О внесении изменений в некоторые приказы Федеральной службы по финансовым рынкам



В0903221

В200903221В201704770

ОПУБЛИКОВАНО:

РОССИЙСКАЯ ГАЗЕТА, 09.09.2009, N 168, СТР. 12

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ, 30.09.2009, N 9, СТР. 12

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 01.09.2009 ПОД N 14680

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

16.07.2009 N 09-27/пз-н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В НЕКОТОРЫЕ ПРИКАЗЫ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

<Пункт 1 Изменений, утвержденных настоящим приказом, не подлежит применению с 1 января 2016 г.: указание Центрального банка РФ от 25.08.2015 N 3758-У >

<Пункт 2 Изменений, утвержденных настоящим приказом, не применяется с 1 января 2018 г.: Указание Центрального банка РФ от 11.10.2017 N 4579-У >

В соответствии со статьей 55 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ; НГР:Р0102208 "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616), статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ; НГР:Р0203814 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755; 2006, N 6, ст. 636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), статьей 36.14 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ; НГР:Р9801833 "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), пунктом 2 части 1 статьи 17 Федерального закона от 30.12.2006 N 275-ФЗ; НГР:Р0603718 "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 1, ст. 38), статьями 20 и 35 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ; НГР:Р0403627 "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636; 2007, N 50, ст. 6237; 2008, N 30, ст. 3616), пунктом 38 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63; НГР:Р0700156 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 6, ст. 769; N 38, ст. 4559; 2008, N 16, ст. 1698), и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317; НГР:Р0402716 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417; 2008, N 19, ст. 2192; N 46, ст. 5337; 2009, N 3, ст. 378; N 6, ст. 738), приказываю:

утвердить прилагаемые Изменения, которые вносятся в Приказы Федеральной службы по финансовым рынкам.

Руководитель

В.Д. Миловидов

Утверждены

Приказом ФСФР России

от 16 июля 2009 г. N 09-27/пз-н

ИЗМЕНЕНИЯ,

КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПРИКАЗЫ

ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

1. В Положении о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденном Приказом ФСФР России от 15.06.2005 N 05-21/пз-н; НГР:В0501343 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 11.07.2005, регистрационный N 6769) <*>:

___________________

<*> - С изменениями, внесенными Приказом ФСФР России от 15.12.2005 N 05-83/пз-н; НГР:В0503582 "О внесении изменений в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30.03.2005 N 05-8/пз-н; НГР:В0500495 "Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов", а также в Положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.06.2005 N 05-21/пз-н; НГР:В0501343" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7387).

пункт 11.2 изложить в следующей редакции:

"11.2 оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав активов акционерного инвестиционного фонда или активов паевого инвестиционного фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций;";

пункт 11.3 изложить в следующей редакции:

"11.3 в случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга, оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

    S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x S )],

                                          0

    где:

    S - оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости активов

акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда;

    S    -   оценочная  стоимость   указанных  облигаций  на  дату

     0

истечения  предусмотренного  ими срока исполнения обязательств  по

выплате суммы основного долга;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших с даты окончания

срока   исполнения   обязательств   по   выплате   суммы  основного  долга,

предусмотренной указанными облигациями;";

дополнить пунктом 11.5 следующего содержания:

"11.5. в случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.".

2. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденном Приказом ФСФР России от 26.12.2006 N 06-155/пз-н; НГР:В0603658 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 08.02.2007, регистрационный N 8916):

в пункте 8:

подпункт "о" изложить в следующей редакции:

"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга, рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

    S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р  x Q)],

                                          0

    где:

    S  -  рыночная  стоимость  облигаций  на дату расчета рыночной

стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;

    Р  - рыночная цена (средняя цена) указанных  облигаций на дату

     0

истечения  предусмотренного  ими срока исполнения  обязательств по

выплате суммы основного долга;

    Q - количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;

    i  -  количество  полных  календарных  дней,  прошедших с даты

окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;";

дополнить пунктом "п" следующего содержания:

"п) в случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.".

3. В Правилах расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, утвержденных Приказом ФСФР России от 17.07.2007 N 07-78/пз-н; НГР:В0702089 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 06.08.2007, регистрационный N 9958):

пункт 24 изложить в следующей редакции:

"24. Рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав пенсионных резервов фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций.";

пункт 25 изложить в следующей редакции:

"25. В случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга, рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

    S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р  x Q)],

                                          0

    где:

    S  - рыночная стоимость облигаций одного выпуска  на расчетную

дату;

    Р   -  рыночная  цена  (средняя  цена) указанных  облигаций на

     0

ближайшую    расчетную   дату,   предшествующую    дню   истечения

предусмотренного  ими  срока  исполнения  обязательств  по выплате

суммы основного долга;

    Q  -  количество  указанных  облигаций  в   составе пенсионных

резервов фонда;

    i  -  количество  полных  календарных  дней,  прошедших с даты

окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями.".

4. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденном Приказом ФСФР России от 27.03.2007 N 07-29/пз-н; НГР:В0700859 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.04.2007, регистрационный N 9366):

в пункте 8:

подпункт "о" изложить в следующей редакции:

"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга, рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

    S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р  x Q)],

                                          0

    где:

    S  -  рыночная  стоимость  облигаций на дату расчета  рыночной

стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;

    Р   -  рыночная  цена  указанных  облигаций на дату  истечения

     0

предусмотренного  ими  срока  исполнения  обязательств по  выплате

суммы основного долга;

    Q - количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших  с даты

окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;";

дополнить пунктом "п" следующего содержания:

"п) в случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.".

5. В Правилах расчета стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании по договору доверительного управления имуществом, составляющим целевой капитал, утвержденных Приказом ФСФР России от 14.06.2007 N 07-67/пз-н; НГР:В0701796 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 06.07.2007, регистрационный N 9764):

пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. Оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в имущество, составляющего целевой капитал, денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций.

В случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.

В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга, оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

    S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р  x Q)],

                                          0

    где:

    S   -  оценочная  стоимость  облигаций  на  дату  определения

стоимости имущества, составляющего целевой капитал;

    Р  - рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на дату

     0

истечения  предусмотренного  ими срока исполнения обязательств по

выплате суммы основного долга;

    Q  - количество указанных облигаций в имуществе, составляющем

целевой капитал;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших с даты

окончания   срока   исполнения   обязательств  по  выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;".