Основная информация
| Дата опубликования: | 29 декабря 2011г. |
| Номер документа: | RU46000201100934 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Курская область |
| Принявший орган: | Комитет финансов Курской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ
КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 29.12.2011 г. N 115н
г. Курск
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В КОМИТЕТЕ ФИНАНСОВ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
Утратил силу:
Приказом комитета финансов Курской области от 30.12.2014 № 102Н (НГР RU46000201400772 от 22.01.2015)
В соответствии со статьей 215.1, 220.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в комитете финансов Курской области (далее - Правила).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя председателя комитета, начальника управления казначейского исполнения бюджета комитета финансов Курской области Сидорову С.И.
3. Приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.
Заместитель Губернатора
Курской области, председатель
комитета финансов Курской области
В.И.НОРДСТРЕМ
Утверждены
приказом комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
ПРАВИЛА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В КОМИТЕТЕ ФИНАНСОВ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
1. Настоящие Правила устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами, а также взнос наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений (далее - клиенты), лицевые счета которым открыты в комитете финансов Курской области (далее - комитет финансов).
2. Информационный обмен между клиентами и комитетом финансов осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов в электронном виде.
3. Организация документооборота в комитете финансов по обеспечению наличными деньгами устанавливается таким образом, чтобы обеспечить своевременное оформление расчетно-денежных документов комитета финансов и их отражение в бухгалтерском учете по исполнению расходов областного бюджета.
Документооборот по обеспечению клиентов наличными деньгами, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами, с соблюдением положений законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
4. Операции по обеспечению клиентов наличными деньгами осуществляются со счета, открытого комитету финансов на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет N 40116).
На счете N 40116 допускается наличие остатков средств в течение финансового года.
Наличие неиспользованного остатка средств на счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
Комитет финансов не позднее срока, определенного порядком завершения операций по исполнению областного бюджета в текущем финансовом году, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатка средств со счета N 40116 на счет бюджета, открытый комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по Курской области N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет 40201), с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах клиентов, открытых в комитете финансов, как восстановление кассовой выплаты.
5. Комитет финансов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, получает необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета N 40116.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации комитетом финансов в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение N 1), который должен быть прошнурован, заверен подписью председателя комитета финансов или его заместителей и скреплен печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник, определенный приказом председателя комитета финансов.
Чековая книжка выдается клиенту комитетом финансов бесплатно по его заявлению (приложение N 2).
Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник комитета финансов проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет на оборотной стороне каждого денежного чека наименование клиента.
Комитет финансов выдает кассиру или уполномоченному лицу клиента чековую книжку под роспись в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в комитете финансов чековых книжек несет клиент.
Клиент возвращает в комитет финансов чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в 10-дневный срок в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых клиенту в комитете финансов;
изменения наименования клиента;
закрытия или изменения номера счета, открытого комитету финансов в банке.
После проверки уполномоченным работником комитета финансов номеров предъявленных клиентом неиспользованных денежных чеков на соответствие номерам, указанным клиентом в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник комитета финансов визирует указанное заявление и возвращает денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие денежные чековые книжки.
6. Накануне дня получения наличных денег клиент представляет в комитет финансов заявку на получение наличных денег (приложение N 3) в одном экземпляре на бумажном носителе и в программном продукте.
В заявке на получение наличных денег (далее - заявка) указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета клиента, должность, фамилия, имя и отчество представителя клиента, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, показатели бюджетной классификации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.
Одновременно с заявкой клиент представляет в комитет финансов денежный чек.
Заявка и денежный чек представляются в комитет финансов при отсутствии возможности у клиента направления средств путем безналичного расчета (на сберегательную книжку, пластиковую карточку и т.д.). Одновременно с заявкой и денежным чеком представляется письмо клиента об обосновании причин отсутствия возможности направления средств путем безналичного расчета.
Денежный чек заполняется в соответствии с установленными требованиями Центрального банка Российской Федерации.
На лицевой стороне денежного чека указываются полное или сокращенное наименование комитета финансов, счет комитета финансов N 40116.
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица клиента (далее - представитель), на которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование клиента; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет клиент.
Подпись на корешке чека представителя клиента, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера клиента или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.
