планируемой процентной ставкой (дисконтом) и фактической ставкой  размещения облигаций Челябинской области

по данным отчетности о размещении облигаций Челябинской области

ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств

39.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации

показатель рассчитывается как отношение расходов по обслуживанию государственного долга к объему расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

закон об областном бюджете,

отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации

40.

Просроченная  задолженность по долговым обязательствам Челябинской области

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части своевременности исполнения долговых обязательств Челябинской области

показатель рассчитывается исходя из графиков погашения заимствований как суммарный объем не исполненных в установленный срок долговых обязательств, срок исполнения которых наступил, включая объем обязательств по возврату суммы займа (кредита), по уплате процентов на сумму займа (кредита), иных платежей, предусмотренных условиями займа (кредита), соглашениями (договорами)

отчет об исполнении областного бюджета,

долговая книга Челябинской области

ухудшение экономической ситуации, повлекшее сокращение доходов областного бюджета

41.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

наличие утвержденных методик обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель нерасчетный

Закон Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

1) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

2) изменение федерального законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  Челябинской области, в том числе в связи с изменением федерального законодательства

42.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

показатель нерасчетный

43.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений

показатель нерасчетный

44.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений

показатель нерасчетный

45.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов

показатель нерасчетный

46.

Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области и точность произведенных расчетов

показатель нерасчетный

1) распоряжение Правительства Челябинской области, утверждающее  график подготовки  рассмотрения материалов, необходимых для составления проекта закона Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

2) официальный интернет-сайт Минфина области, на котором размещаются исходные данные для согласования с муниципальными образованиями области

47.

Согласование с представительными органами муниципальных образований замены  дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

возможность замены части дотацийна выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) обеспечивает стимулирование органов местного самоуправления к наращиванию налогового потенциала

показатель нерасчетный

решения представительных органов муниципальных образований области

48.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель нерасчетный

официальный интернет-сайт Минфина области

49.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками

наличие утвержденных методик обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

, где:

Дм – доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками;

Омбт (м) – объем межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распред-еление которых осуществляет-ся в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками;

Омбт (в) – общий объем межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета

Закон Челябинской области от 30.09.2008 г.
№ 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

50.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых  размещены на официальном сайте Минфина области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

, где:

Дс – доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области;

Кмбт (с) – количество межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области;

Кмбт (в) – общее количество межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета

официальный интернет-сайт Минфина области

51.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области и точность произведенных расчетов

, где:

Дмрго1 – доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

Кмрго (и) – количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

Кмрго – общее количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области

1) распоряжение Правительства Челябинской области, утверждающее  график подготовки  рассмотрения материалов, необходимых для составления проекта закона Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

2) официальный интернет-сайт Минфина области, на котором размещаются исходные данные для согласования с муниципальными образованиями области

52.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

возможность замены части дотацийна выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) обеспечивает  стимулирование органов местного самоуправления к наращиванию налогового потенциала

, где:

Дмрго2 – доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

Кмрго (з) – количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

Кмрго – общее количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области

решения представительных органов муниципальных образований  области

53.

Доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

показатель отражает результат деятельности, направленной на выравнивание бюджетной обеспеченности

, где:

Др – доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

Кмо (р) – количество муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

Кмо (в) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

расчеты Минфина области

54.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель отражает результат деятельности, направленной на выравнивание бюджетной обеспеченности

, где:

Дп – доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (в) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденных законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

расчеты Минфина области

55.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель отражает конечный результат деятельности, направленный на обеспечение сбалансированности местного бюджета

, где:

Дс – доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых  муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (с) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

1) изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

2) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

56.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области

, где:

Дд – доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области;

Кмо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области;

Кмо (рпчо) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденных распоряжениями Правительства Челябинской области

57.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

где:

Ддч – доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Кмо (дч) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденных законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

58.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

показатель отражает результат деятельности, направленной на обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области в соответствии с утвержденной бюджетной сметой

бюджетная смета Минфина области

изменение экономической ситуации, повлекшее резкий рост цен; невыполнение поставщиками товаров и (или) услуг условий договоров (государственных контрактов), заключенных с Минфином области

59.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

показатель свидетельствует о соблюдении сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

показатель определяется по дате представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды в соответствии с установленными законодательством сроками

отчетность, направлен-ная  в Управление феде-ральной налоговой служ-бы Российской Федера-ции по Челябинской области,  Челябинское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации, Отделение пенсионного фонда Российской Федерации по Челябинской области

наличие бесперебойного доступа к информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет;  работоспособность программных продуктов для отправки отчетности; природные факторы, в том числе катастрофы

60.

Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства

показатель свидетельствует о надлежащем исполнении обязательств по оплате налога на имущество организаций и оботсутствии по нему просроченной кредиторской задолженности

показатель рассчитывается как отношение суммы просроченной кредиторской задолженности по налогу на имущество к объему бюджетных ассигнований на указанные средства

бюджетная отчетность

отсутствие финансирования (неполное финансирование); работоспособность программных продуктов для отправки платежных поручений; природные факторы, в том числе катастрофы

61.

Соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

показатель свидетельствует о надлежащем исполнении обязательств и сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

показатель определяется по дате перечисления в бюджет налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей в соответствии с установленными законодательством сроками

регистры бухгалтерского учета

отсутствие финансирования (неполное финансирование);  работоспособность программных продуктов для отправки платежных поручений; природные факторы, в том числе катастрофы

62.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

показатель характеризует степень качества финансового менеджмента и эффективность использования средств областного бюджета

где:

E - итоговая оценка качества финансового менеджмента;

K - коэффициент уровня сложности управления финансами;

Si - вес i-й группы индикаторов;

Sij - вес j-го индикатора мониторинга в i-й группе индикаторов;

E(Pij) - оценка по j-му индикатору в i-й группе индикаторов

официальный сайт Минфина области

изменение федерального и регионального законодательства;

сбой в работе автоматизированных систем

63.

Количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

показатель, характеризующий количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

официальный сайт Минфина области

отсутствие финансирования (неполное финансирование)

64.

Своевременность обеспечения надлежащих организационно-технических условий для эффективной деятельности Минфинаобласти

показатель отражает результат деятельности, направленной на обеспечение необходимыми

организационно-техническими условиями сотрудников Минфина области

своевременное обеспечение необходимыми  организационно-техническими условиями сотрудников Минфина области в соответствии с утвержденной бюджетной сметой

бюджетная смета Минфина области

изменение экономической ситуации, повлекшее резкий рост цен; невыполнение поставщиками товаров и (или) услуг условий договоров (государственных контрактов), заключенных с Минфином области

65.

Соблюдение сроков перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, и представления отчетности в соответствующие органы

показатель свидетельствует о надлежащем исполнении обязательств и сроков перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах,

а также о соблюдении сроков представления отчетности в соответствующие органы

показатель определяется по дате перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей в соответствии с установленными законодательством сроками

а также по дате представления отчетности в соответствующие органы согласно установленным законодательством срокам

регистры бухгалтерского учета;

отчетность,направленная в Управление федеральной налоговой службы Российской Федерации по Челябинской области, Челябинское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации, Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по Челябинской области

отсутствие финансирования (неполное финансирование); работоспособность программных продуктов для отправки платежных поручений; природные факторы, в том числе катастрофы;

наличие бесперебойного доступа к информационно-телекоммуникацион-ной сети Интернет; работоспособность программных продуктов для отправки отчетности; природные факторы,

в том числе катастрофы

66.

