Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета Оренбургской об ласти



Утратил силу – приказ министерства финансов Оренбургской области от 24.07.2012 № 61

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 19.052009 № 34

Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета Оренбургской области

В соответствии со статьями 215.1 и 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации приказываю):

1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств областного Бюджета Оренбургской области.

2. Настоящий приказ вступает в силу с момента его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2009 года.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя министра финансов Оренбургской области Баганина Н.И.

Заместитель председателя Правительства

министр финансов Оренбургской области В.И.Кухарев

Приложение к Приказу

Министерства финансов

Оренбургской области

от 19.05.2009 г. N 34

ПРАВИЛА

ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

1.1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами получателей бюджетных средств (далее - Правила) разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Оренбургской области (далее - получатель средств бюджета).

Операции с наличными деньгами, осуществляемые в установленном настоящими Правилами порядке получателями средств областного бюджета, созданными ими обособленными подразделениями, наделенными обязанностью ведения бухгалтерского учета, отражаются на лицевых счетах, открытых в министерстве финансов Оренбургской области (далее министерство финансов) для учета:

доведенных лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, кассовых

расходов, осуществляемых получателем средств при исполнении расходов областного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета на соответствующий финансовый год и показателей кассового плана (далее - лицевой счет получателя);

операций по поступлению и расходованию средств, полученных от при носящей доход деятельности (далее - лицевой счет по учету внебюджетных средств);

средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств; средств дополнительного бюджетного финансирования.

1.2. Информационный обмен между получателем средств бюджета и министерством финансов осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между министерством финансов и клиентом.

Если у клиента отсутствует соответствующая техническая возможность информационного

обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях.

2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета учитываются на счетах, открытых министерству финансов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или других кредитных организациях (далее - учреждения банка), для операций с наличными деньгами на балансовом счете № 40116 «Средства для выплаты наличных

денег бюджетополучателям»:

_ по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности;

_ по учету наличных средств при исполнении расходов областного бюджета;

-по учету средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных

средств.

Получатель средств представляет в министерство финансов кассовую заявку до 20-ого числа второго месяца текущего квартала на предстоящий квартал в одном экземпляре (приложение N21).

Кассовые заявки получателей средств обобщаются в сводную кассовую заявку министерства

финансов, которая в установленном порядке представляется в учреждение банка.

Получатели, у которых лицевые счета открыты в министерстве финансов, в конце текущего года представляют в министерство финансов расчет на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки на очередной финансовый год (приложение №2). Министерство финансов устанавливает лимит остатка кассы без права расходования наличных денежных средств из выручки, поступающей в кассу, минуя счет министерства финансов, в порядке установленном Центральным банком Российской Федерации. Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года, в связи с изменением объема выручки, расхода. При представлении такого расчета проставляется дата изменения лимита остатка кассы.

На основании представленных расчетов министерство финансов формируют сводный расчет лимита остатка кассы и представляет его в банк.

2.2. На счета № 40116 допускается зачисление средств в безналичном порядке исключительно со счетов №40601, №40201, №40301 ,открытых министерству финансов.

Министерство финансов не позднее десяти рабочих дней со дня зачисления на счета № 40116 в безналичном порядке средств, не со счетов №40601, №40201, NQ40301 министерства финансов, возвращает указанные средства плательщику на основании сформированного министерством финансов платежного поручения.

2.3. На счетах № 40116 допускается наличие остатков только в течение года (средства, не полученные бюджетополучателями, суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, а также ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней суммы).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете № 40116 по состоянию на 1 января

очередного финансового года не допускается.

Министерство финансов не позднее срока, установленного Бюджетным Кодексом Российской Федерации по завершению текущего финансового года, в установленном порядке, оформляет платежное поручение на перечисление суммы остатка средств со счетов № 40116 на счета №40601, №40201, №40301 с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах клиентов как восстановление кассовой выплаты, в зависимости от типа средств (средств, полученных от приносящей доход деятельности, средств расходов областного бюджета, средств, поступающих во временное распоряжение ).

