Об утверждении Регламента о порядке и условиях обмена информацией



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 03.09.2007 № 67-р

Об утверждении Регламента о порядке и условиях обмена информацией

(Утратил силу:

постановление министерства финансов Астраханской области от 17.12.2007 № 10-п НГР:RU30000200700946)

Во исполнение требований статьи 215 Бюджетного кодекса Российской Федерации (НГР:RU0000R199803726) в части внедрения механизма казначейского исполнения бюджета, а также Приказа Федерального казначейства от 22.03.2005 №1н «Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства» (НГР:RU0000V200500500):

1. Утвердить Регламент о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП (прилагается).

2. Распоряжение министерства финансов Астраханской области от 17.08.2006 № 42-р «Об утверждении Временного регламента о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП» (НГР:RU30000200600437) признать утратившим силу.

3. Начальнику департамента казначейского исполнения бюджета (Лазарева Е.В.) направить настоящее распоряжение в трехдневный срок со дня подписания настоящего распоряжения в агентство по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.)

4. Начальнику отдела нормативно-правового обеспечения (Грошева Н.К.) в семидневный срок со дня принятия направить настоящее распоряжение в отдел законодательства и федерального регистра в Астраханской области Главного управления Министерства юстиции Российской Федерации по Южному федеральному округу и в информационные агентства «Гарант» и «КонсультантПлюс» для включения в электронную базу данных.

Заместитель председателя Правительства -

министр финансов Астраханской области

С.К. Миронов

УТВЕРЖДЕН

Распоряжением министерства финансов Астраханской области

от 03.09.2007 № 67-р

РЕГЛАМЕНТ

о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП1.

I. Формирование и утверждение бюджетной росписи доходов, внесение в нее изменений.

Nп/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

1.1

Формирование   бюджетной росписи доходов исходя из объемов доходов:

- налоговые,   неналоговые доходы, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход   деятельности;

- безвозмездные   поступления

Закон Астраханской области «Об областном   бюджете»

Департамент   доходов

«Доходы»,

«Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

1.2

Утверждение   бюджетной росписи доходов в центральной базе данных

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Департамент   доходов

Форма №900   «Бюджетная роспись доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

1.3

Внесение изменений   (поправок) в роспись доходов:

- налоговые,   неналоговые доходы

В соответствии с   Законом Астраханской области «О внесении изменений в закон Астраханской   области об областном бюджете»

Департамент   доходов

Форма №901

«Журнал   регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

По мере внесения   изменений

1.4

Внесение изменений   (поправок) в роспись доходов:

- доходы от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

- безвозмездные поступления

По факту   поступления доходов, с последующим утверждением Законом Астраханской области   «О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете»

Департамент   доходов

Форма №901

«Журнал   регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

По мере   поступления доходов

1.5

Утверждение в АСУ   БП изменений бюджетной росписи доходов

«Журнал регистрации изменений бюджетной   росписи доходов бюджета»

Департамент   доходов

Форма №900А «Бюджетная   роспись доходов бюджета с учетом изменений»

«Доходы»,

«Изменение росписи   доходов»

По мере внесения   изменений

1.6

Доведение до   бюджетного департамента уведомлений об изменении бюджетной росписи доходов   областного бюджета

Департамент   доходов

Форма №901

«Журнал   регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета»

«Доходы»,

«Изменение росписи   доходов»

Не позже   следующего рабочего дня с момента внесения изменений

II. Формирование и утверждение бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета.

Nп/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

2.1

Формирование   бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета

Закон Астраханской области «Об областном   бюджете»

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Источники   внутреннего финансирования», «Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

2.2

Утверждение   бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Отдел сводного   планирования расходов областного и консолидированного бюджетов

№905 «Бюджетная   роспись по источникам дефицита бюджета»

«Источники   внутреннего финансирования», «Выходные формы»

В течение 15 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

2.3

Внесение изменений   в утвержденную бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита   бюджета

Служебная записка   бюджетного департамента с последующим утверждением Законом Астраханской   области «О внесении изменений в закон Астраханской области об областном   бюджете»

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Форма №906

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

«Источники   внутреннего финансирования»,

«Выходные формы»

