ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ



Бланк Главы администрации

АДМИНИСТРАЦИЯ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29.06.2016 № 219а

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

(в редакции постановлений Администрации Томской области от 01.03.2017 № 72а, от 26.12.2017 №451а, от 10.09.2018 № 344а, от 22.07.2019 № 264а, от 30.06.2020 № 303а, от 18.01.2021 № 8а)

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ Томской области (далее – Порядок) согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Установить, что положения Порядка применяются к правоотношениям, возникающим при разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ Томской области, начиная с ведомственных целевых программ Томской области на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов.

3. Признать утратившими силу следующие постановления Администрации Томской области:

от 07.12.2011 № 389а «О Порядке разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области» («Собрание законодательства Томской области», № 12/2 (77), часть 2 от 30.12.2011);

от 18.05.2012 № 181а «О внесении изменения в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 6/1 (83) от 15.06.2012);

от 05.09.2012 № 341а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 09/1 (86) от 14.09.2012);

от 23.08.2013 № 358а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 9/1 (98) от 16.09.2013);

от 30.10.2013 № 450а «О внесении изменения в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 11/1 (100), часть 1 от 15.11.2013);

от 23.05.2014 № 193а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 6/1 (107) от 16.06.2014);

от 05.11.2014 № 419а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 11/1 (112) от 14.11.2014);

от 19.02.2015 № 49а «О внесении изменения в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» («Собрание законодательства Томской области», № 2/2 (117) от 27.02.2015);

от 15.07.2015 № 269а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» (Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 17.07.2015);

от 22.12.2015 № 465а «О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а» (Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 28.12.2015).

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня официального опубликования, за исключением пункта 3 настоящего постановления. Пункт 3 настоящего постановления вступает в силу с 1 января 2017 года.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Томской области – начальника Департамента финансов Томской области.

И.о. Губернатора Томской области

А.М. Феденёв

УТВЕРЖДЕН

постановлением Администрации

Томской области

от 29.06.2016 № 219а

(в редакции постановлений Администрации

Томской области

от 01.03.2017 № 72а;

от 26.12.2017 №451а;

от 10.09.2018 № 344а;

от 22.07.2019 № 264а;

от 30.06.2020 № 303а;

от 18.01.2021 № 8а)

ПОРЯДОК РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

1. Общие положения

1. Настоящий Порядок регулирует процесс разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области.

2. В целях настоящего Порядка используются следующие понятия и термины:

ведомственная целевая программа Томской области (далее – ВЦП) – документ, включающий в себя комплекс мероприятий, увязанных по ресурсам и срокам, финансируемых за счет средств областного бюджета и направленных на решение одной из задач подпрограммы государственной программы Томской области;

субъекты бюджетного планирования (далее – СБП) – исполнительные органы государственной власти Томской области и структурные подразделения Администрации Томской области, являющиеся участниками государственных программ Томской области, разрабатывающие ВЦП;

(абз. 3 п. 2 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

областные государственные учреждения, подведомственные СБП, – областные государственные бюджетные и областные государственные автономные учреждения, в отношении которых исполнительные органы государственной власти Томской области, являющиеся СБП, осуществляют функции и полномочия учредителя, а также областные государственные казенные учреждения, находящиеся в ведении главного распорядителя средств областного бюджета, являющегося СБП;

цель ВЦП – задача подпрограммы государственной программы Томской области, на реализацию которой направлена ВЦП, соответствующая одной из задач СБП, указанной в положении об СБП;

(абз. 5 п. 2 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

мероприятие ВЦП – совокупность действий СБП и (или) областных государственных учреждений, подведомственных СБП, финансируемых исключительно за счет средств областного бюджета и направленных на реализацию полномочий СБП, в том числе по оказанию государственных услуг и (или) выполнению государственных работ;

непосредственный результат – выраженный в количественно измеримых показателях результат реализации мероприятий, в том числе результат оказанных государственных услуг (выполненных государственных работ);

конечный результат – выраженный в количественно измеримых показателях результат достижения цели ВЦП, характеризующий общественно значимый результат деятельности и полученные социальные эффекты.

2. Разработка ВЦП

3. ВЦП разрабатываются СБП ежегодно на очередной финансовый год и плановый период с учетом:

предельного объема бюджетных ассигнований на три года, доведенного СБП Департаментом финансов Томской области (в случае, если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области, предельные объемы доводятся Администрации Томской области);

положения об СБП;

(абз. 3 п. 3 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

необходимости достижения показателей задачи подпрограммы государственной программы Томской области, на решение которой направлена ВЦП;

фактически достигнутых результатов в ходе реализации ВЦП в предшествующем периоде;

анализа данных ежегодного мониторинга реализации ВЦП, осуществляемого в соответствии с пунктами 31 – 33 настоящего Порядка, и результатов оценки эффективности государственной программы Томской области, в состав которой входит ВЦП.

Перечень ВЦП на очередной финансовый год и плановый период определяется руководителем СБП.

