О внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. № 622-П



ПРАВИТЕЛЬСТВО ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

28.11.2017 №644-П

О внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. № 622-П

Правительство Челябинской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 г. №622-П «О государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на2016-2019 годы» (Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 24 декабря 2015 г.; 24 марта 2016 г.; 23мая 2016г.;30августа 2016г.; Сборник нормативных правовых актов Губернатора и Правительства Челябинской области, 2016, выпуск3, часть I, июль-сентябрь; выпуск 4, часть II, октябрь-декабрь;выпуск 4, часть III, октябрь-декабрь) следующие изменения:

1) в наименовании постановления цифры «2019» заменить цифрами«2020»;

2) в пункте 1 цифры«2019» заменить цифрами«2020»;

3) государственную программу Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на 2016-2019 годы, утвержденную указанным постановлением, изложить в новой редакции (прилагается).

2. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

Исполняющий обязанности председателя

Правительства Челябинской области

Е.В. Редин

УТВЕРЖДЕНА

постановлением Правительства

Челябинской области

от 16.12.2015 г. № 622-П

(в редакции постановления

Правительства Челябинской области

от _________2017 г. № ________)

Государственная программа

Челябинской области «Управление государственными финансами и

государственным долгом Челябинской области» на 2016‒2020годы

Паспорт государственной программы Челябинской области

«Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на 2016‒2020годы

Ответственный исполнитель государственной программы

-

Министерство  финансов  Челябинской  области (далее именуется – Минфин области)

Соисполнители государственной программы

-

отсутствуют

Подпрограммы государственной программы

-

подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»;

подпрограмма«Управление государственным долгом Челябинской области»;

подпрограмма«Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»;

подпрограмма«Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»;

подпрограмма«Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы»

Программно-целевые инструменты государственной программы

-

отсутствуют

Основная цель государственной программы

-

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области и повышение качества управления государственными и муниципальными финансами Челябинской области

Основные задачи государственной программы

-

организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области;

повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области;выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований Челябинской области (далее именуется – муниципальные образования области) по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области;

обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

Целевые показатели (индикаторы)

государственной программы

-

дефицит областного бюджета по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования, процентов;

государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания, раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания, раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области, процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы к общему количеству целевых показателей (индикаторов), процентов

Сроки и этапы реализации государственной программы

-

2016‒2020 годы

Объемы бюджетных ассигнований государственной программы

-

общий объем ассигнований государственной программы составляет60 993 592,3тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году –12 184 310,17 тыс. рублей;

в 2017 году –11 507 920,63тыс. рублей;

в 2018 году –11 009 386,7 тыс. рублей;

в 2019 году –12 530 939,5 тыс. рублей;

в 2020 году –13 761 035,3 тыс. рублей.

Кроме того, в виде дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) предусмотрено замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности:

в 2016 году - 7 446 253,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 9 263 590,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 9 726 369,0 тыс. рублей

Ожидаемые результаты реализации государственной программы

-

по итогам реализации государственной программы к 2020 году:

дефицит областного бюджета составит не более
10 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования, составит более 90 процентов;

государственный долг Челябинской области составит не более 50 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области составит 0 процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы увеличится до
95 процентов от общего количества целевых показателей (индикаторов)

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации государственной программы

Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики является залогом устойчивого социального и экономического развития Челябинской области, а также стабильного функционирования и развития региональной бюджетной системы, включая эффективное взаимодействие с главными распорядителями бюджетных средств (далее именуются – ГРБС) и муниципальными образованиями Челябинской области.

Совершенствованию бюджетной и налоговой политики Челябинской области способствует осуществляемое на протяжении последних лет внедрение в практику управления государственными финансами современных управленческих процедур, повышающих качество осуществления бюджетного процесса и результативность работы органов власти.

Используемые в настоящее время программно-целевые принципы организации работы в органах власти и учреждениях, переход на предоставление государственных услуг на основе государственных заданий, а также электронизация оказания государственных услуг создали в Челябинской области условия для дальнейшего повышения эффективности расходов бюджета и качества обслуживания граждан.

В настоящее время большинство расходов областного бюджета формируется и исполняется по программно-целевому принципу, что повышает качество контроля за расходованием бюджетных средств и уровень ответственности распорядителей.

С 2016 года осуществлен переход к формированию и исполнению бюджета в программном формате, то есть в разрезе областных государственных программ, определяющих конкретные результаты использования бюджетных средств. На сегодняшний день по государственным программам распределено более 90 процентов всех расходов бюджета, что создает дополнительные условия для концентрации имеющихся ресурсов на наиболее значимых с точки зрения социально-экономического эффекта направлениях.

В процессе исполнения бюджета в ежеквартальном режиме отслеживаются промежуточные итоги достижения показателей, предусмотренных в государственных программах Челябинской  области, а по итогам года проводится комплексная оценка эффективности выполнения программных мероприятий с использованием бюджетных средств.

Введен в действие механизм еженедельного учета экономии бюджетных ассигнований по результатам конкурсных процедур, проведенных главными распорядителями бюджетных средств, с сокращением и перераспределением сумм образовавшейся экономии.

С учетом неравномерного и порой нестабильного поступления доходов в Челябинской области реализованы меры по повышению ликвидности счета областного бюджета, позволяющие максимально сократить потребность в привлечении кредитных ресурсов в течение года.В том числе доведение до министерств и ведомств лимитов бюджетных обязательств осуществляется ежемесячно и основывается на результатах детального анализа обоснованности соответствующих расходов. Предельные объемы финансирования доводятся еженедельно с учетом фактического состояния областного бюджета.

Активно используется механизм временного привлечения  свободных остатков средств бюджетных и автономных учреждений для финансирования кассовых разрывов.

Предоставление большинства целевых межбюджетных трансфертов местным бюджетам осуществляется не заблаговременно, а по факту возникновения потребности в оплате соответствующих расходов.

Аналогичный механизм перечисления бюджетных средств внедряется и в отношении субсидий, предоставляемых из бюджета юридическим лицам, не являющимся государственными.

В совокупности указанные меры позволяют обеспечить наличие собственных средств на счете бюджета в объеме, необходимом для финансового обеспечения расходов, что в свою очередь снижает потребность Челябинской области в кредитных ресурсах, привлекаемых для покрытия дефицита бюджета.

Автоматизация полного цикла бюджетного процесса позволяет повысить оперативность и качество составления и исполнения бюджета, а также формирования необходимой отчетности и проведения аналитических мероприятий, в том числе содействующих выявлению дополнительных резервов повышения эффективности расходования средств.

Результативность всех применяемых мер, инструментов и методик на постоянной основе отслеживается и ранжируется  в рамках внедренной системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого ГРБС Челябинской области, что также создает дополнительные стимулы к повышению эффективности их работы.

Результаты принимаемых на протяжении последних лет мер по повышению эффективности региональной бюджетной и налоговой политики позволяют Челябинской области шестой год подряд входить в число регионов с высоким качеством управления региональными финансами и организации бюджетного процесса, оценка которого проводится Министерством финансов Российской Федерации (далее именуется – Минфин Российской Федерации).

Также в последние годы Челябинская область сохраняет свои высокие позиции в рейтингах кредитоспособности, что во многом обусловлено стабильными показателями устойчивости финансовой системы региона, в том числе наличием финансовых резервов и низким уровнем государственного долга.

Вместе с тем ограниченность финансовых ресурсов в условиях несоразмерного с ростом доходов увеличения расходных обязательств субъектов Российской Федерации обусловливает необходимость усиления мер по повышению эффективности бюджетных расходов, стимулирования роста доходов бюджета и обеспечения эффективной долговой политики.

Решение данных, а также других остро стоящих задач целесообразно осуществлять в рамках реализации государственной программы путем выполнения поставленных в ней задач, ориентированных на повышение качества управления региональными и муниципальными финансами.

Раздел II. Основная цель и задачи государственной программы

Основной целью государственной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области и повышение качества управления государственными и муниципальными финансами Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области;

2) повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области;

3)выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения;

4) поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области;

5) обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии сбюджетным и налоговым законодательством.

Раздел III. Сроки и этапы реализации государственной программы

Государственная программа будет реализовываться в один этап в 2016‒2020годах по направлениям, сформированным в подпрограммы.

Соблюдение установленных сроков реализации государственной программы обеспечивается системой мероприятий государственной программы.

Раздел IV. Система мероприятий государственной программы

Система мероприятий государственной программы и объемы их финансирования приведены в приложении 1 к государственной программе.

Раздел V. Ресурсное обеспечение государственной программы

Государственная программа реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансирования государственной программы составляет60 993 592,3тыс. рублей, в том числе по годам:

2016 год –12 184 310,17 тыс. рублей;

2017 год –11 507 920,63тыс. рублей;

2018 год – 11 009 386,7 тыс. рублей;

2019 год – 12 530 939,5тыс. рублей;

2020 год – 13 761 035,3 тыс. рублей.

Бюджетные ассигнования по подпрограммам:

объем финансирования на реализацию мероприятий подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области» составляет 287 548,61 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 57 880,5 тыс. рублей;

в 2017 году –43 643,71 тыс. рублей;

в 2018 году –97 773,5 тыс. рублей;

в 2019 году –46 084,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 42 166,9 тыс. рублей;

объем финансирования на реализацию мероприятий подпрограммы «Управление государственным долгом Челябинской области» составляет 7 055 276,22 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 986 401,7 тыс. рублей;

в 2017 году –190 411,72 тыс. рублей;

в 2018 году –496 599,7 тыс. рублей;

в 2019 году –2 073 925,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 3 307 938,0 тыс. рублей;

объем финансирования на реализацию мероприятий подпрограммы «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области» составляет 14 227 467,8 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 2 664 981,7 тыс. рублей;

в 2017 году –3 461 119,1 тыс. рублей;

в 2018 году –4 044 950,0 тыс. рублей;

в 2019 году –2 127 706,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 928 711,0 тыс. рублей;

объем финансирования на реализацию мероприятий подпрограммы «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»составляет38 746 838,87 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 8 475 046,27 тыс. рублей;

в 2017 году –7 645 248,3 тыс. рублей;

в 2018 году –6 197 687,1 тыс. рублей;

в 2019 году –8 114 931,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 8 313 926,1 тыс. рублей;

объем финансирования на реализацию мероприятий подпрограммы «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы» составляет 676 460,8тыс. рублей, в том числе:

в 2017 году ‒ 167 497,8 тыс. рублей;

в 2018 году ‒ 172 376,4 тыс. рублей;

в 2019 году ‒ 168 293,3 тыс. рублей;

в 2020 году – 168 293,3 тыс. рублей.

Информация о финансовом обеспечении реализации государственнойпрограммы представлена в таблице 1.

Таблица 1

Источники

финансового

обеспечения

Обоснование

Областной бюджет

закон Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Раздел VI. Организация управления и механизм выполнения мероприятий государственной программы

Ответственным исполнителем государственной программы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию государственной программы в целях достижения  целевых показателей (индикаторов) и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации государственной программы;

подготавливает годовой отчет и представляет его в Министерство экономического развития Челябинской области в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.

В рамках реализации государственной программы предусматривается:

осуществление расходов на обслуживание государственного долга Челябинской области;

осуществление при необходимости государственных заимствований, в том числе привлечение облигационных займов в соответствии с законодательством об эмиссии и обращении государственных ценных бумаг, бюджетных кредитов из федерального бюджета, а также кредитов кредитных организаций на максимально благоприятных условиях;

предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам из областного бюджета в форме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) и дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов (городских округов), субсидий на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и субвенций на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским, сельским поселениям и внутригородским районам;

закупки для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов, запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;

осуществление расходов на оплату труда работников Минфина области;

уплата Минфином области налога на имущество организаций.

Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется в соответствии с  постановлением Правительства Челябинской области от 29.12.2014 г. № 744-П «Об утверждении Порядка проведения оценки эффективности реализации государственных программ Челябинской области и о внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области
от 25.07.2013 г. № 148-П».

Публичность обеспечивается посредством размещения ответственным исполнителем информации о ходе реализации государственной программы в сети Интернет на официальном сайте Минфина области (www.minfin74.ru).

Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации государственной программы

С учетом специфики государственной программы измерение её результатов будет основываться в большей степени не на количественных индикаторах, а на качественных оценках, основанных на международных принципах и стандартах, а также позициях Челябинской области в различных рейтингах, в том числе формируемых Минфином Российской Федерациии рейтинговыми агентствами.

Реализация предусмотренных государственной программой мероприятий позволит достигнуть следующих результатов:

дефицит областного бюджета составит не более 10 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования, составит более 90 процентов;

государственный долг Челябинской области составит не более 50 процентов доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 3 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания сохранится на уровне, не превышающем 20 раз;

доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области составит 0 процентов;

доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы увеличится до 95 процентов от общего количества целевых показателей (индикаторов).

Реализация мероприятий государственной программы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в приложении 2 к государственной программе.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование государственной программы

Источником финансирования государственной программы являются средства областного бюджета.

Общий объем финансирования государственной программы составляет 60 993 592,3тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 12 184 310,17 тыс. рублей;

в 2017 году – 11 507 920,63тыс. рублей;

в 2018 году – 11 009 386,7 тыс. рублей;

в 2019 году – 12 530 939,5тыс. рублей;

в 2020 году – 13 761 035,3 тыс. рублей.

Финансово-экономическое обоснование государственной программы  соответствует финансово-экономическим обоснованиям подпрограмм государственной программы, представленных в приложениях 2 к подпрограммам.

Раздел IX. Методика оценки эффективности государственной программы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности государственной программы будет проводиться на основе показателей конечного и непосредственного результата (приложение 2 к государственной программе) с учетом всех мероприятий государственной программы в порядке, установленном Правительством Челябинской области. Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы представлены в приложении 3 к государственной программе.

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены  в приложении 4 к государственной программе.

Приложение 1

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016–2020 годы

Система мероприятий государственной программы и объемы их финансирования

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответ-ственный исполни-тель

Источники финанси-

рования

Объем финансирования, тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

всего

I. Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

1.

Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

2.

Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

3.

Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

4.

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

5.

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

6.

Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

7.

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

8.

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

9.

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

10.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

11.

Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

12.

Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде

13.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

14.

Постоянный анализ исполнения  бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

15.

Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

16.

Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

17.

Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

-

18.

Подготовка проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

19.

Согласование поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

20.

Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса в Минфине области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

21.

Формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

22.

Осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств на соответствие требованиям, утвержденным приказами Минфина области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

23.

Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Челябинской области с отчетностью, представляемой  Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

24.

Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Минфином Российской Федерации

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

25.

Осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

26.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

областной бюджет

44 472,0

-

-

-

-

44 472,0

27.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

Минфин области

областной бюджет

13 408,5

-

-

-

-

13 408,5

28.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

областной бюджет

-

43 588,71

97 773,5

46 084,0

42 166,9

229 613,11

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

29.

