О Порядке составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области



АГЕНТСТВО ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29.08.2016               № 14

О Порядке составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области

В соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», руководствуясь Законом Астраханской области от 19.04.2006 № 7/2006-ОЗ «О порядке управления и распоряжения государственной собственностью Астраханской области», постановлением Правительства Астраханской области от 16.09.2009 № 498-П «Об осуществлении нормативно-правового регулирования в сфере имущественных и земельных отношений», Порядком осуществления от имени Астраханской области функций учредителя государственного унитарного предприятия Астраханской области, утвержденного постановлением Правительства Астраханской области от 13.02.2008 № 60-П, Положением об агентстве по управлению государственным имуществом Астраханской области от 01.04.2009 № 127-П, агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области.

2. Признать утратившим силу постановление министерства имущественных и земельных отношений Астраханской области от 26.07.2005 № 7 «О порядке составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности областных государственных унитарных предприятий».

3. Отделу нормативно-правового обеспечения агентства (Каратаева Н.В.) в 7-дневный срок после принятия направить копию настоящего Постановления, а также копию полного текста настоящего Постановления в периодическом издании, к котором подлежат опубликованию принятые нормативные правовые акты Астраханской области, в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Астраханской области, не позднее семи рабочих дней со дня подписания копию настоящего Постановления в прокуратуру Астраханской области.

4. Отделу кадров, антикоррупционной политики и делопроизводства агентства (Голянко Н.В) направить настоящее постановление в агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области для его официального опубликования, поставщикам справочно-правовых систем «КонсультантПлюс» ЗАО «ТЕЛЕКОМ-СКИФ», система «ГАРАНТ» ЗАО НПП «Астрахань-Гарант-Сервис», а так же разместить постановление на официальном сайте агентства (http://augi.astrobl.ru) в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

5. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Руководитель агентства

Н.В. Москвитина

Утверждено

постановлением

агентства по управлению

государственным имуществом

Астраханской области

от «29» 08. 2016 г. № 14

Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области

Настоящий Порядок разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению, утверждению и установлению показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области (далее - программа деятельности), повышения эффективности их работы, усиления контроля за деятельностью государственных унитарных предприятий Астраханской области (далее – предприятие).

1. Общие положения

1.1. Программы деятельности разрабатываются исходя из потребности предприятия в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности.

1.2. Программы деятельности должны ориентировать предприятия на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), на сокращение расходов и снижение энергоемкости, на изыскание дополнительных источников доходов, на безубыточность деятельности.

1.3. Предприятия в своей работе должны руководствоваться утвержденными программами деятельности.

1.4. Размер премирования по результатам финансово-хозяйственной деятельности руководителей предприятия зависит от выполнения показателей планов, утвержденных в программе деятельности.

2. Порядок составления, утверждения и установления показателей программ деятельности государственных унитарных предприятий Астраханской области

2.1. Исполнительные органы государственной власти Астраханской области, на которые возложены координация и регулирование деятельности предприятий в соответствующей отрасли (сфере управления) (далее - отраслевой орган) и министерство экономического развития Астраханской области (далее – министерство) согласовывают программы деятельности по форме согласно приложению.

2.2. Руководители предприятий ежегодно разрабатывают проекты программ деятельности по форме согласно приложению на предстоящий год с поквартальной разбивкой и в срок до 1 апреля текущего года представляют их на согласование в четырех экземплярах в отраслевой орган.

2.3. Программа деятельности включает в себя основные показатели объемов выполняемых работ и услуг в натуральном и стоимостном выражении: выручку от продажи товаров, работ, услуг, затраты на производство и реализацию товаров, работ, услуг (себестоимость), прибыль (убыток) от продаж, прибыль (убыток) до налогообложения, сумму отчисления части прибыли в бюджет, а также чистую прибыль.

Программа деятельности состоит из пяти разделов:

1) вводная часть программы деятельности содержит сведения о предприятии, руководителе предприятия, а также об аффилированных лицах руководителя предприятия;

2) первый раздел - краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в отчетном и текущем годах:

в пункте 1.1 отражаются основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия за отчетный и текущий годы и их отклонение (в процентах).