Выполнение плана аудиторских мероприятий

показатель характеризует качество организации внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

, где:

К – выполнение плана аудиторских мероприятий;

П1 – количество проведенных мероприятий в отчетном периоде;

П –количество запланированных мероприятий в отчетном периоде

план аудиторских мероприятий

низкая обеспеченность трудовыми ресурсами

Приложение 5

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Финансово-экономическое обоснование государственной программы

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполнения

Финансово-экономическое обоснование мероприятия

Механизм реализации мероприятия

1.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2016 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено приобретение оборудования и программного обеспечения, оплата услуг в области информационной безопасности, отказоустойчивости информационных систем, обслуживание офисной техники и приобретение расходных материалов к ней в 2016 году на сумму 44 472,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно Федеральному закону      от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ      «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

2.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

Минфин области

2016 год

за счет средств областного бюджета предусмотрена оплата услуг по сопровождению программных продуктов, используемых Минфином области, в 2016 году на сумму 13 408,5 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ     «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

3.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2017–2020 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено приобретение оборудования и программного обеспечения, оплата услуг в области информационной безопасности, отказоустойчивости информационных систем, услуг по сопровождению программных продуктов, используемых Минфином области, обслуживание офисной техники и приобретение к ней расходных материалов:

в 2017 году – 43 588,71  тыс. рублей;

в 2018 году – 96 071,29  тыс. рублей;

в 2019 году – 87 956,93 тыс. рублей;

в 2020 году – 94 427,1 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов,  запроса котировок согласно  Федеральному закону    от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ     «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

4.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Минфин области

2017 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено проведение отдельных мероприятий с участием представителей средств массовой информации в 2017 году на сумму 55,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно Федеральному закону     от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ     «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

5.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

Минфин области

2016–2020 годы

за счет средств областного бюджета будут осуществляться процентные платежи по государственному долгу Челябинской области:

в 2016 году – 976 798,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 190 025,4 тыс. рублей;

в 2018 году – 9 636,4 тыс. рублей;

в 2019 году – 9 218,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 403 364,4 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, запланированных Минфину области на процентные платежи по долговым обязательствам

6.

Организация привлечения облигационных займов

Минфин области

2016, 2020 годы

за счет средств областного бюджета

запланирована оплата расходов, связанных с привлечением и обслуживанием облигационных займов:

в 2016 году – 9 603,6 тыс. рублей;

в 2020 году – 10 775,1 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области

7.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

Минфин области

2017–2020 годы

за счет средств областного бюджета

запланирована оплата расходов, связанных с присвоением и пересмотром кредитного рейтинга Челябинской области и выпусков государственных ценных бумаг Челябинской области:

в 2017 году – 386,32 тыс. рублей;

в 2018 году – 1 188,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 1 619,62 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 636,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области

8.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Минфин области

2016–2020 годы

за счет средств областного бюджета местным бюджетам будут предоставляться средства на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области:

в 2016 году – 2 664 981,7 тыс. рублей; в 2017 году – 3 461 119,1 тыс. рублей; в 2018 году – 4 044 376,1 тыс. рублей; в 2019 году – 5 752 198,2 тыс. рублей; в 2020 году – 6 636 204,0 тыс. рублей; в том числе:

1) бюджетам городских округов дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений:

в 2016 году  – 391 549,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 868 015,0 тыс. рублей;

в 2018 году –  925 892,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 977 590,0 тыс. рублей;

2) бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением):

в 2016 году – 1 942 064,7 тыс. рублей; в 2017 году – 1 942 696,0 тыс. рублей; в 2018 году –  2 437 106,0 тыс. рублей; в 2019 году – 3 995 003,8 тыс. рублей; в 2020 году – 5 833 091,0 тыс. рублей;

3) субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета  дотаций бюджетам городских поселений:

в 2016 году  – 100 144,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 254 474,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 269 030,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 281 826,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 290 281,0 тыс. рублей;

4) субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений:

в 2016 году – 164 385,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 328 644,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 344 635,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 362 352,4 тыс. рублей;

в 2020 году – 373 343,0 тыс. рублей;

5) субвенции бюджетам городских округов с внутригородским делением для  осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов: в 2016 году – 66 839,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 67 290,1 тыс. рублей;

в 2018 году – 67 713,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 135 426,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 139 489,0 тыс. рублей

предоставление бюджетам муниципальных образований области дотаций и субвенций на выравнивание бюджетной обеспеченности в соответствии со сводной бюджетной росписью, предельными объёмами финансирования и кассовым планом, установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

9.

Установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих  дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

Минфин области

2016–2020 годы

дополнительные нормативы отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющие дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), установлены:

в 2016 году - 7 446 253,0 тыс. рублей; в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей; в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей; в 2019 году – 10 011 424,0 тыс. рублей; в 2020 году – 10 799 474,0 тыс. рублей

указанные средства зачисляются непосредственно в местные бюджеты и в общем объеме расходов по подпрограмме не учитываются

10.

Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований  области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

Минфин области

2016–2020 годы

за счет средств областного бюджета будут предоставлены:

дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов:

в 2016 году - 2 864 368,07 тыс. рублей;

в 2017 году – 3 042 102,9 тыс. рублей;

в 2018 году – 3 606 909,63 тыс. рублей;

в 2019 году – 3 680 456,6 тыс. рублей;

в 2020 году – 3 997 030,9 тыс. рублей;

субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями:

в 2016 году – 5 610 678,2 тыс. рублей;

в 2017 году – 4 563 492,5 тыс. рублей;

в 2018 году – 6 856 899,6 тыс. рублей;

в 2019 году – 5 942 645,4 тыс. рублей;

дотации бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели:

в 2020 году – 5 147 684,6 тыс. рублей

предоставление бюджетам муниципальных образований области указанной финансовой помощи будет осуществляться в соответствии со сводной бюджетной росписью, предельными объёмами финансирования и кассовым планом

11.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» и главного распорядителя средств областного бюджета

Минфин области

2017–2019 годы

за счет средств областного бюджета запланирована оплата расходов, связанных с обеспечением эффективной деятельности Минфина области:

в 2017 году – 167 497,8 тыс. рублей;

в 2018 году – 172 856,15 тыс. рублей;

в 2019 году – 184 894,48 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственного органа, расходы на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно Федеральному закону      от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ     «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

12.

Организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

Минфин области

2018–2019 годы

за счет средств областного бюджета запланирована оплата расходов, связанных с организацией и проведением мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области:

в 2018 году – 2 000,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 515,5 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно Федеральному закону      от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ      «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

13.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Минфин области

2020 год

за счет средств областного бюджета запланирована оплата расходов, связанных с обеспечением эффективной деятельности Минфина области:

в 2020 году – 196 282,8 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственного органа, расходы на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок согласно Федеральному закону      от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ     «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

Приложение 6

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Паспорт

подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) подпрограммы

-

организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

-

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

прогнозирование рисков несбалансированности бюджета;

содействие повышению эффективности бюджетных расходов;

правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;

автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства  и  обеспечение  отказоустойчивости информационно  - телекоммуникационной                   инфраструктуры Минфина области;

обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата (показатели проекта)

-

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства, процентов;

превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам, процентов;

оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год, дней;

оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах оценки налоговых расходов Челябинской области за прошедший отчетный год, дней;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально), дней;

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации, единиц;

количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности, единиц;

доля главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, по которым проведена оценка качества финансового менеджмента, процентов;

подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, дней;

количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области, единиц;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета, процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета, процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области, часов;

обеспечение высокой доступности информационных систем Минфина области, процентов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области, процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта, процентов;

открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, процентов;

наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, процентов;

соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации, процентов;

количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц, единиц;

доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения, процентов;

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области, процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, единиц

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒
2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы составит 379 979,53 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 57 880,5 тыс. рублей;

в 2017 году – 43 643,71 тыс. рублей;

в 2018 году – 96 071,29 тыс. рублей;

в 2019 году – 87 956,93 тыс. рублей;

в 2020 году – 94 427,1 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства, составит не более 11 процентов;

установленные предельные объемы финансирования не превысят 0 процентов над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам;

оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах оценки налоговых расходов Челябинской области за прошедший отчетный год составит не более 44 дней;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально) составит не более 11 дней;

количество процедур по уточнению прогнозного поступления налоговых и неналоговых доходов исходя из реально складывающейся ситуации составит не менее 12 единиц в год;