Организация исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

30.

Размещение информации о деятельности Минфина области на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

31.

Реализация проекта «Бюджет для граждан»

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

32.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Минфин области

областной бюджет

-

55,0

-

-

-

55,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

57 880,5

43 643,71

97 773,5

46 084,0

42 166,9

287 548,61

II. Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

33.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

Минфин области

областной бюджет

976 798,1

190 025,4

484 188,6

2 061 514,0

3 295 526,9

7 008 053,0

34.

Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

35.

Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

36.

Организация привлечения облигационных займов

Минфин области

областной бюджет

9 603,60

-

11 541,1

11 541,1

11 541,1

44 226,9

Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

37.

Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета, в том числе для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

38.

Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на более выгодных условиях

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

39.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

Минфин области

областной бюджет

-

386,32

870,0

870,0

870,0

2 996,32

Итого по подпрограмме

областной бюджет

986 401,70

190 411,72

496 599,7

2 073 925,1

3 307 938,0

7 055 276,22

III. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области

40.

Совершенствование методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, в том числе:

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

1) уточнение состава рабочей группы по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области, утвержденного распоряжением Правительства Челябинской области от 16.07.2013 г. № 118-рп «Об утверждении состава рабочей группы по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области», и организация заседаний указанной рабочей группы

2) сбор, анализ и обсуждение предложений органов государственной власти Челябинской области и органов местного самоуправления Челябинской области по совершенствованию методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

3) разработка проектов нормативных правовых актов Челябинской области, утверждающих усовершенствованные методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

41.

Сверка с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области

42.

Распределение средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам, в том числе:

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

1) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений между городскими округами в соответствии со статьей 7 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских поселений за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области                                     от 30.09.2008 г.   № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

3) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

4) распределение субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам внутригородских районов за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8.1 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

5) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) между муниципальными районами и городскими округами (городскими округами с внутригородским делением) в соответствии с приложением 2 к Закону Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

43.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, в том числе:

Минфин области

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 950,0

2 127 706,0

1 928 711,0

14 227 467,8

1) предоставление бюджетам городских округов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

391 549,0

868 015,0

925 892,0

925 892,0

925 892,0

4 037 240,0

2) предоставление бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

1 942 064,7

1 942 696,0

2 437 106,0

656 253,0

457 258,0

7 435 377,7

3) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских поселений за счет областного бюджета

100 144,0

254 474,0

269 030,0

215 224,0

215 224,0

1 054 096,0

4) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений за счет областного бюджета

164 385,0

328 644,0

345 209,0

276 167,0

276 167,0

1 390 572,0

5) предоставление субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам внутригородских районов за счет областного бюджета

66 839,0

67 290,1

67 713,0

54 170,0

54 170,0

310 182,1

44.

Установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением).

Указанные средства зачисляются непосредственно в местные бюджеты и в общем объеме расходов по подпрограмме не учитываются

Минфин области

областной бюджет

7 446 253,0

8 014 872,0

8 863 520,0

9 263 590,0

9 726 369,0

43 314 604,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 950,0

2 127 706,0

1 928 711,0

14 227 467,8

IV. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Челябинской области»

∑

∑

Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по принятым обязательствам, в первую очередь по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

∑

45.

Проведение оценки сбалансированности местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

46.

Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения, в том числе:

Минфин области

областной бюджет

8 475 046,27

7 645 248,3

6 197 687,1

8 114 931,1

8 313 926,1

38 746 838,87

1) предоставление местным бюджетам дотаций на поддержкумер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

областной бюджет

2 864 368,07

3 081 755,8

1 073 018,9

1 073 018,9

1 073 018,9

9 165 180,57

2) предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

областной бюджет

5 610 678,2

4 563 492,5

5 124 668,2

7 041 912,2

7 240 907,2

29 581 658,3

Итого по подпрограмме

областной бюджет

8 475 046,27

7 645 248,3

6 197 687,1

8 114 931,1

8 313 926,1

38 746 838,87

V. Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

на 2018‒2020 годы»

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета

47.

Финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета

Минфин области

областной бюджет

167 348,5

172 274,4

168 191,3

168 191,3

676 005,5

48.

Финансирование расходов Минфина области на уплату налога на имущество организаций

Минфин области

областной бюджет

149,3

102,0

102,0

102,0

455,3

Итого по подпрограмме

областной бюджет

167 497,8

172 376,4

168 293,3

168 293,3

676 460,8

Итого по государственной программе

областной бюджет

12 184 310,17

11 507 920,63

11 009 386,7

12 530 939,5

13 761 035,3

60 993 592,3

Приложение 2

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016–2020 годы

Целевые показатели (индикаторы) государственной программы и их значения

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевых показателей (индикаторов)

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

I. Государственная программа (показатели конечного результата)

Задача: организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения

долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

1.

Дефицит областного бюджета по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

0,4

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

≤ 10

2.

Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования

процентов

90,9

> 80

> 90

> 90

> 90

> 90

> 90

Задача: повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области

3.

Государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

33,8

≤ 40

≤ 48

≤ 50

≤ 50

≤ 50

≤ 50

Задача: выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

4.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания

раз

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

5.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания

раз

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

< 3,0

6.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания

раз

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

7.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания

раз

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

Задача: поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности

местных бюджетов Челябинской области

8.

Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области

процентов

0

0

0

0

0

0

0

Задача: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом

Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством

9.

Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов)

процентов

95

95

95

95

95

II. Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»(показатели непосредственного результата)

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

10.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

процентов

1,5

< 10

< 10

< 10

< 10

<10

<10

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

11.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

процентов

0

0

0

0

0

0

0

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

12.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год

дней

х

х

22

21

22

21

21

13.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

дней

х

х

11

11

11

11

11

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде

14.

Доля показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, в общем количестве показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

процентов

х

х

х

< 10

< 10

< 10

< 10

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

15.

Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности

единиц

19

58

89

более 90

более 90

более 90

более 90

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

16.

Подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

17.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

18.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области

дней

2

2

2

2

2

2

2

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета

Челябинской области

19.

Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

единиц

1

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

20.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

21.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства  и  обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

22.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

часов

< 36

≤ 36

≤ 32

≤ 32

≤ 32

≤ 32

≤ 32

23.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области

процентов

100

100

100

100

100

100

100

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах,

а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

24.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

процентов

х

х

90

90

90

90

90

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

25.

Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения

процентов

100

100

х

х

х

х

х

26.

Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

процентов

100

100

х

х

х

х

х

27.

Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации

процентов

100

100

х

х

х

х

х

28.

Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц

единиц

5

5

х

х

х

х

х

29.

Доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

процентов

х

х

100

100

100

100

100

30.

Количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

20

21

22

23

23

31.

Доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

32.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

не менее 3

не менее 4

не менее 5

не менее 7

не менее 7

33.

Количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, в квартал

единиц

х

х

х

10

12

15

15

III. Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

34.

Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

13,2

≤ 14

≤ 13

≤ 25

≤ 37

≤ 45

≤ 45

Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

35.

Обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов

процентов годовых

0

≤ 12,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

36.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета

процентов

1,9

≤ 15

≤ 15

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 15

Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

37.

Просроченная  задолженность по долговым обязательствам Челябинской области

тыс. рублей

0

0

0

0

0

0

0

IV. Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

(показатели непосредственного результата)

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

38.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

39.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

40.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

41.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

42.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

43.

Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

44.

Согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

45.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

46.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом области методиками

процентов

х

х

100

100

100

100

100

47.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

48.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

49.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

50.

Доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

51.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

100

100

V. Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Челябинской области» (показатели непосредственного результата)

Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

52.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

53.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на  поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

VI.Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области»

на 2018‒2020 годы» (показатели непосредственного результата)

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

и главного распорядителя средств областного бюджета

54.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

55.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

процентов

х

х

100

100

100

100

100

56.

Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства

процентов

х

х

0

0

0

0

0

57.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

оценка достиже-ния результата

х

х

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

высокая степень достиже-ния

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы

№

п/п

Наименование подпрограммы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми показателями  (индикаторами)

1.

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области»

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов;

своевременное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год;

повышение качества организации бюджетного процесса;

оперативное санкционирование оплаты денежных обязательств и отражение кассовых операций на лицевых счетах участников и неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, для обеспечения формирования качественной бюджетной отчетности;

своевременное представление ГРБС и финансовыми органами муниципальных образований области отчетности об исполнении бюджета;

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство;

комплексная автоматизацияпроцессов управления государственными финансами, интеграция информационных ресурсов, а также обеспечение отказоустойчивости, информационной безопасности и быстродействия информационных систем Минфина области;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области; доступ каждого заинтересованного жителя региона к бюджетному процессу на различных его стадиях

показатели 1-2, 10-33приложения 2 к государственной программе

2.

Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

сохранение объема государственного долга Челябинской области на уровне, не превышающем 50 процентов налоговых и неналоговых доходов областного бюджета;

привлечение долгосрочных источников финансирования дефицита областного бюджета;

оптимизация структуры долга с целью минимизации расходов на его обслуживание

показатели 3,

34-37
приложения 2 к государственной программе

3.

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

сокращение величины разрыва в уровне расчетнойбюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатели 4-7, 38-51приложения 2 к государственной программе

4.

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

отсутствие кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

показатели  8,

52-53
приложения 2 к государственной программе

5.

Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы»

создание благоприятных условий для реализации государственной программы и обеспечения достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

показатели9,

54-57
приложения 2 к государственной программе

Приложение 4

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование показателей

Обоснование состава и значений показателей

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов  и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Дефицит областного бюджета по отношению к годовому объемудоходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель характеризует выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации

показатель рассчитывается как отношение объема дефицита областного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета

закон об областном бюджете, бюджетная  отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации                              от 28.12.2010 г.              № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»))

изменение экономической ситуации, повлекшее снижение доходов областного бюджета, увеличение расходов областного бюджета

2.

Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования

показатель характеризует степень использования программно-целевых методов при формировании бюджета, способствующих повышению эффективности бюджетных расходов

показатель рассчитывается как отношение расходов, сформированных (исполненных) в рамках государственных  программ Челябинской области и ведомственных целевых программ, к общему объему расходов областного бюджета

закон об областном бюджете, бюджетная отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации                           от 28.12.2010 г.                 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»), справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387 установлена письмом Минфина Российской Федерации                            от 31.01.2011 г.                        № 06-02-10/3-978 «О порядке заполнения и предоставления Справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»))

несвоевременное утверждение (неутверждение) ГРБС государственных  программ Челябинской области и ведомственных целевых программ по направлениям деятельности, формирование ГРБС расходов вне рамок государственных и ведомственных целевых программ

3.

Государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на соответствующий финансовый год, соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов

показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период,

долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета

4.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Вр- величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания;

БОмр (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа, городского округа с внутригородским делением) после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного бюджета;
БОмр (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа, городского округа с внутригородским делением) после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

5.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Вгп - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания;

БОгп (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности городского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности городских поселений из областного бюджета;

БОгп (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности городского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности городских поселений из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

6.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Всп - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания;

БОсп (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности сельского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений из областного бюджета;

БОсп (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности сельского поселения после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

7.

Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания

показатель отражает эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности

, где:

Ввр - величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания;

БОвр (max) - наибольший уровень бюджетной обеспеченности внутригородского района после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности внутригородских районов из областного бюджета;

БОвр (min) - наименьший уровень бюджетной обеспеченности внутригородского района после распределения средств на выравнивание бюджетной обеспеченности внутригородских районов из областного бюджета

расчеты Минфина области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

8.

Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области

показатель отражает наличие проблем при исполнении местных бюджетов в части обеспечения сбалансированности местного бюджета

, где:

Дкз - доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области;

Vкз - объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений (по данным годового отчета об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области);

Rконс - расходы консолидированных бюджетов муниципальных образований (по данным годового отчета об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области)

годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

9.

Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственной программы в общем количестве целевых показателей (индикаторов)

показатель характеризует достижение поставленных целевых показателей (индикаторов)

отношение достигнутых целевых показателей (индикаторов) государственном программы к к общему количеству целевых показателей (индикаторов), указанных в приложении 2 к государственной программе

информация о ходе выполнения целевых индикаторов (показателей) государственной программы

неэффективная реализация мероприятий государственной программы

Приложение 5

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Подпрограмма «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Паспорт подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

-

отсутствуют

Основная цель подпрограммы

-

организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

-

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде;

содействие повышению эффективности бюджетных расходов;

правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;

автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства  и  обеспечение  отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области;

обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;

обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

Целевые показатели (индикаторы)  подпрограммы

-

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства, процентов;

превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам, процентов;

оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год, дней;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально), дней;

доля показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, в общем количестве показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства, процентов;

количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности, единиц;

подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, дней;

количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области, единиц;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета, процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета, процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области, часов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области, процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта, процентов;

открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, процентов;

наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, процентов;

соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации, процентов;

количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц, единиц;

доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения, процентов;

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области, процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, единиц;

количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, в квартал, единиц

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒
2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Объем финансирования подпрограммы составит
287 548,61тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 57 880,5 тыс. рублей;

в 2017 году – 43 643,71 тыс. рублей;

в 2018 году – 97 773,5 тыс. рублей;

в 2019 году – 46 084,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 42 166,9 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства, составит не более 10 процентов;

установленные предельные объемы финансирования не превысят 0 процентов над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам;

оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год составит не более 21 дня;

оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально) составит не более 11 дней;

доля показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, не превысит 10 процентов в общем количестве показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства;

количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности, составит более 90 единиц;

подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием Закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, составит
100 процентов;

доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета, составит 100 процентов;

срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, не превысит 2 дней;

количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области, составит не более 2 единиц;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета составит 100 процентов;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета составит 100 процентов;

максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области составит не более 32 часов;

обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области, составит 100 процентов;

своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта составит 100 процентов;

доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения, составит 100 процентов;

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит
23 единицы;

доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области, составит
100 процентов;

количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 7 единиц;

количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, составит 15 единиц в квартал

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации подпрограммы

Создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов Челябинской области является важнейшей предпосылкой для сохранения экономической стабильности Челябинской области, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, повышения инвестиционной привлекательности Челябинской области и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности.

В целях обеспечения сбалансированности областного бюджета утверждены и реализуются План мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Челябинской области, утвержденный председателем Правительства Челябинской области 14 ноября 2013 года (далее именуется - План), а также План первоочередных мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности Челябинской области на 2016 - 2017 годы, утвержденный распоряжением Правительства Челябинской области от 07.06.2016 г. № 301-рп «О Плане первоочередных мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности Челябинской области на 2016 - 2017 годы».

