ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА



ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ

ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ

ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 2 апреля 2014 г. N 47"о/н"

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ

ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ

И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Воронежской области от 18 декабря 2013 года N 183-ОЗ "Об областном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов" приказываю:

1. Утвердить прилагаемые условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Контроль исполнения настоящего приказа возложить на заместителя руководителя департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области Демченко И.Н.

Временно исполняющий обязанности

руководителя департамента

Н.Г.САФОНОВА

Приложение

к приказу

департамента финансово-бюджетной

политики Воронежской области

от 02.04.2014 N 47"о/н"

УСЛОВИЯ

ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

1. Общие положения

1.1. Настоящие условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Воронежской области, утвержденными постановлением правительства Воронежской области от 12 июля 2012 года N 625 (далее по тексту - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций Воронежской области (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени Воронежской области выступает департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области (далее по тексту - Эмитент).

Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее по тексту - Генеральный агент Эмитента). Данные о Генеральном агенте Эмитента раскрываются в решениях об эмиссии выпусков Облигаций.

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее по тексту - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в решениях об эмиссии выпусков Облигаций.

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) финансовом рынках на основании лицензии биржи или лицензии торговой системы, выбранное в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее по тексту - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в решениях об эмиссии выпусков Облигаций.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата, фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.4. Облигации размещаются выпусками. В рамках выпуска Облигации предоставляют их владельцам равный объем прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска (дополнительный выпуск).

Решением об эмиссии выпуска Облигаций может быть установлено его деление на транши.

1.5. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные в решениях об эмиссии выпусков Облигаций, и на получение купонного дохода.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решениями об эмиссии выпусков Облигаций.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.6. В соответствии с настоящими Условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения - от 1 (одного) года до 5 (пяти) лет.

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000,0 (одна тысяча) рублей.

1.8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждаются решения об эмиссии выпусков Облигаций, предусматривающие конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпусков Облигаций (далее по тексту - Решения об эмиссии).

Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.

2.3. Размещение выпусков Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

2.4. Размещение выпусков Облигаций может осуществляться в форме:

конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону;

сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее), и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;

аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

2.5. Способ размещения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.7. Размещение выпуска Облигаций путем проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону.

В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону (далее по тексту - Конкурс). Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитентом устанавливается единая для всех покупателей ставка купонного дохода по первому купону по всем Облигациям выпуска. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода по первому купону путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.

Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе Конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее). Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной цене размещения Облигаций при помощи системы торгов Организатора торговли.

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделок купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.

Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).

2.8. Размещение выпуска Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее по тексту - Оферта о приобретении Облигаций, Оферта) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента Эмитента. Информация о сроках и порядке направления Оферт раскрывается Эмитентом и (или) Генеральным агентом Эмитента на своих официальных сайтах в сети Интернет.

Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.

После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Генеральный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода по первому купону, о количестве Облигаций, распределяемом среди покупателей, определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, и акцептует Оферты о приобретении Облигаций.

Эмитент и (или) Генеральный агент Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций доводят до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эмитентом ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, размещая данную информацию на своих официальных сайтах в сети Интернет.

Эмитент передает информацию об акцепте Оферт о приобретении Облигаций Генеральному агенту Эмитента.

Генеральный агент Эмитента направляет акцепт на Оферты о приобретении Облигаций покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента Эмитента.

Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значимые условия:

цена покупки, равная 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигации;

количество Облигаций;

величина ставки купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;

прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облигаций.

Эмитент передает Генеральному агенту Эмитента информацию об адресных заявках. Генеральный агент Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций участники торгов могут в течение срока размещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.

Генеральный агент Эмитента передает информацию о получаемых адресных заявках Эмитенту. Эмитент на основании анализа адресных заявок определяет покупателей, адресные заявки которых будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые будут проданы данным покупателям, и передает данную информацию Генеральному агенту Эмитента. Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Генеральным агентом Эмитента в объеме, согласованном с Эмитентом.

2.9. Размещение выпуска Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, определенном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, Эмитент перед датой начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. Порядок определения размера ставки купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в сети Интернет Эмитента и Генерального агента Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.

В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее по тексту - Аукцион).

