Основная информация
| Дата опубликования: | 07 февраля 2017г. |
| Номер документа: | RU56000201700051 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Оренбургская область |
| Принявший орган: | Министерство финансов Оренбургской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
07.02.2017№ 21
Об утверждении Условий эмиссий и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-Ф3 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», статьей 14 Закона Оренбургской области от 26 декабря 2013 года № 2093/592-V-03 «О бюджетном процессе в Оренбургской области», Законом Оренбургской области от 21 декабря 2016 года № 204/4 l-VI-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», постановлением Правительства Оренбургской области от 9 июля 2012 года № 590-п «Об утверждении генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области» приказываю:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя министра финансов Оренбургской области Терскову Т.В.
3. Настоящий приказ вступает в силу после его размещения на официальном сайте министерства финансов Оренбургской области.
Т.Г.Мошкова
Приложение
к приказу министерства финансов
Оренбургской области
от 07.02.2017 № 21
Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
I. Общие положения
1. Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области, утвержденными постановлением Правительства Оренбургской области от 9 июля 2012 года № 590-п (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Оренбургской области выступает министерство финансов Оренбургской области (далее - Эмитент).
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 460000, Оренбургская область, г. Оренбург, ул. Советская, д. 54.
3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - Генеральный агент).
Информация о Генеральном агенте раскрывается в решении об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее - Решение об эмиссии).
4. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - уполномоченный депозитарий).
Информация об уполномоченном депозитарии раскрывается в Решении об эмиссии.
5. Организатором торговли на финансовом рынке выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - организатор торговли).
Информация об организаторе торговли раскрывается в Решении об эмиссии.
6. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга с обязательным централизованным хранением глобального сертификата в уполномоченном депозитарии.
7. Облигации размещаются выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительным выпуском). Решение об эмиссии дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается до даты начала размещения Облигаций на хранение в уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
Обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только уполномоченным депозитарием.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в уполномоченном депозитарии или в одном из Депозитариев.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
9. В соответствии с настоящими Условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения от 1 года до 30 лет. Срок обращения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
10. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 ООО (одну тысячу) рублей.
II. Порядок размещения и обращения Облигаций
11. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.
Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется путем размещения (опубликования) официального сообщения об эмиссии выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - сайт Эмитента) не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
12. Размещение Облигаций осуществляется следующими способами:
путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону, проводимом у организатора торговли в соответствии с установленными правилами проведения торгов организатора торговли (далее - конкурс);
путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
12.1. Размещение Облигаций на конкурсе осуществляется в следующем порядке.
Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Предметом конкурса является определение процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее - ставка первого купона) по Облигациям в процентах годовых.
В дату начала размещения Облигаций в течение периода подачи адресных заявок, установленного организатором торговли, участники конкурса подают заявки на покупку Облигаций (далее — заявки на покупку) с использованием системы торгов организатора торговли. Существенным условием каждой заявки на покупку является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в размере 100 (ста) процентов от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций.
Эмитент устанавливает единую ставку первого купона по Облигациям на основании поданных заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования. Информация о размере ставки первого купона размещается на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат заявки на покупку, в которых ставка первого купона по Облигациям равна или ниже ставки первого купона, установленной Эмитентом.
Заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций уплачивает продавцу цену Облигации и накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 22 настоящих Условий.
12.2. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о заключении предварительного договора о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли- продажи Облигаций с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Потенциальные покупатели направляют оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленных в Решении об эмиссии.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент Эмитента намереваются заключать предварительные договоры с потенциальными покупателями, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Эмитента оферт, в соответствии с которыми потенциальный покупатель и Генеральный агент Эмитента, действующий по поручению и за счет Эмитента, обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций.
В направляемых офертах потенциальные покупатели указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, количество Облигаций и минимальную процентную ставку по первому купонному периоду, при которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
По итогам каждого дня срока для направления оферт Генеральный агент направляет Эмитенту реестр оферт, поступивших в течение дня.
После окончания срока для направления оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт.
