Основная информация
| Дата опубликования: | 07 мая 2018г. |
| Номер документа: | RU76000201800626 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Ярославская область |
| Принявший орган: | Департамент финансов Ярославской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
Фактически утратил силу в связи с истечением срока действия
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 07.05.2018 № 30н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ 2018 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии со статьёй 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 25 декабря 2017 г. № 65-з «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Правительства области от 31.01.2014 № 88-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области и признании утратившим силу постановления Администрации области от 18.04.2005 № 62-а»,
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИКАЗЫВАЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Приказ вступает в силу с момента подписания.
Заместитель Председателя
Правительства области –
директор департамента И.В. Баланин
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом
департамента финансов
Ярославской области
от 07.05.2018 № 30н
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом
и амортизацией долга
1. Общие положения
1.1. Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Правительства области от 31.01.2014 № 88-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области и признании утратившим силу постановления Администрации области от 18.04.2005 № 62-а» (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее – Эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 150000, г. Ярославль, ул. Андропова, д. 9/9.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
1.3. Уполномоченным агентом Эмитента, организующим размещение Облигаций, выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определённый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии отдельного выпуска государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Решение об эмиссии).
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление депозитарной деятельности и осуществляющий депозитарную деятельность на основании указанной лицензии, определённый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации (далее – Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии.
2. Вид ценных бумаг
2.1. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.
2.2. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объёму предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций лишь датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.
2.3. Выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нём, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
2.4. Учёт и удостоверение прав на Облигации, учёт и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение глобального сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учёт прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
При этом обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.
2.5. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счёта депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счёту депо приобретателя.
3. Сроки обращения ценных бумаг
3.1. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее одного года и более пятнадцати лет.
3.2. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения без возможности их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии.
3.3. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определённой с учётом текущей рыночной цены и объёмов предложения и спроса на Облигации, в соответствии с параметрами, установленными в законе Ярославской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счёт средств областного бюджета.
3.4. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установленные даты возможного досрочного погашения.
4. Номинальная стоимость одной ценной бумаги
Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.
5. Порядок размещения и обращения ценных бумаг
5.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Эмитент раскрывает информацию об Облигациях, содержащуюся в Решении об эмиссии, путём размещения (опубликования) на своём официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее – сайт Эмитента) не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
5.2. Размещение Облигаций может осуществляться:
- посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи между Уполномоченным агентом, действующим по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами на конкурсе или аукционе, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;
- путём заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Уполномоченным агентом, действующим по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам посредством сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной номинальной стоимости Облигаций или отличной от неё в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
5.2.1. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее – Конкурс). Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.
Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
На основании поданных в ходе Конкурса заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей процентную ставку купонного дохода по первому купону по Облигациям. Эмитент размещает информацию о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат те заявки на покупку Облигаций участников Конкурса, в которых процентные ставки купонного дохода по первому купону равны или ниже процентной ставки купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки на покупку Облигаций с минимальной процентной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая процентная ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.2.2. Размещение Облигаций путём проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций.
Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о процентных ставках купонного дохода по Облигациям и размещает информацию об установленных процентных ставках купонного дохода по Облигациям на сайте Эмитента.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее – Аукцион).
Участники Аукциона подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать цену покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций, по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Эмитент размещает информацию об установленной цене размещения Облигаций на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат те заявки на покупку Облигаций участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше цены размещения Облигаций, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки на покупку Облигаций с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций с одинаковой ценой размещения Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.2.3. Размещение Облигаций путём сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, а начиная со второго дня размещения Облигаций – равной номинальной стоимости либо отличной от неё, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций путём сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё – в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону предусматривает адресованное неопределённому кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, в дату начала размещения и равной или отличной от нее – в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону.
Оферты направляются в адрес Уполномоченного агента. Срок и порядок направления Оферт указываются в Решении об эмиссии. Уполномоченный агент раскрывает информацию о сроках направления Оферт на своём официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Обязательным условием Оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт Уполномоченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.
На основании анализа реестра Оферт и указанных в них ставок купонного дохода Эмитент принимает решение о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону и определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которое он намеревается продать покупателям, и акцептует Оферты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
- минимизация расходов на обслуживание государственного долга Ярославской области, складывающихся в результате размещения Облигаций;
- недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
- недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента акцептует Оферты, принимая во внимание один или несколько из следующих критериев:
- пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
- диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций размещает на сайте Эмитента информацию о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт Уполномоченному агенту.