Формирование ВЦП на текущий финансовый год не допускается, за исключением случаев создания или реорганизации исполнительного органа государственной власти Томской области, осуществляющего функции, которые должны реализовываться в рамках мероприятий ВЦП, либо передачи СБП функций, не подпадающих под действие целей, утвержденных ВЦП.

(абз.8 п.3 в редакции постановления Администрации Томской области от 01.03.2017 № 72а)

4. ВЦП формируются двух типов:

ВЦП первого типа состоят из мероприятий, связанных с реализацией функций СБП, носящих постоянный характер, включая оказание государственных услуг и выполнение государственных работ областными государственными учреждениями, подведомственными СБП. Отдельные мероприятия, имеющие ограниченный срок реализации, включаются в ВЦП первого типа в случае, если они направлены на достижение цели ВЦП, основная часть мероприятий которой носит постоянный характер.

(абз. 2 п.4 в редакции постановления Администрации Томской области от 10.09.2018 № 344а)

ВЦП второго типа могут быть разработаны в целях выполнения мероприятий, носящих срочный характер, срок реализации которых не превышает трех лет.

ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы.

5. В состав расходов на реализацию ВЦП не включаются расходы, осуществляемые за счет бюджетных ассигнований, указанных в пункте 14 Порядка принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации, утвержденного постановлением Администрации Томской области от 05.09.2019 № 313а «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации» (далее – Порядок принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации), и расходы, включаемые в состав основного мероприятия государственной программы Томской области, указанные в пункте 12 Порядка принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации.

(п. 5 в редакции постановления Администрации Томской области от 30.06.2020 № 303а)

6. ВЦП разрабатывается по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку и включает в себя наименование ВЦП, паспорт ВЦП и разделы ВЦП.

7. В паспорте ВЦП указываются:

1) наименование СБП, тип ВЦП;

2) наименование государственной программы Томской области и подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которых включается ВЦП;

3) задача СБП, указанная в положении об СБП;

(пп. 3 п. 7 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

4) цель ВЦП, соответствующая задаче подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП;

5) показатели конечного результата (результата достижения цели ВЦП). Показатели конечного результата должны соответствовать показателям задачи подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП, и не могут являться процентным выражением показателей непосредственного результата;

(пп. 5 п. 7 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

6) срок реализации ВЦП (для ВЦП второго типа) или указание на постоянный характер реализации ВЦП;

7) объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП по годам (на очередной финансовый год и плановый период) или на срок реализации ВЦП второго типа в разрезе кодов раздела, подраздела, целевой статьи и вида расходов классификации расходов бюджетов.

8. ВЦП состоит из следующих разделов:

1) характеристика цели ВЦП и направления работ по ее достижению (включает в себя описание проблем, на решение которых направлена ВЦП, работы по решению данных проблем, краткое описание результатов реализации показателей цели ВЦП за год, предшествующий году разработки проекта ВЦП);

2) описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП), предусматривающих в том числе указание на то, какой должна быть положительная динамика значения показателя при реализации мероприятия в течение финансового года (рост, снижение или стабильность значения показателя);

(пп. 2 п. 8 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

3) порядок управления ВЦП (описание порядка организации работы по реализации ВЦП, установление лиц, ответственных за реализацию и текущий мониторинг ВЦП);

4) оценка рисков реализации ВЦП, включая возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер. В случае, если возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер, не выявлены, указывается их отсутствие;

5) мероприятия ВЦП, формируемые в соответствии с пунктами 9, 10 настоящего Порядка.

9. Мероприятия ВЦП формируются СБП исходя из необходимости обеспечения достижения цели ВЦП и должны соответствовать расходным обязательствам Томской области, установленным действующим законодательством, функциям СБП, закрепленным в положении об СБП и в иных правовых актах.

(абз. 1 п. 9 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

Мероприятия ВЦП, входящей в состав одной государственной программы Томской области, не могут дублировать мероприятия ВЦП, входящей в состав другой государственной программы Томской области.

Не подлежат включению в ВЦП мероприятия, реализуемые полностью или частично другими СБП и (или) за счет бюджетных ассигнований, выделенных другому СБП.

Мероприятия ВЦП состоят из:

1) мероприятий по предоставлению государственных услуг и (или) выполнению работ областными государственными учреждениями, подведомственными СБП, в соответствии с государственным заданием в сфере, соответствующей цели ВЦП (далее – мероприятия по предоставлению государственных услуг (выполнению работ);

2) мероприятий, связанных с деятельностью областных государственных казенных учреждений, подведомственных СБП, до которых не доводится государственное задание;

3) иных мероприятий, реализуемых областными государственными учреждениями, подведомственными СБП, в том числе за счет субсидий на иные цели в соответствии со статьей 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

4) мероприятий, связанных с наделением органов местного самоуправления муниципальных образований Томской области отдельными государственными полномочиями в соответствии с законодательством Томской области;

5) мероприятий, связанных с предоставлением субсидий юридическим лицам, не являющимся областными государственными учреждениями (в случае, если в соответствии с бюджетным законодательством предоставление субсидий не требует софинансирования мероприятия за счет средств соответствующего юридического лица);

6) мероприятий по предоставлению мер социальной поддержки населения, финансируемых исключительно за счет средств областного бюджета;

7) иных мероприятий, реализуемых СБП самостоятельно либо путем осуществления закупок для государственных нужд.

