Основная информация
| Дата опубликования: | 11 сентября 2020г. |
| Номер документа: | RU70000202001374 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Томская область |
| Принявший орган: | Департамент финансов Томской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 11.09.2020 № 52
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ БИРЖЕВОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU35067TMS0
В соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа», условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (регистрационный номер TMS-033/00825, присвоенный Министерством финансов Российской Федерации 17 июля 2020 года),
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (государственный регистрационный номер RU35067TMS0).
2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Департамента финансов Томской области Я.В. Сидонскую.
Заместитель Губернатора Томской области -
начальник Департамента финансов Томской области
А.М. Феденёв
УТВЕРЖДЕНО
приказом Департамента
финансов Томской области
от 11.09.2020 № 52
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ БИРЖЕВОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU35067TMS0)
1. Общие положения
1. Настоящее Решение принято в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа» (далее - Генеральные условия), условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (далее - Условия) и определяет порядок размещения, обращения и погашения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).
Место нахождения Эмитента: Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
3. Облигации являются государственными именными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU35067TMS0.
4. Все Облигации, выпускаемые в соответствии с Решением об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
5. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями (далее - Амортизационные части), в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением об эмиссии.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
6. Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом по образцу согласно приложению к настоящему Решению, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем Облигации, и передается до даты начала размещения на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
7. Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав и (или) перехода прав на Облигации, является Небанковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (далее - Уполномоченный депозитарий).
Данные об Уполномоченном депозитарии:
вид лицензии: лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности;
номер лицензии: 045-12042-000100;
дата выдачи: 19 февраля 2009 года;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия;
лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам России;
место нахождения: Российская Федерация, город Москва;
почтовый адрес: Российская Федерация, 105066, город Москва, ул. Спартаковская, дом 12.
8. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляются Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение Сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии). При этом обязательное централизованное хранение Сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
9. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.
10. Общее количество Облигаций составляет 20 000 000 (двадцать миллионов) штук.
11. Общий объем эмиссии Облигаций составляет 20 000 000 000 (двадцать миллиардов) рублей по номинальной стоимости.
12. Дата начала размещения Облигаций – 17 сентября 2020 года. Дата окончания размещения Облигаций - дата продажи последней Облигации первым владельцам (далее – Дата окончания размещения Облигаций), но не позднее даты погашения Облигаций.
13. Размещение Облигаций осуществляется путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций только с использованием системы торгов Публичного акционерного общества «Московская Биржа ММВБ-РТС» (далее - ПАО Московская Биржа), в соответствии с Правилами проведения торгов на фондовом рынке и рынке депозитов ПАО Московская Биржа (далее - Правила ПАО Московская Биржа), а также другими нормативными документами ПАО Московская Биржа.
Данные о ПАО Московская Биржа:
полное наименование: Публичное акционерное общество «Московская Биржа ММВБ-РТС»;
сокращенное наименование: ПАО Московская Биржа;
вид лицензии: лицензия биржи;
номер лицензии: 077-001;
дата выдачи: 29 августа 2013 года;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия;
лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам России;
место нахождения: Российская Федерация, город Москва;
почтовый адрес: Российская Федерация, 125009, город Москва, Большой Кисловский переулок, д. 13.
14. Генеральным агентом, заключившим с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по организации размещения государственных облигаций Томской области, действующим по поручению и за счет Эмитента, является «Газпромбанк» (Акционерное общество) (далее - Генеральный агент).
Данные о Генеральном агенте:
полное фирменное наименование - «Газпромбанк» (Акционерное общество);
лицензия на осуществление брокерской деятельности:
номер - 177-04229-100000;
дата выдачи – 27 декабря 2000 года;
срок действия - без ограничения срока действия;
лицензирующий орган – ФКЦБ России;
место нахождения: Российская Федерация, 117420, город Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1;
почтовый адрес: Российская Федерация, 117418, город Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 63.
2. Порядок размещения
15. В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее - Конкурс) в соответствии с Правилами ПАО Московская Биржа. Заключение сделок по размещению Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Время проведения операций в рамках Конкурса и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ПАО Московская Биржа.