Уполномоченный агент направляет акцепт на Оферты покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счёт, так и за счёт и по поручению клиентов.
Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.
Адресная заявка должна содержать следующие значимые условия:
- цена покупки равна 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций;
- количество Облигаций;
- величина ставки купонного дохода, заранее определённая Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии;
- иная информация в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты.
Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путём выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.3. Способ размещения Облигаций, порядок его проведения и подробная информация об условиях размещения Облигаций раскрываются в Решении об эмиссии.
5.4. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путём заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями, Решением об эмиссии.
5.5. Все расчёты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
6. Порядок осуществления прав, удостоверенных
ценными бумагами
6.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии.
6.2. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
7. Размер дохода и порядок его расчёта
7.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размеров процентных ставок купонного дохода.
7.2. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций процентные ставки купонного дохода по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии или процентная ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании Оферт. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии.
Купонный доход в рублях на одну Облигацию (Rj) определяется по формуле:
Rj = Cj × Тj × Nom / (365 × 100 %),
где:
Rj – величина купонного дохода за j-ый купонный период, рублей;
Cj – размер процентной ставки j-ого купона, в процентах годовых;
Тj – длительность j-ого купонного периода, в днях;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях.
Сумма выплаты по купонам в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
Даты начала и окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода по Облигациям устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.
Купонный доход по Облигациям, не размещённым до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с Условиями или по Облигациям, переведённым на счёт депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учёта прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.
7.3. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj × Nom × (T - T(j - 1)) / 365 / 100 %,
где:
Cj – размер процентной ставки j-ого купона, в процентах годовых;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях;
T – дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода;
T(j - 1) – дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода – дата начала размещения Облигаций);
j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, и т.д.).
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
8. Порядок погашения Облигаций и выплаты
купонного дохода
8.1. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (даты амортизации долга).
Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Выплата при погашении (досрочном погашении) Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
8.2. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральным законодательством права по Облигациям, получают выплаты при погашении (досрочном погашении) Облигаций через депозитарий, осуществляющий учёт прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учёт прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат при погашении (досрочном погашении) Облигаций путём перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счёт (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Погашение (досрочное погашение) Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
8.3. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральным законодательством права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учёт прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учёт прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путём перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счёт (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
8.4. Если дата погашения (досрочного погашения) долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днём в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения Облигаций.
Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
9. Иные существенные условия эмиссии ценных бумаг
9.1. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
9.2. На основании Генеральных условий и Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дату начала размещения Облигаций, дату окончания размещения Облигаций, период размещения Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
9.3. Все расчёты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
9.4. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
10. Информация об Эмитенте
10.1. Областной бюджет на 2018 год.
В соответствии с Законом Ярославской области от 25 декабря 2017 г. № 65-з «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» установлены следующие параметры областного бюджета на 2018 год:
- общий объём доходов бюджета – 64 315 431 тыс. рублей;
- безвозмездные поступления – 7 315 222 тыс. рублей, в том числе:
безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 7 315 222 тыс. рублей, в том числе:
дотации – 1 193 652 тыс. рублей;
субсидии – 2 308 340 тыс. рублей;
субвенции – 2 742 452 тыс. рублей;
иные межбюджетные трансферты: 1 070 778 тыс. рублей;
- общий объём расходов бюджета – 64 368 768 тыс. рублей, в том числе:
- дефицит областного бюджета – 53 337 тыс. рублей;
расходы на обслуживание государственного долга Ярославской области – 1 746 385 тыс. рублей;
- верхний предел государственного внутреннего долга Ярославской области на 01 января 2019 года – 36 263 891 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Ярославской области –100 000 тыс. рублей;
- предельный объём государственного долга на 2018 год – 50 000 000 тыс. рублей.
10.2. Информация о суммарной величине государственного долга Ярославской области.
На 07.05.2018 размер государственного долга Ярославской области составляет 38 252 244,1 тыс. рублей.
10.3. Сведения об исполнении областного бюджета за 2015 – 2017 годы приведены в таблице.
Таблица
(тыс. руб.)