10. Мероприятие ВЦП должно содержать следующие сведения:

наименование мероприятия;

содержание мероприятия;

сроки реализации мероприятия;

сведения об исполнителе мероприятия (СБП и (или) областные государственные учреждения, подведомственные СБП);

объем расходов на реализацию мероприятия по годам реализации с указанием кода классификации расходов бюджета (раздел, подраздел, код целевой статьи, вид);

показатели непосредственного результата (показатели реализации мероприятия) и их значения по годам реализации.

Мероприятие ВЦП имеет один показатель, характеризующий объем проводимого мероприятия, за исключением случая, когда в содержание одного мероприятия включаются разные функции (виды деятельности) СБП или областных государственных учреждений, подведомственных СБП, выполнение которых характеризуется различными показателями. В данном случае для каждой из функций (вида деятельности), включенной в содержание мероприятия, устанавливается отдельный показатель, характеризующий объем проводимого мероприятия (показатель объема). Показатели объема не могут измеряться в процентах.

(абз. 8. п. 10 в редакции постановления Администрации Томской области от 18.01.2021 № 8а)

Показатели непосредственного результата (мероприятий ВЦП) не могут дублировать показатели конечного результата (цели ВЦП).

В случае недостаточности для характеристики мероприятия ВЦП показателя, характеризующего его объем, устанавливаются показатели, характеризующие качество проводимого мероприятия ВЦП.

Необходимость установления показателей, характеризующих качество проводимого мероприятия, определяется СБП по согласованию с Департаментом экономики Администрации Томской области и Департаментом финансов Томской области. Согласование осуществляется в рамках проведения экспертизы ВЦП в соответствии с пунктами 16, 17 настоящего Порядка.

В случае, если в реализации ВЦП принимают участие областные государственные учреждения, подведомственные СБП, в отношении которых формируются государственные задания, в ВЦП предусматривается одно мероприятие, указанное в подпункте 1) пункта 9 настоящего Порядка. В содержании данного мероприятия перечисляются государственные услуги (работы), на которые доводятся государственные задания. Формулировки государственных услуг (работ) должны соответствовать общероссийским базовым (отраслевым) перечням (классификаторам) государственных и муниципальных услуг, оказываемых физическим лицам (далее – общероссийские перечни), и (или) региональному перечню (классификатору) государственных (муниципальных) услуг и работ, утвержденному распоряжением Администрации Томской области (далее – региональный перечень).Показателем объема мероприятия по предоставлению государственных услуг (выполнению работ) будет являться количество государственных услуг и (или) работ, на которые доводятся государственные задания, выполненных в полном объеме.

Государственная услуга (работа) считается выполненной в полном объеме, если значения показателей, характеризующих объем государственной услуги (работы), выполнены на сто и более процентов (с учетом допустимого отклонения от установленного значения показателя объема, в пределах которого государственное задание считается выполненным, утверждаемого в соответствии с Порядком формирования государственного задания в отношении областных государственных учреждений, утвержденным постановлением Администрации Томской области (далее – допустимое отклонение).

В обязательном порядке для мероприятия по предоставлению государственных услуг (выполнению работ) предусматривается показатель качества – количество областных государственных учреждений, выполнивших государственные задания в полном объеме. Плановое значение данного показателя должно соответствовать количеству областных государственных учреждений, до которых доводятся государственные задания.

Областное государственное учреждение считается выполнившим государственное задание в полном объеме в случае, если по каждой государственной услуге (работе) показатели, характеризующие объем, выполнены на сто и более процентов (с учетом допустимого отклонения).

Наименования мероприятий ВЦП, осуществляемых областными государственными бюджетными и (или) областными государственными автономными учреждениями за счет средств субсидий на иные цели, должны соответствовать целям предоставления субсидий, указанным в порядках определения объема и условиях предоставления субсидий из областного бюджета областным государственным бюджетным и автономным учреждениям на иные цели, установленных нормативными правовыми актами уполномоченных исполнительных органов государственной власти Томской области, осуществляющих функции и полномочия учредителя в отношении областных государственных бюджетных и (или) автономных учреждений (далее – порядок предоставления субсидий на иные цели). Наименования и значения показателей, характеризующих объем указанных мероприятий ВЦП, определяются с учетом результатов предоставления субсидии на иные цели и (или) показателей, необходимых для достижения результатов предоставления субсидии, установленных порядком предоставления субсидий на иные цели.

(абз. 17 п. 10 в редакции постановления Администрации Томской области от 18.01.2021 № 8а)

(п. 10 в редакции постановления Администрации Томской области от 26.12.2017 №451а)

11. В случае, если в ВЦП предусматривается мероприятие, указанное в подпункте 1) пункта 9 настоящего Порядка, приложением к ВЦП утверждается сводная информация об объемах государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) областными государственными учреждениями в соответствии с государственным заданием, по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку.