7. Уполномоченный работник комитета финансов проверяет заявку и чек на правильность заполнения в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации и осуществляет санкционирование в соответствии с Порядком, утвержденным комитетом финансов.
8. Комитет финансов на основании представленных клиентами заявок и денежных чеков, прошедших проверку до 13-00 в соответствии с пунктом 7 настоящих Правил, формирует до 15-00 в установленном порядке платежные поручения на перечисление средств со счета 40201 на счет 40116. На каждую заявку формируется отдельное платежное поручение. Комитет финансов до 15-30 формирует для банка заявку на получение наличных денег со счета 40116 в трех экземплярах (один остается в комитете финансов, два передаются в банк для выдачи банком наличных денег).
На лицевой стороне принятых от клиентов и проверенных комитетом финансов денежных чеков ставятся печать комитета финансов и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати комитета финансов, представленную в банк в установленном порядке к счету комитета финансов N 40116, и возвращаются клиентам.
Заявка, оформленная подписями клиента, остается в документах операционного дня комитета финансов.
Получение наличных денег осуществляется клиентом в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.
Комитет финансов после подтверждения Управлением Федерального казначейства по Курской области проведения операции по списанию средств со счета 40201 на счет N 40116 отражает кассовые выплаты на соответствующих лицевых счетах, открытых клиенту в комитете финансов.
9. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в учреждение банка, комитет финансов оформляет платежное поручение на перечисление невостребованной суммы со счета N 40116 на счет 40201. Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят учреждением банка к исполнению, а также в случае если денежный чек испорчен или утерян, клиент представляет в комитет финансов не принятый банком денежный чек, новый денежный чек и новую заявку.
На основании представленного клиентом не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека и письма клиента на восстановление кассовых расходов комитет финансов формирует платежное поручение на перечисление суммы со счета N 40116 на счет 40201. Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
Комитет финансов не несет ответственности за выдачу банком наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения комитетом финансов извещения клиента об утере денежного чека.
Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека и заявки осуществляется комитетом финансов в соответствии с пунктом 7 настоящих Правил.
10. На счет N 40116 клиентами вносятся неиспользованные наличные деньги по объявлению на взнос наличными в соответствии с требованиями, установленными Центральным банком Российской Федерации.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет клиент.
Комитет финансов на основании выписки банка из счета N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней ордерах к объявлениям на взнос наличными, не позднее дня, следующего за днем получения выписки, формирует платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на счет 40201.
Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
Ордер к объявлению на взнос наличными помещается в документы операционного дня комитета финансов к выписке из расчетного счета N 40116.
В случае зачисления средств в безналичном порядке на счет N 40116 не со счета 40201 комитет финансов не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на счет N 40116 возвращает указанные средства плательщику платежным поручением.
Приложение N 1
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
Журнал
регистрации бланков денежных чековых книжек
Наименование финансового органа Комитет финансов Курской области
__________________________________________
Наименование банка ГРКЦ Банка России по Курской области,
г. Курск
__________________________________________
N счета __________________________________________
N
п/п
Серия
и
номера
чеков
Получено в банке
Выдано клиенту
дата
полу-
чения
инициалы,
фамилия
уполно-
моченного
работника
комитета
финансов
подпись
уполно-
моченного
работника
комитета
финансов
дата
выдачи
наимено-
вание
клиента
номер
и
дата
заяв-
ления
инициалы,
фамилия
уполно-
моченного
работника
клиента
подпись
уполно-
моченного
работника
клиента
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
--------------------------------
<*> На каждый счет, открытый ОФК на балансовом счете N 40116, открывается отдельный журнал.
Приложение N 2
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
┌─────────────┐
ЗАЯВЛЕНИЕ N │ │
└─────────────┘
на получение денежных чековых книжек
от "__" ________ 20__ г.
Наименование клиента ___________________________
Наименование
финансового органа ____________________________
Просим выдать денежные чековые книжки ┌───────────┐
в количестве _________________________________________ шт. │ │
(прописью) └───────────┘
┌───────────┐
Количество листов в денежной чековой книжке, шт. │ │
└───────────┘
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом в безопасном от огня и хищения
помещении.
