ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С ОТДЕЛЬНЫМИ ВИДАМИ СРЕДСТВ МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ



ПРИКАЗ

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 21.09.2016 № 348

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С ОТДЕЛЬНЫМИ ВИДАМИ СРЕДСТВ МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

(наименование в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

(в редакции приказов Министерства финансов Свердловской области от 23.03.2017 № 78; от 11.09.2018 № 381; от 04.12.2018 № 568)

(в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 30.12.2020 № 491)

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, частью 4 статьи 180 Жилищного кодекса Российской Федерации, частью 9 статьи 11 Федерального закона от 31 декабря 2014 года № 488-ФЗ «О промышленной политике в Российской Федерации», статьей 101 Областного закона от 10 марта 1999 года № 4-ОЗ «О правовых актах в Свердловской области», пунктом 1 статьи 20 Закона Свердловской области от 19 декабря 2013 года № 127-ОЗ «Об обеспечении проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах на территории Свердловской области», в целях установления порядка проведения кассовых операций со средствами, поступившими в виде взносов на капитальный ремонт, уплачиваемых собственниками помещений в многоквартирных домах, в отношении которых фонды капитального ремонта формируются на счете Регионального фонда содействия капитальному ремонту общего имущества в многоквартирных домах Свердловской области, со средствами, предоставленными в виде субсидий государственным унитарным предприятиям Свердловской области на цели, не связанные с осуществлением капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности Свердловской области и объекты недвижимого имущества, приобретаемые в государственную собственность Свердловской области, со средствами, предоставленными в виде субсидий некоммерческим организациям и юридическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, и в виде бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями и государственными унитарными предприятиями Министерством финансов Свердловской области

(преамбула в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Порядок проведения кассовых операций с отдельными видами средств Министерством финансов Свердловской области (прилагается).

(в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Свердловской области от 23.12.2015 № 504 «Об утверждении Порядка проведения кассовых операций со средствами Регионального фонда содействия капитальному ремонту общего имущества в многоквартирных домах Свердловской области Министерством финансов Свердловской области» («Официальный интернет-портал правовой информации Свердловской области» (www.pravo.gov66.ru), 2015, 24 декабря, № 6786).

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Заместителя Министра финансов Свердловской области А.С. Старкова.

4. Настоящий приказ вступает в силу на следующий день после его официального опубликования.

5. Настоящий приказ опубликовать на «Официальном интернет-портале правовой информации Свердловской области» (www.pravo.gov66.ru).

Заместитель Председателя Правительства

Свердловской области – Министр финансов

Г.М. Кулаченко

УТВЕРЖДЕН

приказом Министерства финансов

Свердловской области

от 21.09.2016 № 348

«Об утверждении Порядка проведения

кассовых операций с отдельными

видами средств Министерством финансов

Свердловской области»

(гриф в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

ПОРЯДОК

проведения кассовых операций с отдельными видами средств Министерством финансов Свердловской области

(наименование в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, частью 4 статьи 180 Жилищного кодекса Российской Федерации, частью 9 статьи 11 Федерального закона от 31 декабря 2014 года № 488-ФЗ «О промышленной политике в Российской Федерации», статьей 111 Областного закона от 10 марта 1999 года № 4-ОЗ «О правовых актах в Свердловской области», пунктом 1 статьи 20 Закона Свердловской области от 19 декабря 2013 года № 127-ОЗ «Об обеспечении проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах на территории Свердловской области», в целях установления порядка проведения кассовых операций со средствами, поступившими в виде взносов на капитальный ремонт, уплачиваемых собственниками помещений в многоквартирных домах, в отношении которых фонды капитального ремонта формируются на счете Регионального фонда содействия капитальному ремонту общего имущества в многоквартирных домах Свердловской области, со средствами, предоставленными в виде субсидий государственным унитарным предприятиям Свердловской области на цели, не связанные с осуществлением капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности Свердловской области и объекты недвижимого имущества, приобретаемые в государственную собственность Свердловской области, и со средствами, предоставленными в виде субсидий некоммерческим организациям и юридическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, и в виде бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями и государственными унитарными предприятиями Министерством финансов Свердловской области (далее – Министерство) на лицевых счетах, открытых в Министерстве.

(п. 1 в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 23.03.2017 № 78, от 11.09.2018 № 381)

2. При осуществлении кассовых операций со средствами, поступившими в виде взносов на капитальный ремонт, уплачиваемых собственниками помещений в многоквартирных домах, в отношении которых фонды капитального ремонта формируются на счете Регионального фонда содействия капитальному ремонту общего имущества в многоквартирных домах Свердловской области, со средствами, предоставленными в виде субсидий государственным унитарным предприятиям Свердловской области на цели, не связанные с осуществлением капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности Свердловской области и объекты недвижимого имущества, приобретаемые в государственную собственность Свердловской области, и со средствами, предоставленными в виде субсидий некоммерческим организациям и юридическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, и в виде бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями и государственными унитарными предприятиями (далее – клиенты), информационный обмен между клиентами и Министерством осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи (далее – электронный вид) на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и Министерством.

