Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений



В0503576

В200503576

ОПУБЛИКОВАНО:

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ, 31.01.2006, N 1, СТР. 132

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 06.02.2006, N 6, СТР. 85

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 16.01.2006 ПОД N 7363

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

15.11.2005 N 05-63/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ

ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,

ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

<См. также: Указание Банка РФ от 08.02.2018 N 4715-У>

В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ; НГР:Р0203814 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), Постановлениями Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395; НГР:Р0302698 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730; НГР:Р0304886 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317; НГР:Р0402716 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:

1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;

1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;

1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.

2. Установить, что:

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений представляются не позднее 10 рабочих дней после дня окончания отчетного квартала.

3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс; НГР:В0400484 "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не применяется с даты вступления в силу настоящего Приказа.

4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.

Руководитель

О.В. Вьюгин

Утверждена

Приказом

Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н

                           ФОРМА ОТЧЕТА

            О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ

         НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

                    ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ<*>

        Наименование управляющей компании ________________

         Название инвестиционного портфеля ______________

          Дата совершения сделок _______________________

Вид

цен-

ных

бумаг

Наимено-

вание

эмитента

ценной

бумаги

(наиме-

нование

имущест-

венного

комплек-

са, право

на долю

которого

удостове-

ряет цен-

ная бума-

га)

Дата го-

сударст-

венной

регист-

рации

выпуска

ценных

бумаг

Индивиду-

альный

государ-

ственный

регистра-

ционный

номер

выпуска

ценных

бумаг

Наимено-

вание

организа-

тора тор-

говли на

рынке

ценных

бумаг,

через

которого

соверше-

на сделка

Вид

сделки

(прода-

жа или

покуп-

ка)

Фактичес-

кая цена

сделки

(рублей)

Рыночная

цена цен-

ной бума-

ги, рас-

считанная

организа-

тором

торговли

на рынке

ценных

бумаг по

окончании

торгового

дня

Отклонение

цены сдел-

ки от ры-

ночной це-

ны ценной

бумаги

<**>

(в процен-

тах от ры-

ночной

цены

ценной бу-

маги)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

    Подпись уполномоченного лица

    управляющей компании            ______________________

    Подпись уполномоченного лица

    специализированного депозитария ______________________

--------------------------------

<*> - Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> - Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.

Утверждена

Приказом

Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н

                          ФОРМА ОТЧЕТА

        ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                      за __ квартал ____ г.

        __________________________________________________

        полное фирменное наименование управляющей компании

                      _____________________

                             ИНН/КПП

         _______________________________________________

         номер, дата договора доверительного управления,

              наименование инвестиционного портфеля

Изменение стоимости чистых

активов

Код

строки

За

отчетный

квартал

(тыс.

руб.)

Накопительным

итогом с начала

года (тыс. руб.)

1

2

3

4

Стоимость чистых активов на

начало отчетного периода

010

Поступило средств

пенсионных накоплений из

Пенсионного фонда

Российской Федерации за

отчетный период

020

Получен доход от

инвестирования средств

пенсионных накоплений за

отчетный период, всего

030

Перечислено средств

пенсионных накоплений в

Пенсионный фонд Российской

Федерации за отчетный

период

040

Удержано средств для

возмещения необходимых

расходов управляющей

компании по инвестированию

средств пенсионных

накоплений, всего

050

Удержано вознаграждение

управляющей компании<*>

060

Стоимость чистых активов на

конец отчетного периода

070

Подпись уполномоченного лица

управляющей компании            ______________________

Подпись уполномоченного лица

специализированного депозитария ______________________

-----------------------------------------------------

<*> - Для отчета за IV квартал.

Утверждена

Приказом

Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н

                          ФОРМА ОТЧЕТА

        О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ

                           НАКОПЛЕНИЙ

                      за __ квартал ____ г.

        __________________________________________________

        полное фирменное наименование управляющей компании

                      _____________________

                             ИНН/КПП

         _______________________________________________

         номер, дата договора доверительного управления,

              наименование инвестиционного портфеля

        1. СТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ

                  СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Наименование

показателя

Код

строки

За отчетный

квартал

(тыс. руб.)

Накопительным

итогом с начала

года (тыс. руб.)

1

2

3

4

Доход от

инвестирования средств

пенсионных накоплений,

всего

010

В том числе:

- финансовый результат

от реализации активов

011

- дивиденды и проценты

(доход) по ценным бумагам

012

- проценты (доход) по

банковским депозитам и

средствам на счетах в

кредитных организациях

013

- финансовый результат

от переоценки активов

014

- другие виды доходов

от операций по

инвестированию средств

пенсионных накоплений

015

Удержано средств для

возмещения необходимых

расходов управляющей

компании по

инвестированию средств

пенсионных накоплений,

всего

020

в том числе:

- оплата услуг

специализированного

депозитария

021

- оплата услуг

профессиональных

участников рынка

ценных бумаг (брокеров,

дилеров, организаторов

торговли и др.)

022

- оплата услуг аудитора

023

- расходы на обязательное

страхование

024

- оплата прочих услуг

025

Вознаграждение

управляющей компании<*>

030

--------------------------------

<*> - Указывается в отчете за IV квартал.

2. ПОКАЗАТЕЛИ ВЕЛИЧИН РАСХОДОВ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ

Наименование показателя

Код

строки

Накопительным

итогом с начала

года (тыс. руб.)

1

2

3

Средняя стоимость чистых

активов, без учета вновь

переданных средств

010

Сумма вновь переданных средств, итого

020

в том числе переданные:

в январе

в феврале

в марте

в апреле

в мае

в июне

в июле

в августе

в сентябре

в октябре

в ноябре

в декабре

Предельный размер необходимых

расходов управляющей компании

по инвестированию средств

пенсионных накоплений

030

Фактически понесенные расходы

управляющей компании по

инвестированию средств

пенсионных накоплений

040

Экономия/перерасход по

возмещению необходимых

расходов управляющей компании

(строки 030 - 040)

050

Предельный размер оплаты

услуг, оказываемых специализированным

депозитарием

060

Фактическая стоимость предоставленных

услуг специализированным

депозитарием

070

Экономия/перерасход по оплате

услуг специализированного

депозитария (строки 060 - 070)

080

Доход от инвестирования средств

пенсионных накоплений, всего

090

в процентах от среднегодовой

стоимости чистых активов

Вознаграждение управляющей

компании<*>

100

в процентах к доходу от

инвестирования средств

пенсионных накоплений

в процентах от среднегодовой

стоимости чистых активов

    --------------------------------

    <*> - Указывается в отчете за IV квартал.

    Подпись уполномоченного лица

    управляющей компании            ______________________

    Подпись уполномоченного лица

    специализированного депозитария ______________________

[введено: 10.02.2006 оператор НЦПИ - Агуреева И.В.]

[проверено: 13.02.2006 редактор НЦПИ - Антонова О.А.]