Об утверждении административного регламента Министерства финансов Республики Саха (Якутия) по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов



ГУБЕРНАТОР КАМЧАТСКОГО КРАЯ

РЕСПУБЛИКА САХА (ЯКУТИЯ)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

ПРИКАЗ

От 13 октября 2010 года №01-04\0842-Н

Об утверждении административного регламента Министерства финансов Республики Саха (Якутия) по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов

УТРАТИЛ СИЛУ - приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 13.09.2016 №01-04\1202-Н

Во исполнение Плана мероприятий по проведению административной реформы в Республике Саха (Якутия) на 2009-2010 годы, утвержденного распоряжением Президента Республики Саха (Якутия) от 22 мая 2009 года № 203-РП,

Приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Административный регламент Министерства финансов Республики Саха (Якутия) по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов.

2. Департаменту республиканского казначейства (О.П. Никонова) обеспечить исполнение Административного регламента Министерства финансов Республики Саха (Якутия) по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов П.Н. Багынанова.

МИНИСТР В.А.НОВИКОВ

Приложение

к Приказу Министерства финансов РС(Я)

Административный регламент Министерства финансов Республики Саха (Якутия) по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов.

I. Общие положения

1.1. Административный регламент по исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов (далее - Регламент) разработан в целях повышения качества исполнения и доступности результатов исполнения государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов и определяет сроки и последовательность действий (административных процедур) Министерства финансов Республики Саха (Якутия) (далее – МФ РС(Я)), а также порядок взаимодействия МФ РС(Я) с участниками бюджетного процесса при осуществлении МФ РС(Я) полномочий по открытию и ведению лицевых счетов.

1.2. Государственную функцию по открытию и ведению лицевых счетов исполняет МФ РС(Я).

1.3. Исполнение государственной функции по открытию и ведению (далее - государственная функция) осуществляется в соответствии с:

- Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ («Собрание законодательства Российской Федерации», 03.08.1998, № 31, ст. 3823, «Российская газета», № 153-154, 12.08.1998) с последующими изменениями и дополнениями;

- Приказом Казначейства РФ от 10.10.2008 г. № 8н «О Порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов» («Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», № 51, 22.12.2008);

- Постановлением Правительства Республики Саха (Якутия) от 18 апреля 2000 г. № 227 «О казначейском исполнении Государственного бюджета Республики Саха (Якутия) органами Республиканского казначейства Министерства финансов Республики Саха (Якутия)»;

- Постановлением Правительства Республики Саха (Якутия) от 30 октября 2008 года № 449 «Об утверждении Положения о Министерстве финансов Республики Саха (Якутия) и его Коллегии» ("Якутские ведомости", N 60, 12.11.2008, "Сокуоннар. Уураахтар. Дьаhаллар.", N 14-18, 12.02.2009.);

- Приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 22 января 2010 года № 01-04\0016-Н «Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения лицевых счетов Министерством финансов Республики Саха (Якутия)» ("Якутские ведомости", N 13, 27.02.2010);

- Договором с ГРКЦ НБ РС(Я) от 24.05.2010 года № ОЭ-15 «Об обмене электронными документами по каналам связи при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России»;

- Договором с УФК по РС(Я) от 18.11.2005 года № 1 об обмене электронными документами;

- Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между УФК по РС(Я) и МФ РС(Я) при кассовом обслуживании исполнения Государственного бюджета Республики Саха (Якутия) в условиях открытия в УФК по РС(Я) лицевого счета МФ РС(Я) и лицевых счетов отдельным главным распорядителям и получателям средств Государственного бюджета Республики Саха (Якутия);

- договорами банковского счета с ГРКЦ НБ РСЯ(Я);

- настоящим Регламентом.

1.4. Главные распорядители и получатели средств республиканского бюджета, главные администраторы и администраторы доходов республиканского бюджета, главные администраторы и администраторы источников финансирования дефицита республиканского бюджета, которым в установленном порядке в МФ РС(Я) открыты соответствующие лицевые счета, являются клиентами (далее - клиент).