В день проведения Аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию с Организатором торговли.

Заявка на приобретение должна содержать цену покупки (в процентах от номинала) и количество приобретаемых Облигаций.

Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее по тексту - Цена отсечения), по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение о Цене отсечения Облигаций путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.

Удовлетворению подлежат те заявки участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения Облигаций, установленной Эмитентом.

Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой покупки Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана наибольшая цена покупки Облигаций. Если с одинаковой ценой покупки Облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам Аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, после завершения торгов в форме Аукциона и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной Цене отсечения (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).

Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной Эмитентом цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене размещения, указанной Эмитентом в распоряжении.

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.

2.10. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.

2.11. Все расчеты по Облигациям производятся в безналичном порядке в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода.

3.2. Ставки купонного дохода по Облигациям определяются в зависимости от способа размещения Облигаций:

в ходе Конкурса, проводимого в дату начала размещения, в случае размещения Облигаций в форме конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии;

Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций, в случае размещения Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом;

Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом.

Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.

3.3. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:

Ci = Ri * Ti* N / (365 * 100%), где:

Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период, рублей;

Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;

Ti - длительность i-го купонного периода, дней;

N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).

3.4. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = N * Ri * ((T - T(i-1)) / 365) / 100%, где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей;

i - порядковый номер купонного периода;

Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;

Т - дата, на которую рассчитывается НКД;

T(i-1) - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (i-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.

Сумма выплаты по НКД в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).

3.5. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.6. Погашение номинальной стоимости выпуска Облигаций осуществляется частями (далее по тексту - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту - Даты амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

3.7. Выплаты при погашении Облигаций в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Если Дата амортизации долга приходится на нерабочий праздничный или выходной день независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

3.8. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.9. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. Информация об Эмитенте

4.1. В соответствии с Законом Воронежской области от 18 декабря 2013 года N 183-ОЗ "Об областном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов" (в редакции Законов Воронежской области от 06 марта 2014 года N 01-ОЗ, от 01 апреля 2014 года N 27-ОЗ) установлены следующие параметры бюджета Воронежской области на 2014 год:

- общий объем доходов бюджета - 67848432,5 тыс. рублей;

- объем безвозмездных поступлений - 12549915,5 тыс. рублей, из них:

- безвозмездные поступления из федерального бюджета - 11756911,3 тыс. рублей, в том числе: дотации - 6115292,9 тыс. рублей, субсидии - 400942,3 тыс. рублей, субвенции - 4995978,7 тыс. рублей, иные межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение - 244697,4 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета - 79390237,1 тыс. рублей;

- расходы на обслуживание государственного долга Воронежской области - 1472056,0 тыс. рублей;

- дефицит бюджета - 11541804,6 тыс. рублей;

- верхний предел государственного внутреннего долга Воронежской области на 1 января 2015 года - 28113401,4 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Воронежской области - 1310000,0 тыс. рублей;

- предельный объем государственного долга Воронежской области - 33736081,7 тыс. рублей.

4.2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Воронежской области составляет 19529549,2 тыс. рублей.

4.3. Годовой отчет об исполнении бюджета Воронежской области за 2011 - 2013 годы.

4.3.1. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2011 год:

(тыс. рублей)

N п/п

Наименование статей

Исполнено

1

2

3

1.

Доходы

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

35 322 915,7

1.1.1

Налоги на прибыль, доходы

22 185 385,1

1.1.2

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

5 525 712,8

1.1.3

Налоги на совокупный доход

1 223 685,5

1.1.4

Налоги на имущество

4 276 964,2

1.1.5

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

81 497,5

1.1.6

Государственная пошлина

92 270,6

1.1.7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

13 952,5

1.1.8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

294 007,2

1.1.9

Платежи при пользовании природными ресурсами

78 055,2

1.1.10

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

1 284 413,2

1.1.11

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

127 456,0

1.1.12

Административные платежи и сборы

5,6

1.1.13

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

17 500,7

1.1.14

Прочие неналоговые доходы

122 009,6

1.2

Безвозмездные поступления

23 224 371,0

Всего доходов

58 547 286,7

2.