16. В день проведения Конкурса участники торгов ПАО Московская Биржа подают в адрес Генерального агента заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ПАО Московская Биржа (далее - заявка). В каждой заявке указывается цена размещения Облигаций, равная номинальной стоимости одной Облигации, процентная ставка купонного дохода по первому купону, при установлении которой покупатель готов приобрести Облигации, количество Облигаций, а также иная информация в соответствии с Правилами ПАО Московская Биржа. Процентная ставка купонного дохода по первому купону устанавливается в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
17. Оплата Облигаций производится в денежной форме, в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке. Денежные расчеты по сделкам купли-продажи Облигаций при их размещении осуществляются на условиях «поставки против платежа» через Уполномоченный депозитарий в соответствии с правилами осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ПАО Московская Биржа, и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций.
18. К началу проведения Конкурса участники торгов ПАО Московская Биржа резервируют на своих торговых счетах в Уполномоченном депозитарии денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.
По окончании периода подачи заявок на Конкурс ПАО Московская Биржа составляет реестр всех поданных заявок (далее - реестр) и передает его Генеральному агенту и (или) Эмитенту.
19. С учетом поданных в ходе Конкурса заявок Эмитент определяет единую для всех покупателей процентную ставку купонного дохода по первому купону. Определение процентной ставки купонного дохода по первому купону осуществляется Эмитентом с учетом приемлемой стоимости заимствования.
20. Эмитент в дату начала размещения Облигаций раскрывает на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» https://depfin.tomsk.gov.ru информацию об установленной Эмитентом купонной ставке по первому купонному периоду.
21. Генеральный агент удовлетворяет только те заявки, в которых процентная ставка купонного дохода по первому купону меньше либо равна процентной ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Заявки удовлетворяются на условиях приоритета заявок с минимальной процентной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая процентная ставка купонного дохода по первому купону. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок на Конкурсе превышает количество Облигаций, оставшихся не размещенными, то данная заявка на Конкурсе удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки отклоняются Генеральным агентом по окончании Конкурса.
22. Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его завершения, и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки в адрес Генерального агента Эмитента в соответствии с правилами ПАО Московская Биржа. Генеральный агент удовлетворяет заявки в порядке очередности их поступления по цене, определенной Эмитентом (равной номинальной стоимости в дату начала размещения, а начиная со второго дня размещения Облигаций - равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход (далее - НКД), рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 34 настоящего Решения.
3. Вторичное обращение
23. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
24. Вторичное обращение Облигаций, в том числе с использованием системы торгов ПАО Московская Биржа, начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода удовлетворения адресных заявок и проводится в течение всего срока обращения Облигаций в соответствии с Решением об эмиссии.
25. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
26. Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
27. Все расчеты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
28. При обращении Облигаций на вторичном рынке до даты окончания погашения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также НКД, который рассчитывается на текущую дату по формуле, приведенной в пункте 34 настоящего Решения.
29. Срок обращения Облигаций составляет 2 500 дней с даты начала размещения Облигаций.
30. Каждая Облигация имеет 28 купонных периодов. Длительность первого купонного периода составляет 70 дней. Длительность купонных периодов со второго по двадцать восьмой составляет 90 дней. Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 70 дней. Купонные периоды со второго по двадцать восьмой начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
31. Ставка купонного дохода устанавливается в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
Величина купонного дохода определяется по формуле:
Ci = Ni x Ri x Ti / (365 x 100%), где:
Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купонному периоду, в процентах годовых;
Ti - i-й купонный период, в днях.
Сумма выплаты по купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
32. Купонная ставка по первому купонному периоду определяется Эмитентом в дату начала размещения на Конкурсе. Купонные ставки второго – двадцать восьмого купонных периодов являются фиксированными и равны купонной ставке по первому купонному периоду:
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность купонного периода, дней
Купонная ставка, процентов годовых
1
17.09.2020
26.11.2020
70
определяется эмитентом в ходе конкурса
2
26.11.2020
24.02.2021
90
равна ставке первого купона
3
24.02.2021
25.05.2021
90
равна ставке первого купона
4
25.05.2021
23.08.2021
90
равна ставке первого купона
5
23.08.2021
21.11.2021
90
равна ставке первого купона
6
21.11.2021
19.02.2022
90
равна ставке первого купона
7
19.02.2022
20.05.2022
90
равна ставке первого купона
8
20.05.2022
18.08.2022
90
равна ставке первого купона
9
18.08.2022
16.11.2022
90
равна ставке первого купона
10
16.11.2022
14.02.2023
90
равна ставке первого купона
11
14.02.2023
15.05.2023
90
равна ставке первого купона
12
15.05.2023
13.08.2023
90
равна ставке первого купона
13
13.08.2023
11.11.2023
90
равна ставке первого купона
14
11.11.2023
09.02.2024
90
равна ставке первого купона
15
09.02.2024
09.05.2024
90
равна ставке первого купона
16
09.05.2024
07.08.2024
90
равна ставке первого купона