На основании анализа сводного реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона, определяет потенциальных покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям, и акцептует оферты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Оренбургской области и размещение выпуска Облигаций в полном объеме;
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Эмитент не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций, размещает на сайте Эмитента информацию об установленной ставке первого купона, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Эмитент передает информацию об акцепте оферт Генеральному агенту. Генеральный агент направляет уведомления об акцепте оферт потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций являются указание цены покупки Облигаций, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок, полученного от Генерального агента, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличие^ акцепта оферты, и передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, а также количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.
Генеральный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов организатора торговли встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов организатора торговли.
Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки куйли-продажи Облигаций уплачивает продавцу цену Облигации и накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 22 настоящих Условий.
13. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в решении об эмиссии выпуска Облигаций. Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке:
участники доразмещения направляют Генеральному агенту Эмитента заявки (далее - заявки участников). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент подачи заявки участника;
заявки удовлетворяются в соответствии с распоряжением Эмитента Генеральному агенту Эмитента по цене (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты), указанной в таком распоряжении.
14. Способ размещения Облигаций, порядок его проведения и подробная информация об условиях размещения Облигаций раскрываются в Решении об эмиссии.
15. Обращение Облигаций на вторичном рынке ценных бумаг осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами выкупа, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли- продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.
16. Обращение Облигаций на вторичном рынке ценных бумаг осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами выкупа, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли- продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выпуск Облигаций в последующее обращение осуществляется посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и покупателями у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли.
17. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
III. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
18. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско- правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
19. Права владельцев Облигаций обеспечиваются Эмитентом при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
IV. Порядок расчета размера дохода по Облигациям
20. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.
21. Размер купонного дохода определяется исходя из купонной ставки в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости Облигации и длительности купонного периода.
22. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании оферт о приобретении Облигаций. Ставки купонного дохода на второй и каждый последующий купонный период фиксируются в Решении об эмиссии.
Величина купонного дохода определяется по формуле:
Rj = Cj х Tj х Nom / (365 x 100 %), где:
Rj - величина купонного дохода за j-ый купонный период (рублей);
Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купонному периоду (процентов годовых);
Tj - длительность j-го купонного периода (дней);
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) Облигации (рублей).
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
Даты начала и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.
23. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций начиная с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Norn х Cj х ((T - T(j - 1)) / 365) / 100 %, где:
НКД - накопленный купонный доход (рублей);
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) Облигации (рублей);
Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купонному периоду (процентов годовых);
Т - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода;
T(j - 1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);
j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3 и другие).
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше
5, второй знак после запятой не изменяется).
V. Порядок погашения Облигаций и выплаты купонного дохода
24. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга). Даты, в которые осуществляется амортизация долга, устанавливаются в Решении об эмиссии и совпадают с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии на каждую дату амортизации долга.
25. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) уполномоченного депозитария.
Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.
26. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) уполномоченного депозитария.
Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.
27. Если дата амортизации долга и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничный день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
28. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций и накопленного купонного дохода.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
29. Доходы по Облигациям, не размещенным на дату выплаты, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляются и не выплачиваются.
VI. Иные существенные условия эмиссии Облигаций
30. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
31. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
VII. Информация об Эмитенте
32. Информация об Эмитенте, прилагаемая к настоящим Условиям, является их неотъемлемой частью.
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Информация об Эмитенте
I. Основные показатели областного бюджета на 2017 год
1. В соответствии с Законом Оренбургской области от 21 декабря 2016 года № 204/4 l-VI-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» установлены следующие параметры областного бюджета Оренбургской области на 2017 год:
общий объем доходов бюджета - 70 500 819,5 тыс. рублей; объем безвозмездных поступлений - 11 717 603,5 тыс. рублей;
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 11 481 290,5 тыс. рублей;
общий объем расходов бюджета - 72 352 802,7 тыс. рублей, в том числе расходов на обслуживание государственного долга - 2 735 165,6 тыс. рублей; дефицит бюджета - 1 851 983,2 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Оренбургской области на 1 января 2018 года - 30 957 780,3 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям - 37 944,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Оренбургской области на
2016 год-48 938 361,5 тыс. рублей.
II. Информация о суммарной величине государственного долга
Оренбургской области
2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Оренбургской области составляет 29 460 087,4 тыс. рублей.
