Об утверждении Стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений



В0502557В0602727

В200502557В202005065

ОПУБЛИКОВАНО:

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 17.10.2005, N 42, СТР. 27

ФИНАНСОВАЯ ГАЗЕТА, 30.11.2005, N 44, СТР. 3

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 12.10.2005 ПОД N 7067

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

22.08.2005 N 107н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТАНДАРТОВ РАСКРЫТИЯ

ИНФОРМАЦИИ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ

СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

<Утратил силу: приказ Министерства финансов РФ от 01.12.2020 N 293н >

<Изменения:

приказ Министерства финансов РФ от 8 декабря 2006 г. N 167н; НГР:В0602727 ,

приказ Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 ,

приказ Министерства финансов РФ от 04.10.2012 N 133н ,

приказ Министерства финансов РФ от 19.02.2015 N 27н ,

приказ Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

В соответствии с пунктом 2 статьи 7, пунктом 18 статьи 11, пунктом 13 статьи 12 и пунктом 3 статьи 31 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ; НГР:Р0203814 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст.3028; 2003, N 1, ст.13, N 46, ст.4431; 2004, N 31, ст.3217; 2005, N 1, ст.9, N 19, ст.1755) приказываю:

<Преамбула  дана в ред. приказа Министерства финансов РФ от 19.02.2015 N 27н >

1. Утвердить прилагаемые Стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений.

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Российской Федерации от 28 января 2004 года N 13н; НГР:В0400300 "Об утверждении Порядка раскрытия информации о структуре и составе акционеров (участников) специализированного депозитария и управляющих компаний" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 февраля 2004 года, регистрационный N 5561).

Министр

А.Л. Кудрин

Приложение

СТАНДАРТЫ

РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ

ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ

ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Общие положения

1. Настоящие Стандарты разработаны в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ; НГР:Р0203814 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон) и устанавливают состав, порядок и сроки раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений и информации о структуре и составе акционеров (участников) управляющих компаний и специализированного депозитария.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 19.02.2015 N 27н >

2. Раскрытие информации об инвестировании средств пенсионных накоплений осуществляется управляющими компаниями, заключившими договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом Российской Федерации по результатам конкурса, государственной управляющей компанией (далее - управляющие компании), специализированным депозитарием, заключившим договор об оказании услуг Пенсионному фонду Российской Федерации (далее - специализированный депозитарий), Пенсионным фондом Российской Федерации.

II. Информация, подлежащая раскрытию

3. Раскрытию подлежит следующая информация:

а) сведения об управляющей компании по форме приложения 1 к настоящим Стандартам;

б) сведения о собственных средствах управляющей компании и активах в управлении (за исключением государственной управляющей компании) по форме приложения 2 к настоящим Стандартам;

в) информация о структуре и составе акционеров (участников) управляющей компании по форме приложения 3 к настоящим Стандартам;

г) информация о структуре и составе акционеров (участников) специализированного депозитария по форме приложения 3 к настоящим Стандартам;

д) расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, произведенный в соответствии с пунктом 7 статьи 12 Федерального закона;

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 >

е) отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений по формам, установленным в соответствии с пунктом 16 статьи 12 Федерального закона;

ж) инвестиционная декларация, установленная договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенным Пенсионным фондом Российской Федерации с управляющей компанией;

з) максимальная величина необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений и размер вознаграждения доверительному управляющему, установленные договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенным Пенсионным фондом Российской Федерации с управляющей компанией;

и) заключение аудитора о ведении управляющей компанией бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также финансировании выплат за счет средств пенсионных накоплений;

к) сообщение об отказе от принятия средств пенсионных накоплений, формируемых в пользу застрахованных лиц в порядке выбора ими инвестиционного портфеля (управляющей компании) на очередной срок;

л) расчет доходности инвестирования средств пенсионных накоплений, произведенный в порядке, установленном настоящими Стандартами, по форме приложения 4 к настоящим Стандартам;

м) расчет результатов инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, произведенный в установленном порядке.

III. Периодичность и сроки раскрытия

информации управляющими компаниями

и специализированным депозитарием

4. Информация, указанная в подпунктах "а", "в", "г", "ж" и "з" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрывается в случае ее изменения в течение 10 рабочих дней с даты внесения изменений, а также ежегодно в течение первых 10 рабочих дней года.