2.4. Министерство финансов в порядке, установленном Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 апреля 2008 г. №318-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 г., регистрационный номер 11751, Вестник Банка России, № 29-30, 2008 г.) (далее - Положение № 318П), с учетом особенностей, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006r. № 298-П и 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 января 2001 г., регистрационный номер 8853, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 8, 2007) (далее - Положение № 298-П/173н), получает в учреждениях банка необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счетов № 40116.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) по форме согласно приложению №3 к настоящим Правилам. Журнал регистрации должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском печати министерства финансов с воспроизведением государственного герба Российской Федерации (далее - гербовая печать) на оборотной части последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано _ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписями руководителя и главного

. бухгалтера министерства финансов (уполномоченными руководителем лицами).

Руководитель министерства финансов наделяет полномочиями работника министерства финансов на получение чековых книжек в учреждении банка и их учет (далее - уполномоченный работник министерства финансов).

2.5. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно министерством

финансов получателю средств бюджета на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме согласно приложению №4 к настоящим Правилам.

Перед выдачей чековой книжки получателю средств бюджета уполномоченный работник министерства финансов проверяет наличие в ней всех денежных чеков, на лицевой стороне каждого денежного чека проставляет штамп министерства финансов, на оборотной стороне полное или сокращенное наименование получателя средств бюджета (за исключением получателей средств бюджета, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право не указывать в расчетных и кассовых документах свое наименование).

Министерство финансов выдает уполномоченному руководителем получателя средств бюджета на получение денежных чековых книжек работнику (далее - доверенному лицу) чековую книжку. Ответственность за сохранность и учет полученных в министерстве финансов чековых книжек несет получатель средств бюджета.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется

получателями средств бюджета в соответствии с правилами организации государственного

архивного дела.

2.6. Получатель средств бюджета возвращает министерству финансов чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными денежными чеками для последующего их возврата в учреждение банка по заявлению, оформленному получателем средств бюджета в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

закрытия лицевых счетов получателя средств бюджета;

изменения указанного в чековой книжке наименования получателя средств бюджета; закрытия или изменения номера соответствующих счетов №40116, открытых министерству финансов в учреждении банка.

После проверки номеров, предъявленных получателем средств бюджета неиспользованных денежных чеков, на соответствие номерам, указанным получателем средств бюджета в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник министерства финансов визирует указанное заявление и в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 26 марта 2007 г. № З02-п "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 9 марта 2007 г. регистрационный номер 9176, "Вестник Банка России", № 20-21, 2007) возвращает чековые книжки с корешками использованных денежных чеков получателю средств бюджета, а неиспользованные денежные чеки и корешки возвращает по заявлению получателя средств бюджета о возврате неиспользованных денежных чеков в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие чековые книжки.

Заявление получателя средств бюджета о возврате неиспользованных денежных чеков, завизированное уполномоченным работником министерства финансов, хранится в министерстве финансов в порядке, установленном по организации документооборота.

2.7. Для получения наличных денег получатель средств бюджета представляет в министерство финансов не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка), оформленную в установленном порядке (приложение №25).

Заявка оформляется получателем средств бюджета отдельно по каждому лицевому счету,

открытому для учета средств областного бюджета, средств от приносящей доход деятельности, средств, поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств дополнительного бюджетного финансирования.

Для получения наличных денег из средств, поступивших во временное распоряжение, при оформлении Заявки получателем средств бюджета показатели бюджетной классификации российской Федерации не указываются.

Одновременно с Заявкой получатель средств бюджета представляет в министерство финансов денежный чек, оформленный отдельно на каждую Заявку.

Заявка представляется получателем средств бюджета в электронном виде и на бумажном носителе.

2.8. Министерство финансов проверяет правильность формирования Заявки: наличие в представленной Заявке всех необходимых реквизитов и показателей, которые должны быть заполнены получателем средств бюджета, а также их соответствие аналогичным показателям, имеющимся в министерстве финансов.