1.5. МФ РС(Я) при исполнении государственной функции:

взаимодействует с главными распорядителями и получателями средств республиканского бюджета, главными администраторами и администраторами доходов республиканского бюджета, главными администраторами и администраторами источников финансирования дефицита республиканского бюджета;

принимает документы, необходимые для открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов;

формирует юридические дела клиентов;

принимает новые карточки образцов подписей;

ведет Книгу регистрации лицевых счетов;

ведет лицевые счета;

осуществляет отправку платежных документов в УФК по РС (Я), получение от них отчетных форм через систему программного обеспечения системы электронного документооборота и зачисляет средства на лицевые счета;

осуществляет уточнение кодов бюджетной классификации по произведенным кассовым выплатам и по расчетным документам, отнесенным на код «Невыясненные поступления»;

осуществляет возврат сумм обратно плательщику по расчетным документам, отнесенным на код «Невыясненные поступления»;

обеспечивает наличными деньгами получателей средств республиканского бюджета;

осуществляет подбор документов по зачислению средств на лицевые счета и списанию средств с лицевых счетов главных распорядителей и получателей средств республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов доходов республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита республиканского бюджета, а также проверку их комплектности, в рамках операционного дня.

Результатом исполнения государственной функции является открытие и ведение лицевых счетов клиентов, выдача писем об открытии и закрытии лицевых счетов.

1.6. При исполнении МФ РС(Я) государственной функции в качестве заявителей выступают главные распорядители и получатели средств республиканского бюджета, главные администраторы и администраторы доходов республиканского бюджета, главные администраторы и администраторы источников финансирования дефицита республиканского бюджета, включенные в Сводный реестр главных распорядителей и получателей средств республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов доходов республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита республиканского бюджета.

II. Требования к порядку исполнения государственной функции

2.1. Информация об исполнении государственной функции предоставляется:

- непосредственно в МФ РС(Я);

- с использованием средств телефонной связи;

- посредством размещения в информационно-телекоммуникационных сетях общего пользования (в том числе в сети Интернет).

Местонахождение МФ РС(Я): г.Якутск, ул. Кирова, 12.

Почтовый адрес: 677980 Республика Саха (Якутия) г. Якутск ул. Кирова, 12, Министерство финансов Республики Саха (Якутия)

График работы МФ РС(Я):

    Понедельник                 09.00 - 18.00

    Вторник                         09.00 - 18.00

    Среда                             09.00 - 18.00

    Четверг                          09.00 - 18.00

    Пятница                         09.00 - 18.00

    Суббота                         Выходной день

    Воскресенье                  Выходной день

Перерыв на обед  с 13.00 до 14.00.

Телефон МФ РС(Я) для получения справок по входящей корреспонденции 42-36-27

Электронный адрес для направления в МФ РС(Я) электронных обращений по вопросам открытия и ведения лицевых счетов: minfin@first.sakhanet.ru

Структурным подразделением МФ РС(Я), осуществляющим прием документов на открытие лицевых счетов и ведение лицевых счетов, является Департамент республиканского казначейства МФ РС(Я) (далее – ДРК МФ РС(Я)).

Прием клиентов в ДРК МФ РС(Я) по вопросам открытия и ведения лицевых счетов:

    Понедельник                 09.30 - 12.00

    Вторник                         09.30 - 12.00

    Среда                             09.30 - 12.00

    Четверг                          09.30 - 12.00

    Пятница                         09.30 - 12.00

    Суббота                         Выходной день

    Воскресенье                  Выходной день.

Часы работы МФ РС(Я) и приема клиентов МФ РС(Я) могут изменяться в соответствии с законодательством.

Телефоны ДРК МФ РС(Я) для консультаций по вопросам открытия и ведения лицевых счетов 34-29-91, 34-29-94.

Консультации по процедуре открытия и ведения лицевых счетов  предоставляются МФ РС(Я) в случае непосредственного обращения в МФ РС(Я) или обращения по телефону на безвозмездной основе.

При осуществлении непосредственного консультирования, а также при ответе по телефону клиентам должностные лица МФ РС(Я) предоставляют информацию:

о нормативных правовых актах по вопросам открытия и ведения лицевых счетов (наименование, номер, дата принятия нормативного правового акта);

о перечне документов, необходимых для открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов;

   о правильности оформления представляемых документов.

Иные вопросы, касающиеся открытия и ведения лицевых счетов, рассматриваются МФ РС(Я) только на основании соответствующего письменного обращения.

При ответе на телефонные звонки, устные и письменные обращения должностные лица МФ РС(Я) отвечают с соблюдением правил деловой этики.