12. Проект ВЦП, мероприятия которой направлены полностью или частично на исполнение принимаемых расходных обязательств на очередной финансовый год и плановый период, разрабатывается СБП и с финансово-экономическим обоснованием и пояснительной запиской в срок до 5 июня текущего года направляется ответственному исполнителю государственной программы Томской области, в состав которой планируется включить ВЦП, для формирования предложения о разработке государственной программы Томской области (предложения о внесении изменений в государственную программу Томской области на очередной финансовый год и плановый период).

Указанный в настоящем пункте проект ВЦП рассматривается Департаментом экономики Администрации Томской области и Департаментом финансов Томской области при проведении экспертизы предложения о разработке государственной программы Томской области (предложения о внесении изменений в государственную программу Томской области на очередной финансовый год и плановый период) в порядке и сроки, установленные Порядком принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации.

(п. 12 в редакции постановления Администрации Томской области от 26.12.2017 №451а)

13. СБП осуществляет разработку проекта ВЦП, мероприятия которой направлены на исполнение действующих расходных обязательств, после получения положительных заключений по итогам проведения Департаментом экономики Администрации Томской области и Департаментом финансов Томской области экспертизы предложения о разработке государственной программы Томской области (предложения о внесении изменений в государственную программу Томской области на очередной финансовый год и плановый период), в состав которой включается ВЦП.

14. При разработке указанного в пункте 13 настоящего Порядка проекта ВЦП на очередной финансовый год и плановый период должна быть обеспечена преемственность целей, мероприятий и их показателей, установленных в ВЦП, действующих в текущем финансовом году.

При изменении формулировок цели, мероприятий, наименований показателей ВЦП, а также существенном изменении значений показателей в проекте ВЦП на очередной финансовый год и плановый период по сравнению с действующей ВЦП необходимо представить в Департамент экономики Администрации Томской области и Департамент финансов Томской области одновременно с проектом ВЦП письменное обоснование необходимости соответствующих изменений.

Под уменьшение или увеличение значения показателя ВЦП на соответствующий финансовый год более чем на 10 процентов.

15. После получения от Департамента финансов Томской области информации о предельных объемах бюджетных ассигнований на действующие и принимаемые обязательства на очередной финансовый год и плановый период по итогам решения бюджетной существенным изменением значения показателя ВЦП понимается комиссии по составлению проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период (далее – бюджетная комиссия) СБП дорабатывает проект ВЦП, указанный в пункте 12, и (или) проект ВЦП, указанный в пункте 13 настоящего Порядка, согласовывает его с ответственным исполнителем государственной программы Томской области и в срок до 1 сентября текущего года представляет его для проведения экспертизы в Департамент экономики Администрации Томской области и Департамент финансов Томской области.

16. Департамент экономики Администрации Томской области в течение 15 рабочих дней со дня поступления проекта ВЦП, представленного в соответствии с пунктом 15 настоящего Порядка, проводит экспертизу ВЦП на предмет соответствия цели и показателей цели ВЦП цели и показателям цели государственной программы Томской области, цели и показателям цели подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП, соотносимости показателей непосредственного результата с показателями конечного результата (в том числе на предмет отсутствия дублирования показателей), а также на предмет отсутствия дублирования мероприятий представленной ВЦП и мероприятий ВЦП, входящих в иные государственные программы Томской области.

При наличии у Департамента экономики Администрации Томской области замечаний к ВЦП СБП в течение 5 рабочих дней устраняет их и повторно представляет ВЦП в Департамент экономики Администрации Томской области для согласования.

17. Департамент финансов Томской области в установленном им порядке в течение 15 рабочих дней со дня поступления проекта ВЦП в соответствии с пунктом 15 настоящего Порядка проводит экспертизу ВЦП на предмет соответствия ВЦП настоящему Порядку, расходным обязательствам Томской области, полномочиям СБП, соответствия содержания мероприятия ВЦП по предоставлению государственных услуг (выполнению работ) и приложения к ВЦП, формируемого в случае, указанном в пункте 11 настоящего Порядка, общероссийским перечням и региональному перечню, соответствия указанных в ВЦП объемов финансирования доведенным Департаментом финансов Томской области предельным объемам бюджетных ассигнований на действующие и принимаемые обязательства на очередной финансовый год и плановый период по итогам решения бюджетной комиссии, правильности указания кодов классификации расходов бюджетов.

Дополнительно экспертиза проекта ВЦП, мероприятия которой направлены на исполнение действующих расходных обязательств, проводится на предмет проверки преемственности показателей мероприятий ВЦП.

При наличии у Департамента финансов Томской области замечаний к проекту ВЦП СБП в течение 5 рабочих дней устраняет их и повторно представляет проект ВЦП в Департамент финансов Томской области для согласования.

(п. 17 в редакции постановления Администрации Томской области от 26.12.2017 №451а)

3. Утверждение, реализация и мониторинг ВЦП

18. ВЦП утверждается после принятия Закона Томской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период в сроки, установленные графиком составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, при наличии положительных экспертных заключений Департамента экономики Администрации Томской области и Департамента финансов Томской области.