III. Сведения об исполнении областного бюджета за 2014, 2015, 2016 годы
3. Исполнение областного бюджета за 2014, 2015, 2016 годы
(рублей)
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Доходы
Налоговые и неналоговые доходы
59 102 043 503,84
59 221 689 696,14
58 113 510 314,61
Налоги на прибыль, доходы, в том числе:
43 295 132 759,85
42 113 737 479,42
39 397 026 918,88
Налог на прибыль организаций
27 526 164 579,51
25 990 433 509,56
23 236 809 221,63
Налог на доходы физических лиц
15 768 968 180,34
16 123 303 969,86
16 133 217 697,25
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
3 916 557 749,23
4 193 099 088,66
6 144 673 378,68
Налоги на совокупный доход
235 859 375,61
187 679 186,13
206 218 038,47
Налоги на имущество, в том числе:
8 861 675 639,63
9 574 486 024,81
9 941 871 920,47
Налог на имущество организаций
7 929 050 616,72
8 534 405 944,13
8 939 125 527,43
Налог на игорный бизнес
3 389 139,70
2 353 470,26
2 996 843,82
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
617 653 666,23
717 441 892,26
782 238 552,73
Государственная пошлина
53 165 044,13
177 641 930,34
215 222 694,32
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
727 302,85
204 366,34
199 349,16
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
863 171 108,15
876 456 869,1
216 623 934,01
Платежи при пользовании природными ресурсами
280 212 143,58
326 322 953,84
299 969 781,81
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
384 656 795,63
417 594 350,68
386 773 269,13
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
760 456,56
1 796 707,79
1 231 039,39
Административные платежи и сборы
3 856 045,73
4 380 702,12
4 062 321,63
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
588 050 845,12
630 481 079,85
517 209 463,88
Прочие неналоговые доходы
564 571,54
367 064,80
189 652,05
Безвозмездные
поступления
16 786 948 285,68
17 957 894 629,4
16 823 195 702,39
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, из них:
15 791 948 310,24
17 166 008 541,69
15 413 426 960,89
Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
3 736 731 200,00
2 828 097 800,00
3 926 030 600,00
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований (межбюджетные субсидии)
4 232 833 507,48
4 228 937 528,18
4 221 141 475,40
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
5 434 354 376,03
5 595 685 894,75
4 513 660 424,79
Иные межбюджетные трансферты
2 387 605 255,03
4 513 287 318,76
2 752 594 460,70
Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы
423 971,70
0,00
0,00
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
688 405 743,55
592 139 120,35
1 189 439 748,29
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Безвозмездные поступления от негосударственных организаций
1 408 701,73
0,00
0,00
Прочие безвозмездные поступления
286 248 749,00
197 815 547,76
196 334 892,79
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
273 492 971,38
100 150 694,85 *
62 381 839,53
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-254 556 190,22
-98 219 275,25
-38 387 789,11
Итого доходов
75 888 991 789,52
77 179 584 325,54
74 936 706 017,00
Расходы
Общегосударственные
вопросы
1 935 132 278,11
1 729 557 460,77
1 643 992 474,59
Национальная оборона
51 133 517,16
51 680 291,67
50 000 409,79
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
314 635 103,23
287 527 462,59
247 959 069,62
Национальная экономика
12 293 458 426,57
14 656 964 749,49
13 760 601 194,80
Жилищно-коммунальное
хозяйство
3 391 308 481,58
3 457 408 922,11
3 501 003 860,42
Охрана окружающей среды
202 704 076,86
198 392 738,86
194 090 148,19
Образование
18 106 004 350,50
16 892 886 714,26
16 720 267 544,73
Культура, кинематография
1 023 456 611,77
960 241 805,01
644 939 728,36
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Здравоохранение
15 865 961 067,54
16 617 126 606,69
6 621 814 136,09
Социальная политика
17 817 516 157,14
17 949 260 280,63
24 623 719 921,94
Физическая культура и спорт
1 004 454 804,81
1 201 212 888,50
847 505 191,37
Средства массовой информации
118 388 547,92
100 764 524,16
84 092 772,28
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 345 483 157,54
1 845 862 932,26
1 572 767 237,84
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
5 455 654 331,04
5 266 986 833,55
4 905 134 960,49
Итого расходов
78 925 290 911,77
81 215 874 210,55
75 417 888 650,51
Дефицит (-)/Профицит (+)
-3 036 299 122,25
-4 036 289 885,01
-481 182 633,51
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
07.02.2017№ 21
Об утверждении Условий эмиссий и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-Ф3 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», статьей 14 Закона Оренбургской области от 26 декабря 2013 года № 2093/592-V-03 «О бюджетном процессе в Оренбургской области», Законом Оренбургской области от 21 декабря 2016 года № 204/4 l-VI-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», постановлением Правительства Оренбургской области от 9 июля 2012 года № 590-п «Об утверждении генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области» приказываю:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя министра финансов Оренбургской области Терскову Т.В.
