Об утверждении ведомственных целевых программ Департамента финансов Томской области на 2013-2015 годы



Сведения о государственном или муниципальном контракте (его изменении), заключенном государственным или муниципальным заказчик

ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Приказ от 26.02.2013 г № 8.

Приказ признан утратившим силу в соответствии с приказом Департамента финансов Томской области от 26.01.2017 г. № 8

Об утверждении ведомственных целевых  программ Департамента финансов Томской области на 2013-2015 годы

(ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ:

Приказ Департамента финансов Томской области от 15.03.2013 г. № 10;

Приказ Департамента финансов Томской области от 24.06.2013 г. № 23;

Приказ Департамента финансов Томской области от 11.12.2013 г. №46)

Руководствуясь пунктом 16 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ, утвержденного постановлением Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а:

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить ведомственные целевые программы Департамента финансов Томской области на 2013 – 2015 годы:

Управление государственным долгом Томской области согласно приложению 1 к настоящему приказу;

(абз.2 п.1 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 15.03.2013 г. № 10)

Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения согласно приложению 2 к настоящему приказу;

Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов согласно приложению 3 приказу;

Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему  «Электронный бюджет» согласно приложению 4 к настоящему приказу.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника Департамента финансов Плиеву В.И.

Заместитель Губернатора Томской области -

Начальник Департамента финансов                   

А.М. Феденёв

Приложение 1

к приказу департамента финансов

Томской области от 26.02.2013 №8

(в редакции приказа Департамента финансов

Томской области от 15.03.2013 г. № 10)

Ведомственная целевая программа Томской области

Управление государственным долгом Томской области

Паспорт ведомственной целевой программы Томской области

Наименование СБП       

Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП                

ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии социально-экономического развития Томской области до 2020 года, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная и сбалансированная экономика

Цель Программы социально-экономического развития Томской области на среднесрочную перспективу, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная и сбалансированная экономика

Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и о основных направлениях деятельности СБП)

Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области

Цель ВЦП (Задача СБП)

Эффективное управление  государственным долгом

Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП

(задачи СБП))

Единица измерения

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Отношение государственного долга к годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

в % от утвержденного критерия

не >50

не >50

не >50

Срок реализации ВЦП

ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП

Коды классификации расходов бюджетов

Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП

Раздел, подраздел

Сумма

(тыс. руб.)

Раздел, подраздел

Целевая статья

Вид

расходов

2013 г.

1301

6221400

790

870 414,8

2013 г.

0113

6221400

790

30 976,0

Всего

х

х

х

901 390,8

2014 г.

1301

6221400

790

1 046 421,1

2014 г.

0113

6221400

790

30 976,0

Всего

х

х

х

1 077 397,1

2015 г.

1301

6221400

790

1 095 530,8

2015 г.

0113

6221400

790

30 976,0

Всего

х

х

х

1 126 506,8

Раздел 1. Характеристика задачи СБП, для решения которой разработана ВЦП

Настоящая ВЦП направлена на решение задачи поддержания государственного долга Томской области на экономически безопасном уровне. Томская область проводит активную долговую политику, направленную на своевременное исполнение долговых обязательств и сокращение расходов по их обслуживанию.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации предельный объём государственного долга установлен на уровне 100% от доходов без учёта безвозмездных поступлений, предельные расходы на обслуживание государственного долга -  на уровне 15% от объема расходов бюджета. Однако данные значения являются формальными и не позволяют региону контролировать уровень долговой нагрузки на экономически безопасном уровне. Данный вопрос становится наиболее острым в момент сужения долгового рынка страны и возникающими сложностями при рефинансировании имеющих обязательств.

Основной целью данной ВЦП является повышение эффективности управления государственным долгом Томской области, в том числе снижение риска рефинансирования, а также определение дополнительных контрольных критериев, которые помогут повысить эффективность управления государственным долгом Томской области в рамках существующих долговых обязательств и вновь привлекаемых заимствований, а также при осуществлении активных операций с долговыми инструментами.

Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП)

1. Определение объема и структуры государственного долга Томской области;

2. Определение предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Томской области;

3. В соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Томской области проведение открытых аукционов по привлечению кредитных ресурсов для областного бюджета и осуществление размещения биржевых облигаций Томской области;

4. Осуществлять мероприятия по сокращению расходов на обслуживание государственного долга Томской области, а именно:

- досрочное погашение долговых обязательств

- осуществление операций РЕПО с биржевыми облигациями Томской области

- проведение мероприятий с кредитными организациями по снижению ставок по ранее заключенным государственным контрактам

5. Осуществление погашения долговых обязательств Томской области в соответствии с государственной долговой книгой Томской области

Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП)

Наименование показателя

Единица изменения показателя

Положительная динамика

(рост/снижение)

Методика расчета показателя

Исходная информация для расчета показателя

1. Сумма просроченных долговых обязательств в объеме государственного долга

рубли

отсутствие

В соответствии с Порядком ведения Государственной долговой книги Томской области от 30.07.2010 № 31

Статистическая и ведомственная информация

2. Количество Условий эмиссии направленных на регистрацию в МФ РФ

штук

на уровне

В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»

Статистическая и ведомственная информация

3. Количество проведенных открытых аукционов в электронной форме  по предоставлению кредитов

штук

на уровне

В соответствии с Законом Томской области от 06.01.2013 №2-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» Приложение 10 «Программа государственных внутренних заимствований Томской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»

Статистическая и ведомственная информация

4. Количество проведенных конкурсных/аукционных процедур по определению генерального агента,  организатора торговли, регистратора

штук

на уровне

В соответствии с Законом Томской области от 06.01.2013 №2-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» Приложение 10 «Программа государственных внутренних заимствований Томской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»

Статистическая и ведомственная информация

5. Отношение краткосрочного долга к доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

проценты

снижение

Осгд = КЗ/Д*100%,

где:

Осгд - обеспечение оптимальной структуры государственного долгаТомской области,

КЗ – объем краткосрочной задолженности по государственному долгу,

Д – всего доходов областного бюджета без учета безвозмездных

поступлений.

Статистическая и ведомственная информация

Раздел 4. Порядок управления ВЦП

Ответственный за  реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)

Первый заместитель начальника Департамента финансов Томской области В.И.Плиева

Порядок организации работы по реализации ВЦП                    

Работа по реализации мероприятий ВЦП осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законами Томской области от 11.03.2009 № 26-ОЗ "О государственном долге Томской области" и от 11.10.2007 № 231-ОЗ "О бюджетном процессе в Томской области"

Ответственный за текущий мониторинг  ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)                

Председатель комитета государственного долга и экономического анализа Департамента финансов Томской области С.Б. Барабанов

Сроки текущего         
мониторинга ВЦП                    

Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП

На основании ежемесячного отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования (форма 0503317) и Государственной долговой книги Томской области

Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП

Описание рисков

Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП

1. Ухудшение условий заимствования на финансовых рынках

2. Отказ в регистрации эмиссионных документов в Министерстве финансов РФ в очередном финансовом году

3. Ухудшение экономической ситуации в регионе

1.1. Увеличение стоимости обслуживания государственного долга

1.2. Возможность невыполнения программы государственных внутренних заимствований Томской области

2.1. Сокращение срочности долга

2.2. Сокращение инструментов заимствования

2.3. Увеличение стоимости обслуживания государственного долга

2.4. Снижение рейтинга Томской области

3.1. Невыполнение доходной части бюджета

3.2. Увеличение дефицита

3.3. Снижение рейтинга Томской области

3.4. Ухудшение показателя долговой нагрузки

Возможные косвенные  
последствия реализации
ВЦП, носящие         
отрицательный характер

Не выявлено

Раздел 6. Мероприятия ВЦП

№
п/п

Наименование  мероприятия

Содержание
мероприятия

Срок  
реализации
мероприятия

Исполнитель    
мероприятия

Код

КОСГУ

Расходы на мероприятие 
(тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата

(показатели реализации мероприятия)

с  
(месяц/
год)

по   
(месяц/ 
год)

2013

год 

2014
год
 

2015
год
  

Наименование  показателя

единица измерения показателя

2013
год  

2014
год

2015
год

1.

Своевременное и полное исполнение долговых обязательств

Ежеквартальное составление графика исполнения обязательств по привлеченным заимствованиям

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

231

226

870 414,8

30 976,0

1046 421,1

30 976,0

1095 530,8

30 976,0

Показатель объема: сумма просроченных долговых обязательств в объеме государственного долга

Показатели, характеризующие качество:

1. Количество Условий эмиссии направленных на регистрацию в МФ РФ

2. Количество проведенных открытых аукционов в электронной форме  по предоставлению кредитов

3. Количество проведенных конкурсных/аукционных процедур по определению генерального агента,  организатора торговли, регистратора

4. Отношение краткосрочного долга к доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений

руб.