доля главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, по которым проведена оценка качества финансового менеджмента, составит 100 процентов;

подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием Закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, составит
100 процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, составит 100 процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, не превысит 2 дней;

количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области, составит не более 2 единиц;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета составит 100 процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета составит 100 процентов;

обеспечение высокой доступности информационных систем Минфина области составит 100 процентов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области, составит 100 процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта составит 90 процентов;

доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения, составит 100 процентов;

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит
23 единицы;

доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области, составит
100 процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 3 единиц;

количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, составит 40 единиц ежегодно

Приложение 7

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

Паспорт

подпрограммы «Управление государственным долгом Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) подпрограммы

-

повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

-

поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне, не превышающем 25 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;

оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов;

минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области;

поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата (показатели проекта)

-

государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов, процентов годовых;

доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета, процентов;

просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области, тыс. рублей

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы составит 1 614 251,14 тыс. рублей,
в том числе:

в 2016 году – 986 401,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 190 411,72 тыс. рублей;

в 2018 году – 10 824,5 тыс. рублей;

в 2019 году – 10 837,72 тыс. рублей;

в 2020 году – 415 775,5 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам составит не более 14 процентов по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов составит не более
чем уровень ключевой ставки, установленный Центральным банком Российской Федерации, увеличенный на 1 процент годовых;

доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области составит не более 15 процентов в общем объеме расходов областного бюджета;

просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области составит 0 тыс. рублей

Приложение 8

к государственной программе

Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Паспорт

подпрограммы «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) подпрограммы

-

выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

Основные задачи подпрограммы

-

повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата (показатели проекта)

-

наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений;

наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений;

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений;

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов;

согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками, процентов;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области, процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, процентов

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы составит 22 558 879,1 тыс. рублей,
в том числе:

в 2016 году – 2 664 981,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 3 461 119,1 тыс. рублей;

в 2018 году – 4 044 376,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 5 752 198,2 тыс. рублей;

в 2020 году – 6 636 204,0 тыс. рублей.

Кроме того, в виде дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) предусмотрено замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности:

в 2016 году в сумме 7 446 253,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 10 011 424,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 10 799 474,0 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками, составит 100 процентов;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области, составит 100 процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, составит 100 процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, составит 100 процентов

Приложение 9

к государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов»

Паспорт

подпрограммы «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) подпрограммы

-

поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Основные задачи подпрограммы

-

финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения и недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата (показатели проекта)

-

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области, процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, процентов

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

2016‒2020 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы составит 45 312 268,4 тыс. рублей,
в том числе:

в 2016 году – 8 475 046,27 тыс. рублей;

в 2017 году – 7 605 595,4 тыс. рублей;

в 2018 году – 10 463 809,23 тыс. рублей;

в 2019 году – 9 623 102,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 9 144 715,5 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области, составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, составит
100 процентов

Приложение 10

к государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

Наименование главного распорядителя средств областного бюджета

-

Минфин области

Наименование Программы

-

ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

Должностное лицо, утвердившее Программу, дата утверждения, наименование и номер соответствующего нормативного акта

-

Министр финансов Челябинской области                А.В. Пшеницын, приказ Министерства финансов Челябинской области
от 25.11.2016 г. № 01/5-240/1
«О ведомственной целевой программе «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒
2019 годы», приказ Министерства финансов Челябинской области от 30.10.2017 г.
№ 01/5-203 «О ведомственной целевой программе «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018-2020 годы и о признании утратившим силу приказа Министерства финансов Челябинской области от 25.11.2016 г. № 01/5-240/1», приказ Министерства финансов Челябинской области от 17.12.2018 г.
№ 01/5-373 «О ведомственной целевой программе «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» и признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Челябинской области»

Цели и задачи Программы

-

цель: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством;

задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета, а также организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

Целевые индикаторы и показатели Программы

-

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области, процентов;

соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды, процентов;

доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства, процентов;

соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, процентов;

степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области, оценка достижения результата;

количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области, единиц

Характеристика мероприятий Программы

-

мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Сроки реализации Программы

-

2017–2019 годы

Объемы и источники финансирования Программы

-

общий объем финансового обеспечения Программы составит 527 763,93 тыс. рублей, в том числе:

2017 год – 167 497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒
2019 годы);

2018 год – 174 856,15 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒
2020 годы);

2019 год – 185 409,98тыс. рублей.

Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

-

реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

I. Характеристика проблемы и обоснование необходимости решения ее программными методами

Реализация целей и задач государственной программы непосредственно определяет приоритетные направления работы Минфина области. Широкий круг мероприятий государственной программы направлен на организацию работы по формированию и исполнению областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области с интеграцией в бюджетный процесс проектных принципов государственного управления, формированию бюджетной отчетности, совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений, создание условий для оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов, внедрение принципов бюджетирования, ориентированного на результат, повышение эффективности бюджетных расходов за счет осуществления контроля за расходованием бюджетных средств посредством санкционирования расходов.

При этом Минфин области в рамках реализации государственной программы и в рамках своих полномочий будет обеспечивать разработку проектов законов и иных нормативных правовых актов Челябинской области, а также создавать нормативные и методологические основы для реализации государственной программы.

Специфика деятельности Минфина области состоит в существенной роли правоустанавливающей деятельности, которая не направлена непосредственно на оказание государственных услуг населению.

Основными направлениями, в которых могут возникнуть проблемы при реализации государственной программы, являются финансовое обеспечение выполнения ее основных мероприятий, достижение ожидаемых результатов и целевых показателей.

Залогом успешного достижения целей и решения задач государственной программы является обеспечение эффективного исполнения государственных функций Минфина области в сфере реализации государственной программы, что целесообразно осуществлять в рамках программно-целевого метода.

II. Основные цели и задачи Программы

Цель Программы – обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Для достижения данной цели предусматривается решение задачи обеспечения эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета, а также организации и проведения мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области.

III. Описание ожидаемых результатов реализации Программы и целевые индикаторы

Реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей (индикаторов) государственной программы и ее подпрограмм.

Целевые индикаторы и показатели Программы, характеризующие выполнение мероприятий Программы

№ п/п

Наименование целевого индикатора и показателя  Программы

Единица измерения

Значения целевых индикаторов и показателей

2017 год

2018 год

2019 год

за период реализации

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

и главного распорядителя средств областного бюджета, а также организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области

1.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

процентов

100

100

100

100

2.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

процентов

100

100

100

100

3.

Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства

процентов

0

0

х

х

4.

Соблюдение сроков перечисления налогов, страховых взносов на обязательное социальное страхование, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах

процентов

х

х

100

100

5.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

оценка достижения результата

высокая степень достижения

высокая степень достижения

высокая степень достижения

высокая степень достижения

6.

Количество проведенных мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области

единиц

х

4

5

9

IV. Перечень и описание мероприятий Программы

Мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

План мероприятий реализации Программы представлен в приложении к Программе.

V. Срок реализации Программы

Реализация Программы рассчитана на 2017–2019 годы.

VI. Социальные, экономические последствия реализации Программы, общая оценка ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели, оценка рисков ее реализации

              Реализация Программы будет способствовать достижению цели Программы – обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Реализация Программы может быть подвергнута таким рискам, снижающим эффективность ее выполнения, как организационные риски и финансовые риски.

Организационные риски связаны с ошибками в управлении реализацией Программы, что может привести к невыполнению в установленные сроки мероприятий. Снижению указанных рисков будут способствовать повышение квалификации и ответственности специалистов Минфина области для своевременной и эффективной реализации предусмотренных мероприятий, а также координация их деятельности.

Финансовые риски связаны с финансированием Программы в неполном объеме. Данные риски могут возникнуть по причине значительной продолжительности действия Программы, возможного снижения доходов областного бюджета вследствие ухудшения состояния экономики Челябинской области. Минимизировать этот риск можно с помощью принятия мер по эффективному распределению имеющихся финансовых средств и усилению контроля за их расходованием.