Чековые книжки доверяем получить работнику:
___________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность: ______________________ N _______________
(наименование
документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"__" ________ 20__ г.
Подпись доверенного лица ________________ удостоверяем.
Руководитель _____________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ____________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
---------------------------------------------------------------------------
Отметка финансового органа
о выдаче денежных чековых книжек
┌────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────┐
серии │ │ с N │ │ по N │ │
└────────┘ └────────────┘ └────────────────┘
Руководитель ________________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Начальник управления
казначейского исполнения
бюджета _______________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ _______________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Приложение N 3
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
┌───────────┐
ЗАЯВКА N │ │
└───────────┘
на получение наличных денег
от "__" 20__ г.
Наименование клиента
__________________________________________________
Наименование органа,
исполняющего бюджет: Комитет финансов Курской области
Единица измерения: руб.
┌──────────────┐ │
Наличные деньги в сумме │ │ │ на основании денежного чека
└──────────────┘ │
┌─────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────────┐
серия │ │ номер │ │ дата │ │
└─────────┘ └────────────┘ └────────────────────┘
доверяем получить работнику: ___________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
_____________________________________________ ___________________
Документ, удостоверяющий личность: _______________________ N _____________
(наименование документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"__" ____________ г.
Подпись доверенного лица ________________________________ удостоверяем.
Руководитель ______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
┌─────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────────┐
серия │ │ номер │ │ дата │ │
└─────────┘ └────────────┘ └────────────────────┘
Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку
┌───────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────┐
│ N п/п │Коды бюджетной классификации Российской Федерации│ Сумма │
│ ├────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬────────────┤ │
│ │ КВСР │ КФСР │ КЦСР │ КВР │ КЭСР │ СубКЭСР │ │
├───────┼────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────────────┼───────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├───────┼────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬────────────┼───────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────┴────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────────────┼───────────────┤
Итого │ │
└───────────────┘
Сумма прописью ____________________________________________________________
Специальное указание ______________________________________________________
(за счет бюджетных средств)
Исполнитель _________________ ______________ __________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ
КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 29.12.2011 г. N 115н
г. Курск
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В КОМИТЕТЕ ФИНАНСОВ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
Утратил силу:
Приказом комитета финансов Курской области от 30.12.2014 № 102Н (НГР RU46000201400772 от 22.01.2015)
В соответствии со статьей 215.1, 220.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в комитете финансов Курской области (далее - Правила).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя председателя комитета, начальника управления казначейского исполнения бюджета комитета финансов Курской области Сидорову С.И.
3. Приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.
Заместитель Губернатора
Курской области, председатель
комитета финансов Курской области
В.И.НОРДСТРЕМ
Утверждены
приказом комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
ПРАВИЛА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В КОМИТЕТЕ ФИНАНСОВ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
1. Настоящие Правила устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами, а также взнос наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений (далее - клиенты), лицевые счета которым открыты в комитете финансов Курской области (далее - комитет финансов).
2. Информационный обмен между клиентами и комитетом финансов осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов в электронном виде.
3. Организация документооборота в комитете финансов по обеспечению наличными деньгами устанавливается таким образом, чтобы обеспечить своевременное оформление расчетно-денежных документов комитета финансов и их отражение в бухгалтерском учете по исполнению расходов областного бюджета.
Документооборот по обеспечению клиентов наличными деньгами, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами, с соблюдением положений законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
4. Операции по обеспечению клиентов наличными деньгами осуществляются со счета, открытого комитету финансов на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет N 40116).
На счете N 40116 допускается наличие остатков средств в течение финансового года.
Наличие неиспользованного остатка средств на счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
Комитет финансов не позднее срока, определенного порядком завершения операций по исполнению областного бюджета в текущем финансовом году, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатка средств со счета N 40116 на счет бюджета, открытый комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по Курской области N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет 40201), с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах клиентов, открытых в комитете финансов, как восстановление кассовой выплаты.
5. Комитет финансов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, получает необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета N 40116.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации комитетом финансов в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение N 1), который должен быть прошнурован, заверен подписью председателя комитета финансов или его заместителей и скреплен печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник, определенный приказом председателя комитета финансов.