5. Информация, указанная в подпункте "б" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрывается ежеквартально по состоянию на последний календарный день отчетного квартала в течение 40 дней после окончания отчетного квартала.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 >

6. Информация, указанная в подпункте "д", "е" и "л" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрывается ежеквартально, а информация, указанная в подпункте "м" раскрывается ежегодно в сроки, установленные для предоставления отчетов в целях реализации пункта 16 статьи 12 Федерального закона.

Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с подпунктом "л" пункта 3 настоящих Стандартов, размещаются управляющей компанией на сайте в сети "Интернет" по истечении 20 дней с даты приема Центральным банком Российской Федерации документов на бумажном носителе и в электронном виде. Если указанные сведения пересылаются по почте - то по истечении 30 дней с даты, указанной на почтовом штемпеле организации федеральной почтовой связи по месту отправления данных сведений.

<В ред.

приказа Министерства финансов РФ от 8 декабря 2006 г. N 167н; НГР:В0602727 ,

приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

7. Информация, указанная в подпункте "и" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрывается ежегодно в течение 90 дней после окончания отчетного года.

8. Информация, указанная в подпункте "к" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрывается в срок до 31 декабря года, предшествующего году отказа от принятия средств пенсионных накоплений.

9. Сведения подлежат раскрытию начиная с квартала, в течение которого вступил в силу договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, или договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации.

Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с подпунктами "д", "е" и "л" статьи 3 настоящих Стандартов, по итогам отчетных кварталов за период с даты подписания договора с Пенсионным фондом Российской Федерации до даты вступления в силу настоящих Стандартов, раскрываются единовременно в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Стандартов.

Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с подпунктами "а", "б", "в", "г", "ж" и "з" статьи 3 настоящих Стандартов, по состоянию на дату вступления в силу настоящих Стандартов раскрываются единовременно в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Стандартов.

10. Раскрытие сведений прекращается в случае прекращения действия договора, заключенного Пенсионным фондом Российской Федерации с управляющей компанией или специализированным депозитарием.

IV. Порядок раскрытия информации

11. Управляющая компания:

а) раскрывает сведения, указанные в подпунктах "а"-"в" и подпунктах "д"-"л" пункта 3 настоящих Стандартов, на сайте в сети "Интернет";

б) представляет в Центральный банк Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации сведения, указанные в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 3 настоящих Стандартов по состоянию на дату вступления в силу настоящих Стандартов в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Стандартов, а в дальнейшем - в соответствии с периодичностью, установленной пунктами 4 и 5 настоящих Стандартов.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

в) представляет в Центральный банк Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации сведения, указанные в подпункте "л" пункта 3 настоящих Стандартов по итогам отчетных кварталов за период с даты подписания договора с Пенсионным фондом Российской Федерации до даты вступления в силу настоящих Стандартов единовременно в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Стандартов, а в дальнейшем - в соответствии с периодичностью, установленной пунктом 6 настоящих Стандартов.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

12. Специализированный депозитарий:

а) раскрывает сведения, указанные в подпункте "г" пункта 3 настоящих Стандартов, на сайте в сети "Интернет";

б) представляет в Центральный банк Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации сведения, указанные в подпункте "г" пункта 3 настоящих Стандартов по состоянию на дату вступления в силу настоящих Стандартов в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Стандартов, а в дальнейшем - в соответствии с периодичностью раскрытия, установленной пунктом 4 настоящих Стандартов.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

13. Раскрываемая информация должна быть доступна на сайте в сети "Интернет" в течение всего срока действия договора, заключенного Пенсионным фондом Российской Федерации с управляющей компанией или специализированным депозитарием.

Управляющие компании и специализированный депозитарий сообщают всем обратившимся к ним застрахованным лицам адреса сайтов в сети "Интернет", на которых размещена раскрываемая информация.

Обновление информации на сайте в сети "Интернет" производится в соответствии с установленной настоящими Стандартами периодичностью раскрытия информации.

14. Раскрываемая информация представляется в "Центральный банк Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации в виде документа на бумажном носителе с одновременным направлением электронного сообщения либо в виде электронного документа.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

15. Управляющая компания и специализированный депозитарий также вправе раскрывать сведения, указанные в пункте 3 настоящих Стандартов, а также отдельные показатели, входящие в состав данных сведений, любым иным способом, помимо установленных настоящими Стандартами, при этом соблюдения форм и сроков раскрытия информации не требуется (за исключением сроков размещения управляющей компанией на сайте в сети "Интернет" информации, указанной в подпункте "л" пункта 3 настоящих Стандартов).