Основными мерами управления рисками являются осуществление мониторинга и контроля за сроками реализации основных мероприятий и эффективным расходованием денежных средств.

Вероятность возникновения рисковых факторов оценивается как низкая.

VII. Методика оценки эффективности реализации Программы

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с постановлением Правительства Челябинской области
от 09.10.2008 г. № 316-П «О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ» с учетом достижения установленных Программой индикативных показателей, а также эффективности бюджетных расходов, направленных на реализацию поставленных в Программе целей и задач.

VIII. Обоснование потребности в необходимых ресурсах

для реализации Программы

Программа является «обеспечивающей», ориентирована на создание общих условий для реализации государственной программы.

Объем финансирования Программы составляет 527 763,93 тыс. рублей, в том числе:

2017 год – 167 497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒2019 годы);

2018 год – 174 856,15 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы);

2019 год – 185 409,98тыс. рублей.

Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета. Необходимые ресурсы для реализации Программы включают расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственного органа, расходы на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд (за исключением расходов в сфере информационно-коммуникационных технологий).

Распределение бюджетных ассигнований по мероприятиям Программы приведено в приложении к настоящей Программе.

IX. Описание системы управления реализацией Программы

Главным распорядителем и получателем средств областного бюджета, направляемых на реализацию Программы, является Минфин области, который осуществляет:

координацию реализации Программы;

организацию выполнения мероприятий Программы;

подготовку информации и отчетов о выполнении Программы, размещение ее на официальном сайте Минфина области в сети Интернет;

подготовку предложений по внесению изменений в Программу.

Минфин области ежегодно готовит бюджетную заявку на финансирование Программы за счет средств областного бюджета.

Механизм реализации Программы включает выполнение мероприятий Программы за счет средств областного бюджета и подготовку отчетов о реализации Программы.

Реализация мероприятий Программы осуществляется структурными подразделениями Минфина области согласно приложению к Программе.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к подпрограмме «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

План мероприятий реализации ведомственной целевой программы

«Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

№ п/п

Наименование

Ответственный исполнитель

(структурное подразделение Минфина области)

Срок реализации мероприятий Программы

Объем средств областного бюджета

(тыс. рублей)

2017 год

2018 год

2019 год

всего

1.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» и главного распорядителя средств областного бюджета, в том числе:

управление делами и государственной службы Министерства финансов Челябинской области; управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2017–2019 годы

167 497,8

172 856,15

184 894,48

525 248,43

финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета

управление делами и государственной службы Министерства финансов Челябинской области; управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2017-2018

годы

167 348,5

172 730,75

х

340 079,25

финансирование расходов Минфина области на уплату налога на имущество организаций

управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2017-2018

годы

149,3

125,4

х

274,7

2.

Организация и проведение мероприятий по вопросам государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области, в том числе:

организация и проведение коллегий, конференций, конкурсов, совещаний, семинаров, дней финансовой грамотности среди учащихся и студентов;

организация и проведение выставки, посвящённой 100-летию финансовой системы Челябинской области;

организация освещения в средствах массовой информации мероприятий, проводимых в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области;

организация и проведение областного конкурса на лучшее освещение в средствах массовой информации вопросов государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Челябинской области, а также мероприятий, проводимых в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области, в том числе истории становления финансовой системы Челябинской области в порядке, установленном Губернатором Челябинской области

управление делами и государственной службы Министерства финансов Челябинской области; информационно-аналитический отдел; управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2018-2019

годы

-

2 000,0

515,5

2 515,5

Всего по Программе

167 497,8

174 856,15

185 409,98

527 763,93

Приложение 11

к государственной программе

Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области»

Подпрограмма «Обеспечение деятельности

Министерства финансов Челябинской области»

Паспорт

подпрограммы «Обеспечение деятельности

Министерства финансов Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Проекты подпрограммы

-

не реализуются

Основная цель (основные цели) подпрограммы

-

обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

Основные задачи подпрограммы

-

обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

Целевые показатели (индикаторы) непосредственного результата (показатели проекта)

-

своевременность обеспечения надлежащих организационно-технических условий для эффективной деятельности Минфина области, процентов;

соблюдение сроков перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, и представление отчетности в соответствующие органы, процентов;

выполнение плана аудиторских мероприятий, процентов;

степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области, оценка достижения результата

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

2020 год

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансового обеспечения подпрограммы в 2020 году составит
196 282,8 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году планируется достигнуть следующих результатов:

своевременность обеспечения надлежащих организационно-технических условий для эффективной деятельности Минфина области составит 100 процентов;

соблюдение сроков перечисления заработной платы, налогов, страховых взносов, иных обязательных платежей, установленных законодательством о налогах и сборах, и представление отчетности в соответствующие органы составит 100 процентов;

выполнение плана аудиторских мероприятий составит 100 процентов;

качество финансового менеджмента Минфина области будет соответствовать показателю«высокаястепень достижения»*

*Постановление Правительства Челябинской области от 27.07.2011 г. № 253-П «О Методике оценки и мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета и главными администраторами доходов областного бюджета».

Приложение 12

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2016 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2016 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критерием отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам является наличие в местном бюджете объема ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Минфин области в соответствии с критерием, установленным пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условиизаключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Минфином области соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Минфином области.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2016 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуется – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР), (Si) рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si = S1i + S2i + S3i , где:

S1i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная до начала очередного финансового года для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования составляет более 65 процентов, по следующей формуле:

S1i=, где:

SiZ – общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований, утвержденный законом об областном бюджете на 2016 год;

SPi– размер субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год по следующей формуле:

SPi = RRi - RDi, где:

RRi- оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT ) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, определенный на основе расчетных показателей Министерства.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi - ТRi х К, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на        2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

ViY - показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

ViY = (RiZ 2015 + RiT 2015 ) / RDi2015, где:

RiZ 2015 - оценочный показатель объема расходов бюджета                                        i-го муниципального образования на 2015 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений, определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT 2015 - оценочный показатель объема расходов бюджета                                        i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi2015 - ТRi2015 х К2015, где:

ТRi2015 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К2015 – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

RDi2015 - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на       2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi 2015 + SPCi 2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NDi2015, где:

DVRi2015 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2015 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2015 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2015 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2015 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2015 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

DSBi2015 – объем дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, распределенной законом об областном бюджете на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

NDi2015 – прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение ViY принимается равным 0,770, максимальное – 0,815;

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования                    на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + NNDi2016, где:

DVRi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2016- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2016 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2016 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение SPi принимается равным 0;

Wi - объем средств для корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, определяется по следующей формуле:

Wi= W1i+ W2i, где:

W1i- объем средств, необходимых бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки первоначального объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитывается по следующей формуле:

D(2016)i – D(2015)iесли D(2016)i – D(2015)I <0,

                   min(SDi; PRi) , если D(2016)i – D(2015)I >0, где:

D(2016)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

D(2016)i = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + RNDi2016+ SPi, где:

RNDi2016 - расчетный оценочный показатель по налоговым и неналоговым доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

RNDi2016 = NDi2016 + ВЫБОР (РNi2015; ONi2015; РNi2016), где:

NDi2016 - ожидаемое поступление налоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2016 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

РNi2015; РNi2016 - ожидаемое поступление неналоговых доходов в бюджет  i-го муниципального образования в 2015 и 2016 годах;

ONi2015 – уточненный по итогам 9 месяцев 2015 года прогноз поступлений неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования.