в пункте 1.2 анализируются причины отклонений (в том числе ожидаемых) фактических показателей деятельности от утвержденных в отчетном и текущем годах;

3) второй раздел - финансовый план предприятия на планируемый год с поквартальной разбивкой, где рассчитывается прибыль (убыток от продаж), прибыль (убыток) до налогообложения, а также результат хозяйственной деятельности - чистая прибыль. Отдельной строкой указываются норматив отчисления подлежащей перечислению в областной бюджет части прибыли, утвержденный отраслевым органом, и сумма чистой прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Астраханской области, а также рассчитывается сумма чистых активов на конец отчетного периода;

4) третий раздел - план расходов по обычным видам деятельности на планируемый год с поквартальной разбивкой, а также план расходов за отчетный и текущий периоды следующих показателей: материальные затраты, затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды и прочие затраты с необходимыми пояснениями;

5) четвертый раздел - инвестиционный план, включает такие объекты инвестирования, как: нематериальные активы, основные средства, финансовые вложения и прочие объекты инвестирования, источниками которых могут являться чистая прибыль, кредиты и займы, целевое бюджетное финансирование и прочие средства. В конце четвертого раздела необходимо дать технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий;

6) пятый раздел - показатели деятельности предприятия (объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности, среднесписочная численность, среднемесячная заработная плата) на планируемый год с поквартальной разбивкой.

2.4. Отраслевые органы согласовывают представленные программы деятельности в срок до 15 апреля текущего года и в течение 7 рабочих дней с даты согласования представляют их в министерство на согласование.

2.5. Министерство в срок до 20 мая текущего года согласовывает программы деятельности и в течение 7 рабочих дней с даты согласования представляет их на утверждение в агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области (далее – агентство).

2.6. Агентство в течение 10 рабочих дней после предоставления министерством программы деятельности рассматривает и утверждает их.

2.7 Агентство направляет программы деятельности в течение 10 рабочих дней после утверждения в следующие организации:

- 1 экземпляр – в отраслевой орган;

- 1 экземпляр – в предприятие;

- 1 экземпляр – в министерство.

2.8. В течение планируемого года утвержденные программы деятельности могут уточняться. Предприятие направляет соответствующие изменения в отраслевой орган. Отраслевой орган согласовывает и направляет изменения в течение 14 рабочих дней со дня получения уточнений в программу деятельности в министерство. Министерство согласовывает и направляет изменения в течение 14 рабочих дней со дня получения уточнений в программу деятельности в агентство. Агентство утверждает и направляет изменения в течение 14 рабочих дней со дня получения уточнений в программу деятельности в следующие организации:

- 1 экземпляр – в отраслевой орган;

- 1 экземпляр – в предприятие;

- 1 экземпляр – в министерство.

СОГЛАСОВАНА:                                                   УТВЕРЖДЕНА:

Министерство                                                       Агентство по управлению

экономического развития                                    государственным  имуществом

Астраханской области                                         Астраханской области

_____________                                                     ________________

Э.В. Полянская                                                     Н.В. Москвитина

от " __" _____20__ г. № ___                                от " __ " _____20___ г. № __

СОГЛАСОВАНА:

___________________________________

(исполнительный орган государственной власти

___________________________________

Астраханской области, на который возложена координация

___________________________________

деятельности находящихся в ведении государственных

___________________________________

предприятий Астраханской области)

от "___" _______ г. № ___

ПРОГРАММА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

_________________________________________________

(наименование предприятия)

на 20_____ год

г. Астрахань

Сведения о предприятии

1. Полное официальное наименование предприятия

2. Свидетельство о внесении в реестр            
государственного имущества Астраханской области:

реестровый номер

дата присвоения реестрового номера

3. Юридический адрес (местонахождение)

4. Почтовый адрес

5. Отрасль

6. Основной вид деятельности

7. Размер уставного фонда

8. Балансовая стоимость недвижимого имущества,  
   переданного в хозяйственное ведение          
   предприятия

9. Телефон (факс)

10. Адрес электронной почты

Сведения о руководителе предприятия

11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая
им должность

12. Сведения о контракте, заключенном с         
    руководителем предприятия:

дата контракта

номер контракта

наименование областного органа исполнительной
   власти, заключившего контракт

13. Срок действия контракта, заключенного с     
    руководителем предприятия:

начало

окончание

14. Телефон (факс)

Сведения об аффилированных лицах руководителя предприятия

15. Наименование юридических лиц, в которых     
руководитель и его аффилированные лица владеют  
двадцатью и более процентами акций (долей, паев)
в совокупности степень родства