17
07.08.2024
05.11.2024
90
равна ставке первого купона
18
05.11.2024
03.02.2025
90
равна ставке первого купона
19
03.02.2025
04.05.2025
90
равна ставке первого купона
20
04.05.2025
02.08.2025
90
равна ставке первого купона
21
02.08.2025
31.10.2025
90
равна ставке первого купона
22
31.10.2025
29.01.2026
90
равна ставке первого купона
23
29.01.2026
29.04.2026
90
равна ставке первого купона
24
29.04.2026
28.07.2026
90
равна ставке первого купона
25
28.07.2026
26.10.2026
90
равна ставке первого купона
26
26.10.2026
24.01.2027
90
равна ставке первого купона
27
24.01.2027
24.04.2027
90
равна ставке первого купона
28
24.04.2027
23.07.2027
90
равна ставке первого купона
33. Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
34. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до Даты окончания обращения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также НКД, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Ni x Ci х ((Т - T(i-1)) / 365) / 100%, где:
i - порядковый номер купонного периода;
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ci - ставка купонного дохода по i-му купону в процентах годовых;
T(i-1) - дата начала i-го купонного периода (для i = 1 T(i-1) - дата начала размещения Облигаций);
T - дата, на которую рассчитывается НКД.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
35. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется Амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов:
дата погашения первой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 13 августа 2023 года;
дата погашения второй Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –7 августа 2024 года;
дата погашения третьей Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 2 августа 2025 года;
дата погашения четвертой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 28 июля 2026 года;
дата погашения пятой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 23 июля 2027 года.
Дата погашения Облигаций – 23 июля 2027 года.
В дату погашения Облигаций их владельцам и доверительным управляющим выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
4. Порядок погашения облигаций и выплаты дохода
36. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
37. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
Если дата выплаты по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения части номинальной стоимости Облигаций.
38. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, в порядке, предусмотренном Условиями и настоящим Решением.
Выкуп проводится Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок по приобретению Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами ПАО Московская Биржа (далее – Аукцион). При проведении Аукциона предметом торгов является цена выкупа Облигаций в процентах к непогашенной части номинальной стоимости. С учетом поданных в ходе Аукциона заявок и в соответствии с параметрами, установленными в законах Томской области о бюджете Томской области на соответствующий финансовый год, Эмитент определяет цену отсечения Облигаций (далее – цена отсечения).
На Аукционе удовлетворению подлежат заявки, в которых цена продажи меньше цены отсечения или равна ей. Очередность удовлетворения заявок на Аукционе устанавливается с учетом приоритета времени подачи заявок, то есть первой удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени. Размер заявки на Аукционе не влияет на ее приоритет. При этом заявка на Аукционе, поданная участником торгов, удовлетворяется по цене, указанной в заявке, дополнительно выплачивается накопленный купонный доход, рассчитанный на дату выкупа Облигаций по формуле, приведенной в пункте 34 настоящего Решения.
При проведении аукциона по выкупу Облигаций с использованием системы торгов Биржи Эмитент в сроки, установленные Правилами Биржи, письменно извещает Биржу и Генерального агента об особенностях проведения аукциона по выкупу Облигаций с приложением документа, определяющего порядок и условия выкупа Облигаций. Аукцион по выкупу Облигаций проводится в соответствии с Правилами Биржи. При проведении Аукциона предметом торгов является цена выкупа Облигаций в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент не позднее чем за пять рабочих дней должен раскрыть информацию о намерении проведения Аукциона у организатора торговли.
39. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате номинальной стоимости Облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды.
Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в Уполномоченном депозитарии.
40. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Амортизационные части по Облигациям, находящимся на счете депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не выплачиваются.
41. Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации. На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций. На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
42. Размеры дефицита областного бюджета, верхнего предела государственного внутреннего долга Томской области и расходов на обслуживание государственного долга не превышают предельных значений соответствующих показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Приложение
к Решению об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области
с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (государственный регистрационный номер RU35067TMS0)
Образец
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
облигаций биржевого внутреннего займа Томской области
с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Государственный регистрационный номер выпуска - RU35067TMS0.
Облигации биржевого внутреннего займа Томской области выпускаются в форме документарных именных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом), с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации). Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).
Место нахождения и почтовый адрес Эмитента - 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
Настоящий Сертификат удостоверяет право на 20 000 000 (двадцать миллионов) штук Облигаций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая.
