Основная информация
| Дата опубликования: | 05 апреля 2017г. |
| Номер документа: | RU93000201700341 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Республика Крым |
| Принявший орган: | Служба финансового надзора Республики Крым |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
1
СЛУЖБА ФІНАНСОВОГО НАГЛЯДУ РЕСПУБЛІКИ КРИМ
СЛУЖБА
ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА РЕСПУБЛИКИ КРЫМ
КЪЫРЫМ ДЖУМХУРИЕТИ МАЛИЕ НЕЗАРЕТИ ХЫЗМЕТИ
ПРИКАЗ
05.04.2017
№ 153
г. Симферополь
Об утверждении Перечня
сведений и (или) документов,
необходимых для осуществления
Службой финансового надзора
Республики Крым регионального
государственного контроля (надзора)
в области долевого строительства
многоквартирных домов и (или)
иных объектов недвижимости
В связи с внесенными изменениями в Федеральные законы
от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации»,
от 26 декабря 2008 года № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля», в соответствии с пунктом 4 части 6 статьи 23 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».
В целях обеспечения исполнения Службой финансового надзора Республики Крым государственной функции по осуществлению регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на территории Республики Крым.
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемый перечень сведений и (или) документов, необходимых для осуществления Службой финансового надзора Республики Крым регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.
2. Приказ Службы финансового надзора Республики Крым
от 20 января 2016 года № 15 признать утратившим силу.
3. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Начальник
Службы финансового надзора
Республики Крым П.В. Токарев
1
Приложение
к приказу Службы финансового
надзора Республики Крым
от 05.04.2017г. № 153
Перечень сведений и (или) документов, необходимых для осуществления Службой финансового надзора Республики Крым
регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости
1. Приказ на утверждение в должности руководителя (законного представителя) юридического лица.
2. Справка о должностных лицах юридического лица, имеющих право подписи документов от имени этого юридического лица, с указанием их должности, фамилии, имени, отчества со ссылкой на документы, подтверждающие их полномочия.
3. Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов от имени этого юридического лица.
4. Документ, подтверждающий осуществление функции главного бухгалтера застройщика или иного должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лица, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета застройщика.
5. С 01.07.2017 года документ, подтверждающий, что уставный (складочный) капитал, уставный фонд юридического лица - застройщика полностью оплачен и составляет не менее чем минимальный размер, указанный в части 2.1 статьи 3 Федерального закона № 214-ФЗ, в зависимости от максимально допустимой суммы общей площади всех жилых помещений и площади всех нежилых помещений в составе всех многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, строительство (создание) которых осуществляется застройщиком с привлечением денежных средств участников долевого строительства и которые не введены в эксплуатацию.
6. Сведения об объектах недвижимости, для строительства (создания) которых привлечены денежные средства участников долевого строительства с приложением следующих документов по каждому объекту:
а) проектные декларации и изменения, внесенные в них, с указанием дат внесения, дат и источников опубликования и (или) размещения, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами денежных средств для строительства многоквартирных домов им иных объектов недвижимости;
б) проектную документацию, включающую в себя все внесенные в нее изменения;
в) заключение экспертизы проектной документации, если проведение такой экспертизы установлено федеральным законом;
г) технико-экономическое обоснование проекта строительства многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости;
е) правоустанавливающие документы на земельные участки, на которых осуществляется строительство многоквартирных домов и иных объектов недвижимости;
ж) договор участия в долевом строительстве и дополнительные соглашения к нему, заключенные застройщиком с первым участником долевого строительства;
з) графики осуществления и финансирования строительно-монтажных работ на каждом из объектов.
7. Информация о заключенных договорах участия в долевом строительстве и (или) иных договорах, а также дополнительных соглашениях к ним, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту с указанием дат и номеров подписания и государственной регистрации, фамилии, имени, отчества или наименования участника долевого строительства, суммы, дат внесения платежей и реквизитов платежных документов, дат подписания передаточных актов жилых и нежилых помещений.
8. Договоры участия в долевом строительстве и (или) иные договоры, а также дополнительные соглашения к ним, платежные документы, по которым осуществлялось привлечение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту.
9. Информация о соглашениях о расторжении договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, по которым осуществлялось привлечение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту с указанием даты и номера подписания, фамилии, имени, отчества или наименования участника долевого строительства, сумм и дат внесения участниками долевого строительства платежей, реквизитов платежных документов, сумм и дат возврата застройщиком денежных средств, реквизитов платежных документов.