2.9. При приеме Заявки на бумажном носителе и в электронном виде подлежит проверке:

соответствие формы представленной Заявки утвержденной форме;

наличие в Заявке подписи руководителя и главного бухгалтера или иных лиц, указанных в представленной получателем средств бюджета Карточке образцов подписи, а также соответствие подписей образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, предоставляемой получателем средств бюджета в министерство финансов в установленном порядке и по установленной форме.

2.10. В случае если форма или оформление Заявки не соответствуют установленным требованиям, или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, представленным в установленном порядке получателем средств бюджета, министерство финансов возвращает получателю средств бюджета Заявку, представленную на бумажном носителе с указанием причины возврата.

2.11. Заявка, представленная в соответствии с требованиями, установленными пунктом 2.9 настоящих Правил, министерством финансов принимается к исполнению в случае:

- если суммы, указанные в Заявке, не превышают соответствующие показатели кассового плана и остаток средств на соответствующем лицевом счете получателя бюджетных средств;

_ если Заявка соответствует установленным министерством финансов требованиям для осуществления операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности (при получении наличных денег за счет средств от приносящей доход деятельности);

_ если имеется достаточный для использования остаток средств на лицевом счете получателя средств областного бюджета по учету операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей бюджетных средств (при получении наличных денег за счет

средств, поступающих во временное распоряжение).

2.12. Получатель областного бюджета заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными Положением № 298-П/17Зн.

2.1 З. Министерство финансов проверяет правильность оформления представленного

получателем средств бюджета денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств бюджета, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

2.14. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.1 3 настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от получателя средств бюджета и проверенного министерством финансов денежного чека ставится оттиск гербовой печати министерства финансов.

Подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей министерства финансов, ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.

При возврате министерством финансов получателю средств бюджета денежного чека, оформленного в установленном порядке, расписка получателя средств бюджета о его получении не требуется.

2.15. Министерство финансов на основании представленных получателями средств бюджета Заявок формирует в двух экземплярах сводную заявку на получение наличных денежных средств отдельно по каждому расчетному счету.

Министерство финансов передает в учреждение банка платежные поручения на перечисление денежных средств со счетов №40201, №4060З, N240З02 на соответствующие счета №40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением № 298- П/17Зн.

2.16. Передача министерством финансов в учреждение банка платежных поручений, предусматривающих перечисление денежных средств со счетов №40201, №4060З, №40З02 министерства на соответствующие счета N 40116, осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных средств на соответствующий счет № 40116: электронными платежными. поручениями не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени); платежными поручениями на бумажном носителе - не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денег.

В случае зачисления денежных средств на счет № 40116 по электронным платежным

поручениям после 12 часов местного времени, выдача наличных денег производится следующим рабочим днем, если у учреждения банка отсутствует возможность выдачи их в тот же день.

2.17. Министерство финансов после подтверждения учреждением банка проведения

операции по списанию средств со счетов №40201, №4060З, №40З02 министерства финансов на соответствующие счета № 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками на соответствующих лицевых счетах, открытых получателям средств бюджета.

Первый экземпляр исполненной Заявки прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета, остающейся в документах операционного дня министерства финансов по соответствующему счету министерства финансов, с которого производилось перечисление средств.

Второй экземпляр исполненной Заявки, содержащей отметку министерства финансов, остается у бюджетополучателя и подшивается к выписке соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета.

2.18. В случае, если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен получателем средств бюджета в кассу учреждения банка, министерство финансов оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы с соответствующих счетов № 40116 на счета №40201, №4060З, №40З02 министерства финансов.

Указанное платежное поручение является основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств со счетов № 40116, а также по зачислению средств на счета №40201, №40603, №40302 министерства финансов, и осуществление необходимых операций на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета.