Из трех показателей по неналоговым доходам в расчет принимается показатель, значение которого находится в диапазоне между максимальным и минимальным значением указанных показателей;

D(2015)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который определяется по следующей формуле:

D(2015)i = (DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015 +

RNDi2015) х k1 , где:

RNDi2015 - расчетный оценочный показатель по налоговым и неналоговым доходам бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который определяется по следующей формуле:

RNDi2015 = ОDi2015 +NiDOP, где:

ОDi2015 – ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением),  и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPi х PZ i, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год;

PZi– прогнозируемый на 2016 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по Челябинской области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2015 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,03;

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

SDi– прогнозируемый на 2016 год прирост межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования сверх установленного для всех муниципальных образований уровня, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi2016 – MBTi2015x k2, если NNDi2016 – ODi2015 > 0,

0,    если NNDi2016 – ODi2015 < 0, где:

MBTi 2015 – прогнозируемый на 2015 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NiDOP,

где:

MBTi 2016 – прогнозируемый на 2016 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2016 = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + SPi,

k2 – коэффициент роста прогнозируемого на 2016 год объема межбюджетных трансфертов, установленный в размере 1,15 для всех муниципальных образований Челябинской области.

Минимальное значение SDiпринимается равным 0;

РRi – прогнозируемая на 2016 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

РRi = RDi + SPi - RRi max, где:

RRimax - максимально возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на         2016 год;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi2016(2) – MBTi2015 , еслиMBTi2016(2) – MBTi2015 < 0,

0 ,еслиMBTi2016(2) – MBTi2015 > 0, где:

MBTi 2016(2) – прогнозируемый на 2016 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования с учетом скорректированной на первом этапе субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2016(2) = MBTi 2016- W1i, где:

S2i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитываемая для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов, по следующей формуле:

S2i = SP2i- W3i, где:

SP2i – первоначальный размер части объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов, который определяется по следующей формуле:

SP2i = (RiZ8 + RiT8)/(1- k3)хk3 - PROi2016, где:

RiZ8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений, рассчитанный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT8 = TRi8 - TRi8 х К, где:

TRi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

k3 – коэффициент доведения уточненного по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочного показателя объема прочих расходов               бюджета i-го муниципального образования на 2016 год.  Значение указанного коэффициента рассчитывается отдельно по группам муниципальных образований:

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 75 процентов при соответствующем среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года, значение показателя k3 принимается равным 0,25;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 82 процентов при среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года равном менее 70 процентов, значение показателя                                 k3 рассчитывается по следующей формуле:

0,25, если NDi8/NDi2015(n)< 0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)> 10nn,

                   0,30, если NDi8/NDi2015(n)> 0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)< 10nn,

                   0,30, если NDi8/NDi2015(n)> 0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)> 10nn,

                   0,30, если NDi8/NDi2015(n)< 0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)< 10nn, где:

NDi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2016 год с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации;

NDi2015(n) - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

PR%i2015 - показатель удельного веса прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PR%i2015= PROi2015 / RDi2015(n), где:

PROi2015 - показатель объема прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PROi2015= RDi2015(n) - RiZ 2015 - RiT 2015, где:

RDi2015(n) – оценочный показатель доходов бюджета i-го муниципального образования в 2015 году, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi2015(n) = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi 2015 + SPCi 2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NDi2015(n) + NОi2015 + RiPH 2015, где:

NОi2015 - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го муниципального образования на начало 2015 года  без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2014 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области;

RiPH 2015 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

PR%i2016(8) - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года показатель удельного веса прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PR%i2016(8) = PROi2016 / RDi8, где:

PROi2016 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года показатель объема прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PROi2016= RDi8 - RiZ8 - RiT8, где:

RDi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi8 = NDi8 + NОi8 + DVRi2016 (n) + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 +

S1i + RiPH 2016, где:

NОi8 - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го муниципального образования на начало 2016 года без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области;

DVRi2016(n) - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

RiPH 2016 – объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2016 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 75 до 80 процентов при значении указанного показателя за последний отчетный финансовый год, находящемся в диапазоне от 70 до 75 процентов, значение показателя                         k3 принимается равным 0,25.

Для муниципальных образований, попадающих одновременно по указанным выше критериям в несколько групп, значение k3 принимается равным минимальному значению;

W3i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования для корректировки первоначального размера части объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанного для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов (SP2i).

Значение указанного показателя рассчитывается следующим образом:

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 75 процентов при  среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года, значение показателя W3i принимается равным 0;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 82 процентов при среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года равном менее 70 процентов, значение показателя W3i рассчитывается по следующей формуле:

FPi2016 - FPi2015, если NDi8/NDi2015(n)<0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn,

                   0, если NDi8/NDi2015(n)>0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)<10nn,

и,

                   0, если NDi8/NDi2015(n)>0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn,

                   0, если NDi8/NDi2015(n)<0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn, где:

FPi2016 – объем финансовой помощи бюджету i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

FPi2016 = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + S1i + RiPH 2016;

FPi2015 – объем финансовой помощи бюджету i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

FPi2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015+                               RiPH 2015, где:

RiPH 2015 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 75 до 80 процентов при значении указанного показателя за последний отчетный финансовый год, находящемся в диапазоне от 70 до 75 процентов, значение показателя W3i принимается равным 0.

Минимальное значение SР2i принимается равным 0;

S3i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, распределяемая в текущем году в соответствии с поручениями Губернатора Челябинской области согласно обращениям муниципальных образований.

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, распределяются Законом Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Минфин области с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Приложение 13

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2017 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2017 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критериями отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам являются:

1) наличие в местном бюджете ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

2) расчетный объем доходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в расчете на одного жителя не превышает увеличенный в 1,5 раза средний по Челябинской области уровень доходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Минфин области в соответствии с критериями, установленными пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условиизаключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Минфином области соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Минфином области.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2017 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее в настоящем пункте – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР) (Si), рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si= S1i+ Wi, где:

S1i – объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год по следующей формуле:

S1i = SIi+ SIIi, где:

SIi – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, определяемая на первом этапе распределения по следующей формуле:

SIi = RRi - RDi, где:

RRi- оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT ) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении муниципальных образований Челябинской области, обладающих по состоянию на конец 2016 года статусом закрытого административно-территориального образования, указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» порядке.

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi - ТRi х К, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на
2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

ViY – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который  принимается равным 0,8;

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на
2017 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + NNDi2017, где:

DVRi2017 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2017 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2017- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2017 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2017 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение SIi принимается равным нулю.

SIIi – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, определяемая на втором этапе распределения по следующей формуле:

SIIi = , где:

SZ – общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований, утвержденный Законом Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

ViS - показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, рассчитанный по данным Минфином области в среднем по факту исполнения за два последних отчетных года. Максимальное значение ViS принимается равным 0,5.

Минимальное значение SIIi принимается равным нулю.

Wi - объем средств для корректировки размера субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета
i-го муниципального образования на 2017 год. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значение S1i больше нуля, по следующей формуле:

Wi = W1i- W2i - W3i, где:

W1i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

D(2016)i – D(2017)i , если D(2016)i – D(2017)i< 0,

0, если D(2016)i – D(2017)i> 0, где:

D(2017)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

D(2017)i = Ui2017+Mi2017+DVRi2017+DVPi2017+SPGi2017+SPCi2017+SНi2017+S1i, где:

Ui2017 – прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов бюджета
i-го муниципального образования от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в размере 50 процентов от общей суммы доходов по указанному налогу, подлежащей в соответствии с действующим законодательством зачислению в консолидированный бюджет Челябинской области;

Mi2017 - прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов бюджета
i-го муниципального образования от государственной пошлины (подлежащей зачислению по месту государственной регистрации, совершения юридически значимых действий или выдачи документов) за совершение федеральными органами исполнительной власти юридически значимых действий в случае подачи заявления и (или) документов, необходимых для их совершения, в многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, в размере 50 процентов от общей суммы доходов по указанному налогу, подлежащей в соответствии с действующим законодательством зачислению в консолидированный бюджет Челябинской области;

D(2016)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

D (2016)i = max (Di2016(p); Di2016(f)), где:

max – знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

Di2016(p) - оценочный показатель по первоначальным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

Di2016(p) = (DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + Si2016

+ NiDOP) х k1 , где:

DVRi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию на 24 декабря 2015 года);

DVPi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО
«Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию на 24 декабря
2015 года);

SPGi2016 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию
на 24 декабря 2015 года);

SPCi2016 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию
на 24 декабря 2015 года);

SНi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию
на 24 декабря 2015 года);

Si2016 - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию на 24 декабря 2015 года);

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPi х PZ i, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2016 год;

PZi– прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по Челябинской области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2016 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,01;

Di2016(f) - оценочный показатель по уточненным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

Di2016(f) = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + Si2016(f) + Ri2016+ +NiDOP, где:

Si2016(f) - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» (в редакции по состоянию на 30 сентября 2016 года);

Ri2016 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2016 году отдельными распоряжениями Правительства Челябинской области на финансирование первоочередных расходов местных бюджетов;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитывается по следующей формуле:

если ,

0, если где:

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

IZi - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

IZi=.