(п. 18 в редакции постановления Администрации Томской области от 10.09.2018 № 344а)

Утверждение ВЦП, разработанной в случаях, предусмотренных абзацем восьмым пункта 3 настоящего Порядка, осуществляется после включения расходов на реализацию данной ВЦП в областной бюджет на текущий финансовый год и плановый период в порядке, установленном бюджетным законодательством, при наличии положительных заключений Департамента экономики Администрации Томской области и Департамента финансов Томской области.

(абз. п. 18 введен постановлением Администрации Томской области от 18.01.2021 № 8а)

19. В случае, если объемы финансирования, указанные в ВЦП, не соответствуют бюджетным ассигнованиям, предусмотренным Законом Томской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, ВЦП до ее утверждения подлежит доработке СБП в части приведения расходов на реализацию ВЦП в соответствие с утвержденными бюджетными ассигнованиями в течение десяти дней после утверждения вышеназванного закона.

При необходимости ВЦП также дорабатывается в части:

перечня мероприятий ВЦП;

плановых показателей достижения непосредственных результатов ВЦП по годам реализации;

приложения к ВЦП (в случае, если в ВЦП предусмотрено мероприятие по предоставлению государственных услуг (выполнению работ) областными государственными учреждениями, подведомственными СБП).

Доработанная ВЦП согласовывается СБП с Департаментом финансов Томской области. В случае, если при доработке ВЦП требуется корректировка показателей конечного результата, ВЦП также согласовывается с Департаментом экономики Администрации Томской области.

20. ВЦП ежегодно утверждается:

приказом СБП в случае, если СБП является исполнительным органом государственной власти Томской области;

постановлением Администрации Томской области в случае, если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области;

Абзац 4 пункта 20 признан утратившим силу в соответствии с постановлением Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а

21. После утверждения ВЦП на очередной финансовый год и плановый период ранее принятые ВЦП прекращают свое действие.

22. В течение трех дней со дня утверждения ВЦП в электронном виде и копия правового акта об утверждении ВЦП на бумажном носителе направляются СБП в Департамент финансов Томской области.

Департамент финансов Томской области проверяет утвержденную ВЦП на соответствие показателям сводной бюджетной росписи областного бюджета и в случае установления несоответствия приостанавливает финансирование мероприятий ВЦП до устранения выявленных нарушений путем приостановления операций по лицевым счетам главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета, открытым в Департаменте финансов Томской области.

23. ВЦП не позднее 7 дней после утверждения размещается в информационно-коммуникационной сети «Интернет» на официальном сайте СБП и (или) на официальном сайте Администрации Томской области.

24. Сведения о ВЦП, включая цель, мероприятия, показатели конечного и непосредственного результата и их значения, объемы финансирования ВЦП, вносятся СБП в автоматизированную систему, используемую для формирования и реализации государственных программ Томской области, в сроки, установленные для формирования проекта государственной программы Томской области, в состав которой входит ВЦП, а также изменений в нее.

(п. 24 в редакции постановления Администрации Томской области от 30.06.2020 № 303а)

25. Внесение изменений в ВЦП в течение финансового года осуществляется:

1) при внесении изменений в государственную программу Томской области, в состав которой входит ВЦП, касающихся изменения наименования цели ВЦП, наименований или значений показателей конечного результата;

(пп. 1 п. 25 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

При внесении изменений в ВЦП в случаях, указанных в настоящем пункте, объем бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий ВЦП приводится в соответствие с данными бюджетной росписи по состоянию на дату внесения изменений в ВЦП.

(абз. пп. 1 п. 25 введен постановлением Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

2) при изменении государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение государственных работ) областными государственными учреждениями в части включения новых государственных услуг (работ)  либо изменения наименований государственных услуг (работ), их содержания, условий оказания, наименований показателей объема государственных услуг, перечня учреждений, оказывающих государственные услуги (выполняющих работы);

3) при внесении изменений в порядок предоставления субсидий на иные цели в части изменения количества и (или) наименований целей предоставления субсидий на иные цели, количества и (или) наименований показателей результатов предоставления субсидии на иные цели, показателей, необходимых для достижения результатов предоставления субсидии, влекущих необходимость изменения мероприятий ВЦП либо формирования новых мероприятий ВЦП, осуществляемых областными государственными бюджетными и (или) областными государственными автономными учреждениями за счет средств субсидий на иные цели;

(пп. 3 п. 25 в редакции постановления Администрации Томской области от 18.01.2021 № 8а)

4) в иных случаях, связанных с уточнением количества, наименований и (или) содержания мероприятий ВЦП, количества и наименований показателей реализации мероприятий ВЦП в пределах общего объема бюджетных ассигнований на реализацию ВЦП, при условии, что соответствующие изменения не приводят к ухудшению показателей конечного результата ВЦП.

Внесение изменений в ВЦП по истечении финансового года не допускается.

