О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг



В0906310

В200906310В201205920

ОПУБЛИКОВАНО:

РОССИЙСКАЯ ГАЗЕТА, 26.01.2010, N 14, СТР. 12

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ, 29.01.2010, N 1, СТР. 26

НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА, 02.03.2010, N 5, СТР. 104

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 31.12.2009 ПОД N 15934

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

19.11.2009 N 09-49/пз-н

О ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

<Утрачивает силу с 25 марта 2013 г.: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 06.12.2012 N 12-108/пз-н >

<Изменение:

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 17.11.2011 N 11-60/пз-н,

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 24.04.2012 N 12-27/пз-н ,

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

В соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ; НГР:Р9601907 "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2006, N 1, ст. 5; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; N 50, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777; N 18, ст. 2154; N 23, ст.2770) и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317; НГР:Р0402716 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417; 2008, N 19, ст. 2192; N 46, ст. 533; 2009, N 3, ст. 378; N 6, ст. 738), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

2. Установить следующий порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг:

2.1. профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) представляют отчетность, состав которой определен в приложении N 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 N 33/109н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25.12.2001, регистрационный номер 3125) (далее - отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников;

2.2. отчетность представляется в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;

<В ред. приказа Федеральной службы  по финансовым рынкам от 24.04.2012 N 12-27/пз-н >

2.3. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, а в случае представления отчетности в форме электронного документа с электронной цифровой подписью - дата ее поступления, указанная в электронном документе с электронной подписью, отправленного в адрес профессионального участника и подтверждающего ее получение;

<В ред. приказа Федеральной службы  по финансовым рынкам от 24.04.2012 N 12-27/пз-н >

2.4. электронная форма отчетности (отчетность в форме электронного документа) заполняется с использованием программы, размещенной на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru) в свободном доступе, и на дату представления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам соответствует последним версиям шаблонов электронных документов указанной программы;

2.5. к отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист, заполняемые с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

2.6. к отчетности профессиональных участников, являющихся кредитными организациями, прилагается баланс кредитной организации <*>, заполняемый с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

2.7. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) электронная форма отчетности по содержанию должна соответствовать бумажной форме отчетности;

2.8. файлы электронной формы отчетности (электронного документа) могут быть архивированы в формате ZIP или RAR;

2.9. страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника и подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника;

2.10. экземпляр бумажной формы отчетности и копии файлов электронной формы отчетности (электронного документа) хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.

3. Установить, что лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетности независимо от формы ее представления.

___________________

<*> - В соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, установленными Центральным банком Российской Федерации.

Руководитель

В. Миловидов

УТВЕРЖДЕНЫ

приказом Федеральной службы

по финансовым рынкам

от 19 ноября 2009 года N 09-49/пз-н

СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ

УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

<В ред.

приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 17.11.2011 N 11-60/пз-н,

приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

N отчетной формы

Отчетная дата

Дата представления отчетности

1

2

3

010

X

Не позднее 5 рабочих дней с даты изменения любого из реквизитов организации

020

X

В случае совершения сделки через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным.

В случае совершения сделки не через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней с даты совершения сделки

030

<Исключена: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

040

<Исключена: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

041

<Исключена: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

050

X

Не позднее 5 рабочих дней с даты получения определения суда о назначении дела к судебному разбирательству

060

<Исключена: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19.07.2012 N 12-64/пз-н >

1100 <*>

31 марта

Не позднее 15 мая текущего года

30 июня

Не позднее 15 августа текущего года

30 сентября

Не позднее 15 ноября текущего года

31 декабря

Не позднее 15 апреля следующего года

2000

Последний календарный день каждого месяца

Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным

___________________

<*>- Профессиональные участники, являющиеся кредитными организациями, в составе отчетности за I, II, III и IV кварталы представляют баланс кредитной организации, заполняемый по состоянию соответственно на 1 апреля, 1 июля, 1 октября текущего года и на 1 января следующего года.

[введено: 28.01.2010 оператор НЦПИ - Дементьева Е.В.]

[проверено: 29.01.2010 редактор НЦПИ - Ковальчук И.В.]

[ТРТ: 09.10.2012 юрист НЦПИ - Астахов А.А.]

[ТРТ: 02.11.2012 юрист НЦПИ - Скворцова М.В.]

[ТРТ: 16.11.2012 юрист НЦПИ – Романова  А.П.]