3. Настоящий приказ вступает в силу после его размещения на официальном сайте министерства финансов Оренбургской области.
Т.Г.Мошкова
Приложение
к приказу министерства финансов
Оренбургской области
от 07.02.2017 № 21
Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
I. Общие положения
1. Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области, утвержденными постановлением Правительства Оренбургской области от 9 июля 2012 года № 590-п (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Оренбургской области выступает министерство финансов Оренбургской области (далее - Эмитент).
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 460000, Оренбургская область, г. Оренбург, ул. Советская, д. 54.
3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - Генеральный агент).
Информация о Генеральном агенте раскрывается в решении об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее - Решение об эмиссии).
4. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - уполномоченный депозитарий).
Информация об уполномоченном депозитарии раскрывается в Решении об эмиссии.
5. Организатором торговли на финансовом рынке выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - организатор торговли).
Информация об организаторе торговли раскрывается в Решении об эмиссии.
6. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга с обязательным централизованным хранением глобального сертификата в уполномоченном депозитарии.
7. Облигации размещаются выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительным выпуском). Решение об эмиссии дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается до даты начала размещения Облигаций на хранение в уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
Обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только уполномоченным депозитарием.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в уполномоченном депозитарии или в одном из Депозитариев.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
9. В соответствии с настоящими Условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения от 1 года до 30 лет. Срок обращения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
10. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 ООО (одну тысячу) рублей.
II. Порядок размещения и обращения Облигаций
11. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.
Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется путем размещения (опубликования) официального сообщения об эмиссии выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - сайт Эмитента) не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
12. Размещение Облигаций осуществляется следующими способами:
путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону, проводимом у организатора торговли в соответствии с установленными правилами проведения торгов организатора торговли (далее - конкурс);
путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
12.1. Размещение Облигаций на конкурсе осуществляется в следующем порядке.
Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Предметом конкурса является определение процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее - ставка первого купона) по Облигациям в процентах годовых.
В дату начала размещения Облигаций в течение периода подачи адресных заявок, установленного организатором торговли, участники конкурса подают заявки на покупку Облигаций (далее — заявки на покупку) с использованием системы торгов организатора торговли. Существенным условием каждой заявки на покупку является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в размере 100 (ста) процентов от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций.
Эмитент устанавливает единую ставку первого купона по Облигациям на основании поданных заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования. Информация о размере ставки первого купона размещается на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат заявки на покупку, в которых ставка первого купона по Облигациям равна или ниже ставки первого купона, установленной Эмитентом.
Заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций уплачивает продавцу цену Облигации и накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 22 настоящих Условий.
12.2. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о заключении предварительного договора о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли- продажи Облигаций с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Потенциальные покупатели направляют оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленных в Решении об эмиссии.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент Эмитента намереваются заключать предварительные договоры с потенциальными покупателями, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Эмитента оферт, в соответствии с которыми потенциальный покупатель и Генеральный агент Эмитента, действующий по поручению и за счет Эмитента, обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций.
В направляемых офертах потенциальные покупатели указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, количество Облигаций и минимальную процентную ставку по первому купонному периоду, при которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
По итогам каждого дня срока для направления оферт Генеральный агент направляет Эмитенту реестр оферт, поступивших в течение дня.
После окончания срока для направления оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт.
На основании анализа сводного реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона, определяет потенциальных покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям, и акцептует оферты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Оренбургской области и размещение выпуска Облигаций в полном объеме;
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Эмитент не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций, размещает на сайте Эмитента информацию об установленной ставке первого купона, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Эмитент передает информацию об акцепте оферт Генеральному агенту. Генеральный агент направляет уведомления об акцепте оферт потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций являются указание цены покупки Облигаций, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок, полученного от Генерального агента, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличие^ акцепта оферты, и передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, а также количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.