Общий объем эмиссии Облигаций составляет 20 000 000 000 (двадцать миллиардов) рублей по номинальной стоимости.
Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.
Дата начала размещения Облигаций - 17 сентября 2020 г.
Дата окончания размещения Облигаций - дата продажи последней Облигации первым владельцам, но не позднее последнего дня окончания срока обращения Облигаций.
Срок обращения Облигаций – 2 500 (две тысячи пятьсот) дней с даты начала размещения Облигаций.
Каждая Облигация имеет 28 (двадцать восемь) купонных периодов. Длительность первого купонного периода составляет 70 (семьдесят) дней. Длительность купонных периодов со второго по двадцать восьмой составляет 90 (девяносто) дней.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 70 (семьдесят) дней. Купонные периоды со второго по двадцать восьмой начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 (девяносто) дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Ставка купонного дохода устанавливается в порядке, указанном в Условиях эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденных приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (далее - Условия), и Решении об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденном приказом Департаментом финансов Томской области от ____________ № _____ (далее - Решение об эмиссии).
Купонная ставка по первому купонному периоду определяется Эмитентом в дату начала размещения на Конкурсе. Купонные ставки второго – двадцать восьмого купонных периодов являются фиксированными и равны купонной ставке по первому купонному периоду:
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность купонного периода, дней
Купонная ставка, процентов годовых
1
17.09.2020
26.11.2020
70
определяется эмитентом в ходе конкурса
2
26.11.2020
24.02.2021
90
равна ставке первого купона
3
24.02.2021
25.05.2021
90
равна ставке первого купона
4
25.05.2021
23.08.2021
90
равна ставке первого купона
5
23.08.2021
21.11.2021
90
равна ставке первого купона
6
21.11.2021
19.02.2022
90
равна ставке первого купона
7
19.02.2022
20.05.2022
90
равна ставке первого купона
8
20.05.2022
18.08.2022
90
равна ставке первого купона
9
18.08.2022
16.11.2022
90
равна ставке первого купона
10
16.11.2022
14.02.2023
90
равна ставке первого купона
11
14.02.2023
15.05.2023
90
равна ставке первого купона
12
15.05.2023
13.08.2023
90
равна ставке первого купона
13
13.08.2023
11.11.2023
90
равна ставке первого купона
14
11.11.2023
09.02.2024
90
равна ставке первого купона
15
09.02.2024
09.05.2024
90
равна ставке первого купона
16
09.05.2024
07.08.2024
90
равна ставке первого купона
17
07.08.2024
05.11.2024
90
равна ставке первого купона
18
05.11.2024
03.02.2025
90
равна ставке первого купона
19
03.02.2025
04.05.2025
90
равна ставке первого купона
20
04.05.2025
02.08.2025
90
равна ставке первого купона
21
02.08.2025
31.10.2025
90
равна ставке первого купона
22
31.10.2025
29.01.2026
90
равна ставке первого купона
23
29.01.2026
29.04.2026
90
равна ставке первого купона
24
29.04.2026
28.07.2026
90
равна ставке первого купона
25
28.07.2026
26.10.2026
90
равна ставке первого купона
26
26.10.2026
24.01.2027
90
равна ставке первого купона
27
24.01.2027
24.04.2027
90
равна ставке первого купона
28
24.04.2027
23.07.2027
90
равна ставке первого купона
Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Амортизационные части по Облигациям, находящимся на счете Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не выплачиваются.
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется Амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов:
дата погашения первой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 13 августа 2023 года;
дата погашения второй Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –7 августа 2024 года;
дата погашения третьей Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –2 августа 2025 года;
дата погашения четвертой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 28 июля 2026 года;
дата погашения пятой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 23 июля 2027 года.
Дата погашения Облигаций – 23 июля 2027 года.
Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:
право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением об эмиссии;
право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа», Условиями и Решением об эмиссии.
Владельцы облигаций имеют и иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
Настоящий Сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации акционерном обществе «Национальный расчетный депозитарий» (место нахождения: Российская Федерация, город Москва, ул. Спартаковская, дом 12, и почтовый адрес: Российская Федерация, город Москва, 105066, ул. Спартаковская, дом 12, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 045-12042-000100, выданная 19 февраля 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам России), которая осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 11.09.2020 № 52
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ БИРЖЕВОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU35067TMS0
В соответствии со статьей 1217 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа», условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (регистрационный номер TMS-033/00825, присвоенный Министерством финансов Российской Федерации 17 июля 2020 года),
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (государственный регистрационный номер RU35067TMS0).