Наименование
2015 год*
2016 год*
2017 год*
1
2
3
4
Доходы
Налоговые и неналоговые доходы
43 397 807
46 546 423
50 469 969
Налоги на прибыль, доходы
23 322 620
26 988 015
30 044 520
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
9 853 265
9 676 524
9 815 524
Налоги на совокупный доход
1 804 663
1 873 202
2 254 976
Налоги на имущество
7 284 243
6 987 574
7 302 907
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
3 800
3 994
13 938
Государственная пошлина
123 978
189 142
237 215
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
2 268
2 149
580
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
85 364
113 620
96 475
Платежи при пользовании природными ресурсами
100 571
90 001
67 323
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
136 678
38 868
123 473
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
44 115
46 530
6 742
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
628 071
535 668
503 373
Прочие неналоговые доходы
8 171
1 136
2 923
Безвозмездные поступления,
в том числе:
8 878 201
6 702 251
7 467 134
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
8 223 488
6 032 924
7 719 609
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
549 951
731 591
295 692
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
185 344
138 798
115 477
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-80 582
-201 062
- 663 644
Итого доходов
52 276 008
53 248 674
57 937 103
Расходы
Общегосударственные вопросы
2 222 998
2 049 384
2 534 256
Национальная оборона
15 486
15 626
14 478
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
511 065
574 155
637 788
Национальная экономика
8 278 582
7 594 913
8 821 339
Жилищно-коммунальное хозяйство
2 482 460
2 727 470
2 383 118
Охрана окружающей среды
88 153
94 463
86 685
Образование
14 627 105
15 340 847
15 784 438
Культура, кинематография
836 975
943 888
1 141 961
Здравоохранение
8 964 665
8 970 797
5 589 952
Социальная политика
10 737 091
12 009 080
16 703 752
Физическая культура и спорт
467 961
629 371
573 781
Средства массовой информации
94 901
85 391
81 544
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 288 660
2 639 335
1 462 831
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
4 520 956
-
-
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации
4 061 354
4 273 367
Итого расходов
56 137 058
57 736 074
60 089 290
Дефицит (-), профицит (+)
- 3 861 050
- 4 487 400
- 2 152 187
* Данные за 2015 – 2017 годы приведены на основании отчётов об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда по состоянию на 01.01.2016, 01.01.2017 и 01.01.2018 соответственно.
Фактически утратил силу в связи с истечением срока действия
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 07.05.2018 № 30н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ 2018 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии со статьёй 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 25 декабря 2017 г. № 65-з «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Правительства области от 31.01.2014 № 88-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области и признании утратившим силу постановления Администрации области от 18.04.2005 № 62-а»,
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИКАЗЫВАЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Приказ вступает в силу с момента подписания.
Заместитель Председателя
Правительства области –
директор департамента И.В. Баланин
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом
департамента финансов
Ярославской области
от 07.05.2018 № 30н
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом
и амортизацией долга
1. Общие положения
1.1. Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Правительства области от 31.01.2014 № 88-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области и признании утратившим силу постановления Администрации области от 18.04.2005 № 62-а» (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее – Эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 150000, г. Ярославль, ул. Андропова, д. 9/9.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
1.3. Уполномоченным агентом Эмитента, организующим размещение Облигаций, выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определённый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии отдельного выпуска государственных облигаций Ярославской области 2018 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Решение об эмиссии).
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление депозитарной деятельности и осуществляющий депозитарную деятельность на основании указанной лицензии, определённый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации (далее – Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии.
2. Вид ценных бумаг
2.1. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.
2.2. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объёму предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций лишь датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.
2.3. Выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нём, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
2.4. Учёт и удостоверение прав на Облигации, учёт и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение глобального сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учёт прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
При этом обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.
2.5. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счёта депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счёту депо приобретателя.
3. Сроки обращения ценных бумаг
3.1. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее одного года и более пятнадцати лет.
3.2. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения без возможности их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии.
3.3. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определённой с учётом текущей рыночной цены и объёмов предложения и спроса на Облигации, в соответствии с параметрами, установленными в законе Ярославской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счёт средств областного бюджета.
3.4. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установленные даты возможного досрочного погашения.
4. Номинальная стоимость одной ценной бумаги
Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.
5. Порядок размещения и обращения ценных бумаг
5.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Эмитент раскрывает информацию об Облигациях, содержащуюся в Решении об эмиссии, путём размещения (опубликования) на своём официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее – сайт Эмитента) не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
5.2. Размещение Облигаций может осуществляться:
- посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи между Уполномоченным агентом, действующим по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами на конкурсе или аукционе, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;
- путём заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Уполномоченным агентом, действующим по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам посредством сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной номинальной стоимости Облигаций или отличной от неё в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
5.2.1. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее – Конкурс). Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.
Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
На основании поданных в ходе Конкурса заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей процентную ставку купонного дохода по первому купону по Облигациям. Эмитент размещает информацию о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат те заявки на покупку Облигаций участников Конкурса, в которых процентные ставки купонного дохода по первому купону равны или ниже процентной ставки купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки на покупку Облигаций с минимальной процентной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая процентная ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.2.2. Размещение Облигаций путём проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций.
Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о процентных ставках купонного дохода по Облигациям и размещает информацию об установленных процентных ставках купонного дохода по Облигациям на сайте Эмитента.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее – Аукцион).
Участники Аукциона подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать цену покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций, по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Эмитент размещает информацию об установленной цене размещения Облигаций на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.
Удовлетворению подлежат те заявки на покупку Облигаций участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше цены размещения Облигаций, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки на покупку Облигаций с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций с одинаковой ценой размещения Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.2.3. Размещение Облигаций путём сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, а начиная со второго дня размещения Облигаций – равной номинальной стоимости либо отличной от неё, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций путём сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё – в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону предусматривает адресованное неопределённому кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, в дату начала размещения и равной или отличной от нее – в остальные даты, и процентной ставке купонного дохода по первому купону.
Оферты направляются в адрес Уполномоченного агента. Срок и порядок направления Оферт указываются в Решении об эмиссии. Уполномоченный агент раскрывает информацию о сроках направления Оферт на своём официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Обязательным условием Оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт Уполномоченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.
На основании анализа реестра Оферт и указанных в них ставок купонного дохода Эмитент принимает решение о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону и определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которое он намеревается продать покупателям, и акцептует Оферты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
- минимизация расходов на обслуживание государственного долга Ярославской области, складывающихся в результате размещения Облигаций;
- недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
- недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента акцептует Оферты, принимая во внимание один или несколько из следующих критериев:
- пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
- диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций размещает на сайте Эмитента информацию о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт Уполномоченному агенту.
Уполномоченный агент направляет акцепт на Оферты покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счёт, так и за счёт и по поручению клиентов.
Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.
Адресная заявка должна содержать следующие значимые условия:
- цена покупки равна 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций;
- количество Облигаций;
- величина ставки купонного дохода, заранее определённая Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии;
- иная информация в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, определённой Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты.
Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путём выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
В случае неполного размещения Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 7.3 раздела 7 Условий.
5.3. Способ размещения Облигаций, порядок его проведения и подробная информация об условиях размещения Облигаций раскрываются в Решении об эмиссии.
5.4. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путём заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями, Решением об эмиссии.
5.5. Все расчёты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
6. Порядок осуществления прав, удостоверенных
ценными бумагами
6.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии.
6.2. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
7. Размер дохода и порядок его расчёта
7.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размеров процентных ставок купонного дохода.
7.2. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций процентные ставки купонного дохода по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии или процентная ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании Оферт. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии.
Купонный доход в рублях на одну Облигацию (Rj) определяется по формуле:
Rj = Cj × Тj × Nom / (365 × 100 %),
где:
Rj – величина купонного дохода за j-ый купонный период, рублей;
Cj – размер процентной ставки j-ого купона, в процентах годовых;
Тj – длительность j-ого купонного периода, в днях;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях.
Сумма выплаты по купонам в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
Даты начала и окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода по Облигациям устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.
Купонный доход по Облигациям, не размещённым до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с Условиями или по Облигациям, переведённым на счёт депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учёта прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.
7.3. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj × Nom × (T - T(j - 1)) / 365 / 100 %,
где:
Cj – размер процентной ставки j-ого купона, в процентах годовых;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях;
T – дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода;
T(j - 1) – дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода – дата начала размещения Облигаций);
j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, и т.д.).
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
8. Порядок погашения Облигаций и выплаты
купонного дохода
8.1. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (даты амортизации долга).
Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Выплата при погашении (досрочном погашении) Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
8.2. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральным законодательством права по Облигациям, получают выплаты при погашении (досрочном погашении) Облигаций через депозитарий, осуществляющий учёт прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учёт прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат при погашении (досрочном погашении) Облигаций путём перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счёт (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Погашение (досрочное погашение) Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
8.3. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральным законодательством права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учёт прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учёт прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путём перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счёт (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
8.4. Если дата погашения (досрочного погашения) долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днём в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения Облигаций.
Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
9. Иные существенные условия эмиссии ценных бумаг
9.1. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
9.2. На основании Генеральных условий и Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дату начала размещения Облигаций, дату окончания размещения Облигаций, период размещения Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
9.3. Все расчёты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
9.4. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
10. Информация об Эмитенте
10.1. Областной бюджет на 2018 год.
В соответствии с Законом Ярославской области от 25 декабря 2017 г. № 65-з «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» установлены следующие параметры областного бюджета на 2018 год:
- общий объём доходов бюджета – 64 315 431 тыс. рублей;
- безвозмездные поступления – 7 315 222 тыс. рублей, в том числе:
безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 7 315 222 тыс. рублей, в том числе:
дотации – 1 193 652 тыс. рублей;
субсидии – 2 308 340 тыс. рублей;
субвенции – 2 742 452 тыс. рублей;
иные межбюджетные трансферты: 1 070 778 тыс. рублей;
- общий объём расходов бюджета – 64 368 768 тыс. рублей, в том числе:
- дефицит областного бюджета – 53 337 тыс. рублей;
расходы на обслуживание государственного долга Ярославской области – 1 746 385 тыс. рублей;
- верхний предел государственного внутреннего долга Ярославской области на 01 января 2019 года – 36 263 891 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Ярославской области –100 000 тыс. рублей;
- предельный объём государственного долга на 2018 год – 50 000 000 тыс. рублей.
10.2. Информация о суммарной величине государственного долга Ярославской области.
На 07.05.2018 размер государственного долга Ярославской области составляет 38 252 244,1 тыс. рублей.
10.3. Сведения об исполнении областного бюджета за 2015 – 2017 годы приведены в таблице.
Таблица
(тыс. руб.)
Наименование
2015 год*
2016 год*
2017 год*
1
2
3
4
Доходы
Налоговые и неналоговые доходы
43 397 807
46 546 423
50 469 969
Налоги на прибыль, доходы
23 322 620
26 988 015
30 044 520
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
9 853 265
9 676 524
9 815 524
Налоги на совокупный доход
1 804 663
1 873 202
2 254 976
Налоги на имущество
7 284 243
6 987 574
7 302 907
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
3 800
3 994
13 938
Государственная пошлина
123 978
189 142
237 215
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
2 268
2 149
580
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
85 364
113 620
96 475
Платежи при пользовании природными ресурсами
100 571
90 001
67 323
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
136 678
38 868
123 473
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
44 115
46 530
6 742
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
628 071
535 668
503 373
Прочие неналоговые доходы
8 171
1 136
2 923
Безвозмездные поступления,
в том числе:
8 878 201
6 702 251
7 467 134
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
8 223 488
6 032 924
7 719 609
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
549 951
731 591
295 692
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
185 344
138 798
115 477
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-80 582
-201 062
- 663 644
Итого доходов
52 276 008
53 248 674
57 937 103
Расходы
Общегосударственные вопросы
2 222 998
2 049 384
2 534 256
Национальная оборона
15 486
15 626
14 478
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
511 065
574 155
637 788
Национальная экономика
8 278 582
7 594 913
8 821 339
Жилищно-коммунальное хозяйство
2 482 460
2 727 470
2 383 118
Охрана окружающей среды
88 153
94 463
86 685
Образование
14 627 105
15 340 847
15 784 438
Культура, кинематография
836 975
943 888
1 141 961
Здравоохранение
8 964 665
8 970 797
5 589 952
Социальная политика
10 737 091
12 009 080
16 703 752
Физическая культура и спорт
467 961
629 371
573 781
Средства массовой информации
94 901
85 391
81 544
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 288 660
2 639 335
1 462 831
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
4 520 956
-
-
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации
4 061 354
4 273 367
Итого расходов
56 137 058
57 736 074
60 089 290
Дефицит (-), профицит (+)
- 3 861 050
- 4 487 400
- 2 152 187
* Данные за 2015 – 2017 годы приведены на основании отчётов об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда по состоянию на 01.01.2016, 01.01.2017 и 01.01.2018 соответственно.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 14.06.2018 |
| Рубрики правового классификатора: | 020.010.050 Органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