Расходы

2.1

Общегосударственные вопросы

3 335 314,6

2.2

Национальная оборона

48 334,0

2.3

Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность

2 254 787,7

2.4

Национальная экономика

10 169 332,4

2.5

Жилищно-коммунальное хозяйство

3 805 780,7

2.6

Охрана окружающей среды

76 319,4

2.7

Образование

9 725 188,4

2.8

Культура и кинематография

1 696 238,5

2.9

Здравоохранение

11 451 237,5

2.10

Социальная политика

11 356 595,3

2.11

Физическая культура и спорт

741 784,6

2.12

Средства массовой информации

205 086,2

2.13

Обслуживание государственного и муниципального долга

326 535,8

2.14

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера

3 384 767,7

Всего расходов

58 577 302,8

Дефицит бюджета

30 016,1

4.3.2. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2012 год:

(тыс. рублей)

N п/п

Наименование статей

Исполнено

1.

Доходы

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

45 022 013,6

1.1.1

Налоги на прибыль, доходы

27 992 180,8

1.1.2

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

6 196 579,2

1.1.3

Налоги на совокупный доход

2 098 906,6

1.1.4

Налоги на имущество

7 217 537,5

1.1.5

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

223 779,7

1.1.6

Государственная пошлина

68 523,9

1.1.7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

16 561,6

1.1.8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

336 658,7

1.1.9

Платежи при пользовании природными ресурсами

63 707,8

1.1.10

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

73 343,2

1.1.11

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

90 871,5

1.1.12

Административные платежи и сборы

2,4

1.1.13

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

483 423,1

1.1.14

Прочие неналоговые доходы

159 937,6

1.2

Безвозмездные поступления

24 798 987,8

Всего доходов

69 821 001,4

2.

Расходы

2.1

Общегосударственные вопросы

3 090 922,2

2.2

Национальная оборона

51 475,9

2.3

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

830 667,9

2.4

Национальная экономика

14 668 040,9

2.5

Жилищно-коммунальное хозяйство

2 472 013,0

2.6

Охрана окружающей среды

83 853,1

2.7

Образование

12 524 166,6

2.8

Культура и кинематография

1 699 308,6

2.9

Здравоохранение

17 173 843,1

2.10

Социальная политика

12 283 202,1

2.11

Физическая культура и спорт

1 715 489,3

2.12

Средства массовой информации

255 669,4

2.13

Обслуживание государственного и муниципального долга

516 332,8

2.14

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера

1 993 155,2

Всего расходов

69 358 140,1

Дефицит бюджета

462 861,3

4.3.3. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2013 год:

(тыс. рублей)

N п/п

Наименование статей

Исполнено

1.

Доходы

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

49 321 471,6

1.1.1

Налоги на прибыль, доходы

29 332 083,3

1.1.2

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

7 475 426,6

1.1.3

Налоги на совокупный доход

2 388 611,3

1.1.4

Налоги на имущество

8 391 371,0

1.1.5

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

133 791,4

1.1.6

Государственная пошлина

68 058,0

1.1.7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

15 482,9

1.1.8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

367 122,9

1.1.9

Платежи при пользовании природными ресурсами

83 044,5

1.1.10

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

88 554,4

1.1.11

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

67 770,5

1.1.12

Административные платежи и сборы

3,0

1.1.13

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

731 306,6

1.1.14

Прочие неналоговые доходы

178 845,2

1.2

Безвозмездные поступления

23 904 022,1

Всего доходов

73 225 493,7

2.

Расходы

2.1

Общегосударственные вопросы

3 059 486,2

2.2

Национальная оборона

53 683,3

2.3

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1 043 079,3

2.4

Национальная экономика

20 103 104,4

2.5

Жилищно-коммунальное хозяйство

3 215 768,1

2.6

Охрана окружающей среды

91 660,4

2.7

Образование

15 760 199,7

2.8

Культура и кинематография

1 786 371,3

2.9

Здравоохранение

15 491 368,2

2.10

Социальная политика

13 496 762,9

2.11

Физическая культура и спорт

2 298 889,2

2.12

Средства массовой информации

317 392,4

2.13

Обслуживание государственного и муниципального долга

881 982,9

2.14

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера

2 720 433,3

Всего расходов

80 320 181,6

Дефицит бюджета

7 094 687,9