2.19. В случае, если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят им к исполнению, получатель средств бюджета представляет в министерство финансов непринятый учреждением банка денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона непринятого учреждением банка денежного чека перечеркивается уполномоченным работником министерства финансов и возвращается получателю средств бюджета.

В данной случае получатель средств бюджета повторно предоставляет в министерство финансов Заявку с новым номером денежного чека.

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется министерством финансов в соответствии с настоящими Правилами.

2.20. В случае утери получателем средств бюджета денежного чека в министерство финансов им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в произвольной форме, на основании которого министерство финансов оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке (оформленной на основании утерянного денежного чека) суммы с соответствующих счетов № 40116 на счета №40201, №40603, №40302 министерства финансов с которых ранее производилось перечисление средств.

Данное платежное поручение является основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операции по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем счете министерства, а также на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета.

3.1. На соответствующий счет № 40116 получателем средств бюджета вносятся: неиспользованные наличные деньги по лицевым счетам и видам средств: средства областного бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средства дополнительного бюджетного финансирования;

суммы поступивших в наличной форме средств от приносящей доход деятельности.

3.2. Взнос получателем средств бюджета наличных денег в кассу учреждения банка производится на основании Объявления на взнос наличными (код по форме ОКУД 0402001 )(далее- объявления на взнос) в соответствии с требованиями, установленными Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 апреля 2008г №318-п, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 298-П/173н.

Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.

Оформление получателем средств бюджета Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

_ в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное) наименование министерства

финансов и номер соответствующего счета № 40116 открытого министерству финансов, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование получателя средств бюджета, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета;

_ в поле "Источник взноса" получатель средств бюджета указывает символы поступлений

наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах, предусмотренных нормативными актами Банка России, и коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета, а также наименование соответствующего вида средств;

_ при взносе получателем средств бюджета наличных денег, поступивших в его кассу от приносящей доход деятельности, получатель средств бюджета указывает в поле "Источник взноса" соответствующие коды бюджетной классификации Российской Федерации и наименование источника образования дохода в соответствии с полученным им Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности, в установленном порядке;

- при взносе получателем средств бюджета неиспользованных наличных денег, поступивших во временное распоряжение, в поле "Источник взноса" коды бюджетной классификации Российской Федерации не указываются.

3.3. Принятые от получателя средств бюджета учреждением банка наличные деньги зачисляются на соответствующие счета № 40116. Ордер к объявлению на взнос наличными (далее - ордер) с отметкой учреждения банка о приеме наличных денег прилагается к выписке из соответствующего счета № 40116.

3.4. Министерство финансов на основании выписок учреждения банка с соответствующих счетов N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним ордерах, оформляет в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на счета министерства финансов №40201, №40603 №40302 и передает их в учреждение банка.

Экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на счета №!40201, №!40603, №40302 министерства финансов с отметкой учреждения банка, приложенные к выпискам учреждения банка со счетов № 40116, являются основанием для отражения министерством финансов операций по списанию средств с соответствующих счетов № 40116 и по зачислению средств на счета №40201, №40603, №40302 министерства финансов.

3.5. Если в Объявлении на взнос не указаны или некорректно указаны ниже следующие данные: наименование получателя средств бюджета, номер его лицевого счета, код бюджетной классификации Российской Федерации, то министерство финансов не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на соответствующий счет № 40116 по указанному Объявлению на взнос, уточняет с банком наименование получателя средств бюджета, запрашивает необходимые уточняющие сведения, касающиеся получателя, необходимых для произведения зачисления средств.

4.1. С использованием банковских карт бюджетополучатели могут осуществлять следующие операции:

-оплата расходов по заработной плате и иных, связанных с оплатой труда выплат;

-получение денежных средств для ведения хозяйственной деятельности.