10. Соглашения о расторжении договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями денежных средств участников долевого строительства по каждому объекту, и платежные документы.
11. Документы, подтверждающие страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения по договору участия в долевом строительстве, или договоры поручительства за надлежащее исполнение застройщиком обязательств по передаче жилого помещения по договору участия в долевом строительстве.
12. Организационно-распорядительная документация об учетной политике организации и приложения к ней, в том числе рабочие планы счетов бухгалтерского учета, содержащих синтетические и аналитические счета и субсчета учета финансово-хозяйственной деятельности, предусмотренные Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденным приказом Министерства финансов Российской федерации от 06 октября 2008 года № 106н).
13. Приходные и расходные кассовые ордера, выписки по счетам, открытым в учреждениях банков.
14. Список подрядных организаций, привлекаемых к строительству объекта с указанием вида осуществляемых работ.
15. Договоры Совместной деятельности, инвестиционные договоры.
16. Договоры строительного подряда, поставки строительных материалов, иные договоры, связанные со строительством проверяемых объектов в проверяемом периоде.
17. Кредитные договоры и договоры займа.
18. Документы, подтверждающие использование денежных средств участников долевого строительства.
21. Регистры бухгалтерского учета, связанные с учетом финансово-хозяйственных операций при осуществлении деятельности в области долевого строительства, в том числе:
- регистр бухгалтерского учета «Главная книга» (отдельными листами) ведомости оборотов по дебету всех счетов и субсчетов бухгалтерского учета юридического лица в корреспонденции с кредитами счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- кассовые книги;
- журналы-ордера по кредиту счетов бухгалтерского учета юридического лица 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» с указанием корреспонденции дебета счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- журналы-ордера по кредиту субсчетов счетов бухгалтерского учета юридического лица 08 «Вложения во внеоборотные активы», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 71 «Расчеты с подотчетными лицами», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», 86 «Целевое финансирование», 98 «Доходы будущих периодов» с указанием корреспонденции дебета счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- аналитические ведомости по дебету счетов бухгалтерского учета юридического лица 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- аналитические ведомости по дебету счетов бухгалтерского учета юридического лица 08 «Вложения во внеоборотные активы», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 71 «Расчеты с подотчетными лицами», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», 86 «Целевое финансирование», 98 «Доходы будущих периодов» с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- другие регистры бухгалтерского учета, связанные с привлечением денежных участников долевого строительства.
22. Расшифровка дебиторской задолженности, в том числе в разрезе контрагентов и договоров.
23. Расшифровка кредиторской задолженности, в том числе в разрезе контрагентов и договоров.
24. Расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений.
25. Промежуточная и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
26. Акты приемки-передачи объектов долевого строительства участникам долевого строительства на запрашиваемые в соответствии с установленным диапазоном проверки даты.
27. Сведения о стоимости незавершенных строительством объектов долевого строительства в разрезе каждого объекта на отчетную дату, наступившую на момент проверки.
28. Сведения о сумме денежных средств участников долевого строительства, привлеченных в проверяемом (отчетном) периоде в разрезе каждого объекта.
29. Сведения о задолженности участников долевого строительства по договорам участия в строительстве, в разрезе каждого объекта на отчетную дату, наступившую на момент проверки.
30. Сведения об использовании денежных средств участников долевого строительства в проверяемом (отчетном) периоде в разрезе каждого объекта.
31. Отправленную участникам долевого строительства информацию о невозможности завершения строительства в предусмотренный договором срок и предложение об изменении договора с подтверждением его почтового направления.
32. Уведомления об одностороннем отказе от исполнения договора участия в долевом строительстве с подтверждением его почтового направления.
33. Сведения о самостоятельных частях, входящих в состав объекта строительства, переданных в качестве обеспечения договора займа с кредитным учреждением.
34. Документы, подтверждающие исполнение предписаний, выданных Службой финансового надзора Республики Крым.
35. Ежеквартальная отчетность застройщика об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении застройщиком примерных графиков реализации проектов строительства, своих обязательств по договорам.
36. Аудиторское заключение за последний год осуществления застройщиком предпринимательской деятельности.
Запрашиваемые документы представляются в форме копий, заверенных подписью руководителя или иного уполномоченного лица и печатью организации (при наличии печати).
В случае, заверения документов уполномоченным лицом представляются документы, подтверждающие наличие таких полномочий. При представлении документов составлять опись, с указанием наименования каждого документов, подписанная представителем организации.