Генеральный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов организатора торговли встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов организатора торговли.
Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки куйли-продажи Облигаций уплачивает продавцу цену Облигации и накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 22 настоящих Условий.
13. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в решении об эмиссии выпуска Облигаций. Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке:
участники доразмещения направляют Генеральному агенту Эмитента заявки (далее - заявки участников). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент подачи заявки участника;
заявки удовлетворяются в соответствии с распоряжением Эмитента Генеральному агенту Эмитента по цене (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты), указанной в таком распоряжении.
14. Способ размещения Облигаций, порядок его проведения и подробная информация об условиях размещения Облигаций раскрываются в Решении об эмиссии.
15. Обращение Облигаций на вторичном рынке ценных бумаг осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами выкупа, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли- продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.
16. Обращение Облигаций на вторичном рынке ценных бумаг осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами выкупа, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли- продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение по цене, определенной с учетом текущей рыночной стоимости и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с объемами, установленными в законе Оренбургской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выпуск Облигаций в последующее обращение осуществляется посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и покупателями у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли.
17. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
III. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
18. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско- правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
19. Права владельцев Облигаций обеспечиваются Эмитентом при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
IV. Порядок расчета размера дохода по Облигациям
20. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.
21. Размер купонного дохода определяется исходя из купонной ставки в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости Облигации и длительности купонного периода.
22. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании оферт о приобретении Облигаций. Ставки купонного дохода на второй и каждый последующий купонный период фиксируются в Решении об эмиссии.
Величина купонного дохода определяется по формуле:
Rj = Cj х Tj х Nom / (365 x 100 %), где:
Rj - величина купонного дохода за j-ый купонный период (рублей);
Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купонному периоду (процентов годовых);
Tj - длительность j-го купонного периода (дней);
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) Облигации (рублей).
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
Даты начала и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.
23. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций начиная с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Norn х Cj х ((T - T(j - 1)) / 365) / 100 %, где:
НКД - накопленный купонный доход (рублей);
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) Облигации (рублей);
Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j-му купонному периоду (процентов годовых);
Т - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода;
T(j - 1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);
j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3 и другие).
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше
5, второй знак после запятой не изменяется).
V. Порядок погашения Облигаций и выплаты купонного дохода
24. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга). Даты, в которые осуществляется амортизация долга, устанавливаются в Решении об эмиссии и совпадают с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии на каждую дату амортизации долга.
25. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) уполномоченного депозитария.
Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.
26. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) уполномоченного депозитария.
Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.
27. Если дата амортизации долга и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничный день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
28. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций и накопленного купонного дохода.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
29. Доходы по Облигациям, не размещенным на дату выплаты, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляются и не выплачиваются.
VI. Иные существенные условия эмиссии Облигаций
30. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
31. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
VII. Информация об Эмитенте
32. Информация об Эмитенте, прилагаемая к настоящим Условиям, является их неотъемлемой частью.
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных облигаций Оренбургской области 2017 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Информация об Эмитенте
I. Основные показатели областного бюджета на 2017 год
1. В соответствии с Законом Оренбургской области от 21 декабря 2016 года № 204/4 l-VI-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» установлены следующие параметры областного бюджета Оренбургской области на 2017 год:
общий объем доходов бюджета - 70 500 819,5 тыс. рублей; объем безвозмездных поступлений - 11 717 603,5 тыс. рублей;
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 11 481 290,5 тыс. рублей;
общий объем расходов бюджета - 72 352 802,7 тыс. рублей, в том числе расходов на обслуживание государственного долга - 2 735 165,6 тыс. рублей; дефицит бюджета - 1 851 983,2 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Оренбургской области на 1 января 2018 года - 30 957 780,3 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям - 37 944,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Оренбургской области на
2016 год-48 938 361,5 тыс. рублей.
II. Информация о суммарной величине государственного долга
Оренбургской области
2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Оренбургской области составляет 29 460 087,4 тыс. рублей.