16. Наименование юридических лиц, в которых руководитель и его аффилированные лица занимают должности в органах управления

Раздел I. Краткая характеристика хода реализации программы деятельности государственного унитарного предприятия Астраханской области

1.1. Основные показатели финансово-хозяйственной

деятельности предприятия

    Показатели    

Отчетный год

Отклонение
%

Текущий год

Отклонение
%

предусмотр.
программой

факт

предусмотр.
программой

оценка
(ожида-
емое)

1

2

3

4

5

6

7

1. Объем          
произведенной     
продукции, работ, 
услуг в  натуральном выражении         

2. Выручка от
реализации товаров,          
продукции, работ, 
услуг             

3. Прибыль (убыток) от продаж         

4. Чистая прибыль 

5. Часть прибыли, 
подлежащая        
перечислению в    
бюджет Астраханской области  

6. Среднесписочная
численность, чел. 

1.2. Анализ причин отклонений (в том числе ожидаемых)

фактических показателей деятельности  предприятия от утвержденных

в отчетном и текущем годах

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Раздел II. Финансовый план предприятия на 2_____ год.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                   (тыс. руб.)

Наименование
показателя

Код
стр.

Планируемый год

Отчетный
  год

Текущий
   год  
(оценка)

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

за год

1. Доходы по обычным видам деятельности

Выручка от  
продажи Т,Р,У

010

Себестоимость
проданных   
товаров, продукции, работ, услуг

020

Коммерческие
расходы     

030

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж      
(стр.010-020-030-  040)        

050

2. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению   

060

Проценты к уплате      

070

Прочие доходы      

080

Прочие расходы     

090

Прибыль (убыток) до налогообложения     
(стр.050+060-070+080 -090)

100

Отложенные   налоговые активы      

110

Отложенные  
налоговые

обязательства

120

Текущий налог
на прибыль  

130

Чистая прибыль     
(убыток)    
(стр.100+110-120-130)  

140

Норматив отчисления подлежащей  
перечислению
в бюджет Астраханской области части прибыли,    
утвержденный
отраслевым  
органом        

150

Сумма чистой
прибыли,    
подлежащая  
перечислению
в бюджет Астраханской области

(стр.140*150)

160

Чистые активы
на конец    
отчетного   
периода     

170

Раздел III. План расходов по обычным видам деятельности

на 2_______год

                                                                                                                                                                                                                                                                                                     (тыс. руб.)

Наименование     
      показателя

Планируемый год

Отчетный год

Текущий год (оценка)

  1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

за год

1. Материальные      
затраты, в том числе:

1.1.                 

1.2.                 

1.3.                 

2. Затраты на оплату 
труда                

3. Отчисления на     
социальные нужды     

4. Прочие затраты, в 
том числе:           

4.1.                 

4.2.                 

Итого:           

Раздел IV. Инвестиционный план на 2______ год.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                   (тыс. руб.)

Объекты инвестирования

Инвестиции
   всего

В том числе за счет источников:

Чистая
прибыль

Кредиты
и займы

Целевое
бюджетное
финансирование

Прочие  
средства

1. Нематериальные активы        

1.1.                            

1.2.                            

2. Основные средства            

2.1.

2.1.1.                          

2.2. Здания                     

2.2.1.                          

2.3. Сооружения                 

2.3.1.                          

2.4. Машины и оборудование      

2.4.1.                          

2.5. Транспортные средства      

2.5.1.                          

2.6. Производственный инвентарь 

2.6.1.                          

2.7. Прочие объекты основных    
средств                         

2.7.1.                          

3. Финансовые вложения          

3.1.                            

4. Прочие объекты инвестирования

4.1.                            

ИТОГО:                          

Раздел V. Показатели деятельности ________________________________________________

(наименование предприятия)

на _________________________год

(планируемый период)

                                                                                                                                                                                                                                                                                          (тыс. руб.)

№

Наименование
показателя

I  
квартал

II  
квартал

III 
квартал

IV  
квартал

за 
год

1

Объем производства в      
натуральном выражении по  
основным видам деятельности

1.1

1.2

1.3

2

Среднесписочная численность
(человек)                 

3

Среднемесячная заработная 
плата (рублей)            

Пояснения:

Директор предприятия      __________________(________________)

Главный бухгалтер         __________________(________________)

"_____" __________________2_____г.