В рамках реализации Плана предусмотрено проведение целого ряда мер, направленных на увеличение доходов областного бюджета:

оценка эффективности налоговых льгот и ставок налогов, установленных законодательством Челябинской области;

обеспечение полного комплекса мер по принудительному взысканию задолженности по налогам и сборам в соответствии с законодательством Российской Федерации;

осуществление мероприятий по содействию занятости населения и контроля над своевременной выплатой заработной платы работникам организаций, финансируемых из областного бюджета и бюджетов муниципальных образований области;

анализ и осуществление контроля за своевременным поступлением неналоговых доходов областного бюджета от использования государственного имущества Челябинской области;

осуществление контроля за своевременным перечислением государственными унитарными предприятиями Челябинской области части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет.

Для увеличения поступления в бюджет налоговых и неналоговых доходов на постоянной основе ведется работа по координации действий исполнительных органов государственной власти Челябинской области с налоговыми органами и главными администраторами неналоговых доходов.

В целях реализации мер по социально-экономическому развитию и финансовому оздоровлению региона между Челябинской областью и Минфином Российской Федерации заключено соглашение о предоставлении в 2017 году дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Челябинской области (далее именуется - Соглашение).

В рамках Соглашения предусмотрены меры, направленные на снижение уровня дотационности Челябинской области и рост налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджетаЧелябинской области, выполнение ряда показателей экономического развития регионов, а также мер по бюджетной консолидации.

Организация исполнения бюджета Челябинской области осуществляется Минфином области в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, законом Челябинской области о бюджетном процессе, законом Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, постановлением Правительства Челябинской области о мерах по реализации закона об областном бюджете, иными нормативными правовыми актами Правительства Челябинской области, а также нормативными правовыми актами Минфина области, принимаемыми в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, иными актами бюджетного законодательства Российской Федерации. В целях организации бюджетного процесса в части планирования и исполнения областного бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов необходимы подготовка и согласование поступающих в Минфин области проектов законов Челябинской области, иных нормативных правовых актов Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области, не имеющих нормативного характера, по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета.

Использование в работе программных продуктов способствует повышению эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формированию достоверной бюджетной отчетности. Внедрение современных технологических решений позволит гибко настроить процессы бюджетного управления и обеспечить возможность коллективной работы в режиме реального времени всех участников бюджетного процесса, в том числе с применением электронной подписи.

Повышение финансовой грамотности населения является одним из направлений формирования инвестиционного ресурса, обозначенных в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662-р
«О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года».

Для привлечения большего количества граждан Челябинской области к участию в обсуждении вопросов формирования областного бюджета и его исполнения разработан «Бюджет для граждан». «Бюджет для граждан» предназначен прежде всего для жителей Челябинской области, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе с аналогичным наименованием «Бюджет для граждан» на официальном сайте Минфина области, в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики Челябинской области, с основными характеристиками областного бюджета и результатами его исполнения.

Организация публичных слушаний по проекту закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета дает гражданам открытый доступ к качественной информации.Проведение эффективной бюджетной политики, совершенствование бюджетного процесса в рамках продолжения работы по вышеназванным направлениям будет содействовать обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.

Раздел II. Основная цель и задачи подпрограммы

Основной целью данной подпрограммы является организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

2) обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

3) содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

4) прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде;

5) содействие повышению эффективности бюджетных расходов;

6)правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

7) организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

8) формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;

9) автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области;

10) обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;

11) обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации.

Раздел III. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Срок реализации мероприятий подпрограммы – 2016‒2020годы.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий подпрограммы.

Раздел IV. Система мероприятий подпрограммы

Система мероприятий подпрограммы приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Объем финансирования подпрограммы составляет 287 548,61тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 57 880,5 тыс. рублей;

в 2017 году – 43 643,71 тыс. рублей;

в 2018 году – 97 773,5тыс. рублей;

в 2019 году – 46 084,0тыс. рублей;

в 2020 году – 42 166,9 тыс. рублей.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, указанных в разделе VII подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Информация о финансовом обеспечении реализации подпрограммы представлена в таблице 1.

Таблица 1

Источники

финансового

обеспечения

Обоснование

Областной бюджет

закон Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Раздел VI. Организация управления и механизм выполнения мероприятий подпрограммы

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых показателей (индикаторов)  подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

В рамках подпрограммы предусматривается закупка для обеспечения нужд Минфина области путем проведения конкурсов, аукционов, запроса котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ
«О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в таблице 2.

Таблица 2

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевых показателей (индикаторов)

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

1.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

процентов

1,5

< 10

<10

<10

<10

<10

<10

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

2.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

процентов

0

0

0

0

0

0

0

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

3.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год

дней

х

х

22

21

22

21

21

4.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

дней

х

х

11

11

11

11

11

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде

5.

Доля показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, в общем количестве показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

процентов

х

х

х

< 10

< 10

< 10

< 10

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

6.

Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности

единиц

19

58

89

более 90

более 90

более 90

более 90

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

7.

Подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

8.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

9.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области

дней

2

2

2

2

2

2

2

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета

Челябинской области

10.

Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

единиц

1

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

≤ 2

11.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

12.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства  и  обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

13.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

часов

< 36

≤ 36

≤ 36

≤ 32

≤ 32

≤ 32

≤ 32

14.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области

процентов

100

100

100

100

100

100

100

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах,

а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

15.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

процентов

х

х

90

90

90

90

90

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

16.

Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения

процентов

100

100

х

х

х

х

х

17.

Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

процентов

100

100

х

х

х

х

х

18.

Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации

процентов

100

100

х

х

х

х

х

19.

Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц

единиц

5

5

х

х

х

х

х

20.

Доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

процентов

х

х

100

100

100

100

100

21.

Количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

20

21

22

23

23

22.

Доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

23.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

единиц

х

х

не менее 3

не менее 4

не менее 5

не менее 7

не менее 7

24.

Количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, в квартал

единиц

х

х

х

10

12

15

15

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

повышение эффективности предоставления налоговых льгот путем анализа целесообразности их предоставления конкретным получателям и анализа положительных бюджетных эффектов от их предоставления;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов;

повышение качества управления государственными финансами;

своевременное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

повышение качества организации бюджетного процесса;

оперативное санкционирование оплаты денежных обязательств и отражение кассовых операций на лицевых счетах участников и неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, для обеспечения формирования качественной бюджетной отчетности;

своевременное формирование качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета;

комплексную автоматизацию процессов управления государственными финансами, интеграция информационных ресурсов, а также обеспечение отказоустойчивости, информационной безопасности и быстродействия информационных систем Минфина области;

прозрачность бюджетной системы Челябинской области и как следствие облегчение доступа каждого заинтересованного жителя региона к бюджетному процессу на различных его стадиях.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы представлено в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

Раздел IX. Методика оценки эффективности подпрограммы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых показателей (индикаторов), приведенных в таблице 2 раздела VII подпрограммы в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены  в приложении 4 к подпрограмме.

Приложение 1

к подпрограмме «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Система мероприятий подпрограммы «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответственный исполнитель

Источники финанси-

рования

Объем финансирования, тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

всего

Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

1.

Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

2.

Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

3.

Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

4.

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

5.

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

6.

Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

7.

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

8.

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

9.

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

10.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

11.

Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

12.

Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде

13.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

14.

Постоянный анализ исполнения  бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

15.

Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

16.

Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

17.

Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса

-

18.

Подготовка проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

19.

Согласование поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период  и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

20.

Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса в Минфине области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

21.

Формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

22.

Осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств на соответствие требованиям, утвержденным приказами Минфина области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

23.

Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Челябинской области с отчетностью, представляемой  Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

24.

Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Минфином Российской Федерации

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

25.

Осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области

26.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

областной бюджет

44 472,0

44 472,0

27.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

Минфин области

областной бюджет

13 408,5

13 408,5

28.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

областной бюджет

43 588,71

97 773,5

46 084,0

42 166,9

229 613,11

Задача: обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета

29.

Организация исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

Задача: обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации

30.

Размещение информации о деятельности Минфина области на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

31.

Реализация проекта «Бюджет для граждан»

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

32.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Минфин области

областной бюджет

-

55,0

-

-

-

55,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

57 880,5

43 643,71

97 773,5

46 084,0

42 166,9

287 548,61

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

к подпрограмме «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок испол-нения

Финансово-экономическое обоснование мероприятия

Механизм реализации мероприятия

1.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2016 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено приобретение оборудования и программного обеспечения, оплата услуг в области информационной безопасности, отказоустойчивости информационных систем, обслуживание офисной техники и приобретение расходных материалов к ней в 2016 году на сумму 44 472,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов, аукционов,  запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

2.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

Минфин области

2016 год

за счет средств областного бюджета предусмотрена оплата услуг по сопровождению программных продуктов, используемых Минфином области, в 2016 году на сумму 13 408,5 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов,   аукционов,  запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

3.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

Минфин области

2017-2020 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено приобретение оборудования и программного обеспечения, оплата услуг в области информационной безопасности, отказоустойчивости информационных систем, услуг по сопровождению программных продуктов, используемых Минфином области, обслуживание офисной техники и приобретение расходных материалов к ней на сумму 245 287,1тыс. рублей, в том числе:

в 2017 году – 59 262,7 тыс. рублей;

в 2018 году – 97 773,5тыс. рублей;

в 2019 году – 46 084,0тыс. рублей;

в 2020 году – 42 166,9 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов,   аукционов,  запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

4.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

Минфин области

2017 год

за счет средств областного бюджета предусмотрено проведение отдельных мероприятий с участием представителей средств массовой информациив 2017 году на сумму 55,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области, с помощью закупок для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации путем проведения конкурсов,   аукционов,  запроса  котировок  согласно  Федеральному  закону от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

ПРИЛОЖЕНИЕ3

к подпрограмме «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятий государственной программы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми показателями

(индикаторами)

1.

Подготовка прогноза поступлений собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

определение потенциала доходной части консолидированного бюджета Челябинской области в целях формирования областного и местных бюджетов

показатель 1 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

2.

Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий

показатель 1 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

3.

Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий; повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде; повышение качества управления государственными финансами

показатель 1 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

4.

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

показатель 1 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

5.

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

показатель 2 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

6.

Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области

показатель 2

таблицы 2 раздела VII подпрограммы

7.

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов

показатель 2 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

8.

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

повышение эффективности бюджетной, налоговой и долговой политики

-

9.

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

оценка резервов доходов областного и местных бюджетов

показатель 4 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

10.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходной базы местных бюджетов

активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов

-

11.

Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов

-

12.

Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

повышение эффективности предоставления региональных налоговых льгот, укрепление собственной доходной базы областного бюджета

показатель 3таблицы 2 раздела VII подпрограммы

13.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

обеспечение устойчивости и сбалансированности областного бюджета текущего года

-

14.

Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

содействие повышению эффективности бюджетных расходов

-

15.

Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области

повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде

показатель 5 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

16.

Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

повышение эффективности бюджетных расходов

-

17.

Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

повышение качества финансового менеджмента ГРБС

показатель6 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

18.

Подготовка проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и с организацией исполнения областного бюджета

совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса; исключение из проектов нормативных правовых актов, регулирующих расходные обязательства Челябинской области, положений, приводящих к установлению необоснованных расходных обязательств Челябинской области; обеспечение правомерного результативного и экономного использования средств областного бюджета

показатель 7 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

19.

Согласование поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса; исключение из проектов нормативных правовых актов, регулирующих расходные обязательства Челябинской области, положений, приводящих к установлению необоснованных расходных обязательств Челябинской области; обеспечение правомерного результативного и экономного использования средств областного бюджета

показатель 8 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

20.

Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса в Минфине области

оперативное исполнение областного бюджета и учет операций со средствами неучастников бюджетного процесса; формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении бюджета Челябинской области участниками и неучастниками бюджетного процесса

-

21.

Формирование и ведение Сводного реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет»

повышение прозрачности проведения операций со средствами участников и неучастников бюджетного процесса

-

22.

Осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств на соответствие требованиям, утвержденным приказами Минфина области

качественное исполнение областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса

показатель 9 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

23.

Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности Челябинской области с отчетностью, представляемой  Управлением Федерального казначейства по Челябинской области

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидирован-ного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство

показатель 10 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

24.

Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Минфином Российской Федерации

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидирован-ного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство

-

25.

Осуществление внутреннего финансового контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидирован-ного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство

показатели 11-12  таблицы 2 раздела VII подпрограммы

26.

Обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

показатель 13 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

27.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе

внедрение современных технологических решений на базе программных продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

показатель 14 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

28.

Расширение применения информационных технологий в бюджетном процессе и обеспечение бесперебойной работы аппаратно-программного комплекса Минфина области, сопровождающего бюджетный процесс

внедрение современных технологических решений на базе программных продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

показатели13-14 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

29.

Организация исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок

повышение качества оказания государственных услуг

показатель 15 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

30.

Размещение информации о деятельности Минфина области на официальном сайте в соответствии с требованием законодательства

обеспечение возможности для граждан и организаций публичного обсуждения проектов законов Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и об исполнении областного бюджета

показатели20-22 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

31.

Реализация проекта «Бюджет для граждан»

обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности Минфина области

показатель 23 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

32.

Распространение в средствах массовой информации официальной информации в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

повышение информированности граждан и организаций в сфере бюджетной, финансовой и налоговой политики

показатель24 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

Приложение4

к подпрограмме «Организация бюджетного процесса в Челябинской области и создание условий для обеспечения сбалансированности бюджетной системы Челябинской области»

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование целевых показателей

(индикаторов)

Обоснование состава и значений целевых показателей

(индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов и условий на достижениепоказателей (индикаторов)

1.

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

налоговые и неналоговые доходы областного бюджета составляют финансовую основу исполнения расходных обязательств Челябинской области.

Показатель наиболее полно характеризует адекватность подходов к планированию собственных доходов областного бюджета и не учитывает влияние колебаний экономической конъюнктуры

показатель рассчитывается как отношение фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета к первоначальному их объему, скорректированному с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства.

Первоначальный объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета рассчитывается в соответствии с Методикой прогноза доходов областного бюджета и консолидированного бюджета Челябинской области, утвержденной приказом Минфина области от 03.08.2011 г. № 01/5-92 «О Методике прогноза доходов областного бюджета и консолидированного бюджета Челябинской области».

Корректировка первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета производится заменой плановых показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области, использованных при его расчете, на фактические (оценочные) значения за отчетный год

отчетность об исполнении областного бюджета, прогноз социально-экономического развития Челябинской области

изменение федерального налогового и бюджетного законодательства, оказывающего влияние на доходную часть бюджета;

опережающие темпы роста социальных и имущественных вычетов по налогу на доходы физических лиц над темпами роста оплаты труда наемных работников;

значительные колебания объемов возвратов налога на прибыль организаций;

влияние ухудшения финансового состояния плательщиков на полноту и своевременность уплаты как налоговых, так и неналоговых доходов с соответствующим ростом задолженности перед бюджетом

2.