Информирование о ходе исполнения государственной функции осуществляется специалистами МФ РС(Я), исполняющими государственную функцию, при непосредственном личном контакте с клиентом, либо с использованием средств телефонной связи.

В любое время, с момента приема документов на исполнение государственной функции, клиент имеет право на получение сведений о прохождении исполнения государственной функции при помощи телефона или посредством личного посещения МФ РС(Я). Клиенту предоставляются сведения о том, на каком этапе исполнения государственной функции (в процессе выполнения какой административной процедуры) находится представленный им пакет документов.

Помещение для приема клиентов, в целях открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов в МФ РС(Я) оборудовано стендами с перечнем документов, необходимых для открытия лицевых счетов, образцами заполненных документов, перечнем законодательных и иных нормативных правовых актов, регулирующих порядок открытия и ведения лицевых счетов, сведениями о режиме работы МФ РС(Я), сведениями о часах приема клиентов по вопросам открытия и ведения лицевых счетов и указанием почтового и электронного адресов МФ РС(Я) (далее - информационные стенды).

2.2. Сроки исполнения МФ РС(Я) государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов составляют:

открытие (закрытие, переоформление) лицевого счета в течение пяти рабочих дней, с момента предоставления клиентом пакета необходимых документов;

сообщение получателю средств, налоговому органу (если законодательством Российской Федерации предусмотрено представление МФ РС(Я) такой информации) об открытии (закрытии) лицевого счета в течение пяти рабочих дней после открытия (закрытия) лицевого счета; 

платежные поручения на оплату расходов принятые в электронном виде (на бумажном носителе) до 11.00 часов (до 12.00 часов) обрабатываются датой текущего  рабочего дня. Заявки, которые поступили после 11.00 часов (после 13.00 часов) текущего рабочего дня обрабатываются датой следующего рабочего дня. В порядке исключения заявки на оплату расходов могут обрабатываться сроком до трех рабочих дней;

отражение кассовых выплат на лицевых счетах клиентов осуществляется в день получения выписки из лицевого счета бюджета в УФК  по РС (Я);

2.3. Перечень оснований для отказа в исполнении государственной функции.

2.3.1. МФ РС(Я) возвращает без исполнения пакет документов на открытие (закрытие, переоформление) лицевого счета в случае:

представления неполного пакета документов, необходимого для открытия (закрытия, переоформления) лицевого счета;

несоответствия форм представляемых документов формам, утвержденным приказом МФ РС(Я) от 22.01.2010 № 01-04\0016-Н «Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения лицевых счетов Министерством финансов Республики Саха (Якутия)» (далее – приказ МФ РС(Я) № 0016-Н);

заполнения не всех, либо неверных реквизитов в соответствующих формах;

наличия исправлений в представляемых документах.

  2.3.2. МФ РС(Я) отказывает в приеме платежного поручения на оплату расходов (представленной к лицевому счету получателя средств, администратора), если:

суммы, указанные в платежном поручении главного распорядителя и получателя средств республиканского бюджета превышают остаток отраженных на его лицевом счете лимитов бюджетных обязательств и кассового плана;

приостановлены в установленном порядке операции на лицевом счете и в других случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами;

нарушены требования, установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации, Республики Саха (Якутия) и порядками, утвержденными приказами МФ РС(Я).

В случае представления платежного поручения на оплату расходов на бумажном носителе МФ РС(Я) отказывает в ее приеме помимо указанных выше оснований еще и в случае несоответствия подписей лиц образцам, имеющимся в карточке.

2.3.3. МФ РС(Я) отказывает в приеме денежного чека если:

не соответствуют  суммы, указанные цифрами и прописью;

не соответствуют данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и заявке на получение наличных денег;

не соответствует представленный денежный чек заявке на получение наличных денег в части проставленных в них серии, номера, даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.

2.4. Исполнение государственной  функции осуществляется на бесплатной основе.

2.5. Прием клиентов, в целях открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов, в ДРК МФ РС(Я) осуществляется в кабинете Операционного отдела, ответственного за открытие (закрытие, переоформление) и ведение лицевых счетов.

Документарное оформление информационного стенда и поддержание размещенной на информационном стенде информации в актуальном состоянии (по вопросам открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов осуществляется ДРК МФ РС(Я).