шт.

шт.

шт.

%

0

2

10

3

20

0

2

10

3

18

0

2

10

3

18

Итого:

901 390,8

1077 397,1

1126 506,8»

Приложение 2 к приказу

Департамента финансов

Томской области

от ______________ 2013 г. №_____

(в редакции приказа Департамента

финансов Томской области

от 24.06.2013 г. № 23)

Ведомственная целевая программа Томской области

«Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения»

(наименование ВЦП)

Паспорт ведомственной целевой программы Томской области

Наименование СБП       

Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП                

ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии социально-экономического развития Томской области до 2020 года, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная власть

Цель Программы социально-экономического развития Томской области на среднесрочную перспективу, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная власть

Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и об основных направлениях деятельности СБП)

Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области

Цель ВЦП (Задача СБП)

Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей  муниципальных образований по решению вопросов местного значения

Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП))

Единица измерения

2013г.

2014г.

2014 г.

1 Минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности при распределении областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)

в % от утвержденного критерия

не <90

не <90

не <90

Срок реализации ВЦП[*]

Постоянный характер

828

2 03 02030 02 0000 180

Безвозмездные поступления в бюджеты субъектов Российской Федерации от государственной корпорации -  Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов

Всего

2014 г.

х

х

1 674 993,0

х

2 288 483,2

1401

6221340

517

1401

6221341

517

3 108,0

1402

6221342

518

310 000,0

1403

6221344

521

191 462,0

1403

6221345

530

274 111,8

Всего

х

х

х

2 453 674,8

2015 г.

1401

6221340

517

1 814 374,0

1401

6221341

517

3 397,0

1402

6221342

518

310 000,0

1403

6221344

521

200 843,7

1403

6221345

530

299 579,4

Всего

х

х

х

2 628 194,1

Раздел 1. Характеристика задачи СБП, для решения которой разработана ВЦП

Настоящая ВЦП направлена на решение задачи обеспечения равного доступа граждан к муниципальным услугам, оказываемым на территориях различных муниципальных образований Томской области, и тем самым обеспечение соблюдения прав и законных интересов граждан, гарантированных Конституцией Российской Федерации и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации и Томской области.

Муниципальные образования Томской области имеют различный уровень доходов в зависимости от географических, демографических и иных особенностей, что не позволяет многим из них обеспечить предоставление гражданам муниципальных услуг на надлежащем уровне за счет средств местных бюджетов. В целях решения данной задачи необходимо обеспечить равные финансовые возможности муниципальных образований по решению вопросов местного значения и мониторинг исполнения местных бюджетов.

Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП):

определение объема фонда финансовой поддержки муниципальных районов городских округов;

   распределение дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в разрезе муниципальных районов, (городских округов) с учетом поддержания гарантированного уровня бюджетной обеспеченности;

  замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, предоставляемой на жителя дополнительным нормативом от НДФЛ.

Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП)

Наименование показателя

Единица изменения показателя

Положительная динамика

(рост/снижение)

Методика расчета показателя

Исходная информация для расчета показателя

Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов

Единиц (ед.)

На уровне

В соответствии с Методикой расчета и распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), утвержденной Приложением 2 к Закону Томской области «О межбюджетных отношениях в Томской области» от 13.08.2007 № 170-ОЗ

Статистическая и ведомственная информация

Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

Единиц (ед.)

На уровне

В соответствии с Методикой расчета и распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений, утвержденной Приложением 1 к Закону Томской области «О межбюджетных отношениях в Томской области» от 13.08.2007 № 170-ОЗ

Статистическая и ведомственная информация

Количество муниципальных  образований, участвующих в расчете и распределении субвенций из областного фонда компенсаций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям

Единиц (ед.)

На уровне

В соответствии с Методикой расчета и распределения субвенций из областного фонда компенсаций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, утвержденной Приложением 1 к Закону Томской области «О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям Томской области за счет средств областного бюджета» от 14.10.2005 года № 191-ОЗ

Статистическая и ведомственная информация

Количество муниципальных  образований, участвующих в распределении дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Единиц (ед.)