2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Департамента финансов Томской области Я.В. Сидонскую.
Заместитель Губернатора Томской области -
начальник Департамента финансов Томской области
А.М. Феденёв
УТВЕРЖДЕНО
приказом Департамента
финансов Томской области
от 11.09.2020 № 52
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ БИРЖЕВОГО ВНУТРЕННЕГО ЗАЙМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА (ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU35067TMS0)
1. Общие положения
1. Настоящее Решение принято в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Томской области от 25 декабря 2019 года № 164-ОЗ «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа» (далее - Генеральные условия), условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (далее - Условия) и определяет порядок размещения, обращения и погашения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).
Место нахождения Эмитента: Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
3. Облигации являются государственными именными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU35067TMS0.
4. Все Облигации, выпускаемые в соответствии с Решением об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
5. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями (далее - Амортизационные части), в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением об эмиссии.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением об эмиссии.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
6. Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом по образцу согласно приложению к настоящему Решению, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем Облигации, и передается до даты начала размещения на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
7. Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав и (или) перехода прав на Облигации, является Небанковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (далее - Уполномоченный депозитарий).
Данные об Уполномоченном депозитарии:
вид лицензии: лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности;
номер лицензии: 045-12042-000100;
дата выдачи: 19 февраля 2009 года;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия;
лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам России;
место нахождения: Российская Федерация, город Москва;
почтовый адрес: Российская Федерация, 105066, город Москва, ул. Спартаковская, дом 12.
8. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляются Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение Сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии). При этом обязательное централизованное хранение Сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
9. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.
10. Общее количество Облигаций составляет 20 000 000 (двадцать миллионов) штук.
11. Общий объем эмиссии Облигаций составляет 20 000 000 000 (двадцать миллиардов) рублей по номинальной стоимости.
12. Дата начала размещения Облигаций – 17 сентября 2020 года. Дата окончания размещения Облигаций - дата продажи последней Облигации первым владельцам (далее – Дата окончания размещения Облигаций), но не позднее даты погашения Облигаций.
13. Размещение Облигаций осуществляется путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций только с использованием системы торгов Публичного акционерного общества «Московская Биржа ММВБ-РТС» (далее - ПАО Московская Биржа), в соответствии с Правилами проведения торгов на фондовом рынке и рынке депозитов ПАО Московская Биржа (далее - Правила ПАО Московская Биржа), а также другими нормативными документами ПАО Московская Биржа.
Данные о ПАО Московская Биржа:
полное наименование: Публичное акционерное общество «Московская Биржа ММВБ-РТС»;
сокращенное наименование: ПАО Московская Биржа;
вид лицензии: лицензия биржи;
номер лицензии: 077-001;
дата выдачи: 29 августа 2013 года;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия;
лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам России;
место нахождения: Российская Федерация, город Москва;
почтовый адрес: Российская Федерация, 125009, город Москва, Большой Кисловский переулок, д. 13.
14. Генеральным агентом, заключившим с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по организации размещения государственных облигаций Томской области, действующим по поручению и за счет Эмитента, является «Газпромбанк» (Акционерное общество) (далее - Генеральный агент).
Данные о Генеральном агенте:
полное фирменное наименование - «Газпромбанк» (Акционерное общество);
лицензия на осуществление брокерской деятельности:
номер - 177-04229-100000;
дата выдачи – 27 декабря 2000 года;
срок действия - без ограничения срока действия;
лицензирующий орган – ФКЦБ России;
место нахождения: Российская Федерация, 117420, город Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1;
почтовый адрес: Российская Федерация, 117418, город Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 63.
2. Порядок размещения
15. В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее - Конкурс) в соответствии с Правилами ПАО Московская Биржа. Заключение сделок по размещению Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций.
Время проведения операций в рамках Конкурса и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ПАО Московская Биржа.
16. В день проведения Конкурса участники торгов ПАО Московская Биржа подают в адрес Генерального агента заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ПАО Московская Биржа (далее - заявка). В каждой заявке указывается цена размещения Облигаций, равная номинальной стоимости одной Облигации, процентная ставка купонного дохода по первому купону, при установлении которой покупатель готов приобрести Облигации, количество Облигаций, а также иная информация в соответствии с Правилами ПАО Московская Биржа. Процентная ставка купонного дохода по первому купону устанавливается в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
17. Оплата Облигаций производится в денежной форме, в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке. Денежные расчеты по сделкам купли-продажи Облигаций при их размещении осуществляются на условиях «поставки против платежа» через Уполномоченный депозитарий в соответствии с правилами осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ПАО Московская Биржа, и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций.
