ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ НА...



В1006767

В201006767В201506278

ОПУБЛИКОВАНО:

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 17.01.2011, N 3, СТР. 137

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ, 31.01.2011, N 1, СТР. 1

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 20.12.2010 ПОД N 19239

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

11.11.2010 N 10-68/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ

ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ

(ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ),

СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ

НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ

ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО

ФИНАНСОВОГО ГОДА

<Не подлежит применению с 1 апреля 2016 г.: указание Центрального банка РФ от 22.10.2015 N 3830-У >

<Изменение: приказ Федеральной  службы  по финансовым рынкам от 24.04.2012 N 12-27/пз-н >

В соответствии с пунктом 3 Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.08.2002 N 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 36, ст. 3489; 2008, N 9, ст. 858; 2009, N 14, ст. 1643; N 44, ст. 5239), приказываю:

утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.

И.о. руководителя

С.К. Харламов

Утверждено

Приказом Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 11 ноября 2010 г. N 10-68/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ

БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ

ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ

ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА

1. Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.

2. Пенсионный фонд Российской Федерации ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года, по форме согласно приложению к настоящему Положению.

3. Отчет, указанный в пункте 2 настоящего Положения, представляется Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью уполномоченного лица либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет в разделе, предназначенном для Пенсионного фонда Российской Федерации. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью Пенсионного фонда Российской Федерации.

<В ред. приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 24.04.2012 N 12-27/пз-н >

Приложение

к Положению об отчетности

Пенсионного фонда Российской Федерации

об операциях с активами (денежными

средствами и ценными бумагами),

сформированными за счет средств

страховых взносов на финансирование

накопительной части трудовой пенсии,

поступивших в Пенсионный фонд

Российской Федерации за отчетный период

соответствующего финансового года

Отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными

бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов

на финансирование накопительной части трудовой пенсии,

поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации

за отчетный период ____ финансового года

1. Операции по приобретению ценных бумаг

Вид ценных бумаг

Государ-

ственный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-тельного выпуска)

Дата совершения операции

Количество ценных бумаг (шт.)

Цена приоб-

ретения ценной бумаги на дату совер-

шения операции (руб./ шт.)

Накоп-

ленный купонный доход, уплачен-

ный при приобре-

тении ценной бумаги, на дату совер-

шения операции (руб./ шт.)

Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.)

Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4

1

2

3

4

5

6

7

8

Итого:

2. Операции по реализации ценных бумаг

Вид ценных бумаг

Государ-

ственный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-тельного выпуска)

Дата совершения операции

Количество ценных бумаг (шт.)

Цена реали-

зации ценной бумаги на дату совер-

шения операции (руб./ шт.)

Накоп-

ленный купонный доход, получен-

ный при реализа-

ции ценной бумаги, на дату соверше-

ния операции (руб./ шт.)

Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.)

Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4

1

2

3

4

5

6

7

8

Итого:

3. Операции по погашению ценных бумаг

Вид ценных бумаг

Государст-

венный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-тельного выпуска)

Дата совершения операции

Коли-

чество ценных бумаг (шт.)

Цена погашения ценной бумаги (руб./шт.)

Накопленный купонный доход, полученный при погашении ценной бумаги (руб./шт.)

Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4

1

2

3

4

5

6

7

Итого:

4. Операции по передаче активов

4.1. Операции по передаче ценных бумаг

Вид ценных бумаг

Государ-

ственный регист-

рационный номер выпуска (допол-

нительного выпуска)

Дата совершения операции

Получатель

Коли-

чество ценных бумаг (шт.)

Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.)

Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.)

Стои-

мость пере-

давае-

мых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5

1

2

3

4

5

6

7

8

Итого:

4.2. Операции по передаче денежных средств

Дата совершения операции

Получатель

Назначение платежа

Сумма денежных средств (руб.)

1

2

3

4

Итого:

5. Операции по получению активов

5.1. Операции по получению ценных бумаг

Вид ценных бумаг

Государ-

ственный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-

тельного выпуска)

Дата совершения операции

Передающая сторона

Коли-

чество ценных бумаг (шт.)

Рыночная цена ценной бумаги на дату соверше-

ния операции (руб./ шт.)

Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.)

Стои-

мость получа-

емых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5

1

2

3

4

5

6

7

8

Итого:

5.2. Операции по получению денежных средств

Дата совершения операции

Передающая сторона

Назначение платежа

Сумма денежных средств (руб.)

1

2

3

4

Итого:

6. Перечень активов, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного

фонда Российской Федерации

6.1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

по которым выражены в валюте Российской Федерации

Вид ценных бумаг

Государст-

венный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-

тельного выпуска)

Количество на начало отчетного периода (шт.)

Количество на конец отчетного периода (шт.)

Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.)

Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.)

1

2

3

4

5

6

Итого:

Итого:

6.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

по которым выражены в иностранной валюте

Вид ценных бумаг

Государст-

венный регистра-

ционный номер выпуска (дополни-

тельного выпуска)

Количество на начало отчетного периода (шт.)

Количество на конец отчетного периода (шт.)

Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.) <*>

Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.) <*>

1

2

3

4

5

6

Итого:

Итого:

___________________

<*> - Рыночная стоимость ценных бумаг, обязательства по которым выражены в иностранной валюте, отражается в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к рублю.

6.3. Дебиторская задолженность по накопленному процентному (купонному)

доходу

Вид ценных бумаг

Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)

Количество ценных бумаг (шт.)

Накопленный процентный (купонный) доход на начало отчетного периода (руб.)

Накопленный процентный (купонный) доход на конец отчетного периода (руб.)

1

2

3

4

5

Итого:

Итого:

6.4. Прочая дебиторская задолженность

Вид задолженности

Сумма задолженности на начало отчетного периода (руб.)

Сумма задолженности на конец отчетного периода (руб.)

1

2

3

Итого:

Итого:

6.5. Депозиты в кредитных организациях

Наименование кредитной организации

Валюта вклада

Сумма вклада на начало отчетного периода (руб.) <*>

Сумма вклада на конец отчетного периода (руб.) <*>

Начисленный процент на начало отчетного периода (руб.) <*>

Начисленный процент на конец отчетного периода (руб.) <*>

1

2

3

4

5

6

Итого:

Итого:

Итого:

Итого:

___________________

<*> - Вклады в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к рублю.

6.6. Денежные средства на счетах в кредитных организациях

Наименование кредитной организации

Валюта счета

Сумма денежных средств на начало отчетного периода (руб.) <*>

Сумма денежных средств на конец отчетного периода (руб.) <*>

1

2

3

4

Итого:

Итого:

___________________

<*> - Средства в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к рублю.

7. Чистый финансовый результат, полученный от размещения средств,

составляющих инвестиционный портфель

Сумма (руб.)

[введено:     25.01.2011 оператор  НЦПИ – Дементьева  Е.В.]

[проверено: 03.02.2011 корректор НЦПИ – Гибадуллина Э.Р.]

[ТРТ:            02.11.2012 юрист        НЦПИ - Скворцова     М.В.]

[ТРТ:            09.02.2016 юрист        НЦПИ – Пушкарева    И.Н.]