На уровне

Методика расчета не требуется в соответствии с федеральным законодательством

Статистическая и ведомственная информация

Количество муниципальных  образований, участвующих в распределении субсидии бюджету муниципального образования город Томск на осуществление им функций областного центра

Единиц (ед.)

На уровне

Согласно смете расходов, ежегодно утверждаемой Губернатором в соответствии с Законом Томской области «О статусе областного центра Томской области»

Статистическая и ведомственная информация

Раздел 4. Порядок управления ВЦП

Ответственный за  реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)

Первый заместитель начальника Департамента финансов В.И.Плиева

Порядок организации работы по реализации ВЦП                    

Работа по реализации мероприятий ВЦП осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законами Томской области от 13.08.2007 № 170-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Томской области", от 14.10.2005 года № 191-ОЗ «О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям Томской области за счет средств областного бюджета» и от 11.10.2007 № 231-ОЗ "О бюджетном процессе в Томской области"

Ответственный за текущий мониторинг  ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)                

Председатель бюджетного комитета Департамента финансов Томской области Т.А.Сафиулина                                                                                                                                                                                               Заместитель председателя комитета государственного долга и экономического анализа - начальник отдела экономического анализа М.С.Сергейчик

Сроки текущего         
мониторинга ВЦП                    

Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП[†]

В соответствии с распоряжением Департамента финансов Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р

Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП

Описание рисков

Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП

Внутренние риски реализации ВЦП        

Не выявлено

Внешние риски реализации ВЦП 

изменение федерального законодательства, регулирующего межбюджетные отношения, в том числе распределение доходных источников между уровнями бюджетной системы

ухудшение экономической ситуации в регионе

Возможные косвенные  
последствия реализации
ВЦП, носящие         
отрицательный характер

Не выявлено

Раздел 6. Мероприятия ВЦП

(в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 24.06.2013 г. № 23)

№
п/п

Наименование  мероприятия

Содержание
мероприятия

Срок  
реализации
мероприятия

Исполнитель    
мероприятия

Код

КОСГУ[‡]

Расходы на мероприятие 
(тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата

(показатели реализации мероприятия)

с  
(месяц/
год)

по   
(месяц/ 
год)

2013 год 

2014
год
 

2015
год
  

Наименование  показателя

единица измерения показателя

2013
год  

2014
год

2015
год

1.

Предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)

Определение объема фонда, распределение дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в разрезе муниципальных районов (городских округов) с учетом поддержания гарантированного уровня бюджетной обеспеченности, замещение части дотации на выравнивание  бюджетной обеспеченности, предоставляемой на жителя дополнительным нормативом от НДФЛ

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

251

1534851

1674993

1814374

Показатель объема:

Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов

единиц

20

20

20

2.

Предоставлениедотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

Определение среднего значения подушевых расчетных налоговых доходов и определение на основании их объема фонда, распределение дотаций между бюджетами 4 городских округов, замещение дотаций доп. нормативом и определение объема дотаций после замещения доп.нормативом от НДФЛ

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

251

2 822

3 108

3 397

Показатель объема:

Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений

единиц

4

4

4

3.

Предоставление субвенций из областного фонда компенсаций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям

Определение среднего значения подушевых расчетных налоговых доходов и определение на основании их объема субвенций, распределение дотаций между бюджетами 16 муниципальных районов

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

251

248812,1

274111,8

299579,4

Количество муниципальных  образований, участвующих в расчете и распределении субвенций из областного фонда компенсаций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям

единиц

16

16

16

4.

Предоставление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Определение объема дотаций на сбалансированность и распределение их между муниципальными образованиями, которым недостаточно средств на осуществление первоочередных и текущих расходов бюджетных учреждений, выравнивание бюджетной обеспеченности которых не может быть осуществлено по методике и по итогам выполнения Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета муниципального образования  и Соглашений о мерах по оздоровлению муниципальных финансов и условиях оказания финансовой помощи в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

251

320000

310000

310000

Количество муниципальных  образований, участвующих в распределении дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

единиц

20

20

20

5.