(часть в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

Если у Министерства или клиента отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее – бумажный носитель).

(п. 2 в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 23.03.2017 № 78)

3. Министерство открывает в учреждении Центрального банка Российской Федерации (далее – банк) счет по учету средств клиента.

4. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в Министерство в электронном виде или на бумажном носителе платежное поручение, оформленное в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» и требованиями, установленными настоящим порядком (далее – платежный документ).

В платежном документе указывается:

в поле «ИНН» плательщика – идентификационный номер налогоплательщика – клиента;

в поле «КПП» плательщика – код причины постановки клиента на налоговый учет;

в поле «Плательщик» – полное наименование Министерства, в скобках – полное или сокращенное наименование клиента, указанное в его учредительном документе.

5. Министерство принимает платежные документы к исполнению в случае выполнения следующих условий:

платежный документ соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;

в платежном документе отсутствуют исправления (в случае представления платежного документа на бумажном носителе);

при представлении платежного документа на бумажном носителе подписи руководителя или иного лица с правом первой подписи и главного бухгалтера или иного лица с правом второй подписи соответствуют подписям данных лиц, имеющимся в карточке образцов подписей;

суммы, указанные в платежном документе, не превышают остаток на лицевом счете клиента.

Государственные унитарные предприятия, некоммерческие организации, юридические лица – производители товаров, работ, услуг и юридические лица, не являющиеся государственными учреждениями или государственными унитарными предприятиями – получатели бюджетных инвестиций дополнительно предоставляют документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств:

1) договор (государственный контракт, соглашение), являющийся основанием для принятия денежного обязательства;

2) документы, подтверждающие возникновение денежного обязательства при поставке товаров (накладная) и (или) акт приемки-передачи, и (или) счет (счет-фактура); при выполнении работ, оказании услуг (акт выполненных работ или оказанных услуг) и (или) справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3), и (или) счет (счет-фактура), исполнительный документ (исполнительный лист, судебный приказ), решение налогового органа о взыскании налога, сбора, страхового взноса, пеней и штрафов, иные документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств, предусмотренные законодательством Российской Федерации и Свердловской области.

Юридические лица, не являющиеся государственными учреждениями или государственными унитарными предприятиями – получатели бюджетных инвестиций, осуществляют кассовые выплаты по кодам видов расходов и дополнительно предоставляют сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными организации, по форме согласно приложению 2 к Порядку санкционирования расходов областных государственных учреждений и областных государственных унитарных предприятий Министерством финансов Свердловской области, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 781 и пунктом 1 статьи 782 Бюджетного кодекса Российской Федерации, утвержденному приказом Министерства от 31.03.2011 № 108.

(п. 5 в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 04.12.2018 № 568)

6. Если представленные клиентом платежные документы соответствуют требованиям, установленным пунктом 5 настоящего порядка, Министерство направляет платежные документы в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Министерство.

В случае несоответствия представленных клиентом платежных документов требованиям, установленным пунктом 5 настоящего порядка, Министерство не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежных документов, возвращает платежные документы клиенту с указанием причины возврата.

7. Суммы поступлений, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее – невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете по учету средств клиента.

8. Невыясненные поступления по запросу Министерства подлежат уточнению клиентом в письменной форме в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет по учету средств клиентов. В случае если в течение указанного срока основания для учета поступлений как невыясненные не устранены, Министерство возвращает данные суммы отправителю.

На основании информации, представленной клиентом по уточнению невыясненных поступлений, Министерство формирует уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению к настоящему порядку и осуществляет зачисление средств без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов с отражением на лицевом счете клиента.

9. Прием платежных документов, поступивших в Министерство на бумажном носителе, производится в день их поступления в Министерство в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема платежных документов, устанавливаются Министерством с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между банком и Министерством.

На платежных документах, поступивших в Министерство на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки Министерства с указанием даты принятия и даты исполнения.

Приложение

к Порядку проведения кассовых операций с отдельными видами средств Министерством финансов Свердловской области

(гриф в редакции приказа Министерства финансов Свердловской области от 11.09.2018 № 381)

Форма

УВЕДОМЛЕНИЕ

об уточнении операций клиента № _____ от «____» ________ 20___ г.

Коды

Номер лицевого счета

Финансовый орган

____________________________________________

по КОФК

Плательщик

____________________________________________

ИНН

КПП

Номер банковского счета

БИК банка плательщика

Единица измерения: рублей

по ОКЕИ

1. Уточняемые реквизиты

№

п/п

Документ

Получатель

Код классификации и операции

Код цели

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

номер

дата

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

2. Уточненные реквизиты

№

п/п

Получатель

Код классификации и операции

Код цели

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Руководитель (уполномоченное лицо)

_________________________

_____________________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель

_________________________

____________

_______________________

_______________________

                                          (должность)                                                        (подпись)                                          (расшифровка подписи)                                          (телефон)