Об утверждении условий эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией д...



ГУБЕРНАТОР КАМЧАТСКОГО КРАЯ

ПРИКАЗ

МИНИСТЕРСТВО

УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ

САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

  20.03.2019№  01-07/14

г.Самара

Об утверждении условий эмиссии и обращения

государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ         «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законом Самарской области от 11.12.2018 № 95-ГД «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», постановлением Правительства Самарской области от  13.03.2019 № 132 «Об установлении предельных объемов выпуска государственных ценных бумаг Самарской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» и постановлением Правительства Самарской области от 30.01.2013 № 18 «Об утверждении генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области» ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые условия эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Опубликовать настоящий приказ в средствах массовой информации.

3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Министр                                                                                                 А.В. Прямилов

Якимов 3334240

УТВЕРЖДЕНЫ

приказом министерства

управления финансами

Самарской области

от 20.03.2019 № 01-07/14

                                                                                                 

УСЛОВИЯ

эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области           2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области, утвержденными постановлением Правительства Самарской области от 30.01.2013 № 18 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения, выкупа и погашения государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Самарской области выступает министерство управления финансами Самарской области (далее - Эмитент).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания, выкупа и погашения Облигаций, проводит Эмитент.

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 443006, Российская Федерация, Самарская область, г. Самара, ул. Молодогвардейская, 210.

Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт об оказании услуг по организации облигационного займа Самарской области (далее - Уполномоченный агент Эмитента). Данные об Уполномоченном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Самарской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность и определяемый в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее – Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

Под Организатором торговли на финансовом рынке (далее - Организатор торговли) понимается определяемое в соответствии с законодательством Российской Федерации лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи и заключившее с Эмитентом государственный контракт. Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением  глобального сертификата, с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.4. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные Решением об эмиссии, и право на получение купонного дохода в порядке и даты, установленные в Решении об эмиссии.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.6. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и может быть от 1 (Одного) года до 30 (Тридцати) лет.

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность указанных в нем прав на Облигации, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.

Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дата начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам, но не позднее даты погашения Облигаций.

Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций, путем размещения (опубликования) на сайте Эмитента в сети Интернет.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента и первыми владельцами Облигаций.

2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

Размещение Облигаций может осуществляться в форме:

-               конкурса по определению ставки первого купона;

-               сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

2.4. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки первого купона.

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки первого купона.

Облигации размещаются на конкурсе по определению ставки первого купона, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:

предметом конкурса является определение ставки первого купона по Облигациям в процентах годовых. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента;

размещение Облигаций в дату проведения конкурса осуществляется по цене, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты;

участники конкурса подают в адрес Уполномоченного агента Эмитента заявки на покупку Облигаций (далее – Заявки на покупку). Существенным условием каждой Заявки на покупку является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций, равной номинальной стоимости Облигаций, и количества приобретаемых Облигаций;

Эмитент устанавливает ставку первого купона по Облигациям на основании поданных Заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования, информация о размере ставки первого купона размещается на сайте Эмитента в сети Интернет в дату начала размещения выпуска Облигаций;

Уполномоченный агент Эмитента удовлетворяет те Заявки на покупку, в которых ставка первого купона по Облигациям равна или ниже ставки первого купона, установленной Эмитентом;

Заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета Заявок на покупку с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько Заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в Заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций с установленной Эмитентом по итогам проведения конкурса ставкой первого купона, если они не были полностью размещены в ходе конкурса, начинается в день проведения конкурса после его завершения и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли (далее – доразмещение Облигаций). Адресные заявки удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента по цене, указанной Эмитентом (по цене, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты).

Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), размер которого определяется в соответствии с пунктом 3.1 настоящих Условий.

2.5. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта о приобретении Облигаций) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Порядок определения размера ставки первого купона по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка первого купона устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования на сайте Эмитента в сети Интернет не позднее даты начала размещения Облигаций.