Предоставление субсидии бюджету муниципального образования город Томск на осуществление им функций областного центра

Определение объема субсидии, утверждение сметы расходов субсидии, выделенной бюджету муниципального образования город Томск на осуществление им функций областного центра

С января 2013 года

По декабрь 2015 года

Департамент финансов Томской области

251

270900,1

191462

200843,7

Количество муниципальных  образований, участвующих в распределении субсидии бюджету муниципального образования город Томск на осуществление им функций областного центра

единиц

1

1

1

Итого:

2377 385,2

2453674,8

2628194,1

Приложение 3 к приказу

Департамента финансов

              Томской области от

______________ 2013 г. №_____

Ведомственная целевая программа Томской области «Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов» на 2013-2015 годы

(наименование ВЦП)

Паспорт ведомственной целевой программы Томской области

Наименование СБП       

Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП                

ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии социально-экономического развития Томской области до 2020 года, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная власть

Цель Программы социально-экономического развития Томской области на среднесрочную перспективу, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная  власть

Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и о основных направлениях деятельности СБП)

Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области

Цель ВЦП (Задача СБП)

Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных и муниципальных финансов

Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП))

Единица измерения

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Количество муниципальных районов и городских округов, наиболее полно использующих принципы Бюджетирования Ориентированного на Результат при формировании местных бюджетов

ед.

10

14

18

Срок реализации ВЦП[§]

ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП

Коды классификации расходов бюджетов

Сумма

(тыс. руб.)

Раздел, подраздел

Целевая статья

Вид

расходов

2013 г.

1402

6226443

519

25000

1403

6226446

540

25000

Всего

х

х

х

50000

2014 г.

1402

6226443

519

25000

1403

6226446

540

25000

Всего

х

х

х

50000

2015 г.

1402

6226443

519

25000

1403

6226446

540

25000

Всего

х

х

х

50000

Раздел 1. Характеристика задачи, для решения которой разработана ВЦП

Настоящая ВЦП направлена на решение задачи по созданию условий для реализации бюджетной реформы на муниципальном уровне за счет средств областного бюджета. В целях решения данной задачи еще в 2008 году в областном бюджете были образованы областной фонд стимулирования муниципальных образований и областной фонд реформирования муниципальных финансов (ст.ст. 10, 11 Закона Томской области от 17.08.2007 № 170-ОЗ «О межбюджетных отношениях в Томской области»). Средства фонда стимулирования муниципальных образований выделяются в форме дотаций в целях стимулирования развития налоговой базы и комплексного социально-экономического развития муниципальных районов (городских округов). Средства областного фонда реформирования муниципальных финансов предоставляются в форме иных межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных районов (городских округов) Томской области, органы местного самоуправления которых осуществляют мероприятия, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, включая мероприятия по переходу на программно-целевые принципы организации деятельности органов местного самоуправления, по внедрению методов бюджетирования, ориентированного на результат, по развитию новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП)

проведение отбора муниципальных образований для предоставления дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований;

предоставление дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований, в том числе в виде грантов, выделяемых по результатам оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Томской области;

проведение отбора муниципальных образований для предоставления иных межбюджетных трансфертов из областного фонда реформирования муниципальных финансов;

предоставление средств из областного фонда реформирования муниципальных финансов по итогам проведенного отбора.

Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП)

Наименование показателя

Единица изменения показателя

Положительная динамика

(рост/снижение)

Методика расчета показателя

Исходная информация для расчета показателя

Количество муниципальных образований, претендующих на получение дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований

Ед.

На уровне

Рассчитывается исходя из общего количества городских округов и муниципальных районов Томской области

Постановление Администрации Томской области от 20.01.2010 № 12а «Об утверждении Порядка предоставления и распределения дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований Томской области»

Количество муниципальных образований, получивших средства областного фонда реформирования муниципальных финансов в соответствующем финансовом году

Ед.

На уровне

В соответствии с п. 24 Порядка предоставления и распределения средств из областного фонда реформирования муниципальных финансов, утвержденного постановлением Администрации Томской области от 17.04.2012 № 136а

Раздел 4. Порядок управления ВЦП

Ответственный за  реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)

В.И.Плиева  - первый заместитель начальника Департамента финансов

Порядок организации работы по реализации ВЦП                    

В соответствии с постановлениями Администрации Томской области от 20.01.2010 № 12а «Об утверждении Порядка предоставления и распределения дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований Томской области» и от 17.04.2012 № 136а «Об утверждении Порядка предоставления и распределения средств из областного фонда реформирования муниципальных финансов»

Ответственный за текущий мониторинг  ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)                

Сергейчик М.С. – начальник отдела экономического анализа Департамента финансов Томской области (в части мероприятия 1)