Очередность приема клиентов производится в порядке их явки (в соответствии с графиком работы с клиентами).

III. Административные процедуры

3.1. Порядок открытия (закрытия, переоформления) лицевых счетов  МФ РС(Я).

3.1.1 Открытие (закрытие, переоформление) лицевого счета осуществляется в течение пяти рабочих дней, с момента предоставления клиентом пакета необходимых документов

3.1.2. Для открытия лицевого счета клиент представляет в МФ РС(Я) следующие документы:

а) Заявление на открытие лицевого счета (Приложение 1 к приказу МФ РС(Я) № 0016-Н)

б) Карточку образцов подписей, заверенную подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально (приложение № 2 к приказу МФ РС(Я) № 0016-Н).

в) копию учредительного документа, заверенную учредителем или нотариально;

г) копию документа о государственной регистрации юридического лица, заверенную учредителем или нотариально;

д) копию Свидетельства (Уведомления) о постановке на учет  юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации, заверенная нотариально либо выдавшим его налоговым органом;

Для открытия лицевого счета по учету средств от приносящей доход деятельности клиент представляет в МФ РС(Я) следующие документы:

а) подлинник разрешения на открытие лицевого счета по учету средств от приносящей доход деятельности;

б) Копию генерального разрешения (дополнения к генеральному разрешению);

в) Заявление на открытие лицевого счета (приложение № 1 к приказу МФ РС(Я) № 0016-Н);

в) Карточку образцов подписей, заверенную подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально (приложение № 2 к приказу МФ РС(Я) № 0016-Н).

3.1.3.Руководитель (его заместитель) Операционного отдела ДРК МФ РС(Я) от клиента принимает Документы для открытия (закрытия, переоформления) лицевого счета в соответствии с требованиями приказа МФ РС(Я) № 0016-Н, проверяет правильность их оформления в части:

наличия и соответствия Документов, необходимых для открытия (закрытия, переоформления) лицевого счета;

наличия подписей и гербовых печатей на Документах.

В случае наличия замечаний Документы возвращаются клиенту на доработку. В случае принятия Документов руководитель (его заместитель) Операционного отдела ДРК МФ РС(Я) визирует заявление на открытие (закрытие, переоформление) лицевого счета и в течении 5 рабочих дней передает документы на подпись руководителю (его заместителю) ДРК МФ РС(Я) и главному бухгалтеру (его заместителю) МФ РС(Я).

3.1.4. Подписи руководителя (его заместителя) ДРК МФ РС(Я) и главного бухгалтера (его заместителя) МФ РС(Я), проставленные на Заявлении, санкционируют внесение соответствующей записи в Книгу регистрации лицевых счетов.

Подпись главного бухгалтера (иного уполномоченного лица), проставленная на Карточке, дает право использования ее при ведении лицевых счетов. 

3.1.5. После подписания руководителем (его заместителем) ДРК МФ РС(Я) и главного бухгалтера (его заместителя) МФ РС(Я) Заявления руководитель (его заместитель) Операционного отдела ДРК :

открывает (закрывает, переоформляет) лицевой счет клиента в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета;

проставляет дату открытия (закрытия, переоформления)  лицевого счета в Заявлении и карточке;

3.1.6. Специалист ДРК МФ РС(Я) помещает карточку в рабочую папку и руководствуется ею при приеме документов от клиентов.

3.2. Порядок формирования Юридического дела

3.2.1. После открытия лицевого счета клиента в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета специалист оформляет единое по всем открытым данному клиенту лицевым счетам Юридическое дело. Юридическое дело пополняется по мере внесения изменений в те или иные документы, подлежащие хранению в Юридическом деле.

3.2.2. Юридические дела хранятся  в закрывающемся на замок шкафу.

3.2.3. Доступ к Юридическим делам для работников МФ РС(Я) возможен только с санкции руководителя (его заместителя) ДРК МФ РС(Я).

3.3. Порядок приема новых карточек образцов подписей.

3.3.1. Специалист ДРК МФ РС(Я) принимает от клиента новую (заменяемую) карточку, в тот же день:

- проверяет правильность ее оформления в части:

соответствия требованиям приказа МФ РС(Я) № 0016-Н;

наличия подписей и гербовой печати.

- вынимает из рабочей папки старую карточку, перечеркивает лицевую сторону, проставляет дату и заверяет подписью.

