О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, учрежденные прика...



В0702807

В200702807В201506884

ОПУБЛИКОВАНО:

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 29.10.2007, N 44, СТР. 216

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ, 31.10.2007, N 10, СТР. 115

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 11.10.2007 ПОД N 10313

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

13.09.2007 N 07-96/пз-н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ

КОМПАНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ,

А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕННЫЕ

ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ

РЫНКАМ ОТ 16 МАЯ 2006 Г. N 06-48/ПЗ-Н; НГР:В0600957

<Не подлежит применению с 22 февраля 2016 г.: указание Центрального банка РФ от 16.12.2015 N 3901-У >

В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ; НГР:Р9801833 "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317; НГР:Р0402716 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417) и Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2003 г. N 669; НГР:Р0304394 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414), приказываю:

внести в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н; НГР:В0600957 "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.06.2006, регистрационный N 7987) следующие изменения:

1. В названии Приказа слова: "а также о доходах от инвестирования" заменить словами:

"о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной".

2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:

"отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3)".

3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. Установить, что:

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.".

4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1) таблицу "17. Необходимые расходы управляющей компании" изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.

5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

Руководитель

В.Д.МИЛОВИДОВ

Приложение N 1

к Приказу ФСФР России

от 13.09.2007 N 07-96/пз-н

17. Необходимые расходы управляющей компании

Наименование показателя

Код строки

Накопительным итогом с начала года до конца отчетного периода (тыс. рублей)

В процентах от средней стоимости чистых активов

Средняя стоимость чистых активов

010

Размер необходимых расходов, понесенных управляющей компанией, подлежащих оплате негосударственным пенсионным фондом

020

в том числе:

...

021

Размер необходимых расходов, фактически оплаченных негосударственным пенсионным фондом

030

Размер необходимых расходов, оплаченных управляющей компанией из средств пенсионных накоплений

040

Размер необходимых расходов управляющей компании согласно договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений

050

Приложение N 2

к Приказу ФСФР России

от 13.09.2007 N 07-96/пз-н

Форма N 3

                              ОТЧЕТ

          о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже

            рыночной и сделках по покупке ценных бумаг

                    по цене выше рыночной <*>

               по состоянию на "__" ___________ г.

Управляющая компания              Негосударственный пенсионный

                                                фонд

_______________________________   _________________________________

(полное фирменное наименование)        (полное наименование)

_______________________________   _________________________________

       (номер лицензии)                   (номер лицензии)

_______________________________   _________________________________

      (место нахождения)                 (место нахождения)

_______________________________   _________________________________

          (ИНН/КПП)                          (ИНН/КПП)

    Дата заключения договора

   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

     Срок действия договора

   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

    Дата совершения сделок _________________________________

Вид ценных бумаг

Наимено-

вание эмитента ценной бумаги (наимено-

вание имуществен-

ного

комплекса, право на долю которого удостоверяет ценная бумага)

Дата государст-

венной регистрации выпуска ценных бумаг

Индивиду-

альный

государст-

венный

регистраци-

онный номер выпуска ценных бумаг

Наимено-

вание

организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка

Вид сделки (продажа или покупка)

Фактическая цена сделки (рублей)

Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организа-

тором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня

Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги <**> (в процентах от рыночной цены ценной бумаги)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

    Должность

    уполномоченного лица

    управляющей компании    ______________        И.О. Фамилия

                              (подпись)

            М.П.

    Должность

    уполномоченного лица

    специализированного

    депозитария             ______________        И.О. Фамилия

                              (подпись)

            М.П.

--------------------------------

<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.

[введено:     24.10.2007 оператор НЦПИ – Павозкова Е.А.]

[проверено: 26.10.2007 редактор НЦПИ – Акельева   Т.С.]

[ТРТ:            17.03.2016 юрист      НЦПИ – Пушкарева И.Н.]