(п. 25 в редакции постановления Администрации Томской области от 10.09.2018 № 344а)

26. Проект нормативного правового акта о внесении изменений в ВЦП до его принятия направляется на согласование в Департамент финансов Томской области:

в случае, установленном подпунктом 1) пункта 25 настоящего Порядка, одновременно с проектом постановления Администрации Томской области  о внесении изменений в государственную программу Томской области, в состав которой входит ВЦП;

в случаях, установленных подпунктами 2) и 3) пункта 25 настоящего Порядка, в течение пяти рабочих дней со дня принятия правового акта исполнительного органа государственной власти Томской области о внесении изменений в государственные задания или перечень субсидий на иные цели соответственно. 

В случае внесения изменений в ВЦП в части наименований целей СБП и ВЦП, наименований и значений показателей конечного результата ВЦП, введения новых мероприятий ВЦП проект ВЦП одновременно с направлением в Департамент финансов Томской области направляется на согласование  в Департамент экономики Администрации Томской области.

Направление на согласование в Департамент финансов Томской области, Департамент экономики Администрации Томской области проекта нормативного правового акта о внесении изменений в ВЦП во всех случаях, установленных пунктом 25 настоящего Порядка, осуществляется до 20 декабря текущего финансового года.

К проекту нормативного правового акта о внесении изменений в ВЦП прилагается пояснительная записка с обоснованием необходимости вносимых изменений.

В случае, если изменениями в ВЦП предусматривается увеличение объемов бюджетных ассигнований на реализацию утвержденных мероприятий ВЦП, СБП обязан увеличить значения показателя объема и (или) показателей, характеризующих качество соответствующего мероприятия ВЦП, либо представить в Департамент финансов Томской области финансово-экономическое обоснование невозможности изменения соответствующих значений.

Проект приказа СБП о внесении изменений в ВЦП Департамент финансов Томской области, Департамент экономики Администрации Томской области рассматривают  в течение трех рабочих дней со дня получения и дают заключения о согласовании или об отказе в согласовании с указанием причин отказа.

(абз. 8 п. 26 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

В случае получения СБП заключения Департамента финансов Томской области и (или) Департамента экономики Администрации Томской области  об отказе в согласовании СБП в течение пяти рабочих дней устраняет замечания  и представляет доработанный проект в Департамент финансов Томской области и (или) Департамент экономики Администрации Томской области для повторного согласования.

Приказ СБП о внесении изменений в ВЦП утверждается не позднее трех рабочих дней со дня получения положительного заключения Департамента финансов Томской области и в случае, установленном абзацем четвертым настоящего пункта, положительного заключения Департамента экономики Администрации Томской области.

(абз. 10 п. 26 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

Проект постановления Администрации Томской области о внесении изменений в ВЦП рассматривается и принимается в порядке, предусмотренном Регламентом работы Администрации Томской области, утвержденным постановлением Губернатора Томской области от 14.01.2019 № 2 «О Регламенте работы Администрации Томской области.

(абз. 11 п. 26 в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

(п. 26 в редакции постановления Администрации Томской области от 10.09.2018 № 344а)

27. Нормативные правовые акты о внесении изменений в ВЦП размещаются в информационно-коммуникационной сети «Интернет» в соответствии  с пунктом 23 настоящего Порядка в течение пяти рабочих дней после их принятия (с сохранением на сайте всех редакций за текущий и два предыдущих финансовых года).

(п. 27 в редакции постановления Администрации Томской области от 10.09.2018 № 344а)

28. Реализация ВЦП осуществляется СБП путем выполнения предусмотренных в ВЦП мероприятий исходя из необходимости достижения плановых значений показателей непосредственных и конечных результатов ВЦП.

29. Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в порядке, установленном для исполнения областного бюджета.

30. Руководитель СБП несет ответственность за достижение показателей цели и мероприятий ВЦП, а также за своевременность внесения изменений в ВЦП и размещение ВЦП в сети Интернет.

31. Мониторинг ВЦП осуществляется ежеквартально и ежегодно.

Ежегодный мониторинг ВЦП осуществляется в рамках формирования годового отчета о ходе реализации государственной программы Томской области, в состав которой входит ВЦП, в порядке и сроки, установленные Порядком принятия решений о разработке государственных программ Томской области, их формирования и реализации.

Ежеквартальный мониторинг ВЦП осуществляется СБП самостоятельно в отношении мероприятий ВЦП в срок до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Результаты ежеквартального мониторинга оформляются в виде отчета о ходе реализации мероприятий ВЦП по форме согласно приложению № 2-1 к настоящему Порядку.

Отчет утверждается руководителем СБП.

(п. 31 в редакции постановления Администрации Томской области от 30.06.2020 № 303а)

32. Сведения о реализации мероприятий и достижении показателей ВЦП за отчетный финансовый год входят в состав годового отчета о реализации государственной программы Томской области, в состав которой входит ВЦП, за исключением сведений о выполнении объемов государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) областными государственными учреждениями в соответствии с государственным заданием, утверждаемых приложением к ВЦП.

33. Отчет о выполнении объемов государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) областными государственными учреждениями в соответствии с государственным заданием, утверждаемых приложением к ВЦП, формируется и направляется СБП в Департамент финансов Томской области и Департамент экономики Администрации Томской области в срок до 5 марта года, следующего за отчетным, по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.