Минимальное значение IZi принимается равным нулю.

Yi - прогнозируемая на 2017 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

Yi = RDi + S1i - RRi min, где:

RRimin - минимальная возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на
2017 год, рассчитанное по следующей формуле:

ViY-max = (RiZ + RiT)/(RDi + S1i) + 0,05, где:

k2 - коэффициент роста прогнозируемого на 2017 год объема доходов местных бюджетов, установленный в размере 1,085 для всех муниципальных образований Челябинской  области;

W3i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования дополнительно для корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на втором этапе. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значение W2iбольше нуля, по следующей формуле:

, если ,

0, если .

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями распределяются Законом Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Минфин области с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

ПРИЛОЖЕНИЕ 14

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2018 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на 2018 год на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2018 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критериями отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам являются:

1) наличие в местном бюджете ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

2) расчетный объем доходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в расчете на одного жителя не превышает увеличенный в 1,5 раза средний по Челябинской области уровень.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Министерство финансов Челябинской области (далее именуется - Министерство) в соответствии с критериями, установленными пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условии заключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Министерством соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Министерством.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2018 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуется – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР), (Si) рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si = SD1i + SD2i, где:

SD1i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная до начала финансового года для муниципальных образований по следующей формуле:

SD1i = S1i+ Wi, где:

S1i – первоначальный объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год по следующей формуле:

S1i = RRi - RDi, где:

RRi – оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT) / ViY, где:

RiZ – оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении муниципальных образований Челябинской области, обладающих статусом закрытого административно-территориального образования, указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» порядке;

RiT – оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

                   ТRi - ТRi х К , если ТRi - ТRi2017>0,

                              ТRi2017 - ТRi2017 х К , если ТRi - ТRi2017<0, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования
на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

ТRi2017 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования                              на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

ViY – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который определяется по группам муниципальных образований Челябинской области согласно приложению к настоящему Порядку;

RDi – прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi2018 + SPCi2018 + SНi2018 + NNDi2018, где:

DVRi2018 – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2018 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

DVPi2018 – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2018 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2018 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2018 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2018 – ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2018 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющим дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение S1i принимается равным нулю;

Wi – объем средств для корректировки размера субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета
i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

Wi = W1i - W2i - W3i, где:

W1i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

если ,

0, если где:

D(2018)i – расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который определяется по следующей формуле:

D(2018)i = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi2018 + SPCi2018 + SНi2018 + S1i, где:

D(2017)i – расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

D(2017)i = max (Di2017(p); Di2017(f)), где:

max – знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

Di2017(p) – оценочный показатель по первоначальным доходам бюджета
i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

Di2017(p) = (DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + Si2017 + NiDOP) х k1, где:

DVRi2017 – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2017 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 23.12.2016 г.
№ 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

DVPi2017 – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области
от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SPGi2017 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SPCi2017 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SНi2017 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

Si2017 – объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 23.12.2016 г.
№ 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPiх PZ i, где:

DOPi – размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2017 год;

PZ i – прогнозируемый на 2018 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по Челябинской области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2017 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,02;

Di2017(f) – оценочный показатель по уточненным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

Di2017(f) = DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + Si2017+ Ri2017+NiDOP, где:

Ri2017 – объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2017 году по отдельным распоряжениям Правительства Челябинской области на финансирование первоочередных расходов местных бюджетов;

W2i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитываемый по следующей формуле:

если ,

                   0, если где:

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

IZi – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

IZi =, где:

REZ – сумма превышения общего объема субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденного Законом Челябинской области от 26.12.2017 г.             № 636-ЗО «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»,  над общим объемом субсидий  на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, рассчитанное первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов муниципальных образований, которая определяется по следующей формуле:

REZ = SZ – ∑S1i, где:

SZ – общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденный Законом Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

Минимальное значение IZi принимается равным нулю;

Yi – прогнозируемая на 2018 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

Yi = RDi + S1i - RRi max, где:

RRi max – максимальная возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования
на 2018 год, рассчитанное по следующей формуле:

ViY-max = (RiZ + RiT)/(RDi + S1i) + 0,07, где:

k2 – коэффициент роста прогнозируемого на 2018 год объема доходов местных бюджетов, установленный в размере 1,08 для всех муниципальных образований области;

W3i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значение W2i больше нуля, по следующей формуле:

W3i= , где:

IZiDOP – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

W2i, если ,

                      0, если

SD2i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования рассчитывается по итогам 6 месяцев текущего финансового года для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования составил в текущем финансовом году более
60 процентов, либо указанный удельный вес увеличился к предыдущему финансовому году более чем на 1 процент и составил в текущем финансовом году более 50 процентов, но менее 60 процентов, рассчитывается  по следующей формуле:

0,5 * RZiZ6 , если (RiZ6 + RiT6) / RD2i< ViY,

SD2i =      0,5 * (RZiZ6- (RR2i- RD2i)) + 0,9 * (RR2i- RD2i),

если (RiZ6 + RiT6) / RD2i> ViYи (RR2i- RD2i) < RZiZ6,

                  0,9 * RZiZ6, если (RiZ6 + RiT6) / RD2i> ViYи (RR2i- RD2i) > RZiZ6, где:

RZiZ6 – рост расходов бюджета i-го муниципального образования
на 2018 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), в том числе связанный с ростом минимального размера оплаты труда,  определенный по итогам 6 месяцев текущего финансового года на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области;

RR2i – уточненный по итогам 6 месяцев текущего финансового года оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RR2i = (RiZ6 + RiT6) / ViY, где:

RiZ6 – уточненный по итогам 6 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении муниципальных образований Челябинской области, обладающих статусом закрытого административно-территориального образования, указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» порядке;

RiT6 – уточненный по итогам 6 месяцев текущего финансового года объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

RD2i – уточненный по итогам 6 месяцев текущего финансового года прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RD2i = DVRi2018(6) + DVPi2018 +SPGi2018 + SPСi2018 +SНi2018 + SD1i + NOi2018+ NNDi2018(6), где:

DVRi2018(6) – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2018 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

NOi2018 – объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го городского округа (городского округа с внутригородским делением), консолидированного бюджета i-го муниципального района на начало 2018 года без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2017 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области по отдельным обращениям муниципальных образований, а также без учета выделенных из федерального бюджета в 2017 году дотаций, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований (далее именуется – общий объем нецелевых остатков).

В случаях, если в бюджете городского (сельского) поселения, численность постоянного населения которого составляет менее 20 процентов от общей численности муниципального района, в состав которого оно входит, на начало 2018 года остатки средств, не имеющих целевого назначения, составили более 50 процентов от их общей суммы в консолидированном бюджете муниципального района, то общий объем нецелевых остатков подлежит уменьшению на сумму нецелевых остатков данного поселения;

NNDi2018(6) – уточненный по итогам 6 месяцев  текущего финансового года прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2018 году (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации, и доходов казенных учреждений от приносящей доход деятельности).