Участники размещения направляют оферты о приобретении Облигаций в адрес Уполномоченного агента Эмитента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии.

Обязательным условием оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки первого купона, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.

После истечения срока для направления оферт о приобретении Облигаций Уполномоченный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа сводного реестра оферт о приобретении Облигаций и указанных в них ставок первого купона Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона, количестве Облигаций, распределяемых среди покупателей, и акцептует оферты о приобретении Облигаций, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:

-              минимизация расходов на обслуживание государственного долга Самарской области, складывающихся в результате размещения Облигаций;

-               недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;

-               недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об акцепте.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента акцептует оферты о приобретении Облигаций, принимая во внимание один или несколько  из нижеизложенных критериев:

-               пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

-               привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

-               диверсификация разных категорий инвесторов.

Оферты о приобретении Облигаций могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты о приобретении Облигаций участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте о приобретении Облигаций, может быть уменьшено Эмитентом.

Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций доводит до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эмитентом ставке первого купона, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, размещая данную информацию на сайте Эмитента в сети Интернет.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставкой первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки на покупку Облигаций направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента Эмитента.

Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать информацию о:

-               цене покупки (100 процентов от номинала Облигации);

-               количестве Облигаций;

-              величине ставки первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

-               прочих параметрах в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок на покупку Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, и равной или отличной от неё в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок на покупку Облигаций, полученных в течение периода подачи адресных заявок на покупку Облигаций, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр адресных заявок на покупку Облигаций Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра адресных заявок на покупку Облигаций Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта оферты о приобретении Облигаций.

Эмитент передает Уполномоченному агенту Эмитента информацию об адресных заявках на покупку Облигаций, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента по цене, указанной Эмитентом (по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций и равной или отличной от неё в последующие даты).

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), размер которого определяется в соответствии с пунктом 3.1 настоящих Условий.

2.6. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций, путем размещения (опубликования) на сайте Эмитента в сети Интернет.

2.7. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.8. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной Эмитентом с учетом текущей рыночной цены Облигаций и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Самарской области об областном бюджете Самарской области на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета Самарской области. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном регулирующим органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока их погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Самарской области об областном бюджете Самарской области на соответствующий финансовый год и на плановый период.

Порядок выпуска Облигаций в последующее обращение определяется в Решении об эмиссии.

2.9. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка первого купона определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании адресных заявок на приобретение Облигаций, полученных от участников размещения. Ставки купонов по следующим купонным периодам и/или порядок их определения фиксируются в Решении об эмиссии.

Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%),

где:

Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;

Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;

Tj – длительность j-того купонного периода, дней;

Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала.

Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

При заключении сделок купли-продажи начиная со второго дня размещения и в ходе обращения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = Cj * Nom * (T - T(j-1)) / 365 / 100%,

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала;

Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);

Т - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода.

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).

3.2. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

3.3. Выплаты при погашении номинальной стоимости Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.4. Если дата выплаты купонного дохода и (или) дата выплаты погашаемой части номинальной стоимости по Облигациям выпадают на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. При этом владельцу Облигаций начисление процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже не производится.

3.5. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Информация об эмитенте

4.1. В соответствии с Законом Самарской области от 11.12.2018 № 95-ГД «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (с изменениями, внесенными Законами Самарской области от 26.12.2018            № 107-ГД, от 01.03.2019 № 17-ГД), установлены следующие параметры областного бюджета на 2019 год:

доходы – 159 122 174 тыс. рублей;

безвозмездные поступления – 22 248 249 тыс. рублей;

межбюджетные трансферты, получаемые из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 22 242 610 тыс. рублей;

расходы – 169 528 680 тыс. рублей;

дефицит областного бюджета составляет 10 406 506 тыс. рублей, или 7,6% собственных доходов областного бюджета (соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Предельный объем государственного внутреннего долга Самарской области в 2019 году установлен в сумме 82 330 840 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Самарской области на 1 января 2020 года установлен в сумме 63 618 645 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям в сумме                                            0 тыс. рублей.