1
СЛУЖБА ФІНАНСОВОГО НАГЛЯДУ РЕСПУБЛІКИ КРИМ
СЛУЖБА
ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА РЕСПУБЛИКИ КРЫМ
КЪЫРЫМ ДЖУМХУРИЕТИ МАЛИЕ НЕЗАРЕТИ ХЫЗМЕТИ
ПРИКАЗ
05.04.2017
№ 153
г. Симферополь
Об утверждении Перечня
сведений и (или) документов,
необходимых для осуществления
Службой финансового надзора
Республики Крым регионального
государственного контроля (надзора)
в области долевого строительства
многоквартирных домов и (или)
иных объектов недвижимости
В связи с внесенными изменениями в Федеральные законы
от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации»,
от 26 декабря 2008 года № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля», в соответствии с пунктом 4 части 6 статьи 23 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».
В целях обеспечения исполнения Службой финансового надзора Республики Крым государственной функции по осуществлению регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на территории Республики Крым.
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемый перечень сведений и (или) документов, необходимых для осуществления Службой финансового надзора Республики Крым регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.
2. Приказ Службы финансового надзора Республики Крым
от 20 января 2016 года № 15 признать утратившим силу.
3. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Начальник
Службы финансового надзора
Республики Крым П.В. Токарев
1
Приложение
к приказу Службы финансового
надзора Республики Крым
от 05.04.2017г. № 153
Перечень сведений и (или) документов, необходимых для осуществления Службой финансового надзора Республики Крым
регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости
1. Приказ на утверждение в должности руководителя (законного представителя) юридического лица.
2. Справка о должностных лицах юридического лица, имеющих право подписи документов от имени этого юридического лица, с указанием их должности, фамилии, имени, отчества со ссылкой на документы, подтверждающие их полномочия.
3. Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов от имени этого юридического лица.
4. Документ, подтверждающий осуществление функции главного бухгалтера застройщика или иного должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лица, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета застройщика.
5. С 01.07.2017 года документ, подтверждающий, что уставный (складочный) капитал, уставный фонд юридического лица - застройщика полностью оплачен и составляет не менее чем минимальный размер, указанный в части 2.1 статьи 3 Федерального закона № 214-ФЗ, в зависимости от максимально допустимой суммы общей площади всех жилых помещений и площади всех нежилых помещений в составе всех многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, строительство (создание) которых осуществляется застройщиком с привлечением денежных средств участников долевого строительства и которые не введены в эксплуатацию.
6. Сведения об объектах недвижимости, для строительства (создания) которых привлечены денежные средства участников долевого строительства с приложением следующих документов по каждому объекту:
а) проектные декларации и изменения, внесенные в них, с указанием дат внесения, дат и источников опубликования и (или) размещения, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами денежных средств для строительства многоквартирных домов им иных объектов недвижимости;
б) проектную документацию, включающую в себя все внесенные в нее изменения;
в) заключение экспертизы проектной документации, если проведение такой экспертизы установлено федеральным законом;
г) технико-экономическое обоснование проекта строительства многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости;
е) правоустанавливающие документы на земельные участки, на которых осуществляется строительство многоквартирных домов и иных объектов недвижимости;
ж) договор участия в долевом строительстве и дополнительные соглашения к нему, заключенные застройщиком с первым участником долевого строительства;
з) графики осуществления и финансирования строительно-монтажных работ на каждом из объектов.
7. Информация о заключенных договорах участия в долевом строительстве и (или) иных договорах, а также дополнительных соглашениях к ним, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту с указанием дат и номеров подписания и государственной регистрации, фамилии, имени, отчества или наименования участника долевого строительства, суммы, дат внесения платежей и реквизитов платежных документов, дат подписания передаточных актов жилых и нежилых помещений.
8. Договоры участия в долевом строительстве и (или) иные договоры, а также дополнительные соглашения к ним, платежные документы, по которым осуществлялось привлечение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту.
9. Информация о соглашениях о расторжении договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, по которым осуществлялось привлечение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости по каждому объекту с указанием даты и номера подписания, фамилии, имени, отчества или наименования участника долевого строительства, сумм и дат внесения участниками долевого строительства платежей, реквизитов платежных документов, сумм и дат возврата застройщиком денежных средств, реквизитов платежных документов.
10. Соглашения о расторжении договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, по которым осуществлялось привлечение юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями денежных средств участников долевого строительства по каждому объекту, и платежные документы.