Чековая книжка выдается клиенту комитетом финансов бесплатно по его заявлению (приложение N 2).
Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник комитета финансов проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет на оборотной стороне каждого денежного чека наименование клиента.
Комитет финансов выдает кассиру или уполномоченному лицу клиента чековую книжку под роспись в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в комитете финансов чековых книжек несет клиент.
Клиент возвращает в комитет финансов чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в 10-дневный срок в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых клиенту в комитете финансов;
изменения наименования клиента;
закрытия или изменения номера счета, открытого комитету финансов в банке.
После проверки уполномоченным работником комитета финансов номеров предъявленных клиентом неиспользованных денежных чеков на соответствие номерам, указанным клиентом в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник комитета финансов визирует указанное заявление и возвращает денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие денежные чековые книжки.
6. Накануне дня получения наличных денег клиент представляет в комитет финансов заявку на получение наличных денег (приложение N 3) в одном экземпляре на бумажном носителе и в программном продукте.
В заявке на получение наличных денег (далее - заявка) указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета клиента, должность, фамилия, имя и отчество представителя клиента, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, показатели бюджетной классификации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.
Одновременно с заявкой клиент представляет в комитет финансов денежный чек.
Заявка и денежный чек представляются в комитет финансов при отсутствии возможности у клиента направления средств путем безналичного расчета (на сберегательную книжку, пластиковую карточку и т.д.). Одновременно с заявкой и денежным чеком представляется письмо клиента об обосновании причин отсутствия возможности направления средств путем безналичного расчета.
Денежный чек заполняется в соответствии с установленными требованиями Центрального банка Российской Федерации.
На лицевой стороне денежного чека указываются полное или сокращенное наименование комитета финансов, счет комитета финансов N 40116.
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица клиента (далее - представитель), на которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование клиента; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет клиент.
Подпись на корешке чека представителя клиента, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера клиента или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.
7. Уполномоченный работник комитета финансов проверяет заявку и чек на правильность заполнения в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации и осуществляет санкционирование в соответствии с Порядком, утвержденным комитетом финансов.
8. Комитет финансов на основании представленных клиентами заявок и денежных чеков, прошедших проверку до 13-00 в соответствии с пунктом 7 настоящих Правил, формирует до 15-00 в установленном порядке платежные поручения на перечисление средств со счета 40201 на счет 40116. На каждую заявку формируется отдельное платежное поручение. Комитет финансов до 15-30 формирует для банка заявку на получение наличных денег со счета 40116 в трех экземплярах (один остается в комитете финансов, два передаются в банк для выдачи банком наличных денег).
На лицевой стороне принятых от клиентов и проверенных комитетом финансов денежных чеков ставятся печать комитета финансов и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати комитета финансов, представленную в банк в установленном порядке к счету комитета финансов N 40116, и возвращаются клиентам.
Заявка, оформленная подписями клиента, остается в документах операционного дня комитета финансов.
Получение наличных денег осуществляется клиентом в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.
Комитет финансов после подтверждения Управлением Федерального казначейства по Курской области проведения операции по списанию средств со счета 40201 на счет N 40116 отражает кассовые выплаты на соответствующих лицевых счетах, открытых клиенту в комитете финансов.
9. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в учреждение банка, комитет финансов оформляет платежное поручение на перечисление невостребованной суммы со счета N 40116 на счет 40201. Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят учреждением банка к исполнению, а также в случае если денежный чек испорчен или утерян, клиент представляет в комитет финансов не принятый банком денежный чек, новый денежный чек и новую заявку.
На основании представленного клиентом не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека и письма клиента на восстановление кассовых расходов комитет финансов формирует платежное поручение на перечисление суммы со счета N 40116 на счет 40201. Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
Комитет финансов не несет ответственности за выдачу банком наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения комитетом финансов извещения клиента об утере денежного чека.
Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека и заявки осуществляется комитетом финансов в соответствии с пунктом 7 настоящих Правил.
10. На счет N 40116 клиентами вносятся неиспользованные наличные деньги по объявлению на взнос наличными в соответствии с требованиями, установленными Центральным банком Российской Федерации.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет клиент.