4.2. Порядок проведения вышеназванных операций определяется положением письма ЦБ России от 04.10.1993г. №18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации», Генеральным соглашением о сотрудничестве, заключенных между министерством финансов и кредитной организацией, и договором между кредитной организацией ( далее - Банк) и бюджетополучателем по представлению бюджетополучателю услуг по выдаче сотрудникам учреждения (бюджетополучателям) заработной платы и иных, связанных с оплатой труда выплат, а также по предоставлению услуг по зачислению бюджетных средств, предназначенных для ведения хозяйственной деятельности учреждением.

4.3. В соответствии с заключенными договорами на предоставление услуг по выдаче сотрудникам учреждения заработной платы и иных, связанных с оплатой труда выплат, Банк осуществляет эмиссию, персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие картсчетов каждому работнику учреждения, зачисление по поручению учреждения денежных средств на карт-счета работников.

4.4. Для получения учреждениями денежных средств для ведения хозяйственной деятельности (командировочные и хозяйственные расходы) - Банк открывает министерству финансов балансовые счета, в зависимости от типа средств (бюджетные, внебюджетные). Бюджетополучатели оформляют документы, предусмотренные выше названными договорами, и определяет сотрудников, имеющих право получать наличные денежные средства, которым Банк в соответствии с договором выдает банковскую карту.

В случае утери пин - кода и/или банковской карты, бюджетополучатель обязан незамедлительно сообщить в банк о факте утери карты и необходимости блокировки операций по данной карте.

4.5. Накануне получения денежных средств бюджетополучатели представляют в министерство финансов платежные поручения, оформленные в установленном порядке, в

назначении платежа которых указывается ниже следующая дополнительная информация:

- на перечисление денежных средств со счетов министерства финансов №40201, №40603 на балансовые счета, открытые в Банке министерству финансов №406038, №402028, - номер договора, фамилия имя отчество доверенного лица, номер специального счета, для получения средств на командировочные и хозяйственные расходы;

- на перечисление денежных средств со счетов министерства финансов №40201, №40603 на транзитный счет Банка, для получения заработной платы и иных выплат, связанных с оплатой труда - «заработная плата», № договора, наименование организации - получателя средств.

После получения подтверждения о зачислении денежных средств на балансовые расчетные счета министерства финансов и транзитный счет Банка, бюджетополучатели представляют в министерство финансов реестр распределения денежных средств (на бумажном носителе) и описи реестра заработной платы, которые визируются доверенным лицом министерства финансов. Далее реестры представляются бюджетополучателем в Банк для зачисления денежных средств на специальные счета, открытые для получения средств на ведение хозяйственной деятельности, на лицевые счета сотрудников организации для получения заработной платы и иных, связанных с оплатой труда выплат.

Получение средств на выплату заработной платы по расчетной корпоративной карте не

допускается.

5.1. Обеспечение наличными деньгами получателей средств бюджета, расположенных за пределами г.Оренбурга (далее _ получатель средств бюджета за пределами г.Оренбурга), и взноса ими наличных денег осуществляется через органы Федерального казначейства и кредитные организации.

5.2. Порядок получения наличных денежных средств получателями средств областного

бюджета, расположенных за пределами г.Оренбурга, через кредитные организации указан в п. 4 настоящего порядка.

5.3. Для обеспечения получателей средств областного бюджета наличными денежными

средствами через органы федерального казначейства получатели средств областного бюджета, расположенные за пределами г.Оренбурга, представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:

_ разрешение министерства финансов, подписанное руководителем и главным бухгалтером

министерства финансов, позволяющее получателю средств бюджета получать наличные деньги со счетов Федерального казначейства;

_ Карточку образцов подписей получателя средств бюджета, заверенную руководителем министерства финансов в установленном порядке.

Орган Федерального казначейства, после поступления средств на счет N 40116 в пользу получателя средств бюджета, расположенного за пределами г.Оренбурга выдает ему денежную чековую книжку в порядке, установленном настоящими Правилами.