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 8 декабря 2006 г. N 167н; НГР:В0602727 >

16. Пенсионный фонд Российской Федерации информацию, указанную в пункте 3 настоящих Стандартов (за исключением информации, предусмотренной подпунктом "и" пункта 3 настоящих Стандартов), а также извещения о заключении или прекращении действия договоров доверительного управления с управляющими компаниями:

а) направляет в территориальные органы Пенсионного фонда Российской Федерации с целью предоставления заинтересованным лицам;

б) направляет в организации, с которыми Пенсионный фонд Российской Федерации заключил соглашения о взаимном удостоверении подписей, с целью предоставления заинтересованным лицам;

в) раскрывает путем размещения на сайте в сети "Интернет".

17. Пенсионный фонд Российской Федерации также вправе раскрывать сведения, указанные в пункте 3 настоящих Стандартов, отдельные показатели, входящие в состав данных сведений, извещения о заключении или прекращении действия договоров доверительного управления с управляющими компаниями любым иным способом, помимо установленных настоящими Стандартами, при этом соблюдения форм и сроков раскрытия информации не требуется.

18. Управляющие компании, специализированный депозитарий и Пенсионный фонд Российской Федерации не вправе взимать плату за предоставление информации в соответствии с настоящими Стандартами.

V. Требования к содержанию раскрываемой информации

19. В раскрываемой информации, указанной в подпункте "а" пункта 3 настоящих Стандартов, показатель "продолжительность деятельности" определяется в соответствии с требованиями постановления Правительства Российской Федерации от 10 сентября 2010 г. N 708 "Об утверждении Правил организации и проведения конкурса на заключение договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом Российской Федерации и Правил продления договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенных с Пенсионным фондом Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 38, ст. 4830; 2013, N 36, ст. 4578).

Показатели "продолжительность деятельности" и "дата и номер лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами" государственной управляющей компанией не указываются.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

20. В раскрываемой информации, указанной в подпункте "б" пункта 3 настоящих Стандартов:

а) показатель "величина собственных средств (капитала) на отчетную дату" рассчитывается согласно нормативному акту Центрального банка Российской Федерации;

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

б) показатели "стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда" и "стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений" рассчитываются согласно нормативному акту Центрального банка Российской Федерации;

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 23.07.2015 N 118н >

в) показатель "стоимость пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" рассчитывается исходя из балансовой стоимости пенсионных резервов.

21. В раскрываемой информации, указанной в подпунктах "в" и "г" пункта 3 настоящих Стандартов, раскрытию подлежит информация об акционерах (участниках), чья доля в уставном капитале специализированного депозитария или управляющей компании составляет не менее 10 процентов. Доля акционеров (участников) в уставном капитале указывается по номинальной стоимости, а также в процентах с одним десятичным знаком.

22. В случае отсутствия или невозможности определения значения какого-либо показателя в раскрываемых формах указывается "0" или ставится прочерк.

23. Раскрываемая информация, указанная в подпунктах "д" и "е" пункта 3 настоящих Стандартов, должна быть согласована в установленном порядке специализированным депозитарием.

24. Информация, указанная в подпункте "л" пункта 3 настоящих Стандартов, может раскрываться при условии соблюдения следующих требований:

а) отчетной датой для расчета показателей доходности инвестирования средств пенсионных накоплений является последний календарный день каждого квартала;

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 >

б) расчетными периодами для показателя "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период с начала текущего года" (строка 010 приложения 4 к настоящим Стандартам) являются 3 месяца, 6 месяцев, 9 месяцев текущего календарного года, а также календарный год.