По мере внесения   изменений

2.4

Внесение изменений   в роспись источников финансирования дефицита бюджета на сумму   неизрасходованного остатка федеральных средств прошлого года, остатков   средств на лицевых внебюджетных счетах ПБС

Служебная записка   департамента казначейского исполнения бюджета

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Форма №906

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

«Источники   внутреннего финансирования»,

«Выходные формы»

В течение 5   рабочих дней

2.5

Доведение до   бюджетного департамента уведомлений об изменениях бюджетной росписи   источников финансирования дефицита областного бюджета

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Форма №906

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

«Источники   внутреннего финансирования»,

«Выходные формы»

Не позже   следующего рабочего дня с момента внесения изменений

2.6

Утверждение   произведенных изменений в бюджетную роспись по источникам финансирования   дефицита бюджета

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

№905А «Бюджетная   роспись по источникам финансирования дефицита бюджета»

«Источники   внутреннего финансирования», «Изменение росписи источников»

По мере внесения   изменений

III. Составление проекта бюджетной росписи расходов.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

6

7

3.1

Внесение в АСУ БП   бюджетных заявок

Бюджетные заявки   бюджетополучателей

ГРБС[2],   ППБС,отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части   администрируемых расходов).

№400 «Бюджетная   заявка (предварительная смета доходов и расходов)»

«Бюджетные   заявки»,

«Формирование и   поиск»

В течение 5 дней   после принятия закона об областном бюджете на очередной финансовый год, но не   позже начала очередного финансового года

3.2

Формирование   сводной бюджетной заявки

Бюджетные заявки,   завизированные ответственным отраслевым отделом

ГРБС,   ППБС,отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части   администрируемых расходов).

№401 «Сводная   бюджетная заявка ».№402 «Сводная бюджетная заявка»

«Бюджетные   заявки»,

«Выходные формы»

IV. Формирование, утверждение бюджетной росписи расходов и внесение нее изменений.

N п/п

Наименование   операции

Представляемые   документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

4.1

Формирование бюджетной   росписи расходов по получателям бюджетных средств в АСУ БП на очередной   финансовый год

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

ГРБС,   ППБС,отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части   администрируемых расходов).

№518 «Бюджетная   роспись расходов бюджета (в ведомственно-адресном разрезе согласно структуре   показателей бюджетной классификации по детализированной экономической   классификации расходов)», «Бюджетная роспись»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год

4.2

Утверждение   сводной бюджетной росписи расходов

Отдел сводного   планирования расходов областного и консолидированного бюджетов

№518 «Бюджетная роспись   расходов бюджета (в ведомственно-адресном разрезе согласно структуре   показателей бюджетной классификации по детализированной экономической   классификации расходов)», «Бюджетная роспись»

«Формирование   отчетов»

Не позже   следующего рабочего дня после утверждения сводной бюджетной росписи расходов   министром финансов Астраханской области

4.3

Передача   информации об изменении сводной бюджетной росписи из центральной базы данных   в районные сектора казначейского обслуживания

Сектор автоматизации   казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и   казначейского исполнения бюджета

«Обмен данными»,   «Экспорт данных»

На следующий   операционный день

4.4

Доведение   уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из сводной бюджетной росписи   расходов) до получателей средств областного бюджета

Бюджетная роспись

ГРБС, ППБС

№600 «Уведомление   о бюджетных ассигнованиях»,

«Формирование   отчетов»,

«Построитель»

В течение 10 дней со   дня утверждения сводной бюджетной росписи расходов

4.5

Составление и   представление на утверждение вышестоящего распорядителя бюджетных средств   сметы доходов и расходов

Уведомление о   бюджетных ассигнованиях

ПБС

№402 «Смета доходов   и расходов по получателю бюджетных средств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 10 дней   со дня получения уведомления о бюджетных ассигнованиях

4.6

Внесение изменений   (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Закон Астраханской   области «О внесении изменений в закон Астраханской области «Об областном   бюджете на очередной финансовый год», уведомления Минфина РФ об объемах   субсидий и субвенций, уведомления ГРБС в соответствии с Распоряжением   министерства финансов Астраханской области «Об утверждении Порядка исполнения   сводной бюджетной росписи областного бюджета на очередной финансовый год и   внесения изменений в нее»

ГРБС,   ППБС,отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части   администрируемых расходов).