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

показатель, характеризующий качество прогнозирования расходов в течение года

рассчитывается как отношение утвержденных предельных объемов финансирования к прогнозным показателям по кассовым выплатам соответствующего периода

утвержденные предельные объемы финансирования и показатели кассового плана

увеличение (уменьшение) доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации

3.

Оперативность подготовки сводной аналитической записки о результатах анализа предоставленных льгот по региональным налогам и установления пониженных ставок по налогу на прибыль организаций и при применении упрощенной системы налогообложения за прошедший отчетный год

показатель, характеризующий количество рабочих дней, необходимых для подготовки и направления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки о результатах анализа региональных налоговых льгот в целях своевременного информирования Губернатора Челябинской области для возможности принятия решений об отмене нерезультативных налоговых льгот

показатель рассчитывается как количество рабочих дней с даты предоставления органами исполнительной власти Челябинской области аналитических записок о результатах анализа региональных налоговых льгот до даты предоставления Губернатору Челябинской области сводной аналитической записки по этому вопросу

автоматизированная система документооборота Минфина области

4.

Оперативность подготовки информации об изменении задолженности по налоговым платежам в бюджет (ежеквартально)

показатель, характеризующий количество рабочих дней, необходимых для подготовкируководству Челябинской области информации о динамике задолженности по налоговым платежам в бюджет в целях своевременного информирования о резервах доходов областного и консолидированного бюджетов

показатель рассчитывается как количество рабочих дней с даты предоставления налоговыми органами соответствующего информационного ресурса до даты предоставления руководству Минфина области информации об изменении задолженности, в том числе недоимки по налоговым доходам в консолидированный и областной бюджет

автоматизированная система документооборота Минфина области

5.

Доля показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, в общем количестве показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

показатель, характеризующий

качество долгосрочного прогнозирования

рассчитывается как отношение количества показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, имеющих отклонение более чем на 10 процентов от их фактического значения за отчетный год, к общему количеству показателей бюджетного прогноза на долгосрочный период, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области и изменения федерального бюджетного и налогового законодательства

бюджетный прогноз Челябинской области на долгосрочный период, отчет о реализации бюджетного прогноза на долгосрочный период за отчетный год

изменение федерального и регионального налогового и бюджетного законодательства,увеличение (уменьшение) доходов и расходов областного бюджета исходя из реальной экономической ситуации, распределение межбюджетных трансфертов

6.

Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности

показатель свидетельствует о внедрении новых  инструментов в организации бюджетного процесса, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов

перечень межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам из областного бюджета, в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, перечисление которых в текущем финансовом году осуществляется в пределах сумм, необходимых для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств местных бюджетов, источниками финансового обеспечения которых являются данные межбюджетные трансферты (далее именуется – перечень), ежегодно утверждаемый распоряжением Правительства Челябинской области

правовой акт Правительства Челябинской области

непринятие главным распорядителем средств областного бюджета решения о передаче Управлению Федерального казначейства по Челябинской области полномочий получателя средств областного бюджета по перечислению в местные бюджеты межбюджетного трансферта, включенного в перечень

7.

Подготовка в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

показатель, характеризующий подготовку  Минфином области в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе проектов приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области

показатель рассчитывается как количество подготовленных и принятых в установленные сроки законов,  нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области от общего количества подготовленных и принятых законов, нормативных правовых актов Челябинской области, в том числе приказов Минфина области нормативного характера, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской

официальный источник опубликования

8.

Доля согласованных в установленные сроки поступающих в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, при осуществлении органами государственной власти Челябинской области полномочий по предметам ведения Челябинской области, в результате которых возникают расходные обязательства Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

показатель, характеризующий согласование  Минфином области в установленные сроки поступающих  проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель рассчитывается как общее количество согласованных  Минфином области в установленные сроки проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период от  общего количества, проступивших на согласование в Минфин области проектов законов, иных нормативных правовых актов Челябинской области, проектов договоров (соглашений), заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Челябинской области от имени Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и с организацией исполнения областного бюджета

Минфин области

9.

Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области

показатель характеризует своевременное и качественное исполнение областного бюджета и учет операций со средствами неучастников бюджетного процесса

Челябинской области

показатель установлен приказами Минфина области об утверждении порядков:

санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств областного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета;

санкционирования расходов областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются средства, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 781 и пунктом 1 статьи 782 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

проведения кассовых операций со средствами областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений

автоматизированная система «АЦК-Финансы»

10.

Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета Челябинской области позволяет оценить выполнение расходных обязательств Челябинской области, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить состояние региональных финансов

показатель рассчитывается на основе данных о наличии вопросов, не урегулированных в рамках межбюджетных отношений

письмо Федерального казначейства  по итогам представления годовой бюджетной (бухгалтерской) отчетности

организация работы по формированию и своевременному представлению качественной отчетности органов государственной власти и финансовых органов муниципальных образований области

11.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета

показатель характеризует степень соблюдения законодательства в финансово-бюджетной сфере, качество финансовой дисциплины

показатель определяется по формуле:

, где:

Н - количество нарушений;

Ко - установленное законодательством Российской Федерации количество отчетов в составе отчетности об исполнении областного бюджета;

Кф - количество фактически сформированных отчетов в составе отчетности об исполнении областного бюджета

отчеты об исполнении областного бюджета Челябинской области

изменение требований законодательства Российской Федерации о составе отчетностипосле отчетной даты

12.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

показатель характеризует степень соблюдения законодательства в финансово-бюджетной сфере, качество финансовой дисциплины

показатель определяется по формуле:

, где:

Н - количество нарушений;

Ко - установленное законодательством Российской Федерации количество отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета;

Кф - количество фактически сформированных отчетов в составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета

отчеты об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

изменение требований законодательства Российской Федерации о составе отчетностипосле отчетной даты

13.

Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

обеспечение необходимого уровня отказоустойчивости бюджетного процесса

фактическая продолжительность отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области

Минфин области

отсутствие финансирования (неполное финансирование);

природные факторы, в том числе катастрофы; действия третьих лиц, в том числе противоправные

14.

Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и законодательством Челябинской области

внедрение современных технологических решений на базе программных продуктов, используемых в Минфине области, для повышения эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формирования достоверной бюджетной отчетности

фактическое соответствие функционала информационных систем Минфина области требованиям законодательства

Минфин области

отсутствие финансирования (неполное финансирование);

существенное изменение законодательства в сжатые сроки

15.

Своевременность исполнения судебных актов по искам к Челябинской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов Челябинской области либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта

показатель, характеризующий качество оказания государственной услуги по исполнению судебных актов

показатель рассчитывается как процентное соотношение своевременно исполненных судебных актов от общего количества судебных актов, поступивших на исполнение в Минфин области

Минфин области

отсутствие финансирования;

отсутствие заявки  должника на оплату судебного акта

16.

Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается  как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей  к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

17.

Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года  № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей  к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

18.

Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как отношение фактического срока размещения информационных материалов на официальном сайте Минфина области  к требуемому сроку размещения в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

19.

Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как  среднемесячное количество публикаций на официальном сайте Минфина области за отчетный год

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

20.

Доля сведений о деятельности Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем объеме сведений, обязательных для размещения

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается  как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области показателей к общему количеству показателей, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

21.

Количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года  № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как

количество наборов открытых данных Минфина области, размещенных на официальном сайте Минфина области

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

22.

Доля проектов нормативных правовых актов Минфина области, прошедших независимую антикоррупционную экспертизу, в общем объеме проектов нормативных правовых актов, подготовленных Минфином области

показатель, характеризующий выполнение требований постановления Губернатора Челябинской области от 27.03.2009 г. № 78 «О порядке проведения антикоррупционной экспертизы нормативных правовых актов, проектов нормативных правовых актов Губернатора Челябинской области, Правительства Челябинской области»

показатель рассчитывается как отношение размещенных на официальном сайте Минфина области проектов нормативных правовых актов к общему количеству проектов, требуемых к размещению в соответствии с законодательством

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

23.

Количество брошюр «Бюджет для граждан», размещенных в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как  количество брошюр, размещенных на официальном сайте Минфина области

официальный сайт Минфина области

наличие бесперебойного доступа к официальному сайту Минфина области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет

24.

Количество официальных информационных материалов о деятельности Минфина области, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, в квартал

показатель, характеризующий выполнение требований Федерального  закона от 9 февраля 2009 года № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления»

показатель рассчитывается как количество официальных информационных материалов, подготовленных для распространения в средствах массовой информации, за квартал отчетного года

Минфин области

наличие бесперебойного доступа к информационно-телекоммуникационной сети Интернет

Приложение6

к государственной программе Челябинской

области «Управление государственными

финансами и государственным долгом

Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Подпрограмма «Управление государственным долгом Челябинской области»

Паспорт подпрограммы «Управление государственным долгом Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

-

отсутствуют

Основная цель подпрограммы

-

повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

-

поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне, не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;

оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов;

минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области;

поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

-

государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, процентов;

обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов, процентов годовых;

доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета, процентов;

просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области, тыс. рублей

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий  объем  финансирования подпрограммы составит 7 055 276,22 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 986 401,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 190 411,72 тыс. рублей;

в 2018 году – 496 599,7 тыс. рублей;

в 2019 году – 2 073 925,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 3 307 938,0 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам составит не более 45 процентов по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займовсоставит не более
10,5 процента годовых;

доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области составит не более 15 процентов в общем объеме расходов областного бюджета;

просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области составит 0 тыс. рублей

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации подпрограммы

В сложившихся экономических условиях, обусловливающих дефицитность бюджета, в Челябинской области особое значение придается вопросам повышения эффективности управления областным государственным долгом.

С этой целью долговая политика региона с 2014 года направлена на сохранение государственного долга на экономически безопасном уровне – исходя из необходимости снижения темпов роста долговой нагрузки и расходов по обслуживанию долговых обязательств.

Комплексным результатом реализации выбранной стратегии является ежегодное снижение потребности региона в кредитных ресурсах, привлекаемых для покрытия дефицита бюджета, что способствует сдерживанию долговой нагрузки на бюджет.

Так, в 2014 году вместо первоначально планируемого объема банковских заимствований в 11,9 млрд. рублей фактически привлечено в 2 раза меньше –          6 млрд. рублей (снижение на 5,4 млрд. рублей). А по итогам 2015 года удалось не только покрыть дефицит собственными средствами, но и досрочно погасить часть имеющихся обязательств по банковским кредитам в сумме
2,2 млрд. рублей без увеличения обязательств по бюджетным кредитам. В совокупности экономия по расходам на обслуживание долговых обязательств в среднесрочном периоде составила порядка 1,7 млрд. рублей.

В целом по субъектам Российской Федерации в 2015 году долговые обязательства по заимствованиям снизили только 15 регионов из 82, имеющих соответствующую задолженность. Челябинская область при этом стала одним из лидеров по объемам сокращения кредитных обязательств, заняв третье место после Москвы и Московской области.

Одновременно решаются задачи по снижению стоимости обслуживания долговых обязательств. Основной инструмент – замена коммерческих кредитов федеральными бюджетными кредитами с минимальной процентной ставкой
0,1 процента годовых.

На начало 2016 года объем замещенных банковских кредитов составил 1,3 млрд. рублей. В результате Челябинская область сэкономила
153 млн. рублей на обслуживании государственного долга. В 2016 году дополнительно на эти цели привлечены бюджетные кредиты в общей сумме
6,1 млрд. рублей, что позволило сократить расходы на обслуживание долга только в текущем году на 216 млн. рублей.

Дополнительно к указанным  мерам в 2016 году без привлечения новых банковских заимствований и за счет собственных средств погашены коммерческие кредиты на сумму 2,6 млрд. рублей.

По состоянию на 1 ноября 2016 г. обязательства Челябинской области по кредитам кредитных организаций составляли 4,3 млрд. рублей, что составляет лишь 4,2 процента к объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета.

Общий объем государственного долга Челябинской области на 1 ноября 2016 года составил 27,9 млрд. рублей. Наряду с обязательствами по коммерческим кредитам его структуру на 52,6 процента формируют условные обязательства по ранее предоставленным в рамках реализации региональной инвестиционной политики государственным гарантиям, остальные 32 процента составляют обязательства по федеральным бюджетным кредитам по минимальным процентным ставкам.

В целом мероприятия по повышению эффективности управления государственным долгом Челябинской области позволяют поддерживать низкую долговую нагрузку на областной бюджет, сохраняя за Челябинской областью позиции региона с высокой долговой устойчивостью. Долговые обязательства исполняются своевременно и в полном объеме, просрочка соответствующих платежей не допускалась.

Расходы на обслуживание государственного долга Челябинской области составляют менее 1 процента от объема расходов областного бюджета при установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации их предельном размере – не более 15 процентов.

Низкий уровень долговой нагрузки Челябинской области наряду с другими бюджетными и экономическими показателями позволяет также сохранять в непростых экономических условиях положительные рейтинги кредитоспособности Челябинской области. Так, в октябре 2016 года Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочные рейтинги кредитоспособности Челябинской области на уровне рейтинга Российской Федерации «BBB-», изменив прогноз по данному рейтингу с «Негативного» на «Стабильный».

Наличие таких рейтингов снижает кредитные риски, позволяя Челябинской области привлекать при необходимости кредитные ресурсы и решать вопросы рефинансирования существующих долговых обязательств по минимально возможным в текущих условиях процентным ставкам.

Однако, учитывая дефицитность областного бюджета в непростых экономических условиях, сохраняются риски увеличения долговой нагрузки на бюджет Челябинской области.

Раздел II. Основная цель и задачи подпрограммы

Основной целью данной подпрограммы является повышение эффективности управления государственным долгом Челябинской области.

Основными задачами в сфере долговой политики Челябинской области являются:

1) поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;

2) оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов;

3) минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области;

4) поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами.

Раздел III. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Срок реализации мероприятий подпрограммы – 2016‒2020 годы в один этап.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий подпрограммы.

Раздел IV. Система мероприятий подпрограммы

Система мероприятий подпрограммы во взаимосвязи со сроками реализации, источниками и объемами финансирования приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Общийобъем финансирования подпрограммысоставляет
7 055 276,22тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году –986401,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 190 411,72 тыс. рублей;

в 2018 году – 496 599,7тыс. рублей;

в 2019 году – 2 073 925,1тыс. рублей;

в 2020 году – 3 307 938,0 тыс. рублей.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Информация о финансовом обеспечении реализации подпрограммы представлена в таблице 1.

Таблица 1

Источники

финансового

обеспечения

Обоснование

Областной бюджет

закон Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Раздел VI. Организация управления и механизм выполнения мероприятий подпрограммы

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в таблице 2.

Таблица 2

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевых показателей (индикаторов)

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

1.

Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

процентов

13,2

≤ 14

≤ 13

≤ 25

≤ 37

≤ 45

≤ 45

Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

2.

Обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов

процентов годовых

0

≤ 12,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

≤ 10,5

Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

3.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета

процентов

1,9

≤ 15

≤ 15

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 15

Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

4.

Просроченная  задолженность по долговым обязательствам Челябинской области

тыс. рублей

0

0

0

0

0

0

0

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

поддержание общего объема государственного долга Челябинской области на уровне, не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;

оптимизацию структуры государственного долга Челябинской области, увеличение доли долгосрочных инструментов;

минимизацию стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы представлено в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

Раздел IX. Методика оценки эффективности подпрограммы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых показателей (индикаторов), представленных в таблице 2 раздела VII настоящей подпрограммы, в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми показателями (индикаторами) государственной программы представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены в приложении 4 к подпрограмме.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

к подпрограмме «Управлениегосударственным долгом Челябинской области»

Система мероприятий подпрограммы

«Управление государственным долгом Челябинской области»

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответственный исполнитель

Источники финансиро-вания

Объем финансирования, тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

всего

I. Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне,

не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

1.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

Минфин области

областной бюджет

976 798,1

190 025,4

484 188,6

2 061 514,0

3 295 526,9

7 008 053,0

2.

Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

3.

Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

II. Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов

4.

Организация привлечения облигационных займов

Минфин области

областной бюджет

9 603,6

-

11 541,1

11 541,1

11 541,1

44 226,9

III. Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области

5.

Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета, в том числе для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

6.

Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на более выгодных условиях

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

IV. Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами

7.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

Минфин области

областной бюджет

-

386,32

870,0

870,0

870,0

2 996,32

Итого по подпрограмме

областной бюджет

986 401,7

190 411,72

496 599,7

2 073 925,1

3 307 938,0

7 055 276,22

Приложение 2

к подпрограмме «Управление

государственным долгом

Челябинской области»

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы «Управление

государственным долгом Челябинской области»

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполнения

Финансово-экономическое обоснование мероприятия

Механизм реализации мероприятия

1.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

Минфин области

2016 – 2020 годы

за счет средств областного бюджета будут осуществляться процентные платежи по госу-дарственному долгу Челябин-ской области:

в 2016 году –

976 798,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 190 025,4тыс. рублей;

в 2018 году – 484 188,6 тыс. рублей;

в 2019 году – 2 061 514,0тыс. рублей;

в 2020 году –3 295 526,9 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, запланированных Минфину области на процентные платежи по долговым обязательствам

2.

Организация привлечения облигационных займов

Минфин области

2016 – 2020годы

за счет средств областного бюджета

запланирована оплата расходов, связанных с привлечением и обслуживанием облигационных займов:

в 2016 году – 9 603,6 тыс. рублей;

в 2018 году – 11 541,1 тыс. рублей;

в 2019 году –11 541,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 11 541,1 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области

3.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

Минфин области

2017 – 2020 годы

за счет средств областного бюджета

запланирована оплата расходов, связанных с присвоением и пересмотром кредитного рейтинга Челябинской области и выпусков государственных ценных бумаг Челябинской области:

в 2017 году –386,32 тыс. рублей;

в 2018 году – 870,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 870,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 870,0 тыс. рублей

расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области

Приложение 3

к подпрограмме «Управление

государственным долгом

Челябинской области»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятий государственной программы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми показателями (индикаторами)

1.

Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области

отсутствие просроченных обязательств по оплате процентов по привлеченным заимствованиям

показатель 4таблицы 2 раздела VII подпрограммы

2.

Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов

снижение темпов роста долговой нагрузки Челябинской области, а также расходов на обслуживание государственного долга Челябинской области

показатели 1,3таблицы 2 раздела VII подпрограммы

3.

Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях

создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области

показатель 1 таблицы 2раздела VII подпрограммы

4.

Организация привлечения облигационных займов

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, оптимизация структуры государственного долга, увеличение доли долгосрочных заимствований

показатель2 таблицы 2раздела VII подпрограммы

5.

Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, снижение долговой нагрузки

показатель3таблицы 2раздела VII  подпрограммы

6.

Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на выгодных условиях

создание условий для своевременного исполнения долговых обязательств

показатель2 таблицы 2раздела VII  подпрограммы

7.

Взаимодействие с рейтинговыми агентствами

минимизация расходов на обслуживание государственного долга, создание условий для привлечения заимствований на более выгодных условиях

показатели2,3,4таблицы 2раздела VII подпрограммы

Приложение 4

к подпрограмме «Управлениегосударственным долгомЧелябинской области»

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы «Управление государственным долгом Челябинской области», методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование показателей

(индикаторов)

Обоснование состава и значений показателей

(индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов  и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

показатель предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов  на соответствующий финансовый год, соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов

показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период.

Долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета

2.

Обслуживание долговых обязательств Челябинской области по ценным бумагам при привлечении облигационных займов

показатель характеризует качество расходов, связанных с размещением облигационных займов

показатель рассчитывается как разница между планируемой процентной ставкой (дисконтом) и фактической ставкой  размещения облигаций Челябинской области

по данным отчетности о размещении облигаций Челябинской области

ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств

3.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации

показатель рассчитывается как отношение расходов по обслуживанию государственного долга к объему расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

закон об областном бюджете,

отчет об исполнении областного бюджета

ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации

4.

Просроченная  задолженность по долговым обязательствам Челябинской области

показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части своевременности исполнения долговых обязательств Челябинской области

показатель рассчитывается исходя из графиков погашения заимствований как суммарный объем не исполненных в установленный срок долговых обязательств, срок исполнения которых наступил, включая объем обязательств по возврату суммы займа (кредита), по уплате процентов на сумму займа (кредита), иных платежей, предусмотренных условиями займа (кредита), соглашениями (договорами)

отчет об исполнении областного бюджета,

долговая книга Челябинской области

ухудшение экономической ситуации, повлекшее сокращение доходов областного бюджета

Приложение 7

к государственной программе

Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Подпрограмма «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Паспорт подпрограммы «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

-

отсутствуют

Основная цель подпрограммы

-

выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

Основные задачи подпрограммы

-

повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Целевые показатели (индикаторы)

подпрограммы

-

наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений;

наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета;

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета;

наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета;

согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками, процентов;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области, процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, процентов

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

подпрограмма реализуется в 2016‒2020 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Общий объем финансирования подпрограммы  составит 14 227 467,8 тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 2 664 981,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 3 461 119,1 тыс. рублей;

в 2018 году – 4 044 950,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 2 127 706,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 928 711,0 тыс. рублей.

Кроме того, в виде дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) предусмотрено замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности:

в 2016 году в сумме 7 446 253,0 тыс. рублей;

в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 9 263 590,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 9 726 369,0 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками, составит 100 процентов;

доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области, составит 100 процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, составит 100 процентов;

доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, составит 100 процентов

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации подпрограммы

В соответствии с Федеральным законом от 6 октября 1999 года № 184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации» к полномочиям органов государственной власти субъекта Российской Федерации по предметам совместного ведения, осуществляемым данными органами самостоятельно за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации (за исключением субвенций из федерального бюджета), относится выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

На территории Челябинской области по состоянию на 10 сентября               2015 года находится 319 муниципальных образований области, в том числе             15 городских округов, 1 городской округ с внутригородским делением, 27 муниципальных районов, 269 поселений (27 городских и 242 сельских поселения), 7 внутригородских районов.

Неравномерность распределения налоговой базы по муниципальным образованиям области, связанная с их различиями в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, обуславливает существенные диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований области. Это требует активных действий органов государственной власти Челябинской области по созданию равных финансовых возможностей для органов местного самоуправления по эффективному осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения.

Основные положения, регулирующие правоотношения по выравниванию бюджетной обеспеченности городских, сельских поселений (внутригородских районов) и бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), установлены статьями 137 и 138 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьями 60 и 61 Федерального закона от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации».

Порядок распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и порядок распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) установлены Законом Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области».

Органы местного самоуправления муниципальных районов (городских округов с внутригородским делением) наделены государственными полномочиями по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций городским, сельским поселениям (внутригородским районам) Законом Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области» (статьи 8 и 8.1).

Раздел II. Основная цель и задачи подпрограммы

Основной целью данной подпрограммы является выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

2) сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области.

Раздел III. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Срок реализации мероприятий подпрограммы – 2016–2020 годы в один этап.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий.

Раздел IV. Система мероприятий подпрограммы

Система мероприятий подпрограммы во взаимосвязи со сроками реализации, источниками и объемами финансирования приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Объем финансирования подпрограммы составляет 14 227 467,8 тыс. рублей, в том числе по годам:

в 2016 году – 2 664 981,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 3 461 119,1тыс. рублей;

в 2018 году – 4 044 950,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 2 127 706,0 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 928 711,0 тыс. рублей.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Информация о финансовом обеспечении реализации подпрограммы представлена в таблице 1.

Таблица 1

Источники

финансового

обеспечения

Обоснование

Областной бюджет

закон Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Раздел VI. Организация управления и механизм выполнения мероприятий подпрограммы

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

Механизм выполнения мероприятий подпрограммы:

1) предоставление местным бюджетам дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области;

2) предоставление субвенций местным бюджетам на реализацию переданных отдельных государственных полномочий.

Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в таблице 2.

Таблица 2

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевых показателей (индикаторов)

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

1.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

2.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

3.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

4.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

5.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

6.

Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

7.

Согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

8.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

да/нет

да

да

х

х

х

х

х

9.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками

процентов

х

х

100

100

100

100

100

10.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

11.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

12.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

13.

Доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

процентов

х

х

100

100

100

100

100

14.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

повышение прозрачности процедур предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности городских, сельских поселений (внутригородских районов),      дотаций     на         выравнивание       бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

увеличение  финансовых  возможностей  органов  местного самоуправления по решению вопросов местного значения.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы представлено в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

Раздел IX. Методика оценки эффективности подпрограммы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе следующих целевых индикаторов и показателей (таблица 2 раздела VII настоящей подпрограммы):

              1) доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом области методиками (Д м), которая рассчитывается по следующей формуле:

        О мбт (м) 

Д м = ----------------, где:

        О мбт (в)

О мбт (м) – объем межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом области методиками;

              О мбт (в)–общий объем межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета;

2) доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета (Д мрго1), которая рассчитывается по следующей формуле:

            К мрго (и)

Д мрго1 = ---------------, где:

            К мрго

К мрго (и) – количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

К мрго – общее количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области;

3) доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) (Д мрго2), которая рассчитывается по следующей формуле:

             К мрго (з)

Д мрго2 = ----------------, где:

             К мрго

К мрго (з) – количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением);

К мрго – общее количество муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области;

4) доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области (Д с), которая рассчитывается по следующей формуле:

        К мбт (с)

Д с = ----------------, где:

        К мбт (в)

К мбт (с) – количество межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых размещены на официальном сайте Минфина области;

              К мбт (в) – общее количество межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета;

5) доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета (Д р), которая рассчитывается по следующей формуле:

       К мо (р)

Д р = ----------------, где:

       К мо (в)

              К мо (р) – количество муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

              К мо (в) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета;

6) доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (Д п), которая рассчитывается по следующей формуле:

         К мо (п)

Д п = ----------------, где:

         К мо (в)

              К мо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

              К мо (в) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденных законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

Оценка эффективности реализации подпрограммы осуществляется в соответствии с  постановлением Правительства Челябинской области
от 29.12.2014 г. № 744-П «Об утверждении Порядка проведения оценки эффективности реализации государственных программ Челябинской области и о внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области
от 25.07.2013 г. № 148-П».

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми индикаторами подпрограммы представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены в приложении 4 к подпрограмме.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

к подпрограмме «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Челябинской области»

Система мероприятий подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответственный исполнитель

Источники финанси-рования

Объем финансирования, тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

всего

I. Задача: повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

1.

Совершенствование методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области, в том числе:

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

1) уточнение состава рабочей группы по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области, утвержденного распоряжением Правительства  Челябинской области    от   16.07.2013 г.
№ 118-рп «Об утверждении состава рабочей группы по совершенствованию методик распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Челябинской области», и организация заседаний указанной рабочей группы

2) сбор, анализ и обсуждение предложений органов государственной власти Челябинской области и органов местного самоуправления Челябинской области по совершенствованию методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

3) разработка проектов нормативных правовых актов Челябинской области, утверждающих усовершенствованные методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

2.

Сверка с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

II. Задача: сокращение величины разрыва в уровне расчетной обеспеченности муниципальных образований  области

3.

Распределение средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области, по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам, в том числе:

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

1) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений между городскими округами в соответствии со статьей 7 Закона Челябинской области                                                        от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

2) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских поселений за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области                                     от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

3) распределение субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

4) распределение субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам внутригородских районов за счет средств областного бюджета в соответствии со статьей 8.1 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

5) распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) между муниципальными районами и городскими округами (городскими округами с внутригородским делением) в соответствии с приложением 2 к Закону Челябинской области от 30.09.2008 г. № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

4.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области, в том числе:

Минфин области

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 950,0

2 127 706,0

1 928 711,0

14 227 467,8

1) предоставление бюджетам городских округов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

391 549,0

868 015,0

925 892,0

925 892,0

925 892,0

4 037 240,0

2) предоставление бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

1 942 064,7

1 942 696,0

2 437 106,0

656 253,0

457 258,0

7 435 377,7

3) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских поселений за счет областного бюджета

100 144,0

254 474,0

269 030,0

215 224,0

215 224,0

1 054 096,0

4) предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений за счет областного бюджета

164 385,0

328 644,0

345 209,0

276 167,0

276 167,0

1 390 572,0

5) предоставление субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам внутригородских районов за счет областного бюджета

66 839,0

67 290,1

67 713,0

54 170,0

54 170,0

310 182,1

5.

Установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих  дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)*

Минфин области

областной бюджет

7 446 253,0

8 014 872,0

8 863 520,0

9 263 590,0

9 726 369,0

43 314 604,0

Итого по подпрограмме

областной бюджет

2 664 981,7

3 461 119,1

4 044 950,0

2 127 706,0

1 928 711,0

14 227 467,8

* Указанные средства зачисляются непосредственно в местные бюджеты и в общем объеме расходов по подпрограмме не учитываются.