Перечисление средств со счета № 40201 на счет Федерального казначейства № 40116 осуществляется на основании платежного поручения бюджетополучателей, с учетом следующих особенностей:

_ в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указывается соответственно идентификационный

номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет в налоговом органе получател.я средств бюджета, расположенного за пределами г.Оренбурга (далее - КПП);

_ в поле "Плательщик" указывается наименование органа Федерального казначейства, в

скобках _ наименования министерства финансов и получателя средств бюджета, расположенного

за пределами г.Оренбурга;

_ в полях "ИНН" и "КПП" получателя указываются соответственно значение ИНН и КПП

получателя средств бюджета, расположенного за пределами г.Оренбурга;

_ в поле "Получатель" указывается наименование органа Федерального казначейства и в

скобках _ наименование получателя средств бюджета, расположенного за пределами г.Оренбурга.

Приложение 1

к Правилам

обеспечения наличными деньгами

получателей средств

областного бюджета,

утвержденным Приказом

министерства финансов

Оренбургской области

от 19 мая 2009 г. N 34

                              КАССОВАЯ ЗАЯВКА

                   на __________ квартал ___________ г.

          ______________________________________________________

                     наименование (штамп) предприятия

          ______________________________________________________

                   номер счета, идентификационный номер,

                      номер группы ответ исполнителя

                  _______________________________________

                       наименование учреждения банка

                                                                тыс.
рублей

Наименование   показателя

Код

Фактическое   исполнение за:

Прогноз
   на ________
   квартал
   ________ г.

соответствующий
   квартал
   прошлого года

предыдущий
   квартал

1

2

3

4

5

Поступления   наличных
   денег
   (кроме наличных денег,
   получаемых в банке)

1. Торговая   выручка

2. Выручка   предприятий
   пассажирского транспорта

3. Квартплата   и
   коммунальные платежи

4. Выручка   зрелищных
   предприятий

5. Выручка   предприятий,
   оказывающих прочие услуги

6. Прочие   поступления

7. Итого (1 + 2 +   3 + 4 +
   5 + 6),

в том числе:

7.1. расходы из   выручки

7.2. сдается   в
   предприятия Госкомсвязи
   России

7.3. сдается в   учреждения
   Сбербанка России

7.4.сдаетсявкассы
   учреждений банков

Расходы

1. На зарплату,   выплаты
   социального характера,
   стипендии, расходы,
   не относящиеся к фонду
   зарплаты и выплатам
   социального характера

2. На выплату   пенсий и
   пособий соцстраха

3. Выдачи на   другие цели

4. Итого (1 + 2 +   3)

Сведения о сроках и суммах выплат

заработной платы наличными деньгами

----------------T-----T-----T-----T----T-----T----T-----T-----T-----T-
----¬

¦          числа¦     ¦     ¦     ¦    ¦     ¦    ¦     ¦     ¦     ¦    
¦

¦месяцы         ¦     ¦     ¦     ¦    ¦     ¦    ¦     ¦     ¦     ¦    
¦

+---------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+-----+-----+-
----+

¦               ¦     ¦     ¦     ¦    ¦     ¦    ¦     ¦     ¦     ¦    
¦

+---------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+-----+-----+-
----+

¦               ¦     ¦     ¦     ¦    ¦     ¦    ¦     ¦     ¦     ¦    
¦

+---------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+-----+-----+-
----+

¦               ¦     ¦     ¦     ¦    ¦     ¦    ¦     ¦     ¦     ¦    
¦

L---------------+-----+-----+-----+----+-----+----+-----+-----+-----+-
-----

Руководитель предприятия _________________________________________
(Ф.И.О.)

Главный бухгалтер ________________________________________________ (Ф.И.О.)

Приложение 2

к Правилам

обеспечения наличными деньгами

получателей средств

областного бюджета,

утвержденным Приказом

министерства финансов

Оренбургской области

от 19 мая 2009 г. N 34

                                  РАСЧЕТ

              на установление учреждению лимита остатка кассы

          и оформление разрешения на расходование наличных денег

              из выручки, поступающей его кассу на 200___ год

        ___________________________________________________________

                     наименование (штамп) предприятия

        ___________________________________________________________

                             номер счета, ИНН

        ___________________________________________________________

                       наименование учреждения банка

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца <*>

(фактическая) <***>                                  ____________ тыс.
руб.