3.3.2. При наличии замечаний по оформлению новой (заменяемой) карточки специалист ДРК МФ РС(Я) возвращает карточки  клиенту.

3.3.3. При отсутствии замечаний специалист ДРК МФ РС(Я) в тот же день:

проставляет номер лицевого счета на новой (заменяемой) карточке;

визирует новую (заменяемую) карточку;

передает ответственному специалисту для помещения карточки в рабочую папку.

3.4. Порядок ведения Книги регистрации лицевых счетов

3.4.1. В Книге регистрации лицевых счетов открываются отдельные разделы, соответствующие кодам лицевых счетов в соответствии с требованиями приказа МФ РС(Я) № 0016-Н.

3.4.2. После открытия, закрытия, переоформления лицевого счета клиента в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета специалист ДРК МФ РС(Я) тем же днем регистрирует лицевой счет клиента в Книге регистрации лицевых счетов.

            3.4.3. Книга регистрации лицевых счетов хранится  в закрывающемся на замок шкафу.

            3.4.4. Доступ к Книге регистрации лицевых счетов для работников МФ РС(Я) возможен только с санкции руководителя (его заместителя) ДРК МФ РС(Я).

3.5. Порядок ведения лицевых счетов МФ РС(Я).

3.5.1 Ведение лицевых счетов осуществляется до момента представления клиентом Заявления на закрытие счета

   3.5.2. Лимиты бюджетных обязательств, доведенные уведомлениями (расходными расписаниями) главного распорядителя средств, и их распределение между получателями средств, находящимися в его ведении, а также уведомлениями Министерства финансов РС(Я), подлежат отражению на соответствующих лицевых счетах получателей средств в структуре кодов бюджетной классификации Российской Федерации.

   3.5.3. Процедура осуществления кассового расхода за счет средств республиканского бюджета состоит в передаче МФ РС(Я) в УФК по РС(Я), в котором МФ РС(Я) открыт лицевой счет республиканского бюджета (далее – лицевой счет бюджета), расчетных документов, оформленных на основании представленных в надлежащем порядке клиентами платежных документов, и списании сумм платежей с лицевого счета бюджета с отражением операций на лицевом счете получателя средств соответствующего клиента в соответствии с кодами бюджетной классификации Российской Федерации.

3.5.4. Кассовые расходы осуществляются в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств, срок действия которых наступил, и кассового плана, с учетом ранее осуществленных платежей и восстановленных кассовых расходов в текущем финансовом году по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации.

3.5.5. МФ РС(Я) при наличии у клиента бюджетного обязательства, после проверки платежных поручений в порядке, предусмотренном в пункте 3.5.6 настоящего Регламента, и соответствующих документов, подтверждающих факт поставки товаров, выполнения работ или оказания услуг, а также в соответствии с законодательством авансирования поставки товаров, исполнения работ или оказания услуг согласно условиям договора, в установленном порядке направляет расчетные и кассовые документы для осуществления платежа с лицевого счета бюджета на банковские счета поставщиков товаров, исполнителей работ и услуг, указанных в платежных документах клиента.

3.5.6. Платежные поручения на осуществление кассового расхода принимаются от клиента только в пределах остатка лимитов бюджетных обязательств по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации и кассового плана, учтенных на его лицевом счете получателя средств.

3.5.7. Оформленные клиентом платежные поручения принимает уполномоченный работник МФ РС(Я), который проверяет правильность оформления платежного документа, соответствие подписей имеющимся образцам в Карточке образцов подписей получателя средств, правильность указанных реквизитов банковских счетов и лицевых счетов плательщика, соответствие сумм и кодов бюджетной классификации, указанных в платежном поручении, содержанию производимой операции и остатку отраженных на лицевом счете получателя средств клиента лимитов бюджетных обязательств и кассового плана.

3.5.8. В случае наличия замечаний к оформлению платежного поручения специалист ДРК МФ РС(Я) присваивает платежному поручению статус «Забракован» при этом указав в поле «Причина забраковки» причину отказа.

3.5.9. В случае если замечаний к оформлению платежного поручения нет специалист ДРК МФ РС(Я) объединяет их в «Рейс» и формирует распоряжения на перечисление средств с текущего счета.