Приложение 2

к подпрограмме «Выравнивание

бюджетной обеспеченности

муниципальных образований

Челябинской области»

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполнения

Финансово-экономическое обоснование мероприятия

Механизм реализации мероприятия

1.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

Минфин области

2016-2020 годы

за счет средств областного бюджета будут предоставляться:

1) местным бюджетам средства на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области:

в 2016 году - 2 664 981,7 тыс. рублей, в
2017 году – 3 461 119,1 тыс. рублей, в 2018 году – 4 044 950,0 тыс. рублей, в 2019 году – 2 127 706,0 тыс. рублей, в 2020 году – 1 928 711.0 тыс. рублей, в том числе:

бюджетам городских округов дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений в 2016 году  –
391 549,0 тыс. рублей, в 2017 году –
868 015,0 тыс. рублей, в 2018 году –
925 892,0 тыс. рублей, в 2019 году –
925 892,0 тыс. рублей, в 2020 году –
925 892,0 тыс. рублей;

бюджетам муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) в 2016 году – 1 942 064,7 тыс. рублей, в 2017 году – 1 942 696,0 тыс. рублей, в 2018 году –
2 437 106,0 тыс. рублей, в 2019 году –
656 253,0 тыс. рублей, в 2020 году –
457 258,0 тыс. рублей;

2) субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских поселений за счет областного бюджета в 2016 году  –
100 144,0 тыс. рублей, в 2017 году –
254 474,0 тыс. рублей, в 2018 году –
269 030,0 тыс. рублей, в 2019 году –
215 224,0 тыс. рублей, в 2020 году –
215 224,0 тыс. рублей; 

субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений за счет областного бюджета в
2016 году – 164 385,0 тыс. рублей, в 2017 году – 328 644,0 тыс. рублей, в 2018 году –
345 209,0 тыс. рублей, в 2019 году –
276 167,0 тыс. рублей, в 2020 году –
276 167,0 тыс. рублей;

субвенции бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление переданных государственных полномочий Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам внутригородских районов за счет областного бюджета в 2016 году – 66 839,0 тыс. рублей, в 2017 году – 67 290,1 тыс. рублей, в 2018 году – 67 713,0 тыс. рублей, в 2019 году –
54 170,0 тыс. рублей, в 2020 году –
54 170,0 тыс. рублей.

Дополнительные нормативы отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющие  дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в 2016 году установлены в сумме 7 446 253,0 тыс. рублей, в 2017 году – 8 014 872,0 тыс. рублей, в 2018 году – 8 863 520,0 тыс. рублей, в 2019 году – 9 263 590,0 тыс. рублей, в 2020 году – 9 726 369,0 тыс. рублей

предоставление бюджетам муниципальных образований области дотаций и субвенций на выравнивание бюджетной обеспеченности в соответствии со сводной бюджетной росписью, предельными объёмами финансирования и кассовым планом, установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной

обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

указанные средства зачисляются непосредственно в местные бюджеты и в общем объеме расходов по подпрограмме не учитываются

Приложение 3

                  к подпрограмме «Выравнивание

                   бюджетной обеспеченности

                     муниципальных образований

                     Челябинской области»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы

№

п/п

Наименование мероприятий подпрограммы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми

показателями(индикаторами)

1.

Совершенствование методик распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности

показатель 13 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

2.

Сверка с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов и распределения средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

формирование исходных данных для проведения расчетов распределения межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов

показатели 6,7, 11, 12 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

3.

Распределение средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области, по утвержденным в соответствии с бюджетным законодательством методикам

проведение расчетов распределения межбюджетных трансфертов местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности

показатели 1-13 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

4.

Предоставление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области

перечисление местным бюджетам средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области в соответствии с законом об областном бюджете

показатель 14 таблицы 2 раздела VII  подпрограммы

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

к подпрограмме «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Челябинской области»

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование показателей

(индикаторов)

Обоснование состава и значений показателей

(индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов  и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

наличие утвержденных методик обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатели не расчетные

Закон Челябинской области от 30.09.2008 г.
№ 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

1) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

2) изменение федерального законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  Челябинской области, в том числе в связи с изменением федерального законодательства

2.

Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

3.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета

4.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета

5.

Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета

6.

Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области и точность произведенных расчетов

показатель не расчетный

1) распоряжение Правительства Челябинской области         от 29.05.2015 г.              № 285-рп «О графике подготовки  рассмотрения материалов, необходимых                      для составления проекта закона Челябинской области об областном бюджете на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, и создании Межведомственной комиссии по  бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и на плановый период 2017 и 2018 годов»;
2) официальный интернет-сайт Минфина области, на котором размещаются исходные данные             для согласования с муниципальными образованиями области

1) изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

2) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

7.

Согласование с представительными органами муниципальных образований замены  дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

возможность замены части дотацийна выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) обеспечивает  стимулирование органов местного самоуправления к наращиванию налогового потенциала

показатель не расчетный

решения представительных органов муниципальных образований  области

8.

Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель не расчетный

официальный интернет-сайт Минфина области

9.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками

наличие утвержденных методик обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель  рассчитывается как отношение объема межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, расчет и распределение которых осуществляется в соответствии с утвержденными законом Челябинской области методиками, к общему объему межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета

Закон Челябинской области от 30.09.2008 г.
№ 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области»

1) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

2) изменение федерального законодательства в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований  области, в том числе в связи с изменением федерального законодательства

10.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области и точность произведенных расчетов

показатель  рассчитывается как отношение количества муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с органами местного самоуправления которых согласованы исходные данные для расчета межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, к общему количеству муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области

1) распоряжение Правительства Челябинской области         от 29.05.2015 г.              № 285-рп «О Графике подготовки  рассмотрения материалов, необходимых для составления проекта закона Челябинской области об областном бюджете на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, и создании Межведомственной комиссии по  бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период»;

2) официальный интернет-сайт Минфина области, на котором размещаются исходные данные для согласования с муниципальными образованиями области

1) изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

2) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

11.

Доля муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)

возможность замены части дотацийна выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) обеспечивает  стимулирование органов местного самоуправления к наращиванию налогового потенциала

показатель  рассчитывается как отношение количества муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области, с представительными органами которых согласована замена части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), к общему количеству муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области

решения представительных органов муниципальных образований  области

12.

Доля межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых  размещены на официальном сайте Минфина области

показатель обеспечивает прозрачность процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

показатель  рассчитывается как отношение количества межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета, сведения о расчетах распределения которых  размещены на официальном сайте Минфина области, к общему количеству межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований за счет средств областного бюджета

официальный интернет-сайт Минфина области

13.

Доля муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

показатель отражает результат деятельности, направленной на выравнивание бюджетной обеспеченности

показатель рассчитывается  как отношение количества муниципальных образований Челябинской области, по которым своевременно произведены расчеты  межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета, к общему количеству муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет средств областного бюджета

расчеты Минфина области в соответствии с разделом IX подпрограммы

14.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель рассчитывается  как отношение количества муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  межбюджетные трансферты на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, к общему количеству муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности, утвержденных законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Приложение 8

к государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Подпрограмма «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

Паспорт подпрограммы «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

-

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

-

отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

-

отсутствуют

Основная цель подпрограммы

-

поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

-

недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений;

финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

-

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области, процентов

Сроки и этапы реализации подпрограммы

-

2016‒2020 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

-

подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.

Объем  финансирования подпрограммы  составляет 38 746 838,87тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году – 8 475 046,27 тыс. рублей;

в 2017 году – 7 645 248,3тыс. рублей;

в 2018 году – 6 197 687,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 8 114 931,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 8 313 926,1 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

-

по итогам реализации подпрограммы к 2020 году:

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, составит 100 процентов;

доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области, составит 100 процентов

Раздел I. Приоритеты и цели государственной политики, включая характеристику текущего состояния сферы реализации подпрограммы

Одним из основных принципов бюджетной системы Российской Федерации является принцип сбалансированности бюджетов, в соответствии с которым объем предусмотренных бюджетом расходов должен соответствовать суммарному объему доходов бюджета.

Сбалансированность местных бюджетов является важным условием осуществления полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения.

Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов предоставляются местным бюджетам в случаях необходимости оказания дополнительной поддержки органам местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения.

Основные положения, регулирующие правоотношения по поддержке усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, установлены статьей 1391 Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также статьей 10 Закона Челябинской области от 30.09.2008 г.          № 314-ЗО «О межбюджетных отношениях в Челябинской области» (далее именуется – Закон).

Работа по поддержке усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области будет осуществляться Минфином области в рамках настоящей подпрограммы, что позволит обеспечить результативность данной работы.

Предоставление дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов осуществляется на безвозмездной и безвозвратной основе местным бюджетам муниципальных образований Челябинской области в соответствии с основными условиями предоставления межбюджетных трансфертов из бюджетов субъектов Российской Федерации, установленными статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 139 Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также статьей 11 Закона осуществляется предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

Раздел II. Основнаяцель и задачи подпрограммы

Основной целью данной подпрограммы является поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений;

2) финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения.

Раздел III. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Срок реализации мероприятий подпрограммы – 2016‒2020 годы.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий.

Раздел IV. Система мероприятий подпрограммы

Система мероприятий подпрограммы во взаимосвязи со сроками реализации, источниками и объемами финансирования приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Общий   объем    финансирования    подпрограммы    составляет 38 746 838,87тыс. рублей, в том числе:

в 2016 году - 8 475 046,27 тыс. рублей;

в 2017 году –7 645 248,3тыс. рублей;

в 2018 году – 6 197 687,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 8 114 931,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 8 313 926,1 тыс. рублей.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Информация о финансовом обеспечении реализации подпрограммы представлена в таблице 1.

Таблица 1

Источники

финансового

обеспечения

Обоснование

Областной бюджет

закон Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Раздел VI. Организация управления и механизм выполнения мероприятий подпрограммы

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

Условия предоставления и методика расчета субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями представлена в приложениях 5-7 к настоящей подпрограмме.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым показателям (индикаторам), указанным в таблице 2.

Таблица 2

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измере-ния

Значения целевого показателя (индикатора)

2015 год

(факт)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год

(план)

2019 год (план)

2020 год (план)

за период реализации

Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

1.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

2.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены дотации на  поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области

процентов

х

х

100

100

100

100

100

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит не допустить возникновение кредиторской задолженности по заработной плате работникам муниципальных учреждений.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы представлено в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

Раздел IX. Методика оценки эффективности подпрограммы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе следующего целевого показателя (индикатора) (таблица 2 раздела VII подпрограммы):

1) доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (Д с), которая рассчитывается по следующей формуле:

         К мо (п)

Д с = ----------------, где:

         К мо (с)

              К мо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых  муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

              К мо (с) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

2) доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области (Д д), которая рассчитывается по следующей формуле:

         К мо (п)

Д д = ----------------, где:

         К мо (рпчо)

              К мо (п) – количество муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на поддержку  мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области;

              К мо (рпчо) – общее количество муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденных распоряжениями Правительства Челябинской области.

              Оценка эффективности реализации подпрограммы осуществляется в соответствии с  постановлением Правительства Челябинской области от 29.12.2014 г. № 744-П «Об утверждении Порядка проведения оценки эффективности реализации государственных программ Челябинской области и о внесении изменений в постановление Правительства Челябинской области от 25.07.2013 г. № 148-П».

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы представлены в     приложении 3 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение  представлены  в     приложении 4 к подпрограмме.

Приложение 1

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

Система мероприятий подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятия

Ответствен-ный исполнитель

Источники финансиро-вания

Объем финансирования, тыс. рублей

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

Всего

I. Задача: недопущение возникновения кредиторской задолженности по принятым обязательствам по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений

1.

Проведение оценки сбалансированности местных бюджетов

Минфин области

-

-

-

-

-

-

-

II. Задача: финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований Челябинской области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

2.

Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований  области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения, в том числе:

Минфин области

областной бюджет

8 475 046,27

7 645 248,3

6 197 687,1

8 114 931,1

8 313 926,1

38 746 838,87

1) предоставление местным бюджетам дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

областной бюджет

2 864 368,07

3 081 755,8

1 073 018,9

1 073 018,9

1 073 018,9

9 165 180,57

2) предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

областной бюджет

5 610 678,2

4 563 492,5

5 124 668,2

7 041 912,2

7 240 907,2

29 581 658,3

Итого по подпрограмме

областной бюджет

8 475 046,27

7 645 248,3

6 197 687,1

8 114 931,1

8 313 926,1

38 746 838,87

Приложение 2

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполне-ния

Финансово-экономическое обоснование мероприятия

Механизм реализации мероприятия

1.

Финансовая поддержка органов местного самоуправления муниципальных образований  области при осуществлении ими своих полномочий по решению вопросов местного значения

Минфин области

2016-2020 годы

за счет средств областного бюджета будут предоставлены:

дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов:

в 2016 году в сумме 2 864 368,07 тыс. рублей;

в 2017 году – 3 081 755,8 тыс. рублей;

в 2018 году – 1 073 018,9 тыс. рублей;

в 2019 году – 1 073 018,9 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 073 018,9 тыс. рублей;

субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями:

в 2016 году – 5 610 678,2 тыс. рублей;

в 2017 году – 4 563 492,5 тыс. рублей;

в 2018 году – 5 124 668,2 тыс. рублей;

в 2019 году – 7 041 912,2 тыс. рублей;

в 2020 году – 7 240 907,2 тыс. рублей

предоставление бюджетам муниципальных образований области указанной финансовой помощи будет осуществляться в соответствии со сводной бюджетной росписью, предельными объёмами финансирования и кассовым планом

Приложение 3

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных

бюджетов Челябинской области»

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми  показателями (индикаторами) подпрограммы

№ п/п

Наименование мероприятий подпрограммы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми

показателями (индикаторами)

1.

Проведение оценки сбалансированности местных бюджетов

анализ результатов исполнения местных бюджетов, выявление рисков их несбалансированности

показатель 2 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

2.

Предоставление местным бюджетам дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

перечисление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов и недопущения возникновения кредиторской задолженности

показатель 2 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

3.

Предоставление субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

перечисление местным бюджетам субсидий на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями в целях недопущения возникновения кредиторской задолженности по выплате заработной платы и оплаты топливно-энергетических ресурсов

показатель 1 таблицы 2 раздела VII подпрограммы

Приложение 4

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области»

Обоснование состава и значений показателей (индикаторов) подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

№ п/п

Наименование показателей

(индикаторов)

Обоснование состава и значений показателей

(индикаторов)

Методика расчета

Источник получения информации

Оценка влияния внешних факторов  и условий на достижение показателей (индикаторов)

1.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

показатель отражает конечный результат деятельности, направленный на обеспечение сбалансированности местного бюджета

показатель рассчитывается  как отношение количества муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечислены  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых  муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, к общему количеству муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями  субсидии на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения потребляемых муниципальными учреждениями, утвержденные законом об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области

1) изменение федерального законодательства, в том числе в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

2) исключение соответствующих полномочий из компетенции Минфина области;

3) изменение законодательства Челябинской области в части регулирования порядка предоставления средств на поддержку усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

2.