Среднедневная выручка <**>                           ____________ тыс.
руб.

Среднечасовая выручка <**>                           ____________ тыс.
руб.

Выплачено наличными деньгами за последние

три месяца (кроме расходов на заработную плату

и выплаты социального характера)

(фактически) <***>                                   ____________ тыс.
руб.

Среднедневной расход <**>                            ____________ тыс.
руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,

1 раз в ____ дней, при образовании сверхлимитного

остатка (нужное подчеркнуть)                         ____________ тыс.
руб.

Часы работы предприятия с ___ час. ___ мин. до ___ час. ___ мин.

Время сдачи выручки:  в объединенную кассу  при предприятии, 
инкассаторам,

в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) ___ час. ___ мин.

Испрашивается сумма лимита ______________________________________ тыс.
руб.

______________________________________________________________________
_____

                             (сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на
__________________________________

______________________________________________________________________
_____

                          (указать цели расхода)

    --------------------------------

<*> - В случае  резких  изменений  в объеме выручки или расхода 
приводятся

данные за последний месяц.

<**> - Сумма  выручки (расходов),  деленная  на число  рабочих дней
(часов)

предприятия.

<***> - Вновь организуемые предприятия  показывают  ожидаемую сумму
выручки

(расхода).

Руководитель предприятия _________________________________________
(Ф.И.О.)

Главный бухгалтер ________________________________________________
(Ф.И.О.)

                                  РЕШЕНИЕ

Установить лимит остатка кассы в сумме __________________________ тыс.
руб.

______________________________________________________________________
_____

                             (сумма прописью)

Разрешено расходование выручки на
_________________________________________

______________________________________________________________________
_____

                              (указать цели)

Министр финансов

Оренбургской области _____________________________________________
(Ф.И.О.)

Начальник управления бухгалтерского

учета и отчетности по бюджету ____________________________________ (Ф.И.О.)

Приложение 3

к Правилам

обеспечения наличными деньгами

получателей средств

областного бюджета,

утвержденным Приказом

министерства финансов

Оренбургской области

от 19 мая 2009 г. N 34

            Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

                                                                ----------¬

                                                                ¦  Коды   ¦

                                                                +---------+

                                                   Форма по КФД ¦         ¦

                                                                +---------+

                                                  Дата открытия ¦         ¦

Наименование органа                                             +---------+

министерства финансов   ________________________  Дата закрытия ¦         ¦

Наименование учреждения                                         +---------+

банка                   ________________________        по КОФК ¦         ¦

                                                                +---------+

                                                    Номер счета ¦         ¦

                                                                +---------+

                                                            БИК ¦         ¦

                                                                +---------+

                                         Корреспондентский счет ¦         ¦

                                                                L----------

N
   п/п

Серия и
   номера
   чеков

Получено в   учреждении банка

Выдано   клиенту

дата
   получения

уполномоченный
   работник
   министерства
   финансов

дата
   выдачи

наименование
   клиента

номер и
   дата
   Заявления

уполномоченное
   лицо клиента

инициалы,
   фамилия

подпись

инициалы,
   фамилия

подпись

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Ответственный

исполнитель     ___________   _________   _____________________   _________

                (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

"___" ____________ 20___ г.

Приложение 4

к Правилам

обеспечения наличными деньгами

получателей средств

областного бюджета,

утвержденным Приказом

министерства финансов

Оренбургской области

от 19 мая 2009 г. N 34

                          ЗАЯВЛЕНИЕ N __________

                   на получение денежных чековых книжек

                        "___" ____________ 20___ г.