18. К началу проведения Конкурса участники торгов ПАО Московская Биржа резервируют на своих торговых счетах в Уполномоченном депозитарии денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.
По окончании периода подачи заявок на Конкурс ПАО Московская Биржа составляет реестр всех поданных заявок (далее - реестр) и передает его Генеральному агенту и (или) Эмитенту.
19. С учетом поданных в ходе Конкурса заявок Эмитент определяет единую для всех покупателей процентную ставку купонного дохода по первому купону. Определение процентной ставки купонного дохода по первому купону осуществляется Эмитентом с учетом приемлемой стоимости заимствования.
20. Эмитент в дату начала размещения Облигаций раскрывает на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» https://depfin.tomsk.gov.ru информацию об установленной Эмитентом купонной ставке по первому купонному периоду.
21. Генеральный агент удовлетворяет только те заявки, в которых процентная ставка купонного дохода по первому купону меньше либо равна процентной ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Заявки удовлетворяются на условиях приоритета заявок с минимальной процентной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая процентная ставка купонного дохода по первому купону. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок на Конкурсе превышает количество Облигаций, оставшихся не размещенными, то данная заявка на Конкурсе удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки отклоняются Генеральным агентом по окончании Конкурса.
22. Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его завершения, и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки в адрес Генерального агента Эмитента в соответствии с правилами ПАО Московская Биржа. Генеральный агент удовлетворяет заявки в порядке очередности их поступления по цене, определенной Эмитентом (равной номинальной стоимости в дату начала размещения, а начиная со второго дня размещения Облигаций - равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход (далее - НКД), рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 34 настоящего Решения.
3. Вторичное обращение
23. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
24. Вторичное обращение Облигаций, в том числе с использованием системы торгов ПАО Московская Биржа, начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода удовлетворения адресных заявок и проводится в течение всего срока обращения Облигаций в соответствии с Решением об эмиссии.
25. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
26. Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
27. Все расчеты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
28. При обращении Облигаций на вторичном рынке до даты окончания погашения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также НКД, который рассчитывается на текущую дату по формуле, приведенной в пункте 34 настоящего Решения.
29. Срок обращения Облигаций составляет 2 500 дней с даты начала размещения Облигаций.
30. Каждая Облигация имеет 28 купонных периодов. Длительность первого купонного периода составляет 70 дней. Длительность купонных периодов со второго по двадцать восьмой составляет 90 дней. Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 70 дней. Купонные периоды со второго по двадцать восьмой начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
31. Ставка купонного дохода устанавливается в порядке, указанном в Условиях и Решении об эмиссии.
Величина купонного дохода определяется по формуле:
Ci = Ni x Ri x Ti / (365 x 100%), где:
Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купонному периоду, в процентах годовых;
Ti - i-й купонный период, в днях.
Сумма выплаты по купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
32. Купонная ставка по первому купонному периоду определяется Эмитентом в дату начала размещения на Конкурсе. Купонные ставки второго – двадцать восьмого купонных периодов являются фиксированными и равны купонной ставке по первому купонному периоду:
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность купонного периода, дней
Купонная ставка, процентов годовых
1
17.09.2020
26.11.2020
70
определяется эмитентом в ходе конкурса
2
26.11.2020
24.02.2021
90
равна ставке первого купона
3
24.02.2021
25.05.2021
90
равна ставке первого купона
4
25.05.2021
23.08.2021
90
равна ставке первого купона
5
23.08.2021
21.11.2021
90
равна ставке первого купона
6
21.11.2021
19.02.2022
90
равна ставке первого купона
7
19.02.2022
20.05.2022
90
равна ставке первого купона
8
20.05.2022
18.08.2022
90
равна ставке первого купона
9
18.08.2022
16.11.2022
90
равна ставке первого купона
10
16.11.2022
14.02.2023
90
равна ставке первого купона
11
14.02.2023
15.05.2023
90
равна ставке первого купона
12
15.05.2023
13.08.2023
90
равна ставке первого купона
13
13.08.2023
11.11.2023
90
равна ставке первого купона
14
11.11.2023
09.02.2024
90
равна ставке первого купона
15
09.02.2024
09.05.2024
90
равна ставке первого купона
16
09.05.2024
07.08.2024
90
равна ставке первого купона
17
07.08.2024
05.11.2024
90
равна ставке первого купона
18
05.11.2024
03.02.2025
90
равна ставке первого купона
19
03.02.2025
04.05.2025
90
равна ставке первого купона
20
04.05.2025
02.08.2025
90
равна ставке первого купона
21
02.08.2025
31.10.2025
90
равна ставке первого купона
22
31.10.2025
29.01.2026
90
равна ставке первого купона
23
29.01.2026
29.04.2026
90
равна ставке первого купона
24
29.04.2026
28.07.2026
90
равна ставке первого купона
25
28.07.2026
26.10.2026
90
равна ставке первого купона
26
26.10.2026
24.01.2027
90
равна ставке первого купона
27
24.01.2027
24.04.2027
90
равна ставке первого купона
28
24.04.2027
23.07.2027
90
равна ставке первого купона
33. Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
34. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до Даты окончания обращения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также НКД, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Ni x Ci х ((Т - T(i-1)) / 365) / 100%, где:
i - порядковый номер купонного периода;
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
Ci - ставка купонного дохода по i-му купону в процентах годовых;
T(i-1) - дата начала i-го купонного периода (для i = 1 T(i-1) - дата начала размещения Облигаций);
T - дата, на которую рассчитывается НКД.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).
35. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется Амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов:
дата погашения первой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 13 августа 2023 года;
дата погашения второй Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –7 августа 2024 года;
дата погашения третьей Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 2 августа 2025 года;
дата погашения четвертой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 28 июля 2026 года;
дата погашения пятой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 23 июля 2027 года.
Дата погашения Облигаций – 23 июля 2027 года.
В дату погашения Облигаций их владельцам и доверительным управляющим выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
4. Порядок погашения облигаций и выплаты дохода
36. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
37. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
Если дата выплаты по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения части номинальной стоимости Облигаций.
38. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, в порядке, предусмотренном Условиями и настоящим Решением.
Выкуп проводится Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок по приобретению Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами ПАО Московская Биржа (далее – Аукцион). При проведении Аукциона предметом торгов является цена выкупа Облигаций в процентах к непогашенной части номинальной стоимости. С учетом поданных в ходе Аукциона заявок и в соответствии с параметрами, установленными в законах Томской области о бюджете Томской области на соответствующий финансовый год, Эмитент определяет цену отсечения Облигаций (далее – цена отсечения).
На Аукционе удовлетворению подлежат заявки, в которых цена продажи меньше цены отсечения или равна ей. Очередность удовлетворения заявок на Аукционе устанавливается с учетом приоритета времени подачи заявок, то есть первой удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени. Размер заявки на Аукционе не влияет на ее приоритет. При этом заявка на Аукционе, поданная участником торгов, удовлетворяется по цене, указанной в заявке, дополнительно выплачивается накопленный купонный доход, рассчитанный на дату выкупа Облигаций по формуле, приведенной в пункте 34 настоящего Решения.
При проведении аукциона по выкупу Облигаций с использованием системы торгов Биржи Эмитент в сроки, установленные Правилами Биржи, письменно извещает Биржу и Генерального агента об особенностях проведения аукциона по выкупу Облигаций с приложением документа, определяющего порядок и условия выкупа Облигаций. Аукцион по выкупу Облигаций проводится в соответствии с Правилами Биржи. При проведении Аукциона предметом торгов является цена выкупа Облигаций в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент не позднее чем за пять рабочих дней должен раскрыть информацию о намерении проведения Аукциона у организатора торговли.
39. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате номинальной стоимости Облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды.
Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в Уполномоченном депозитарии.
40. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Амортизационные части по Облигациям, находящимся на счете депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не выплачиваются.
41. Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации. На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций. На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
42. Размеры дефицита областного бюджета, верхнего предела государственного внутреннего долга Томской области и расходов на обслуживание государственного долга не превышают предельных значений соответствующих показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Приложение
к Решению об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области
с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (государственный регистрационный номер RU35067TMS0)
Образец
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
облигаций биржевого внутреннего займа Томской области
с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Государственный регистрационный номер выпуска - RU35067TMS0.
Облигации биржевого внутреннего займа Томской области выпускаются в форме документарных именных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом), с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации). Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).
Место нахождения и почтовый адрес Эмитента - 634050, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
Настоящий Сертификат удостоверяет право на 20 000 000 (двадцать миллионов) штук Облигаций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая.
Общий объем эмиссии Облигаций составляет 20 000 000 000 (двадцать миллиардов) рублей по номинальной стоимости.
Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.