Доля муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на  поддержку  мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области

показатель отражает конечный результат деятельности, направленный на обеспечение сбалансированности местного бюджета

рассчитывается  как отношение количества муниципальных образований Челябинской области, которым в полном объеме перечисленыдотации на  поддержку  мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденные распоряжениями Правительства Челябинской области, к общему количеству муниципальных образований Челябинской области, являющихся получателями дотаций на  поддержку  мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утвержденных распоряжениями Правительства Челябинской области 

Приложение 5

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных

бюджетов Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2016 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2016 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критерием отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам является наличие в местном бюджете объема ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Минфин области в соответствии с критерием, установленным пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условиизаключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Минфином области соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Минфином области.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2016 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуется – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР) (Si), рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si = S1i + S2i + S3i , где:

S1i – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанная до начала очередного финансового года для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования составляет более 65 процентов, по следующей формуле:

S1i=, где:

SiZ – общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований, утвержденный законом об областном бюджете на 2016 год;

SPi– размер субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год по следующей формуле:

SPi = RRi - RDi, где:

RRi- оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT ) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, определенный на основе расчетных показателей Министерства.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi - ТRi х К, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

ViY - показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

ViY = (RiZ 2015 + RiT 2015 ) / RDi2015, где:

RiZ 2015 - оценочный показатель объема расходов бюджета                                        i-го муниципального образования на 2015 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений, определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT 2015 - оценочный показатель объема расходов бюджета                                        i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi2015 - ТRi2015 х К2015, где:

ТRi2015 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К2015 – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

RDi2015 - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на       2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi 2015 + SPCi 2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NDi2015, где:

DVRi2015 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2015 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2015 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2015 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2015 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2015 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

DSBi2015 – объем дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, распределенной законом об областном бюджете на 2015 год бюджету i-го муниципального образования;

NDi2015 – прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение ViY принимается равным 0,770, максимальное – 0,815;

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования                    на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + NNDi2016, где:

DVRi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2016- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2016 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2016 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение SPi принимается равным 0;

Wi - объем средств для корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, определяется по следующей формуле:

Wi= W1i+ W2i, где:

W1i- объем средств, необходимых бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки первоначального объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитывается по следующей формуле:

D(2016)i – D(2015)iеслиD(2016)i – D(2015)I <0,

min(SDi; PRi) , еслиD(2016)i – D(2015)I>0, где:

D(2016)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

D(2016)i = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + RNDi2016+ SPi, где:

RNDi2016 - расчетный оценочный показатель по налоговым и неналоговым доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

RNDi2016 = NDi2016 + ВЫБОР (РNi2015; ONi2015; РNi2016), где:

NDi2016 - ожидаемое поступление налоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2016 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

РNi2015; РNi2016 - ожидаемое поступление неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2015 и 2016 годах;

ONi2015 – уточненный по итогам 9 месяцев 2015 года прогноз поступлений неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования.

Из трех показателей по неналоговым доходам в расчет принимается показатель, значение которого находится в диапазоне между максимальным и минимальным значением указанных показателей;

D(2015)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который определяется по следующей формуле:

D(2015)i = (DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015 +

RNDi2015) х k1 , где:

RNDi2015 - расчетный оценочный показатель по налоговым и неналоговым доходам бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который определяется по следующей формуле:

RNDi2015 = ОDi2015 +NiDOP, где:

ОDi2015 – ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением),  и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPi х PZ i, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год;

PZi– прогнозируемый на 2016 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по Челябинской области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2015 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,03;

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

SDi– прогнозируемый на 2016 год прирост межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования сверх установленного для всех муниципальных образований уровня, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi2016 – MBTi2015xk2, еслиNNDi2016 – ODi2015 > 0,

0,    еслиNNDi2016 – ODi2015 < 0, где:

MBTi 2015 – прогнозируемый на 2015 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NiDOP,

где:

MBTi 2016 – прогнозируемый на 2016 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2016 = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + SPi, где:

k2 – коэффициент роста прогнозируемого на 2016 год объема межбюджетных трансфертов, установленный в размере 1,15 для всех муниципальных образований Челябинской области.

Минимальное значение SDiпринимается равным 0;

РRi – прогнозируемая на 2016 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

РRi = RDi + SPi - RRi max, где:

RRimax - максимально возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на 2016 год;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi2016(2) – MBTi2015 , еслиMBTi2016(2) – MBTi2015 < 0,

0 ,еслиMBTi2016(2) – MBTi2015 > 0, где:

MBTi 2016(2) – прогнозируемый на 2016 год объем межбюджетных трансфертов бюджету i-го муниципального образования с учетом скорректированной на первом этапе субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

MBTi 2016(2) = MBTi 2016- W1i, где:

S2i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитываемая для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов, по следующей формуле:

S2i = SP2i- W3i, где:

SP2i – первоначальный размер части объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов, который определяется по следующей формуле:

SP2i = (RiZ8 + RiT8)/(1- k3)хk3 - PROi2016, где:

RiZ8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений, рассчитанный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении закрытых административно-территориальных образований Челябинской области указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в порядке, определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании»;

RiT8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT8 = TRi8 - TRi8 х К, где:

TRi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

k3 – коэффициент доведения уточненного по итогам 8 месяцев текущего финансового года оценочного показателя объема прочих расходов               бюджета i-го муниципального образования на 2016 год.  Значение указанного коэффициента рассчитывается отдельно по группам муниципальных образований:

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 75 процентов при соответствующем среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года, значение показателя k3 принимается равным 0,25;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 82 процентов при среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года равном менее 70 процентов, значение показателя                                 k3 рассчитывается по следующей формуле:

0,25, еслиNDi8/NDi2015(n)< 0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)> 10nn,

0,30,еслиNDi8/NDi2015(n)> 0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)< 10nn,

                   0,30, еслиNDi8/NDi2015(n)> 0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)> 10nn,

                   0,30, еслиNDi8/NDi2015(n)< 0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)< 10nn,где:

NDi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2016 год с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих часть дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации;

NDi2015(n) - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования на 2015 год (без учета поступлений по дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации);

PR%i2015 - показатель удельного веса прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PR%i2015= PROi2015 / RDi2015(n), где:

PROi2015 - показатель объема прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PROi2015= RDi2015(n) - RiZ 2015 - RiT 2015, где

RDi2015(n) – оценочный показатель доходов бюджета i-го муниципального образования в 2015 году, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi2015(n) = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi 2015 + SPCi 2015 + SНi2015 + DSBi2015 + NDi2015(n) + NОi2015 + RiPH 2015, где:

NОi2015 - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го муниципального образования на начало 2015 года  без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2014 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области;

RiPH 2015 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

PR%i2016(8) - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года показатель удельного веса прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PR%i2016(8) = PROi2016 / RDi8, где:

PROi2016 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года показатель объема прочих расходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

PROi2016= RDi8 - RiZ8 - RiT8, где:

RDi8 - уточненный по итогам 8 месяцев текущего финансового года прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi8 = NDi8 + NОi8 + DVRi2016 (n) + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 +

S1i + RiPH 2016, где:

NОi8 - объем не имеющих целевого назначения остатков средств на едином счете бюджета i-го муниципального образования на начало 2016 года без учета остатков средств от поступившей из областного бюджета дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенной в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области;

DVRi2016(n) - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

RiPH 2016 – объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2016 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 75 до 80 процентов при значении указанного показателя за последний отчетный финансовый год, находящемся в диапазоне от 70 до 75 процентов, значение показателя                         k3 принимается равным 0,25.

Для муниципальных образований, попадающих одновременно по указанным выше критериям в несколько групп, значение k3 принимается равным минимальному значению;

W3i – объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования для корректировки первоначального размера части объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанного для муниципальных образований, у которых оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года составляет более 70 процентов (SP2i).

Значение указанного показателя рассчитывается следующим образом:

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 75 процентов при  среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года, значение показателя W3i принимается равным 0;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 70 до 82 процентов при среднем значении указанного показателя за два последних отчетных финансовых года равном менее 70 процентов, значение показателя W3i рассчитывается по следующей формуле:

FPi2016 - FPi2015,еслиNDi8/NDi2015(n)<0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn,

                   0, еслиNDi8/NDi2015(n)>0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)<10nn,

и,

                   0, если NDi8/NDi2015(n)>0,9 и PR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn,

                   0,еслиNDi8/NDi2015(n)<0,9 иPR%i2015 - PR%i2016(8)>10nn, где:

FPi2016 – объем финансовой помощи бюджету i-го муниципального образования на 2016 год, который рассчитывается по следующей формуле:

FPi2016 = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + S1i + RiPH 2016;

FPi2015 – объем финансовой помощи бюджету i-го муниципального образования на 2015 год, который рассчитывается по следующей формуле:

FPi2015 = DVRi2015 + DVPi2015 + SPGi2015 + SPCi2015 + SНi2015 + DSBi2015+                               RiPH 2015, где:

RiPH 2015 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2015 году в соответствии с распоряжениями Правительства Челябинской области на первоочередные расходы;

для муниципальных образований, у которых удельный вес расходов на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений и оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов бюджета i-го муниципального образования по итогам 8 месяцев текущего финансового года находится в диапазоне от 75 до 80 процентов при значении указанного показателя за последний отчетный финансовый год, находящемся в диапазоне от 70 до 75 процентов, значение показателя W3i принимается равным 0.

Минимальное значение SР2i принимается равным 0;

S3i - часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, распределяемая в текущем году в соответствии с поручениями Губернатора Челябинской области согласно обращениям муниципальных образований.

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, распределяются Законом Челябинской области от 24.12.2015 г. № 275-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Минфин области с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Приложение 6

к подпрограмме «Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных

бюджетов Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2017 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок), разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2017 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критериями отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам являются:

1) наличие в местном бюджете ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

2) расчетный объем доходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в расчете на одного жителя не превышает увеличенный в 1,5 раза средний по Челябинской области уровеньдоходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Минфин области в соответствии с критериями, установленными пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условиизаключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Минфином области соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Минфином области.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2017 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее в настоящем пункте – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР) (Si), рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si= S1i+ Wi, где:

S1i – объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год по следующей формуле:

S1i= SIi+ SIIi, где:

SIi – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, определяемая на первом этапе распределения по следующей формуле:

SIi = RRi - RDi, где:

RRi- оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT ) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении муниципальных образований Челябинской области, обладающих по состоянию на конец 2016 года статусом закрытого административно-территориального образования, указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» порядке.

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

RiT = ТRi - ТRi х К, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на
2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0;

ViY–оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который  принимается равным 0,8;

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на
2017 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + NNDi2017, где:

DVRi2017 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2017 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2017- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2017 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2017 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение SIi принимается равным нулю.

SIIi – часть объема субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, определяемая на втором этапе распределения по следующей формуле:

SIIi = , где:

SZ – общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований, утвержденный Законом Челябинской области от 23.12.2016 г. «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 – 2019 годов»;

ViS - показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, рассчитанный по данным Минфином области в среднем по факту исполнения за два последних отчетных года. Максимальное значение ViS принимается равным 0,5.

Минимальное значение SIIi принимается равным нулю.

Wi - объем средств для корректировки размера субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета
i-го муниципального образования на 2017 год. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значение S1i больше нуля, по следующей формуле:

Wi = W1i- W2i - W3i, где:

W1i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

D(2016)i – D(2017)i , еслиD(2016)i – D(2017)i< 0,

0, если D(2016)i – D(2017)i> 0, где:

D(2017)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

D(2017)i = Ui2017+Mi2017+DVRi2017+DVPi2017+SPGi2017+SPCi2017+SНi2017+S1i, где:

Ui2017 – прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов бюджета
i-го муниципального образования от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в размере 50 процентов от общей суммы доходов по указанному налогу, подлежащей в соответствии с действующим законодательством зачислению в консолидированный бюджет Челябинской области;

Mi2017 - прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов бюджета
i-го муниципального образования от государственной пошлины (подлежащей зачислению по месту государственной регистрации, совершения юридически значимых действий или выдачи документов) за совершение федеральными органами исполнительной власти юридически значимых действий в случае подачи заявления и (или) документов, необходимых для их совершения, в многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, в размере 50 процентов от общей суммы доходов по указанному налогу, подлежащей в соответствии с действующим законодательством зачислению в консолидированный бюджет Челябинской области;

D(2016)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

D(2016)i = max (Di2016(p);Di2016(f)), где:

max – знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

Di2016(p) - оценочный показатель по первоначальным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

Di2016(p) = (DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + Si2016

+NiDOP) х k1 , где:

DVRi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2016 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на
2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря 2015 года;

DVPi2016 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2016 год бюджету i-го муниципального образованияпредусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на 2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря
2015 года;

SPGi2016 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования,предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на 2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря 2015 года;

SPCi2016 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования,предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на 2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря 2015 года;

SНi2016 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2016 год бюджету i-го муниципального образования,предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на 2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря 2015 года;

Si2016 - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год бюджету i-го муниципального образования,предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на
2016 год» вредакции по состоянию на 24 декабря 2015 года;

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2016 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPi х PZ i, где:

DOPi– размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2016 год;

PZi– прогнозируемый на 2017 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2016 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,01;

Di2016(f) - оценочный показатель по уточненным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2016 год, который определяется по следующей формуле:

Di2016(f) = DVRi2016 + DVPi2016 + SPGi2016 + SPCi2016 + SНi2016 + Si2016(f) + Ri2016++NiDOP, где:

Si2016(f) - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2016 год бюджету i-го муниципального образования,предусмотренный в Законе Челябинской области от 24.12.2015 г. «Об областном бюджете на
2016 год» вредакции по состоянию на 30 сентября 2016 года;

Ri2016 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2016 году отдельными распоряжениями Правительства Челябинской области на финансирование первоочередных расходов местных бюджетов;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитывается по следующей формуле:

если ,

0, если где:

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

IZi - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

IZi=.

Минимальное значение IZi принимается равным нулю.

Yi - прогнозируемая на 2017 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

Yi = RDi + S1i - RRi min, где:

RRimin - минимальная возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на
2017 год, рассчитанное по следующей формуле:

ViY-max = (RiZ + RiT)/(RDi + S1i) + 0,05, где:

k2 - коэффициент роста прогнозируемого на 2017 год объема доходов местных бюджетов, установленный в размере 1,085 для всех муниципальных образований Челябинской  области;

W3i –объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования дополнительно для корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на втором этапе. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значением W2iбольше нуля, по следующей формуле:

, если,

0, если.

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями распределяются Законом Челябинской области от 23.12.2016 г. № 470-ЗО «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Минфин области с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

к подпрограмме «Поддержка

усилий органов местного

самоуправления по обеспечению

сбалансированности местных

бюджетов Челябинской области»

Условия предоставления и методика расчета размера субсидий местным бюджетам на 2018 год  на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями

1. Настоящие Условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее именуются - Порядок) разработаны в соответствии с действующим законодательством, регулирующим бюджетные правоотношения, и определяют механизм предоставления в 2018 году субсидий для муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) (далее именуются – муниципальные образования).