Овчинникова Е.В. – заместитель председателя бюджетного комитета - начальник отдела бюджетной политики бюджетного комитета Департамента финансов Томской области (в части мероприятия 2)

Сроки текущего         
мониторинга ВЦП                    

До 1 августа текущего года

Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП[**]

В соответствии с распоряжением Департамента финансов Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р

Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП

Описание рисков

Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП

Недостаточное количество муниципальных образований, участвующих в отборе на получение средств из областного фонда реформирования муниципальных финансов и областного фонда стимулирования муниципальных образований Томской области, в связи с наличием установленных нормативными правовыми актами Томской области дисквалификационных критериев

Невыполнение мероприятий ВЦП

Возможные косвенные  
последствия реализации
ВЦП, носящие         
отрицательный характер

Не выявлено

Раздел 6. Мероприятия ВЦП

№
п/п

Наименование  мероприятия

Содержание
мероприятия

Срок  
реализации
мероприятия

Исполнитель    
мероприятия

Код

КОСГУ[††]

Расходы на мероприятие 
(тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата

(показатели реализации мероприятия)

с  
(месяц/
год)

по   
(месяц/ 
год)

2013 год 

2014
год
 

2015
год
  

Наименование  показателя

единица измерения показателя

2013
год  

2014
год

2015
год

1.

Предоставление дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований Томской области

1. Проведение оценки заявок муниципальных образований на участие в отборе для предоставления дотаций в целях стимулирования развития налоговой базы

2. перечисление бюджетам муниципальных образований, достигших наилучших результатов, дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований

06.2013

12.2015

Департамент финансов Томской области

251

25000

25000

25000

Показатель объема:

Количество муниципальных образований, претендующих на получение дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований

Ед.

20

20

20

2.

Предоставление средств из областного фонда реформирования  муниципальных финансов

Проведение оценки заявок муниципальных образований на участие в отборе для предоставления иных межбюджетных трансфертов из областного фонда реформирования муниципальных финансов

2. перечисление бюджетам муниципальных образований, победившим в отборе, иных межбюджетных трансфертов из областного фонда реформирования муниципальных финансов

3. проверка отчетов об исполнении плана использования трансфертов, полученных из областного фонда реформирования муниципальных финансов

06.2013

12.2015

Департамент финансов Томской области

251

25000

25000

25000

Показатель объема:

Количество муниципальных образований, получивших средства областного фонда реформирования муниципальных финансов в соответствующем финансовом году

Ед.

5

5

5

Итого:

50000

50000

50000

Приложение 4 к приказу

Департамента финансов

              Томской области

от 26.02.2013 г. №8

(в редакции приказа Департамента

финансов Томской области

от 11.12.2013 г. №46)

Ведомственная целевая программа Томской области «Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему «Электронный бюджет» на 2013-2015 годы

(наименование ВЦП)

Паспорт ведомственной целевой программы Томской области

Наименование СБП       

Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП                

ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии социально-экономического развития Томской области до 2020 года, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная власть

Цель Программы социально-экономического развития Томской области на среднесрочную перспективу, на реализацию которой направлена ВЦП

Эффективная власть

Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и о основных направлениях деятельности СБП)

Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области

Цель ВЦП (Задача СБП)

Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных и муниципальных финансов

Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП))

Единица измерения

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Доля расходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (без учета субвенций на исполнение делегируемых полномочий)

%

55

60

70

Срок реализации ВЦП[‡‡]

ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП

Коды классификации расходов бюджетов

Сумма

(тыс. руб.)

Раздел, подраздел

Целевая статья

Вид

расходов

2013 г.

0113

6226500

242

37100

0113

6226500

244

500

Всего

х

х

х

37600

2014 г.

0113

6226500

242

40300

0113

6226500

244

500

Всего

х

х

х

40800

2015 г.

0113

6226500

242

32996

0113

6226500

244

500

Всего

х

х

х

33496

Раздел 1. Характеристика задачи, для решения которой разработана ВЦП

Внедрение механизмов бюджетирования, ориентированного на результат, в бюджетный процесс Томской области – задача комплексная и имеет ряд аспектов. Одним из важных направлений, направленных на решение данной задачи, является переход на программно-целевой принцип планирования бюджетов, как областного, так и местных, а также повышение прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса для общества. Реализация данного принципа невозможна без полной автоматизации бюджетного процесса. В настоящее время на федеральном уровне в рамках решения данной задачи планируется создать единый портал бюджетной системы Российской Федерации - информационную систему управления общественными финансами «Электронный бюджет».