                                                             
------------¬

                                                              ¦   КОДЫ   
¦

                                                             
+-----------+

                                                 Форма по КФД ¦ 
0510031  ¦

                                                             
+-----------+

                                                         Дата ¦          
¦

                                                             
+-----------+

Наименование клиента __________________________       по ОКПО ¦          
¦

                                                             
+-----------+

                                                          ИНН ¦          
¦

                                                             
+-----------+

                                                              ¦          
¦

Министерство финансов                                        
+-----------+

Оренбургской области __________________________       по КОФК ¦          
¦

                                                             
L------------

                                                             
------------¬

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве _______ шт.¦          
¦

                                                  (прописью) 
L------------

                                                             
------------¬

Количество листов в денежной чековой книжке, шт.              ¦          
¦

                                                             
L------------

Чековые  книжки  обязуемся  хранить  под  ключом,  в  безопасном  от
огня и

хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику:

______________________________________________________________________
_____

                    (должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность: __________________________, N
__________

                                    (наименование документа)

Выдан
_____________________________________________________________________

"___" ____________ 20___ г.

Подпись доверенного лица ___________________________ удостоверяем.

    Руководитель предприятия  ______________  ________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

    Главный бухгалтер         ______________  ________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

______________________________________________________________________
_____

            Отметка министерства финансов Оренбургской области

                     о выдаче денежных чековых книжек

                   ----------¬     ----------¬      ----------¬

             серии ¦         ¦ с N ¦         ¦ по N ¦         ¦

                   L----------     L----------      L----------

    Заместитель министра финансов

    Оренбургской области           ______________ 
________________________

                                      (подпись)     (расшифровка
подписи)

    Главный бухгалтер              ______________ 
________________________

                                      (подпись)     (расшифровка
подписи)

    Исполнитель    _______________ ______________ 
________________________

                     (должность)      (подпись)     (расшифровка
подписи)

"___" ____________ 20___ г.

Приложение 5

к Правилам

обеспечения наличными деньгами

получателей средств

областного бюджета,

утвержденным Приказом

министерства финансов

Оренбургской области

от 19 мая 2009 г. N 34

                            ЗАЯВКА N _________

                        на получение наличных денег

                        "___" ____________ 20___ г.

                                                             
------------¬

                                                              ¦   КОДЫ   
¦

                                                             
+-----------+

                                                 Форма по КФД ¦ 
0510033  ¦

                                                             
+-----------+

                                                         Дата ¦          
¦

                                                             
+-----------+

Наименование клиента  ______________________________  по ОКПО ¦          
¦

                                                             
+-----------+

                                                          ИНН ¦          
¦

                                                             
+-----------+

                                         Номер лицевого счета ¦          
¦

Министерство финансов                                        
+-----------+

Оренбургской области  ______________________________  по КОФК ¦          
¦

                                                             
+-----------+

                                                              ¦          
¦

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ ¦          
¦

                                                             
L------------

                        ----------------------¬

Наличные деньги в сумме ¦                     ¦ на основании денежного
чека

                        L----------------------

              ----------¬           ----------¬          ----------¬

        серия ¦         ¦     номер ¦         ¦     дата ¦         ¦

              L----------           L----------          L----------

Доверяем получить работнику:
______________________________________________

                                 (должность, фамилия, имя, отчество)

______________________________________________________________________
_____

Документ, удостоверяющий личность: ________________________, N
____________

                                   (наименование документа)

Выдан
_____________________________________________________________________

"___" ____________ 20___ г.

    Руководитель предприятия   ______________  
________________________

                                  (подпись)       (расшифровка
подписи)

    Главный бухгалтер          ______________  
________________________

                                  (подпись)       (расшифровка
подписи)

              ----------¬           ----------¬          ----------¬

        серия ¦         ¦     номер ¦         ¦     дата ¦         ¦

              L----------           L----------          L----------

                    Направление использования наличных

                    денежных средств по денежному чеку

N п/п

Коды бюджетной   классификации
   Российской Федерации <*>

Сумма

1

2

3

Итого

Сумма прописью ________________________________________________________

Специальное указание <**> _____________________________________________

(за счет бюджетных или внебюджетных средств)

Исполнитель _______________ ______________ ________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 20___ г.