3.5.10. Специалист ДРК МФ РС(Я) после формирования «Рейса» представляет распоряжения на перечисление средств с текущего счета на согласование руководителю (его заместителю) ДРК МФ РС(Я), затем  - на подпись руководителю (его заместителю) МФ РС(Я).

3.6. Порядок отправки платежных документов в УФК по РС (Я) и получения от них  отчетных форм.

3.6.1. После подписания распоряжений на перечисление средств с текущего счета платежные поручения, входящие в состав данных распоряжений, в тот же день направляются специалистом ДРК МФ РС(Я) в УФК по РС (Я) по системе электронного документооборота для осуществления кассовых выплат с лицевого счета бюджета.

3.6.2. На основании полученной выписки из лицевого счета бюджета, открытого в УФК по РС (Я) специалист ДРК МФ РС(Я):

осуществляет отражение кассовых выплат на лицевых счетах клиентов в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета;

осуществляет восстановление кассовых выплат на лицевые счета клиентов в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета.

              3.7. Порядок уточнения поступлений, поступивших  на счет бюджета и отнесенных на код «Невыясненные поступления».

Уточнение сумм, поступивших на счет бюджета и отнесенных на код «Невыясненные поступления» осуществляется  уведомлением об уточнении вида и принадлежности платежа или заявкой на возврат.

3.7.1. Формирование уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа и восстановление кассовых расходов на лицевые счета клиентов  происходит в следующем порядке.

3.7.1.1. После загрузки выписки из лицевого счета бюджета за предшествующий операционный день в программу казначейского исполнения бюджета специалист ДРК МФ РС(Я) в течение одного рабочего дня уведомляет посредством телефонной связи клиента о поступивших платежных документах по коду «Невыясненные поступления».

3.7.1.2. Для уточнения поступлений, отнесенных на код  «Невыясненные поступления» и восстановление кассового расхода на соответствующие лицевые счета клиенты в течение трех рабочих дней, с момента их уведомления, предоставляют посредством факсимильной связи, либо по электронной почте информацию о зачислении поступивших средств с указанием реквизитов лицевого счета, кодов бюджетной классификации.

3.7.1.3. В течение одного рабочего дня с момента получения  информации специалист ДРК МФ РС(Я) представляет служебную записку в Отдел учета и отчетности республиканского бюджета для оформления уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа по форме, утвержденной Порядком кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов,  утвержденным Приказом Казначейства РФ от 10.10.2008 N 8н, приложение № 8.

3.7.1.4. Отдел учета о отчетности республиканского бюджета МФ РС(Я) формирует уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, подписывает у руководителя (его заместителя) МФ РС(Я) и передает в УФК по РС (Я) по системе электронного документооборота.

  3.7.1.5. На основании полученной выписки из лицевого счета бюджета, открытого в УФК по РС (Я), специалист ДРК МФ РС(Я) осуществляет восстановление кассовых выплат на лицевые счета клиентов в автоматизированной системе казначейского исполнения  бюджета.

3.8. Формирование заявки на возврат происходит в следующем порядке.

3.8.1. В случае необходимости возврата, поступивших на счет бюджета и  отнесенных на код «Невыясненные поступления» средств, плательщику  в соответствии с информацией, представленной клиентом или заключением МФ РС(Я), специалист ДРК МФ РС(Я) в течение одного рабочего дня представляет служебную записку в Отдел учета и отчетности республиканского бюджета МФ РС(Я) для формирования в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета заявку на возврат по форме, утвержденной Порядком кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов и местных бюджетов и порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов,  утвержденным Приказом Казначейства РФ от 10.10.2008 N 8н, приложение № 3.

3.8.2. Подписанную заявку на возврат специалист Отдела учета и отчетности республиканского бюджета МФ РС(Я) передает в УФК по РС (Я) по системе электронного документооборота .

   3.9. Порядок обеспечения наличными деньгами

3.9.1. Специалист МФ РС(Я) получает в ГРКЦ НБ РС(Я) Банка России необходимое количество книжек денежных чеков, регистрирует их в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек и выдает их клиенту по его заявлению и под расписку.

3.9.2. Специалист ДРК МФ РС(Я) на основании платежных поручений к денежным чекам клиентов обобщает их в сводную кассовую заявку и представляет ее, после согласования руководителем (его заместителем) ДРК МФ РС(Я) и подписания руководителем (его заместителем) МФ РС(Я) в УФК по РС (Я) по системе электронного документооборота для передачи в ГРКЦ НБ РС(Я) Банка России.