Комитет финансов на основании выписки банка из счета N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней ордерах к объявлениям на взнос наличными, не позднее дня, следующего за днем получения выписки, формирует платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на счет 40201.
Указанное платежное поручение является основанием для отражения комитетом финансов операции на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в комитете финансов.
Ордер к объявлению на взнос наличными помещается в документы операционного дня комитета финансов к выписке из расчетного счета N 40116.
В случае зачисления средств в безналичном порядке на счет N 40116 не со счета 40201 комитет финансов не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на счет N 40116 возвращает указанные средства плательщику платежным поручением.
Приложение N 1
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
Журнал
регистрации бланков денежных чековых книжек
Наименование финансового органа Комитет финансов Курской области
__________________________________________
Наименование банка ГРКЦ Банка России по Курской области,
г. Курск
__________________________________________
N счета __________________________________________
N
п/п
Серия
и
номера
чеков
Получено в банке
Выдано клиенту
дата
полу-
чения
инициалы,
фамилия
уполно-
моченного
работника
комитета
финансов
подпись
уполно-
моченного
работника
комитета
финансов
дата
выдачи
наимено-
вание
клиента
номер
и
дата
заяв-
ления
инициалы,
фамилия
уполно-
моченного
работника
клиента
подпись
уполно-
моченного
работника
клиента
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
--------------------------------
<*> На каждый счет, открытый ОФК на балансовом счете N 40116, открывается отдельный журнал.
Приложение N 2
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
┌─────────────┐
ЗАЯВЛЕНИЕ N │ │
└─────────────┘
на получение денежных чековых книжек
от "__" ________ 20__ г.
Наименование клиента ___________________________
Наименование
финансового органа ____________________________
Просим выдать денежные чековые книжки ┌───────────┐
в количестве _________________________________________ шт. │ │
(прописью) └───────────┘
┌───────────┐
Количество листов в денежной чековой книжке, шт. │ │
└───────────┘
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом в безопасном от огня и хищения
помещении.
Чековые книжки доверяем получить работнику:
___________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность: ______________________ N _______________
(наименование
документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"__" ________ 20__ г.
Подпись доверенного лица ________________ удостоверяем.
Руководитель _____________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ____________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
---------------------------------------------------------------------------
Отметка финансового органа
о выдаче денежных чековых книжек
┌────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────┐
серии │ │ с N │ │ по N │ │
└────────┘ └────────────┘ └────────────────┘
Руководитель ________________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Начальник управления
казначейского исполнения
бюджета _______________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ _______________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Приложение N 3
к приказу комитета финансов
Курской области
от 29 декабря 2011 г. N 115н
┌───────────┐
ЗАЯВКА N │ │
└───────────┘
на получение наличных денег
от "__" 20__ г.
Наименование клиента
__________________________________________________
Наименование органа,
исполняющего бюджет: Комитет финансов Курской области
Единица измерения: руб.
┌──────────────┐ │
Наличные деньги в сумме │ │ │ на основании денежного чека
└──────────────┘ │
┌─────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────────┐
серия │ │ номер │ │ дата │ │
└─────────┘ └────────────┘ └────────────────────┘
доверяем получить работнику: ___________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
_____________________________________________ ___________________
Документ, удостоверяющий личность: _______________________ N _____________
(наименование документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"__" ____________ г.
Подпись доверенного лица ________________________________ удостоверяем.
Руководитель ______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
┌─────────┐ ┌────────────┐ ┌────────────────────┐
серия │ │ номер │ │ дата │ │
└─────────┘ └────────────┘ └────────────────────┘
Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку
┌───────┬─────────────────────────────────────────────────┬───────────────┐
│ N п/п │Коды бюджетной классификации Российской Федерации│ Сумма │
│ ├────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬────────────┤ │
│ │ КВСР │ КФСР │ КЦСР │ КВР │ КЭСР │ СубКЭСР │ │
├───────┼────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────────────┼───────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├───────┼────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬────────────┼───────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────┴────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────────────┼───────────────┤
Итого │ │
└───────────────┘
Сумма прописью ____________________________________________________________
Специальное указание ______________________________________________________
(за счет бюджетных средств)
Исполнитель _________________ ______________ __________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Курская правда № 5 от 21.01.2012 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.060.060 Бюджетный процесс |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