2. Субсидия местным бюджетам предоставляется в целях частичного финансирования расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями.

3. Критериями отбора муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам являются:

1) наличие в местном бюджете ассигнований на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями;

2) расчетный объем доходов местного бюджета от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в расчете на одного жителя не превышает увеличенный в 1,5 раза средний по Челябинской области уровень.

4. Отбор муниципальных образований для предоставления субсидий местным бюджетам проводит Министерство финансов Челябинской области (далее именуется - Министерство) в соответствии с критериями, установленными пунктом 3 настоящего Порядка.

5. Предоставление субсидий местным бюджетам осуществляется при условии заключения органами местного самоуправления муниципальных образований с Министерством соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по форме, утвержденной Министерством.

6. Субсидии предоставляются местным бюджетам в пределах средств, предусмотренных в областном бюджете на 2018 год на реализацию государственной программы, а также в пределах доведенных на указанные цели лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

7. Размер субсидий местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями (далее в настоящем пункте – субсидия на выплату заработной платы и оплату ТЭР) (Si), рассчитывается для муниципальных образований по следующей формуле:

Si= S1i+ Wi, где:

S1i – первоначальный объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанный исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год по следующей формуле:

S1i = RRi - RDi, где:

RRi - оценочный показатель расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RRi = (RiZ + RiT) / ViY, где:

RiZ - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений (включая начисления на заработную плату), определенный на основе расчетных показателей Министерства финансов Челябинской области.

В отношении муниципальных образований Челябинской области, обладающих статусом закрытого административно-территориального образования, указанный показатель рассчитывается с учетом особенностей, установленных в определенном Законом Российской Федерации от 14 июля 1992 года № 3297-1 «О закрытом административно-территориальном образовании» порядке.

RiT - оценочный показатель объема расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который рассчитывается по следующей формуле:

ТRi - ТRi х К если ТRi - ТRi2017>0,

ТRi2017 - ТRi2017 х К если ТRi - ТRi2017<0, где:

ТRi – объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

ТRi2017 – объем расходов бюджета i-го муниципального образования                              на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К – коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований – 0.

ViY – оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который определяется по группам муниципальных образований Челябинской области согласно приложению к настоящему Порядку.

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

RDi = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi2018 + SPCi2018 + SНi2018 + NNDi2018, где:

DVRi2018 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2018 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

DVPi2018- объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SPGi2018 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SPCi2018 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

SНi2018 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

NNDi2018 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2018 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющим дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение S1i принимается равным нулю.

Wi - объем средств для корректировки размера субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

Wi = W1i- W2i - W3i, где:

W1i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

,

0, где:

D(2018)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который определяется по следующей формуле:

D(2018)i = DVRi2018 + DVPi2018 + SPGi2018 + SPCi2018 + SНi2018 + S1i, где:

D(2017)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

D(2017)i = max (Di2017(p); Di2017(f)), где:

max – знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

Di2017(p)- оценочный показатель по первоначальным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

              Di2017(p) = (DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + Si2017 + NiDOP) х k1, где:

DVRi2017 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2017 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

DVPi2017 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2017 год бюджету i-го муниципального образования предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SPGi2017 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SPCi2017 – объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

SНi2017 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

Si2017 - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»;

NiDOP – расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

NiDOP = DOPiх PZ i, где:

DOPi – размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2017 год;

PZ i – прогнозируемый на 2018 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 – средний по области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2017 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,02;

Di2017(f) - оценочный показатель по уточненным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

              Di2017(f) = DVRi2017 + DVPi2017 + SPGi2017 + SPCi2017 + SНi2017 + Si2017+ Ri2017+NiDOP, где:

Ri2017 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образованияв 2017 году по отдельным распоряжениям Правительства Челябинской области на финансирование первоочередных расходов местных бюджетов;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитываемый по следующей формуле:

,

0, где:

min – знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

IZi - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

IZi=, где:

REZ – сумма превышения общего объема субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденного Законом Челябинской области «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»,  над общим объемом субсидий  на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, рассчитанным первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов муниципальных образований, которая определяется по следующей формуле:

REZ = SZ – ∑S1i, где:

SZ– общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденный Законом Челябинской области «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

Минимальное значение IZi принимается равным нулю.

Yi - прогнозируемая на 2018 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

Yi = RDi + S1i - RRi max, где:

RRi max - максимальная возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, рассчитанная по следующей формуле:

RRi max = (RiZ + RiT ) / ViY-max, где:

ViY-max – максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на 2018 год, рассчитанная по следующей формуле:

ViY-max = (RiZ + RiT)/(RDi + S1i) + 0,07, где:

k2 - коэффициент роста прогнозируемого на 2018 год объема доходов местных бюджетов, установленный в размере 1,08 для всех муниципальных образований области;

W3i –объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР. Показатель  рассчитывается для муниципальных образований, у которых значением W2i больше нуля, по следующей формуле:

W3i= , где:

IZiDOP –объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

W2i, ,

0,

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями распределяются Законом Челябинской области «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Министерство с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Приложение

к Условиям предоставления и методике

расчета размера субсидий местным

бюджетам на 2018 год на частичное

финансирование расходов на выплату

заработной платы работникам органов

местного самоуправления и

муниципальных учреждений, оплату

топливно-энергетических ресурсов, услуг

водоснабжения, водоотведения,

потребляемых муниципальными

учреждениями

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования в разрезе групп муниципальных образований Челябинской области

№ группы

Наименование муниципальных образований

Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования, %

1.

Карабашский городской округ

Локомотивный городской округ

70,0%

2.

Верхнеуфалейсткий городской округ

Кыштымский городской округ

Троицкий городской округ

Усть-Катавский городской округ

Чебаркульский городской округ

Южноуральский городской округ

70,0%

3.

Озерский городской округ

Снежинский городской округ

Трехгорный городской округ

67,5%

4.

Златоустовский городской округ

Копейский городской округ

Миасский городской округ

67,5%

5.

Магнитогорский городской округ

Челябинский городской округ

65,0%

6.

Нязепетровский муниципальный район

72,5%

7.

Карталинский муниципальный район

Каслинский муниципальный район

Катав-Ивановский муниципальный район

Кусинский муниципальный район

Пластовский муниципальный район

70,0%

8.

Ашинский муниципальный район

Еманжелинский муниципальный район

Коркинский муниципальный район

Саткинский муниципальный район

70,0%

9.

Нагайбакский муниципальный район

Октябрьский муниципальный район

Чесменский муниципальный район

72,5%

10.

Агаповский муниципальный район

Аргаяшский муниципальный район

Брединский муниципальный район

Варненский муниципальный район

Верхнеуральский муниципальный район

Еткульский муниципальный район

Кизильский муниципальный район

Красноармейский муниципальный район

Кунашакский муниципальный район

Троицкий муниципальный район

Увельский муниципальный район

Уйский муниципальный район

Чебаркульский муниципальный район

70,0%

11.

Сосновский муниципальный район

65,0%

Приложение 9

к государственной программе Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» на 2016‒2020 годы

Подпрограмма «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы»

Наименование главного распорядителя средств областного бюджета

-

Минфин области

Наименование Программы

-

ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒
2020 годы»

Должностное лицо, утвердившее Программу, дата утверждения, наименование и номер соответствующего нормативного акта

-

Министр финансов Челябинской области                А.В. Пшеницын, приказ Министерства финансов Челябинской области
от 25.11.2016 г. № 01/5-240/1
«О ведомственной целевой программе «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒
2019 годы», приказ Министерства финансов Челябинской области от 30.10.2017 г.
№ 01/5-203 «О ведомственной целевой программе «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018-2020 годы и о признании утратившим силу приказа Министерства финансов Челябинской области от 25.11.2016 г. № 01/5-240/1»

Цели и задачи Программы

-

цель: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством;

задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета

Целевые индикаторы и показатели Программы

-

своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области, процентов;

соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды, процентов;

доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства, процентов;

степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области,оценка достижения результата

Характеристика мероприятий Программы

-

мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Сроки реализации Программы

-

2018–2020 годы

Объемы и источники финансирования Программы

-

общий объем финансирования Программы составляет 676 460,8 тыс. рублей, в том числе:

2017 год – 167 497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒
2019 годы);

2018 год – 172 376,4 тыс. рублей;

2019 год – 168 293,3 тыс. рублей;

2020 год – 168 293,3тыс. рублей.

Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

-

реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

I. Характеристика проблемы и обоснование необходимости решения ее программными методами

Реализация целей и задач государственной программы непосредственно определяет приоритетные направления работы Минфина области. Широкий круг мероприятий государственной программы направлен на организацию работы по формированию и исполнению областного бюджета, формированию бюджетной отчетности, совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений, создание условий для оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов, внедрение принципов бюджетирования, ориентированного на результат, с переходом на программно-целевое планирование, повышение эффективности бюджетных расходов за счет осуществления контроля за расходованием бюджетных средств посредством санкционирования расходов.

При этом Минфин области в рамках реализации государственной программы и в рамках своих полномочий будет обеспечивать разработку проектов законов и иных нормативных правовых актов Челябинской области, а также создавать нормативные и методологические основы для реализации государственной программы.

Специфика деятельности Минфина области состоит в существенной роли правоустанавливающей деятельности, которая не направлена непосредственно на оказание государственных услуг населению.

Основными направлениями, в которых могут возникнуть проблемы при реализациигосударственной программы, являются финансовое обеспечение выполнения ее основных мероприятий, достижение ожидаемых результатов и целевых показателей.

Залогом успешного достижения целей и решения задач государственной программы является обеспечение эффективного исполнения государственных функций Минфина области в сфере реализации государственной программы, что целесообразно осуществлять в рамках программно-целевого метода.

II. Основные цели и задачи Программы

Цель Программы – обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Для достижения данной цели предусматривается решение задачи обеспечения эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета.

III. Описание ожидаемых результатов реализации Программы и целевые индикаторы

Реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм.

Целевые индикаторы и показатели Программы, характеризующие выполнение мероприятий Программы

№ п/п

Наименование целевого показателя (индикатора) Программы

Единица измерения

Значения целевых показателей (индикаторов)

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

за период реализации

Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы

и главного распорядителя средств областного бюджета

1.

Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области

процентов

100

100

100

100

100

2.

Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды

процентов

100

100

100

100

100

3.

Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства

процентов

0

0

0

0

0

4.

Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области

оценка достижения результата

высокая степень достижения

высокая степень достижения

высокая степень достижения

высокая степень достижения

высокая степень достижения

IV. Перечень и описание мероприятий Программы

Мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

План мероприятий реализации Программы представлен в приложении к Программе.

V. Срок реализации Программы

Реализация Программы рассчитана на 2018‒2020 годы.

VI. Социальные, экономические последствия реализации Программы, общая оценка ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели, оценка рисков ее реализации

              Реализация Программы будет способствовать достижению цели Программы – обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Реализация Программы может быть подвергнута таким рискам, снижающим эффективность ее выполнения, как организационные риски и финансовые риски.

Организационные риски связаны с ошибками в управлении реализацией Программы, что может привести к невыполнению в установленные сроки мероприятий. Снижению указанных рисков будут способствовать повышение квалификации и ответственности специалистов Минфина области для своевременной и эффективной реализации предусмотренных мероприятий, а также координация их деятельности.

Финансовые риски связаны с финансированием Программы в неполном объеме. Данные риски могут возникнуть по причине значительной продолжительности действия Программы, возможного снижения доходов областного бюджета вследствие ухудшения состояния экономики Челябинской области. Минимизировать этот риск можно с помощью принятия мер по эффективному распределению имеющихся финансовых средств и усилению контроля за их расходованием.

Основными мерами управления рисками являются осуществление мониторинга и контроля за сроками реализации основных мероприятий и эффективным расходованием денежных средств.

Вероятность возникновения рисковых факторов оценивается как низкая.

VII. Оценка эффективности реализации Программы

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с постановлением Правительства Челябинской области от 09.10.2008 г. № 316-П «О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ» с учетом достижения установленных Программой индикативных показателей, а также эффективности бюджетных расходов, направленных на реализацию поставленных в Программе целей и задач.

VIII. Обоснование потребности в необходимых ресурсах

для реализации Программы

Программа является «обеспечивающей», ориентирована на создание общих условий для реализации государственной программы.

Объем финансирования Программы составляет 676 460,8 тыс. рублей, в том числе:

2017 год – 167 497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2017‒2019 годы);

2018 год – 172 376,4 тыс. рублей;

2019 год – 168 293,3 тыс. рублей;

2020 год – 168 293,3 тыс. рублей.

Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета. Необходимые ресурсы для реализации Программы включают расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственного органа, расходы на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд (за исключением расходов в сфере информационно-коммуникационных технологий).

Распределение бюджетных ассигнований по мероприятиям Программы приведено в приложении к настоящей Программе.

IX. Описание системы управления реализацией Программы

Главным распорядителем и получателем средств областного бюджета, направляемых на реализацию Программы, является Минфин области, который осуществляет:

координацию реализации Программы;

организацию выполнения мероприятий Программы;

подготовку информации и отчетов о выполнении Программы, размещение ее на официальном сайте Минфина области в сети Интернет;

подготовку предложений по внесению изменений в Программу.

Минфин области ежегодно готовит бюджетную заявку на финансирование Программы за счет средств областного бюджета.

Механизм реализации Программы включает выполнение мероприятий Программы за счет средств областного бюджета и подготовку отчетов о реализации Программы.

Реализация мероприятий Программы осуществляется структурными подразделениями Минфина области согласно приложению к Программе.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к подпрограмме «Ведомственная целевая программа «Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы»

План мероприятий реализации ведомственной целевой программы

«Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области» на 2018‒2020 годы»

№ п/п

Наименование

Ответственный исполнитель

(структурное подразделение Минфина области)

Срок реализации мероприятий Программы

Объем средств областного бюджета

(тыс. рублей)

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

1.

Обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы Челябинской области «Управление государственными финансами и государственным долгом Челябинской области» и главного распорядителя средств областного бюджета, в том числе:

2018-2020 годы

167 497,8

172 376,4

168 293,3

168 293,3

финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета 

управление делами и государственной службы Министерства финансов Челябинской области; управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2018-2020 годы

167 348,5

172 274,4

168 191,3

168 191,3

финансирование расходов Минфина области на уплату налога на имущество организаций

управление бухгалтерского учета и отчетности Министерства финансов Челябинской области

2018-2020 годы

149,3

102,0

102,0

102,0

Всего по Программе

167 497,8

172 376,4

168 293,3

168 293,3