Объем расходов на обслуживание долга Самарской области в 2019 году установлен в размере 4 127 432 тыс. рублей.

4.2. По состоянию на 1 января 2019 года суммарная величина государственного долга Самарской области составляет 54 756 040 тыс. рублей. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Самарской области 54 756 040 тыс. рублей.

4.3. Сведения об исполнении областного бюджета Самарской области за 2016, 2017, 2018 годы:

Сведения об исполнении областного бюджета Самарской области

за 2016, 2017, 2018 годы:

                                                                                                       тыс. рублей

№ п/п

Наименование показателей

Исполнено

2016 год

2017 год

2018 год

1

Доходы             

1.1

Налоговые и неналоговые доходы:               

122 009 056

127 117 855

145 981 556

1.1.1

Налоги на прибыль, доходы        

77 644 768

83 832 650

97 581 182

1.1.2

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации             

19 616 555

17 106 642

16 923 334

1.1.3

Налоги на совокупный доход       

4 666 341

5 586 579

6 637 509

1.1.4

Налоги на имущество              

16 987 052

17 217 410

21 565 979

1.1.5

Налоги, сборы и регулирующие платежи за пользование природными ресурсами                        

56 736

59 347

61 449

1.1.6

Госпошлина                       

117 350

114 189

109 683

1.1.7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам      

406

1 734

1 339

1.1.8

Доходы от использования имущества

799 387

864 887

587 112

1.1.9

Платежи за пользования природными ресурсами                        

318 880

130 977

156 462

1.1.10

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства   

154 900

138 588

156 748

1.1.11

Доходы от продажи материальных и  нематериальных активов           

41 077

22 121

2 253

1.1.12

Административные платежи и сборы 

3 315

2 285

3 029

1.1.13

Штрафы, санкции и возмещения ущерба                           

1 591 114

1 921 898

2 181 526

1.1.14

Прочие неналоговые доходы        

11 175

118 547

13 951

1.2

Безвозмездные поступления

21 210 337

23 226 971

18 679 324

1.2.1

Безвозмездные поступления от других бюджетов                  

20 009 149

21 856 996

18 730 565

1.2.2

Безвозмездные поступления от государственных организаций      

1 195 825

146 780

71 377

1.2.3

Прочие безвозмездные поступления 

248 098

363 274

51 129

1.2.4

Доходы бюджетов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов  

160 101

836 532

194 289

1.2.5

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов                          

-402 836

23 390

-368 036

ВСЕГО ДОХОДОВ                    

143 219 393

150 344 826

164 660 880

2

РАСХОДЫ                          

2.1

Общегосударственные вопросы      

5 089 242

4 566 032

5 470 061

2.2

Национальная оборона             

47 930

55 470

62 501

2.3

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность  

1 361 053

2 344 876

2 251 325

2.4

Национальная экономика           

28 064 143

29 145 449

26 060 584

2.5

Жилищно-коммунальное хозяйство   

6 492 939

9 066 676

5 820 704

2.6

Охрана окружающей среды          

196 472

187 036

200 753

2.7

Образование                      

33 186 211

35 062 218

36 208 241

2.8

Культура, кинематография              

1 654 087

1 890 830

2 130 869

2.9

Здравоохранение         

21 307 713

10 371 556

11 950 637

2.10

Социальная политика              

35 356 348

39 260 555

42 092 263

2.11

Физическая культура и спорт

5 137 213

6 126 982

6 317 067

2.12

Средства массовой информации

379 642

309 417

318 251

2.13

Обслуживание государственного и муниципального долга

5 231 500

4 337 192

3 746 529

2.14

Межбюджетные трансферты          

5 556 355

5 299 078

5 676 803

ВСЕГО РАСХОДОВ                   

149 060 848

148 023 367

148 306 589

Превышение доходов над расходами 

-5 841 455

2 321 459

16 354 291