3.9.3. На лицевой и оборотной стороне денежного чека, принятого от клиента, ставятся подписи лиц МФ РС(Я), обладающих правом первой и второй подписи в соответствии с карточкой образцов подписей и оттиска печати.

  После чего специалист ДРК МФ РС(Я) проставляет на лицевой стороне денежного чека оттиск печати и возвращает денежный чек клиенту под расписку в Журнале регистрации выданных денежных чеков для дальнейшего его представления в ГРКЦ НБ РС(Я) Банка России.

3.9.4. В случае отказа специалистом ДРК МФ РС(Я) или банком в приеме денежного чека из-за нарушений требований по оформлению денежного чека, либо несоответствия печатей и подписей на нем заявленным образцам, клиентом представляются возвращенный денежный чек и оформленный в установленном порядке новый денежный чек с новым платежным поручением. При этом лицевая сторона непринятого денежного чека перечеркивается специалистом ДРК МФ РС(Я) и возвращается клиенту.

3.9.5. Специалист ДРК МФ РС(Я), после  отражения соответствующих кассовых выплат на лицевых счетах клиентов, первый экземпляр платежного поручения помещает в документы операционного дня. Второй экземпляр после проставления на нем отметки ДРК МФ РС(Я) передает клиенту.

3.9.6. Порядок взноса наличных денег клиентами и учета их МФ РС(Я).

Взнос наличных денег получателями средств осуществляется в соответствии с приказом МФ РС(Я) № 0016-Н.

3.9.6.1. Специалист ДРК МФ РС(Я) на основании выписки банка к счету МФ РС(Я) для выдачи наличных денежных средств и приложенных к ней проверенных ордеров к Объявлениям на взнос наличными оформляет платежные поручения на перечисление средств на лицевой счет, открытый МФ РС(Я) в УФК по РС (Я).

3.9.6.2. Специалист ДРК МФ РС(Я) на основании платежных поручений, приложенных к выписке из лицевого счета, отражает операции по  соответствующим кодам бюджетной классификации на соответствующих лицевых счетах.

3.10. Блок схема процесса исполнения государственной функции МФ РС(Я) по открытию и ведению лицевых счетов приведена в Приложении №1 к настоящему регламенту.

IV. Порядок и формы контроля

за исполнением государственной функции

4.1. Текущий контроль за соблюдением и исполнением специалистами ДРК МФ РС(Я) положений Регламента и иных законодательных и нормативных правовых актов, устанавливающих требования к исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов, а также принятием решений ответственными лицами осуществляет руководитель и/или его заместитель ДРК МФ РС(Я).

Текущий контроль осуществляется руководителем и/или его заместителем ДРК МФ РС(Я) в виде проставления разрешительной подписи на документах:

при внесении изменений в Сводный реестр главных распорядителей и получателей средств республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов доходов республиканского бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита республиканского бюджета;

при представлении клиентом Заявления на открытие (переоформление, закрытие) лицевого счета.

4.2. Последующий контроль осуществляется руководителем и/или его заместителем ДРК МФ РС(Я):

ежеквартально в виде проверки полноты и качества осуществления процедур открытия и ведения лицевых счетов;

внепланово по производственной необходимости.

4.3. Ответственные должностные лица МФ РС(Я), указанные в Регламенте, несут персональную ответственность за решения и действия (бездействие), принимаемые (осуществляемые) в ходе исполнения МФ РС(Я) государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов.

V. Порядок предъявления претензий и обжалования действий (бездействия) и решений, осуществляемых в ходе исполнения МФ РС(Я) государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов.

5.1. Решения должностных лиц МФ РС(Я), принятые в рамках исполнения государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов, могут быть обжалованы заявителем в досудебном (административном) и судебном порядке.

5.2. Заявитель может обжаловать действия (бездействие) должностных лиц ДРК МФ РС(Я):

Заместителю министра, курирующему работу ДРК МФ РС(Я);

Министру.

5.3. МФ РС(Я) в пределах своих полномочий обеспечивает рассмотрение жалоб граждан и организаций, поступивших непосредственно в МФ РС(Я), принятых или направленных ему по принадлежности, в установленном порядке.