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями распределяются Законом Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО
«Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Министерство с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Условиям предоставления и методике

расчета размера субсидий местным

бюджетам на 2018 год на частичное

финансирование расходов на выплату

заработной платы работникам органов

местного самоуправления и

муниципальных учреждений, оплату

топливно-энергетических ресурсов, услуг

водоснабжения, водоотведения,

потребляемых муниципальными

учреждениями

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования в разрезе групп муниципальных образований Челябинской области

№ группы

Наименование муниципальных образований

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования, процентов

1.

Карабашский городской округ

Локомотивный городской округ

70,0

2.

Верхнеуфалейский городской округ

Кыштымский городской округ

Троицкий городской округ

Усть-Катавский городской округ

Чебаркульский городской округ

Южноуральский городской округ

70,0

3.

Озерский городской округ

Снежинский городской округ

Трехгорный городской округ

67,5

4.

Златоустовский городской округ

Копейский городской округ

Миасский городской округ

67,5

5.

Магнитогорский городской округ

Челябинский городской округ

65,0

6.

Нязепетровский муниципальный район

72,5

7.

Карталинский муниципальный район

Каслинский муниципальный район

Катав-Ивановский муниципальный район

Кусинский муниципальный район

Пластовский муниципальный район

70,0

8.

Ашинский муниципальный район

Еманжелинский муниципальный район

Коркинский муниципальный район

Саткинский муниципальный район

70,0

9.

Нагайбакский муниципальный район

Октябрьский муниципальный район

Чесменский муниципальный район

72,5

10.

Агаповский муниципальный район

Аргаяшский муниципальный район

Брединский муниципальный район

Варненский муниципальный район

Верхнеуральский муниципальный район

Еткульский муниципальный район

Кизильский муниципальный район

Красноармейский муниципальный район

Кунашакский муниципальный район

Троицкий муниципальный район

Увельский муниципальный район

Уйский муниципальный район

Чебаркульский муниципальный район

70,0

11.

Сосновский муниципальный район

65,0

ПРИЛОЖЕНИЕ 15

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2019 год на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на 2019 год частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2019 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критериями отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам являются:

1) наличие в местном бюджете ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

2) увеличение менее чем в 1,7 раза объемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований или превышение установленного по группам муниципальных образований Челябинской области согласно приложению к настоящему Порядку значения оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Министерство финансов Челябинской области (далее именуется - Министерство) в соответствии с критериями, установленными пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условии заключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Министерством соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Министерством.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2019 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуется – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР) (Si), рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si = SD1i + SD2i + SD3i + SD4i, где:

SD1i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная до начала финансового года для муниципальных образований по следующей формуле:

SD1i = S1i + Wi, где:

S1i – первоначальный объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный на
2019 год по следующей формуле:

S1i = Di2018*k - МВТi2019, где:

Di2018 - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который определяется по следующей формуле:

Di2018 = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi2018 + SPCi2018 + SНi2018 + Si2018 + NiDOP, где:

DVRi2018 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2018 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2017 г.
№ 636-ЗО «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

DVPi2018 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2018 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области
от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

SPGi2018 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете
на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

SPCi2018 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете
на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

SНi2018 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете
на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

Si2018 - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР
на 2018 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный Законом Челябинской области от 26.12.2017 г. № 636-ЗО «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (в редакции
от 4 сентября 2018 года);

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPi х PZ i, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2018 год;

PZi– прогнозируемый на 2019 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k – средний по Челябинской области коэффициент изменения доходов бюджетов муниципальных образований в 2018 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 0,984601323934558;

МВТi2019 - прогнозируемый на 2019 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

МВТi2019 = DVRi2019 + DVPi2019 + SPGi2019 + SPCi2019 + SНi2019, где:

DVRi2019 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2019 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2019- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2019 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2019 - объем субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений на 2019 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2019 - объем субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений на 2019 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2019 - объем субвенции городским округам с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов на 2019 год бюджету i-го муниципального образования.

Минимальное значение S1i принимается равным нулю.

Wi - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования для корректировки размера рассчитанной первоначально на
2019 год субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который определяется по следующей формуле:

RRi - RDi-S1iесли RRi - RDi>S1i,

                     0еслиRRi - RDi< S1i,где:

RRi- оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT ) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для всех муниципальных образований Челябинской области, за исключением муниципальных образований, в отношении которых в течение последних 5 лет принималось решение об упразднении закрытого административно-территориального образования, рассчитывается по следующей формуле:

             ТRi если ТRi - ТRi2018 >0,

                       ТRi2018 если ТRi - ТRi2018 <0, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на
2019 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

ТRi2018 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования                              на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований.

Для муниципальных образований Челябинской области, в отношении которых в течение последних 5 лет принималось решение об упразднении закрытого административно-территориального образования, значение RiTпринимается равным ТRi.

ViY – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который принимается равным 0,83;

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на
2019 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = МВТi2019+ NNDi2019, где:

NNDi2019 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2019 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющим дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

SD2i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная по итогам 7 месяцев текущего финансового года по следующей формуле:

SD2i = Zdop *, где:

Zdop – общий объем субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, подлежащий дополнительному распределению между муниципальными образованиями в течение текущего финансового года;

RRi7 - уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi7 = (RZi7 + RTi7) / max (Vi2018; ViIG; Vi2019), где:

RZi7 – уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

RTi7 - уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

max – знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

Vi2018 – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования в 2018 году, который рассчитывается по следующей формуле:

Vi2018 = (RiZ 2018 + RiT 2018 ) / RDi2018, где:

RiZ 2018 - оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

RiT 2018 – оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

RDi2018 - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi2018 = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi 2018 + SPCi 2018 + SНi2018 + Si2018 + DSBi2018 +NOi2018 + NDi2018, где:

DSBi2018 – объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2018 году в соответствии с отдельными распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

NOi2018 - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го городского округа (городского округа с внутригородским делением), консолидированного бюджета i-го муниципального района на начало 2018 года без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2017 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области по отдельным обращениям муниципальных образований, а также без учета выделенных из федерального бюджета в 2017 году дотаций, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

NDi2018 – фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2018 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

ViIG - оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который определяется по группам муниципальных образований Челябинской области  согласно приложению к настоящему Порядку;

Vi2019– уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования в 2019 году, который рассчитывается по следующей формуле:

Vi2019 = (RZi7 + RTi7) / RDi7 – 0,05, где:

RDi7 – уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi7 = DVRi + DVPi + SPGi + SPCi + SНi + Si + DSBi+ NOi + NDi, где:

DVRi – объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2019 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

DVPi - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SPGi - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SPCi – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SНi - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

Si – объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. № 852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

DSBi - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2019 году в соответствии с отдельными распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

NOi - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го городского округа (городского округа с внутригородским делением), консолидированного бюджета i-го муниципального района на начало 2019 года без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2018 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области по отдельным обращениям муниципальных образований, а также без учета выделенных из федерального бюджета в 2018 году дотаций, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

NDi - уточненный по итогам 7 месяцев текущего финансового года  прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2019 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

Минимальное значение SD2i принимается равным нулю.

SD3i– часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная Главным управлением по труду и занятости населения Челябинской области в связи с увеличением размеров окладов (должностных окладов, ставок заработной платы) работников муниципальных учреждений на 4,3 процента с 1 сентября текущего года;

SD4i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная Министерством образования и науки Челябинской области и Министерством культуры Челябинской области в связи с повышением заработной платы отдельным категориям работников бюджетной сферы в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, распределяются Законом Челябинской области от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Министерство с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Условиям предоставления и методике

расчета размера субсидий местным

бюджетам на 2019 год на частичное

финансирование расходов на выплату

заработной платы работникам органов

местного самоуправления и

муниципальных учреждений, оплату

топливно-энергетических ресурсов, услуг

водоснабжения, водоотведения,

потребляемых муниципальными

учреждениями

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования в разрезе групп муниципальных образований Челябинской области

№ группы

Наименование муниципальных образований

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования, процентов

1.

Карабашский городской округ

Локомотивный городской округ

70,0

2.

Верхнеуфалейский городской округ

Кыштымский городской округ

Троицкий городской округ

Усть-Катавский городской округ

Чебаркульский городской округ

Южноуральский городской округ

70,0

3.