в) расчетным периодом для показателя "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 12 месяцев" (строка 020 приложения 4 к настоящим Стандартам) являются 12 календарных месяцев, предшествующих отчетной дате. В расчете на последний день календарного года показатели по строке 010 и 020 совпадают;

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 >

г) в случае, если за указанные в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта периоды деятельность по доверительному управлению была начата или прекращена, расчетным периодом считается период с даты первого поступления средств пенсионных накоплений в доверительное управление или период до даты последнего изъятия средств из доверительного управления, не включая даты первого поступления или последнего изъятия средств пенсионных накоплений;

д) показатели доходности за период (строка 010 и строка 020 приложения 4 к настоящим Стандартам) рассчитываются в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на денежные потоки. Расчет производится по формуле:

Формула 1

           СЧА  - S

       n      i    i         365

R = (  П   --------- - 1) х ----- х 100, где

     i = 1  СЧА               К

              i - 1

R               - доходность   инвестирования  средств  пенсионных

                  накоплений   за   расчетный   период в процентах

                  годовых;

n               - количество    дней,    в   которые   происходили

                  поступления/изъятия     средств       пенсионных

                  накоплений  в расчетном периоде, плюс  один день

                 (дата конца расчетного периода);

СЧА             - стоимость   чистых активов  на последний календарный

   n              день расчетного периода;

СЧА             - стоимость   чистых активов  на последний календарный

   0              день, предшествующий расчетному периоду;

СЧА (0 < i < n) - стоимость  чистых  активов на  дату  поступления

   i              средств пенсионных накоплений  в  инвестиционный

                  портфель    или    изъятия   средств  пенсионных

                  накоплений из инвестиционного портфеля;

СЧА             - стоимость  чистых  активов  на дату  предыдущего

   i - 1          поступления  или  изъятия   средств   пенсионных

                  накоплений;

S (0 < i < n)   - денежный   поток,  равный сумме всех поступивших

i                средств   минус    сумма   всех  изъятых средств

                  в i-й день поступления/изъятия средств;

K               - количество календарных дней в расчетном периоде.

<В ред. приказа Министерства финансов РФ от 30 мая 2007 г. N 49н;  НГР:В0701636 >

е) расчетным периодом для показателя "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 3 года" (строка 030 приложения 4 к настоящим Стандартам) являются 36 календарных месяцев, предшествующих отчетной дате;

ж) показатель "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 3 года" рассчитывается в процентах годовых как среднее геометрическое доходностей за три расчетных подпериода по 12 месяцев каждый. Расчет производится по формуле:

Формула 2

                                     1

                                     -

                                     3

R = [((R  + 1) х (R  + 1) х (R  + 1))  - 1] х 100, где

        1          2          3    

R          - средняя     доходность     инвестирования     средств

             пенсионных    накоплений  за  предшествующие  3  года

             в процентах годовых;

R , R , R  - доходности    инвестирования    средств    пенсионных

1   2   3   накоплений  за подпериоды по 12 месяцев, рассчитанные

             в соответствии с Формулой 1, разделенные на 100.

ж1) показатель "средняя доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений" рассчитывается в процентах годовых как среднее геометрическое доходностей за несколько подпериодов. Расчет производится по формуле:

, где

R - средняя доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период действия договора доверительного управления пенсионными накоплениями в процентах годовых;

Ri - доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за подпериоды, рассчитанные в соответствии с Формулой 1, разделенные на 100;

n - количество расчетных периодов;

<Введен: приказом  Министерства  финансов РФ от 04.10.2012 N 133н>

ж2) расчетным периодом для показателя "средняя доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений" (строка 040 Приложения 4 к настоящим Стандартам) являются количество подпериодов за период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, предшествующих отчетной дате. К подпериодам относятся 12 месяцев каждого календарного года периода действия договора доверительного управления пенсионными накоплениями, а также 3 месяца, 6 месяцев и 9 месяцев в случае неполного календарного года;

<Введен: приказ Министерства  финансов РФ от 04.10.2012 N 133н>

з) доходность инвестирования средств пенсионных накоплений раскрывается управляющей компанией отдельно по каждому инвестиционному портфелю;

и) показатель "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 12 месяцев" не раскрывается, если срок управления средствами пенсионных накоплений управляющей компанией составляет менее 12 месяцев;

к) показатель "доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 3 года" не раскрывается, если период управления средствами пенсионных накоплений управляющей компанией составляет менее 3 лет.

л) при раскрытии информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений на любую отчетную дату должны раскрываться все четыре показателя, предусмотренные приложением 4 к настоящим Стандартам, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами "и" и "к" настоящего пункта.

<В ред. приказа  Министерства  финансов РФ от 04.10.2012 N 133н>

м) при раскрытии информации о доходности на любую прошедшую отчетную дату необходимо также одновременно раскрывать показатели доходности на последнюю отчетную дату на момент раскрытия.