Приложение № 1

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых

программ Томской области

(в редакции постановлений Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а, от 18.01.2021 № 8а)

Форма

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА

________________________________________________

(НАИМЕНОВАНИЕ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ)

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

(паспорт в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

Наименование субъекта бюджетного планирования (далее – СБП)

Тип ведомственной целевой программы Томской области (далее – ВЦП)

Наименование государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП

Наименование подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП

Цель ВЦП (задача подпрограммы)

Задача СБП согласно положению
о СБП

Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП)

Единица измерения

Очередной финансовый год

Плановый год 1

Плановый год 2

1.

2.

…

Срок реализации ВЦП1

Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП

Коды классификации расходов бюджетов

Сумма (тыс. руб.)

раздел, подраздел

целевая статья

вид расходов

очередной финансовый год

всего

x

x

x

плановый год 1

всего

x

x

x

плановый год 2

всего

x

x

x

1 Для ВЦП первого типа в таблице указывается: «ВЦП носит постоянный характер».

Раздел 1. Характеристика цели ВЦП и направления работ по ее достижению

Раздел 2. Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП)

Наименование показателя

Единица измерения показателя

Положительная динамика в течение финансового года (рост/снижение/стабильность)

Методика расчета показателя

Исходная информация для расчета показателя

1.

2.

3.

...

(таблица в редакции постановления Администрации Томской области от 22.07.2019 № 264а)

Раздел 3. Порядок управления ВЦП

Ответственный за реализацию ВЦП

(указывается фамилия, имя, отчество (последнее –
при наличии), должность)

Порядок организации работы по реализации ВЦП

Ответственный за ежеквартальный и ежегодный мониторинг ВЦП

(указывается фамилия, имя, отчество (последнее –
при наличии), должность)

Раздел 4. Оценка рисков реализации ВЦП

Описание рисков

Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП

1.

2.

...

Возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер

Раздел 5. Мероприятия ВЦП

(в редакции постановления Администрации Томской области от 18.01.2021 № 8а)

№

п/п

Наимено-вание мероприя-тия

Содер-жание мероприя-тия

Срок реализации мероприятия

Испол-нитель мероп-риятия

Код классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов)

Расходы на мероприятие

(тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата

(показатели реализации мероприятия)

с (месяц/

год)

по (месяц/

год)

очередной финансо-вый год

плановый год 1

плановый год 2

наименование показателя

единица измере-ния показа-теля

очеред-ной финансо-вый год

первый год плано-вого периода

второй год плано-вого периода

1.

1.

Показатель объема 1:

Показатели, характеризующие качество (при необходимости):

1.

2.

2.

Показатель объема 2:

Показатели, характеризующие качество (при необходимости):

2.

Итого по ВЦП

x

Приложение № 2

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых

программ Томской области

(в редакции постановлений Администрации

Томской области

от 01.03.2017 № 72а;

от 30.06.2020 № 303а)

Форма

СВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЪЕМАХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УСЛУГ (РАБОТ),

ОКАЗЫВАЕМЫХ (ВЫПОЛНЯЕМЫХ) ОБЛАСТНЫМИ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ

УЧРЕЖДЕНИЯМИ В СООТВЕТСТВИИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ ЗАДАНИЕМ,

В РАМКАХ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ (ВЦП)

____________________________________________________

(Наименование ведомственной целевой программы Томской области)

№

п/п

Наименование государствен-ной услуги (работы)1

Содержание государст-венной услуги (работы)1

Условия оказания государ-ственной услуги (выполне-ния работы)

Областные государствен-ные учреждения, оказывающие государствен-ную услугу (выполняю-щие работу)

Наименова-ние и единица измерения показателей объема государствен-ной услуги (работы)1

Значения показателя объема государственной услуги (работы)2

Объем бюджетных ассигнований3 (тыс. руб.)

очеред-ной финансо-вый год

первый год плано-вого периода

второй год плано-вого периода

очеред-ной финансо-вый год

первый год плано-вого периода

второй год плано-вого перио-да

1.

Государственные услуги

1.1.

...

2.

Государственные работы

2.1.

...

Затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается имущество областных государственных учреждений4

Итого5:

--------------------------------

1 Указываются с учетом всех утвержденных государственных заданий, доведенных до областных государственных учреждений в рамках реализации ВЦП.

2 Значения показателя объема по каждой государственной услуге (работе) определяются как сумма значений показателей объема по государственной услуге (работе), утвержденных в государственных заданиях областных государственных учреждений на начало текущего финансового года (за исключением государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в рамках реализации основных мероприятий, региональных проектов государственных программ Томской области).

3 Объем бюджетных ассигнований на оказание конкретной государственной услуги (выполнение работы) определяется в соответствии с Порядком финансового обеспечения выполнения государственного задания областными государственными учреждениями, утвержденным постановлением Администрации Томской области. В случае если государственное задание доводится до областного государственного казенного учреждения и главным распорядителем средств областного бюджета не принято решение о применении нормативных затрат при расчете объема финансового обеспечения выполнения государственного задания для данного учреждения, объем бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг (выполнение работ) главный распорядитель средств областного бюджета определяет самостоятельно.