Озерский городской округ

Снежинский городской округ

Трехгорный городской округ

67,5

4.

Златоустовский городской округ

Копейский городской округ

Миасский городской округ

67,5

5.

Магнитогорский городской округ

Челябинский городской округ

65,0

6.

Нязепетровский муниципальный район

72,5

7.

Карталинский муниципальный район

Каслинский муниципальный район

Катав-Ивановский муниципальный район

Кусинский муниципальный район

Пластовский муниципальный район

70,0

8.

Ашинский муниципальный район

Еманжелинский муниципальный район

Коркинский муниципальный район

Саткинский муниципальный район

70,0

9.

Нагайбакский муниципальный район

Октябрьский муниципальный район

Чесменский муниципальный район

72,5

10.

Агаповский муниципальный район

Аргаяшский муниципальный район

Брединский муниципальный район

Варненский муниципальный район

Верхнеуральский муниципальный район

Еткульский муниципальный район

Кизильский муниципальный район

Красноармейский муниципальный район

Кунашакский муниципальный район

Троицкий муниципальный район

Увельский муниципальный район

Уйский муниципальный район

Чебаркульский муниципальный район

70,0

11.

Сосновский муниципальный район

65,0

ПРИЛОЖЕНИЕ 16

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Правила предоставления и методика распределения дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

на 2020 год

1. Настоящие Правила предоставления и методика распределения дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2020 год (далее именуются – Правила) разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2020 году дотаций для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Дотации предоставляются в целях частичной компенсации дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных образований.

3. Дотации предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2020 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

4. Размер дотаций местным бюджетам на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели (далее именуется – дотация на повышение оплаты труда и иные цели) бюджету i-го муниципального образования на 2020 год (SiТ) рассчитывается по следующей формуле:

SiТ= S1i+ Wi, где:

S1i – первоначальный объем дотации на повышение оплаты труда и иные цели бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный на 2020 год по следующей формуле:

S1i = (Di2019- МВТi2020)*k, где:

Di2019– расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2019 год, который определяется по следующей формуле:

Di2019 = DVRi2019 + DVPi2019 + SPGi2019 + SPCi2019 + SНi2019 + Si2019 + NiDOP, где:

DVRi2019– объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2019 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г.
№852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

DVPi2019– объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2019 год бюджету i-го муниципального образования предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области
от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SPGi2019 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SPCi2019 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

SНi2019– объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;

Si2019–объем субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями,на 2019 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный Законом Челябинской области от 26.12.2018 г. №852-ЗО «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (в редакции Закона Челябинской области от 30.09.2019 г. № 1-ЗО «О внесении изменений в Закон Челябинской области «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»);

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPiх PZi, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2019 год;

PZi– прогнозируемый на 2020 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

МВТi2020–прогнозируемый на 2020 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

МВТi2020 = DVRi2020 + SPGi2020 + SPCi2020 + SНi2020, где:

DVRi2020– объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2020 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

SPGi2020– объем субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам городских поселений на 2020 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2020– объем субвенции бюджетам муниципальных районов для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам сельских поселений на 2020 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2020– объем субвенции городским округам с внутригородским делением для осуществления государственных полномочий по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций бюджетам внутригородских районов на 2020 год бюджету i-го муниципального образования;

k –коэффициент покрытия изменения доходов бюджетов муниципальных образований в 2019 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 0,8;

Минимальное значение S1i принимается равным нулю.

Wi–объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования для корректировки размера рассчитанной первоначально на 2020 год дотации на повышение оплаты труда и иные цели, который определяется по следующей формуле:

(Sz-∑S1i) *еслиRRi - RDi>S1i,

0еслиRRi - RDi< S1i,где:

Sz – общий объем дотаций на повышение оплаты труда и иные целибюджетам муниципальных образований на 2020 год, утвержденный законом Челябинской области об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов;

RRi– оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2020 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT) / ViY, где:

RiZ– оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2020 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

RiT– оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2020 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для всех муниципальных образований Челябинской области, рассчитывается по следующей формуле:

             ТRi если ТRi - ТRi2019 >0,

             ТRi2019 если ТRi - ТRi2019 <0, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2020 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

ТRi2019 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2019 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства, без учета дополнительных расходов, связанных с особым режимом безопасного функционирования закрытых административно-территориальных образований;

ViY – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который определяется по группам муниципальных образований Челябинской области согласно приложению к настоящим Правилам;

RDi– прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2020 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = МВТi2020+ NNDi2020, где:

NNDi2020– ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2020 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющим дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

5. Дотации местным бюджетам на повышение оплаты труда и иные цели распределяются Законом Челябинской области от  26.12.2019 г. № 63-ЗО «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов».

6. Министерство финансов Челябинской области с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление дотаций местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Правилам предоставления и

методике распределения

дотаций на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели бюджетам муниципальных районов

(городских округов) на 2020 год

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования в разрезе групп муниципальных образований Челябинской области

№ группы

Наименование муниципальных образований

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями,

в структуре расходов муниципального образования, процентов

1.

Карабашский городской округ

Локомотивный городской округ

70,0

2.

Верхнеуфалейский городской округ

Кыштымский городской округ

Троицкий городской округ

Усть-Катавский городской округ

Чебаркульский городской округ

Южноуральский городской округ

70,0

3.

Озерский городской округ

Снежинский городской округ

Трехгорный городской округ

67,5

4.

Златоустовский городской округ

Копейский городской округ

Миасский городской округ

67,5

5.

Магнитогорский городской округ

Челябинский городской округ

65,0

6.

Нязепетровский муниципальный район

72,5

7.

Карталинский муниципальный район

Каслинский муниципальный район

Катав-Ивановский муниципальный район

Кусинский муниципальный район

Пластовский муниципальный район

70,0

8.

Ашинский муниципальный район

Еманжелинский муниципальный район

Коркинский муниципальный район

Саткинский муниципальный район

70,0

9.

Нагайбакский муниципальный район

Октябрьский муниципальный район

Чесменский муниципальный район

72,5

10.

Агаповский муниципальный район

Аргаяшский муниципальный район

Брединский муниципальный район

Варненский муниципальный район

Верхнеуральский муниципальный район

Еткульский муниципальный район

Кизильский муниципальный район

Красноармейский муниципальный район

Кунашакский муниципальный район

Троицкий муниципальный район

Увельский муниципальный район

Уйский муниципальный район

Чебаркульский муниципальный район

70,0

11.

Сосновский муниципальный район

65,0

ПРИЛОЖЕНИЕ 17

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области»

Правила предоставления и методика распределения
дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности

местных бюджетов в 2020 году

1. Настоящие Правила предоставления и методика распределения дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в 2020 году разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют порядок предоставления и распределения дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов (далее именуются– дотации).

2. Дотации предоставляются местным бюджетам в случае необходимости оказания дополнительной поддержки органам местного самоуправления муниципальных районов, городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования) при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения.

3. Размер дотаций определяется на основании отдельных поручений и указаний Губернатора Челябинской области.

4. Предложения о предоставлении дотаций подготавливаются исполнительными органами государственной власти Челябинской области в соответствии с установленными сферами деятельности.

5. Распределение местным бюджетам муниципальных образований Челябинской области дотаций осуществляется распоряжениями Правительства Челябинской области в пределах средств, предусмотренных Законом Челябинской области от  26.12.2019 г. № 63-ЗО  «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», за исключением случаев, установленных абзацем вторым части 4 статьи 10 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области».

6. Подготовка проектов распоряжений Правительства Челябинской области о направлении средств муниципальным образованиям Челябинской области в виде дотации осуществляется Министерством финансов Челябинской области.

7. Министерство финансов Челябинской области на основании распоряжений Правительства Челябинской области осуществляет перечисление дотаций на сбалансированность местным бюджетам в соответствии со сводной бюджетной росписью, предельными объемами финансирования и кассовым планом.