н) при раскрытии информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений необходимо указывать, что данные показатели доходности не применяются для отражения результатов инвестирования средств пенсионных накоплений в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.

25. Любые раскрываемые сведения о формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений не должны содержать:

недобросовестную, недостоверную, неэтичную, заведомо ложную, скрытую, вводящую в заблуждение информацию;

какие-либо гарантии, обещания и предположения о будущей эффективности и доходности от деятельности управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе основанные на информации о реальной деятельности в прошлом;

информацию, которая не имеет документального подтверждения;

ложные или неправильно сформулированные заявления или утверждения о факторах, существенно влияющих на результаты деятельности управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе имеющих документальное подтверждение, но относящихся к иному периоду времени или событию;

заявления или утверждения об изменении либо иные сравнения результатов деятельности управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений в текущий момент и в прошлом (описание изменения размера доходов, изменения размера или роста активов), не основанные на расчетах, произведенных в соответствии с требованиями нормативных правовых актов в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений;

заявления, содержащие гарантии безопасности инвестирования средств пенсионных накоплений и стабильности размеров возможных доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений;

утверждения или заявления о возможных выгодах, связанных с услугами или методами работы управляющей компании;

преувеличенные или неподтвержденные заявления о навыках управления или характеристиках управляющей компании, а также о связях с органами государственной власти или иными органами либо ведомствами.

Приложение N 1

к Стандартам

СВЕДЕНИЯ

об управляющей компании

на

г.

(дата)

1. Полное наименование:

краткое наименование:

(указываются в соответствии с учредительными документами управляющей компании)

2. Государственный регистрационный номер:

3. Адрес (место положения):

4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН):

5. Дата и номер лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами:

6. Продолжительность деятельности (лет):

7. Номера телефонов, факса:

8. Адрес электронной почты:

9. Адрес сайта в сети "Интернет":

10. Наличие филиалов с указанием их фактических адресов, телефонов:

Приложение N 2

к Стандартам

СВЕДЕНИЯ

о собственных средствах

управляющей компании и активах в управлении

на

г.

(полное наименование управляющей компании)

1. Величина собственных средств (капитала), тыс.руб.

2. Деятельность по доверительному управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами:

- количество паевых инвестиционных фондов, акционерных инвестиционных

фондов

- количество договоров доверительного управления пенсионными резервами с

негосударственными пенсионными фондами

- количество договоров доверительного управления средствами пенсионных

накоплений с негосударственными пенсионными фондами

3. Объем активов в доверительном управлении:

Сумма, тыс.руб.

1. Стоимость чистых активов паевых инвестиционных фондов, акционерных инвестиционных фондов

2. Стоимость пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов

3. Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений по договорам с негосударственными пенсионными фондами

3. Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений по договорам с Пенсионным фондом Российской Федерации

Приложение N 3

к Стандартам

ИНФОРМАЦИЯ

о структуре и составе акционеров (участников)

управляющей компании (специализированного депозитария)

на

г.

(дата)

(полное наименование управляющей компании, специализированного депозитария)

N

п/п

Полное наименование акционера (участника)

(для физического лица - Ф.И.О.)

Адрес (место поло-

жения)

юриди-

ческого лица

Дата и номер свиде-

тельст-

ва о госу-

дарст-

венной регист-

рации юриди-

ческого лица

Основ-

ной госу-

дар-

ствен-

ный регист-

рацион-

ный номер юриди-

ческого лица

Иденти-

фикаци-

онный номер

налого-

платель-

щика

Данные о послед-

них

измене-

ниях в наиме-

новании, органи-

зацион-

но-право-

вой форме юриди-

ческого лица

Доля акционера (участника) в уставном капитале

По номи-

наль-

ной стои-

мости

В про-

цен-

тах от вели-

чины устав-

ного капи-

тала

Приложение N 4

к Стандартам

ДОХОДНОСТЬ

инвестирования средств пенсионных накоплений

на

г.

(полное наименование управляющей компании)

(номер, дата договора доверительного управления, наименование инвестиционного портфеля)

<В ред. приказа  Министерства  финансов РФ от 04.10.2012 N 133н>

Наименование показателя

Код строки

Значение,

% годовых

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период с начала текущего года

010

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 12 месяцев

020

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за предшествующие 3 года

030

Средняя доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за период действия договора доверительного управления пенсионными накоплениями

040