4 Устанавливаются для областных государственных бюджетных и областных государственных автономных учреждений (с применением коэффициента платной деятельности, предусмотренного Порядком финансового обеспечения выполнения государственного задания областными государственными учреждениями, утвержденным постановлением Администрации Томской области), а также для областных государственных казенных учреждений, в отношении которых главным распорядителем средств областного бюджета принято решение о применении нормативных затрат при расчете объема финансового обеспечения выполнения государственного задания.

5 Указывается общий объем субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, предусмотренный главному распорядителю средств областного бюджета в рамках ВЦП, по видам расходов 611, 621 по данным сводной бюджетной росписи на дату утверждения ВЦП (изменений в ВЦП), а также общий объем затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) областными государственными казенными учреждениями в рамках доведенного государственного задания (при наличии).

Приложение № 2-1

к Порядку разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ Томской области

(введено постановлением Администрации Томской области от 30.06.2020 № 303а)

Форма

УТВЕРЖДАЮ

Должность фамилия, имя, отчество

(последнее – при наличии) руководителя СБП,

подпись, дата

ОТЧЕТ

О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ МЕРОПРИЯТИЙ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

_________________________________________________________

(Указывается наименование ведомственной целевой программы Томской области)

по состоянию на ______________1

№

п/п

Наименование мероприятия

Содержание мероприятия

Исполнитель мероприятия

Код классифика-ции расходов бюджетов (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов)

Дата и номер правового акта, которым мероприя-тие вводится в ВЦП

Расходы на мероприятие (тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата (показатели реализации мероприятия)

Причины неисполнения7

план на начало текущего финансово-го года2

план по состоянию на отчетную дату3

факт по состоянию на отчетную дату4

наимено-вание показа-теля объема

единица измерения показа-теля

план5

факт6

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1.

2.

…

Итого по ВЦП

x

1 Отчет формируется по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября текущего финансового года (далее – отчетная дата).

2 Указываются бюджетные ассигнования в разрезе мероприятий ВЦП согласно первоначально утвержденной редакции. Если в первоначальной редакции ВЦП мероприятие не было предусмотрено, то указывается 0 рублей.

3 Указываются плановые ассигнования в соответствии с данными сводной бюджетной росписи по состоянию на отчетную дату.

4 Указываются кассовые расходы в соответствии с данными сводной бюджетной росписи по состоянию на отчетную дату нарастающим итогом.

5 Указываются значения показателя объема на текущий финансовый год согласно последней утвержденной редакции ВЦП.

6 Указываются фактически достигнутые показатели объема по состоянию на отчетную дату нарастающим итогом.

7 Заполняется в случае, если в графе 9 и графе 13 нулевое значение или в данных графах указано значение, равное значению за предыдущий отчетный период (за исключением случая, если значение графы 9 равно значению графы 8, значение графы 13 равно значению графы 12).

Приложение № 3

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых

программ Томской области

(в редакции постановлений Администрации

Томской области

от 01.03.2017 № 72а;

от 30.06.2020 № 303а)

Форма

ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ОБЪЕМОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УСЛУГ (РАБОТ), ОКАЗЫВАЕМЫХ (ВЫПОЛНЯЕМЫХ) ОБЛАСТНЫМИ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ В СООТВЕТСТВИИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ ЗАДАНИЕМ, В РАМКАХ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ__________________________________________________________________,

(Наименование ведомственной целевой программы Томской области)

входящей в состав государственной программы _________________________________________________________

(Наименование государственной программы Томской области)

№

п/п

Наименование государственной услуги (работы)

Содержание государствен-ной услуги (работы)

Областные государствен-ные учреждения, оказывающие государствен-ную услугу (выполняющие работу)

Наименование и единица измерения показателей объема государствен-ной услуги (работы)

Значения показателя объема государственной услуги (работы) в _____ году

Объем бюджетных ассигнований (тыс. руб.) в ____ году

план на начало года1

план на конец года2

факт3

% отклоне-ния (гр. 8/гр. 7*100)

причины отклонений4

план на начало года1

план на конец года5

факт5

% отклоне-ния (гр. 13/гр. 12*100)

причины отклоне-ний4

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1.

Государственные услуги

1.1.

…

2.

Государственные работы

2.1.

…

затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается имущество областных государственных учреждений5

Итого объем финансового обеспечения выполнения государственного задания

1 Указывается в соответствии с первоначально утвержденной редакцией ВЦП.

2 Указывается в соответствии с утвержденными государственными заданиями по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года по государственным услугам (работам), оказываемым (выполняемым) в рамках реализации ВЦП.

3 Указывается по данным годовых отчетов о выполнении государственных заданий по государственным услугам (работам), оказываемым (выполняемым) в рамках реализации ВЦП.

4 Описываются в случае, если отклонение составило 5 и более процентов в большую или меньшую сторону.

5 Указываются по данным сводной бюджетной росписи по состоянию на 31 декабря текущего финансового года.