III. Сведения об исполнении областного бюджета за 2014, 2015, 2016 годы
3. Исполнение областного бюджета за 2014, 2015, 2016 годы
(рублей)
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Доходы
Налоговые и неналоговые доходы
59 102 043 503,84
59 221 689 696,14
58 113 510 314,61
Налоги на прибыль, доходы, в том числе:
43 295 132 759,85
42 113 737 479,42
39 397 026 918,88
Налог на прибыль организаций
27 526 164 579,51
25 990 433 509,56
23 236 809 221,63
Налог на доходы физических лиц
15 768 968 180,34
16 123 303 969,86
16 133 217 697,25
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
3 916 557 749,23
4 193 099 088,66
6 144 673 378,68
Налоги на совокупный доход
235 859 375,61
187 679 186,13
206 218 038,47
Налоги на имущество, в том числе:
8 861 675 639,63
9 574 486 024,81
9 941 871 920,47
Налог на имущество организаций
7 929 050 616,72
8 534 405 944,13
8 939 125 527,43
Налог на игорный бизнес
3 389 139,70
2 353 470,26
2 996 843,82
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
617 653 666,23
717 441 892,26
782 238 552,73
Государственная пошлина
53 165 044,13
177 641 930,34
215 222 694,32
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
727 302,85
204 366,34
199 349,16
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
863 171 108,15
876 456 869,1
216 623 934,01
Платежи при пользовании природными ресурсами
280 212 143,58
326 322 953,84
299 969 781,81
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
384 656 795,63
417 594 350,68
386 773 269,13
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
760 456,56
1 796 707,79
1 231 039,39
Административные платежи и сборы
3 856 045,73
4 380 702,12
4 062 321,63
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
588 050 845,12
630 481 079,85
517 209 463,88
Прочие неналоговые доходы
564 571,54
367 064,80
189 652,05
Безвозмездные
поступления
16 786 948 285,68
17 957 894 629,4
16 823 195 702,39
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, из них:
15 791 948 310,24
17 166 008 541,69
15 413 426 960,89
Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
3 736 731 200,00
2 828 097 800,00
3 926 030 600,00
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований (межбюджетные субсидии)
4 232 833 507,48
4 228 937 528,18
4 221 141 475,40
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
5 434 354 376,03
5 595 685 894,75
4 513 660 424,79
Иные межбюджетные трансферты
2 387 605 255,03
4 513 287 318,76
2 752 594 460,70
Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы
423 971,70
0,00
0,00
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
688 405 743,55
592 139 120,35
1 189 439 748,29
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Безвозмездные поступления от негосударственных организаций
1 408 701,73
0,00
0,00
Прочие безвозмездные поступления
286 248 749,00
197 815 547,76
196 334 892,79
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
273 492 971,38
100 150 694,85 *
62 381 839,53
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-254 556 190,22
-98 219 275,25
-38 387 789,11
Итого доходов
75 888 991 789,52
77 179 584 325,54
74 936 706 017,00
Расходы
Общегосударственные
вопросы
1 935 132 278,11
1 729 557 460,77
1 643 992 474,59
Национальная оборона
51 133 517,16
51 680 291,67
50 000 409,79
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
314 635 103,23
287 527 462,59
247 959 069,62
Национальная экономика
12 293 458 426,57
14 656 964 749,49
13 760 601 194,80
Жилищно-коммунальное
хозяйство
3 391 308 481,58
3 457 408 922,11
3 501 003 860,42
Охрана окружающей среды
202 704 076,86
198 392 738,86
194 090 148,19
Образование
18 106 004 350,50
16 892 886 714,26
16 720 267 544,73
Культура, кинематография
1 023 456 611,77
960 241 805,01
644 939 728,36
Наименование
Исполнено
2014
2015
2016
Здравоохранение
15 865 961 067,54
16 617 126 606,69
6 621 814 136,09
Социальная политика
17 817 516 157,14
17 949 260 280,63
24 623 719 921,94
Физическая культура и спорт
1 004 454 804,81
1 201 212 888,50
847 505 191,37
Средства массовой информации
118 388 547,92
100 764 524,16
84 092 772,28
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 345 483 157,54
1 845 862 932,26
1 572 767 237,84
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
5 455 654 331,04
5 266 986 833,55
4 905 134 960,49
Итого расходов
78 925 290 911,77
81 215 874 210,55
75 417 888 650,51
Дефицит (-)/Профицит (+)
-3 036 299 122,25
-4 036 289 885,01
-481 182 633,51
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 04.01.2019 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