Концепция «Электронного бюджета» предполагает централизацию, стандартизацию и унификацию всего бюджетного процесса (планирование бюджета, его исполнение и отчетность) как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Таким образом, одним из наиболее приоритетных направлений по решению вышеуказанной задачи Департамента финансов Томской области является создание необходимых условий для интеграции Томской области в систему «Электронный бюджет». Чтобы данная интеграция состоялась, необходимо, чтобы все стадии бюджетного процесса были автоматизированы и централизованы.

Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП)

В рамках достижения цели ВЦП продолжится начатая в 2012 году Департаментом финансов Томской области работа по созданию единой информационной системы:

-по исполнению областного и местных бюджетов на территории Томской области;

-по централизации процесса по бухгалтерскому и управленческому учету;

-по формированию расходов областного бюджета с использованием автоматизированной информационной системы в сфере управления общественными финансами.

Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий ВЦП)

Наименование показателя

Единица изменения показателя

Положительная динамика

(рост/снижение)

Методика расчета показателя

Исходная информация для расчета показателя

Количество мероприятий

Ед.

на предыдущем уровне

-

Ведомственная статистика

количество заключенных договоров (государственных контрактов)

Ед.

рост

-

Ведомственная статистика

(р.3 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 11.12.2013 г. №46)

Раздел 4. Порядок управления ВЦП

Ответственный за  реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)

В.И.Плиева  - первый заместитель начальника Департамента финансов Томской области

Порядок организации работы по реализации ВЦП                    

Реализация ВЦП осуществляется в соответствии с законодательством

Ответственный за текущий мониторинг  ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность)                

А.В. Николаев – председатель комитета информатизации Департамента финансов Томской области

Т.В. Гохвайс – консультант-бухгалтер комитета бюджетного учета и отчетности Департамента финансов Томской области

Сроки текущего         
мониторинга ВЦП                    

Ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП[§§]

В соответствии с распоряжением Департамента финансов Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р

Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП

Описание рисков

Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП

Невыполнение исполнителем обязательств по договорам (государственным контрактам), заключаемым в рамках реализации ВЦП

Невыполнение мероприятий ВЦП

Возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер

Не выявлено

Раздел 6. Мероприятия ВЦП

(

№
п/п

Наименование  мероприятия

Содержание
мероприятия

Срок  
реализации
мероприятия

Исполнитель    
мероприятия

Код

КОСГУ[***]

Расходы на мероприятие 
(тыс. руб.)

Показатели непосредственного результата

(показатели реализации мероприятия)

с  
(месяц/
год)

по   
(месяц/ 
год)

2013 год 

2014
год
 

2015
год
  

Наименование  показателя

единица измерения показателя

2013
год  

2014
год

2015
год

1.

Внедрение информационных технологий в процесс планирования, исполнения областного и местных бюджетов, формирования бюджетной отчетности

Обеспечение установки и  организация сопровождения программных продуктов, используемых при планировании, исполнении областного и местных бюджетов, формировании бюджетной отчетности; приобретение компьютерного оборудования, организация работ по защите персональных данных в информационных системах Департамента финансов Томской области

01.2013

12.2015

Департамент финансов Томской области

310

226

37100

40300

32996

Показатель объема:

количество мероприятий

Ед.

5

5

5

2.

Обеспечение процесса формирования проекта бюджета и бюджетной отчетности бланками и статистическими материалами

Заключение договоров (государственных контрактов) на изготовление бланков по бюджету и бюджетной отчетности, на приобретение статистических материалов

01.2013

12.2015

Департамент финансов Томской области

226

500

500

500

Показатель объема:

количество заключенных договоров (государственных контрактов)

Ед.

5

5

5

Итого:

37600

40800

33496

(р.6 в редакции приказа Департамента финансов Томской области от 11.12.2013 г. №46)

[*] Для ВЦП первого типа в таблице указывается: «ВЦП носит постоянный характер»

[†] Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области)

[‡] Код классификации операций сектора государственного управления

[§] Для ВЦП первого типа в таблице указывается: «ВЦП носит постоянный характер»

[**] Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области)

[††] Код классификации операций сектора государственного управления

[‡‡] Для ВЦП первого типа в таблице указывается: «ВЦП носит постоянный характер»

[§§] Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области)

[***] Код классификации операций сектора государственного управления