5.4. Заявитель вправе обратиться с жалобой лично (устно) или направить письменное предложение, заявление или жалобу (далее - письменное обращение).

При обращении заявителя в письменной форме срок рассмотрения обращения не превышает 30 календарных дней со дня регистрации письменного обращения.

5.5. Заявитель в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование органа, в который направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее – при наличии), либо полное наименование для юридического лица, почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ или уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

Дополнительно в обращении могут быть указаны:

должность, фамилия, имя и отчество работника ДРК МФ РС(Я) (при наличии информации), решение, действие (бездействие) которого обжалуется;

суть обжалуемого действия (бездействия);

обстоятельства, на основании которых заявитель считает, что нарушены его права, свободы и законные интересы, созданы препятствия к их реализации либо незаконно возложена какая-либо обязанность;

иные сведения, которые заявитель считает необходимым сообщить.

В случае необходимости в подтверждение своих доводов заявитель прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

По результатам рассмотрения письменного обращения должностным лицом МФ РС(Я) принимается решение об удовлетворении требований заявителя либо об отказе в удовлетворении жалобы.

Письменный              ответ, содержащий результаты рассмотрения обращения, направляется заявителю.

5.6. Основания для отказа в рассмотрении обращения Заявителя:

если в письменном обращении не указаны фамилия заявителя, направившего обращение, и почтовый адрес, по которому должен быть направлен ответ, либо реквизиты заявителя не поддаются прочтению;

при получении письменного обращения, в котором содержатся нецензурные либо оскорбительные выражения, угрозы жизни, здоровью и имуществу должностного лица, а также членов его семьи;

если текст письменного обращения не поддается прочтению;

если в письменном обращении заявителя содержится вопрос, на который заявителю многократно давались письменные ответы по существу в связи с ранее направляемыми обращениями, и при этом в обращении не приводятся новые доводы или обстоятельства;

5.7. Если причины, по которым ответ по существу поставленных в обращении вопросов не мог быть дан, в последующем не были устранены, заявитель вправе вновь направить обращение в МФ РС(Я).

5.8. По результатам рассмотрения письменного обращения должностным лицом МФ РС(Я) принимается решение об удовлетворении требований заявителя либо об отказе в удовлетворении жалобы.

5.9. При обращении Заявителя в судебном порядке сроки обжалования и юрисдикция суда, в который подается соответствующее заявление, определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приложение № 1

к Административному регламенту Министерства финансов Республики Саха (Якутия)

по  исполнению государственной функции по открытию и ведению лицевых счетов                                                                                                                                                                                                        

БЛОК - СХЕМА

Процесса исполнения  государственной функции МФ РС(Я) по открытию и ведению лицевых счетов

                                                                                                                    Б 1,2,3,4,5,                 А 1,2,3,4

                                                                                                                          7,8

                                                           А5, В3                    

                                                                                                             В1,2                                                                                     Г 1            Б 6, 9, 10

                                                                                                                                Г 2

А. Клиент:

1. Представление документов на открытие (закрытие, переоформление) лицевых счетов;

2. Представление платежных поручений, денежных чеков

3. Представление заявления на получение чековых книжек;

4. Представление информации об установленных сроках выплаты заработной платы в учреждении;

5. Внесение наличных средств на основании Объявления на взнос наличными.

Б. Департамент республиканского казначейства МФ РС(Я):

1. Открытие (закрытие, переоформление) лицевого счета;

2. Проверка платежных поручений;  

3. Возврат платежных поручений без исполнения с указанием мотивированной причины отказа;

4. Восстановление кассовых выплат на лицевые счета с кодом 03;

5. Выдача чековых книжек;

6. Пополнение счета на наличность согласно сводной кассовой заявки;

7. Выдача подписанного денежного чека;

8. Выдача выписок по лицевым счетам;

9. Передача пакетов платежных поручений;

10. Уточнение вида и принадлежности платежа по произведенным кассовым расходам, восстановлению кассового расхода;

В. ГРКЦ НБ РС(Я) Банка России:

1. Выдача необходимого количества чековых книжек;

2. Выдача ордера к Объявлению на взнос наличными;

3. Прием подписанных денежных чеков на исполнение. 

Г. УФК по Республике Саха (Якутия):

1.Предоставление выписки по лицевому счету бюджета с кодом 02 с приложениями;

2.Пополнение счета на наличность