11. Документы, подтверждающие страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения по договору участия в долевом строительстве, или договоры поручительства за надлежащее исполнение застройщиком обязательств по передаче жилого помещения по договору участия в долевом строительстве.
12. Организационно-распорядительная документация об учетной политике организации и приложения к ней, в том числе рабочие планы счетов бухгалтерского учета, содержащих синтетические и аналитические счета и субсчета учета финансово-хозяйственной деятельности, предусмотренные Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденным приказом Министерства финансов Российской федерации от 06 октября 2008 года № 106н).
13. Приходные и расходные кассовые ордера, выписки по счетам, открытым в учреждениях банков.
14. Список подрядных организаций, привлекаемых к строительству объекта с указанием вида осуществляемых работ.
15. Договоры Совместной деятельности, инвестиционные договоры.
16. Договоры строительного подряда, поставки строительных материалов, иные договоры, связанные со строительством проверяемых объектов в проверяемом периоде.
17. Кредитные договоры и договоры займа.
18. Документы, подтверждающие использование денежных средств участников долевого строительства.
21. Регистры бухгалтерского учета, связанные с учетом финансово-хозяйственных операций при осуществлении деятельности в области долевого строительства, в том числе:
- регистр бухгалтерского учета «Главная книга» (отдельными листами) ведомости оборотов по дебету всех счетов и субсчетов бухгалтерского учета юридического лица в корреспонденции с кредитами счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- кассовые книги;
- журналы-ордера по кредиту счетов бухгалтерского учета юридического лица 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» с указанием корреспонденции дебета счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- журналы-ордера по кредиту субсчетов счетов бухгалтерского учета юридического лица 08 «Вложения во внеоборотные активы», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 71 «Расчеты с подотчетными лицами», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», 86 «Целевое финансирование», 98 «Доходы будущих периодов» с указанием корреспонденции дебета счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- аналитические ведомости по дебету счетов бухгалтерского учета юридического лица 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- аналитические ведомости по дебету счетов бухгалтерского учета юридического лица 08 «Вложения во внеоборотные активы», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 71 «Расчеты с подотчетными лицами», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», 86 «Целевое финансирование», 98 «Доходы будущих периодов» с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета;
- другие регистры бухгалтерского учета, связанные с привлечением денежных участников долевого строительства.
22. Расшифровка дебиторской задолженности, в том числе в разрезе контрагентов и договоров.
23. Расшифровка кредиторской задолженности, в том числе в разрезе контрагентов и договоров.
24. Расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений.
25. Промежуточная и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
26. Акты приемки-передачи объектов долевого строительства участникам долевого строительства на запрашиваемые в соответствии с установленным диапазоном проверки даты.
27. Сведения о стоимости незавершенных строительством объектов долевого строительства в разрезе каждого объекта на отчетную дату, наступившую на момент проверки.
28. Сведения о сумме денежных средств участников долевого строительства, привлеченных в проверяемом (отчетном) периоде в разрезе каждого объекта.
29. Сведения о задолженности участников долевого строительства по договорам участия в строительстве, в разрезе каждого объекта на отчетную дату, наступившую на момент проверки.
30. Сведения об использовании денежных средств участников долевого строительства в проверяемом (отчетном) периоде в разрезе каждого объекта.
31. Отправленную участникам долевого строительства информацию о невозможности завершения строительства в предусмотренный договором срок и предложение об изменении договора с подтверждением его почтового направления.
32. Уведомления об одностороннем отказе от исполнения договора участия в долевом строительстве с подтверждением его почтового направления.
33. Сведения о самостоятельных частях, входящих в состав объекта строительства, переданных в качестве обеспечения договора займа с кредитным учреждением.
34. Документы, подтверждающие исполнение предписаний, выданных Службой финансового надзора Республики Крым.
35. Ежеквартальная отчетность застройщика об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении застройщиком примерных графиков реализации проектов строительства, своих обязательств по договорам.
36. Аудиторское заключение за последний год осуществления застройщиком предпринимательской деятельности.
Запрашиваемые документы представляются в форме копий, заверенных подписью руководителя или иного уполномоченного лица и печатью организации (при наличии печати).
В случае, заверения документов уполномоченным лицом представляются документы, подтверждающие наличие таких полномочий. При представлении документов составлять опись, с указанием наименования каждого документов, подписанная представителем организации.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 06.02.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 090.040.000 Строительство |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