Дата начала размещения Облигаций - 17 сентября 2020 г.
Дата окончания размещения Облигаций - дата продажи последней Облигации первым владельцам, но не позднее последнего дня окончания срока обращения Облигаций.
Срок обращения Облигаций – 2 500 (две тысячи пятьсот) дней с даты начала размещения Облигаций.
Каждая Облигация имеет 28 (двадцать восемь) купонных периодов. Длительность первого купонного периода составляет 70 (семьдесят) дней. Длительность купонных периодов со второго по двадцать восьмой составляет 90 (девяносто) дней.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 70 (семьдесят) дней. Купонные периоды со второго по двадцать восьмой начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 (девяносто) дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Ставка купонного дохода устанавливается в порядке, указанном в Условиях эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденных приказом Департамента финансов Томской области от 12 мая 2020 года № 28 (далее - Условия), и Решении об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденном приказом Департаментом финансов Томской области от ____________ № _____ (далее - Решение об эмиссии).
Купонная ставка по первому купонному периоду определяется Эмитентом в дату начала размещения на Конкурсе. Купонные ставки второго – двадцать восьмого купонных периодов являются фиксированными и равны купонной ставке по первому купонному периоду:
Номер купонного периода
Дата начала купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность купонного периода, дней
Купонная ставка, процентов годовых
1
17.09.2020
26.11.2020
70
определяется эмитентом в ходе конкурса
2
26.11.2020
24.02.2021
90
равна ставке первого купона
3
24.02.2021
25.05.2021
90
равна ставке первого купона
4
25.05.2021
23.08.2021
90
равна ставке первого купона
5
23.08.2021
21.11.2021
90
равна ставке первого купона
6
21.11.2021
19.02.2022
90
равна ставке первого купона
7
19.02.2022
20.05.2022
90
равна ставке первого купона
8
20.05.2022
18.08.2022
90
равна ставке первого купона
9
18.08.2022
16.11.2022
90
равна ставке первого купона
10
16.11.2022
14.02.2023
90
равна ставке первого купона
11
14.02.2023
15.05.2023
90
равна ставке первого купона
12
15.05.2023
13.08.2023
90
равна ставке первого купона
13
13.08.2023
11.11.2023
90
равна ставке первого купона
14
11.11.2023
09.02.2024
90
равна ставке первого купона
15
09.02.2024
09.05.2024
90
равна ставке первого купона
16
09.05.2024
07.08.2024
90
равна ставке первого купона
17
07.08.2024
05.11.2024
90
равна ставке первого купона
18
05.11.2024
03.02.2025
90
равна ставке первого купона
19
03.02.2025
04.05.2025
90
равна ставке первого купона
20
04.05.2025
02.08.2025
90
равна ставке первого купона
21
02.08.2025
31.10.2025
90
равна ставке первого купона
22
31.10.2025
29.01.2026
90
равна ставке первого купона
23
29.01.2026
29.04.2026
90
равна ставке первого купона
24
29.04.2026
28.07.2026
90
равна ставке первого купона
25
28.07.2026
26.10.2026
90
равна ставке первого купона
26
26.10.2026
24.01.2027
90
равна ставке первого купона
27
24.01.2027
24.04.2027
90
равна ставке первого купона
28
24.04.2027
23.07.2027
90
равна ставке первого купона
Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Амортизационные части по Облигациям, находящимся на счете Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не выплачиваются.
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется Амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов:
дата погашения первой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 13 августа 2023 года;
дата погашения второй Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –7 августа 2024 года;
дата погашения третьей Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации –2 августа 2025 года;
дата погашения четвертой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 28 июля 2026 года;
дата погашения пятой Амортизационной части Облигаций - 20 процентов номинальной стоимости Облигации – 23 июля 2027 года.
Дата погашения Облигаций – 23 июля 2027 года.
Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:
право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением об эмиссии;
право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 26 апреля 2012 года № 161а «О выпуске облигаций биржевого внутреннего займа», Условиями и Решением об эмиссии.
Владельцы облигаций имеют и иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
Настоящий Сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации акционерном обществе «Национальный расчетный депозитарий» (место нахождения: Российская Федерация, город Москва, ул. Спартаковская, дом 12, и почтовый адрес: Российская Федерация, город Москва, 105066, ул. Спартаковская, дом 12, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 045-12042-000100, выданная 19 февраля 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам России), которая осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 29.09.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.000.000 Финансы, 080.060.000 Бюджеты субъектов Российской Федерации, 080.060.060 Бюджетный процесс |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