№525 «Уведомление   о внесении изменений»

«Изменения   (новые)»

В течение 15 дней   со дня принятия Закона «О внесении изменений в бюджет Астраханской области»,   в течение 3 дней со дня получения уведомления Минфина РФ

4.7

Внесение изменений   по увеличению бюджетных ассигнований ПБС на сумму неизрасходованного остатка   на лицевом счете средств по предпринимательской деятельности, федеральных   средств прошлого года

Служебная записка   департамента казначейского исполнения бюджета

Бюджетный   департамент

№525 «Уведомление   о внесении изменений»

«Изменения   (новые)»

В течение 5   рабочих дней

4.8

Согласование   изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Письмо от   распорядителя, прямого получателя,

№526 «Уведомление о   внесении изменений»

Отделы бюджетного   департамента

№526 «Уведомление   о внесении изменений», завизированное курирующим отраслевым отделом.

«Изменения   (новые)»

До 15 числа   месяца, предшествующего планируемому

4.9

Утверждение в базе   данных вносимых изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Уведомление о   внесении изменений (форма №526)

Отдел сводного   планирования расходов областного и консолидированного бюджетов

№526 «Уведомление   о внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение одного   рабочего дня после подписания уведомления о внесении изменений

4.10

Доведение до   распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета уведомлений об   изменении бюджетных ассигнований

Отделы бюджетного   департамента

№526«Уведомление о   внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение 7   рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную   роспись

4.11

Доведение до   получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных   ассигнований

ГРБС

№526 «Уведомление   о внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение 10   рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную   роспись

4.12

Доведение   уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из бюджетной росписи расходов)   до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета

Бюджетная роспись

Бюджетный   департамент

№600 «Уведомление   о бюджетных ассигнованиях»,

«Формирование   отчетов»,

«Построитель»

В течение 10 дней   со дня утверждения бюджетной росписи расходов

V. Формирование лимитов бюджетных обязательств.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

5.1

Формирование в   базе данных лимитов бюджетных обязательств в ведомственно - адресном разрезе   согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной   экономической классификации расходов

Сводная бюджетная   роспись, прогноз поступления доходов и поступлений из источников   финансирования дефицита бюджета

ГРБС, ППБС, Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Лимиты»,

«Формирование и   утверждение»

Ежемесячно

5.2

Утверждение   лимитов бюджетных обязательств

Министр финансов   Астраханской области

Приказ Минфина   Астраханской области

Ежеквартально, за   5 дней до наступления квартала

5.3

Передача   информации об утвержденных лимитах бюджетных обязательств из центральной базы   данных в районные базы данных финансовых органов по соответствующим   получателям средств областного бюджета 2 уровня

Сектор   автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации   финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

«Обмен данными»,   «Экспорт данных»

На следующий   операционный день после утверждения в АСУ БП

5.4

Доведение до   распорядителей, прямых получателей средств утвержденных лимитов

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№718 «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Формирование   отчетов», «Лицевые счета»

За день до начала   периода их действия

5.5

Доведение до   получателей средств утвержденных лимитов

ГРБС

№718 «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Формирование   отчетов», «Лицевые счета»

В течение 3-х дней   с начала периода их действия

5.6

Внесение изменений   в лимиты бюджетных обязательств

Уведомления об изменении   бюджетных ассигнований

ГРБС, ППБС

«Изменения   (новые)»

Не позднее, чем за   5 дней до начала периода действия измененных ЛБО[i] (не позднее истечения   половины срока их действия)

5.7

Утверждение   изменений в лимиты бюджетных обязательств

Письма   распорядителей, прямых получателей средств областного бюджета

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№718А «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Изменения (новые)»,  

«Задание на   изменение лимитов»

В течение 3-х дней  

5.8

Доведение   изменений по лимитам бюджетных обязательств до распорядителей и прямых   получателей средств областного бюджета

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№724 «Уведомление   об изменении лимитов бюджетных обязательств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 3-х дней  

5.9

Доведение   изменений по лимитам бюджетных обязательств до получателей средств областного   бюджета

ГРБС

№724 «Уведомление   об изменении лимитов бюджетных обязательств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 3-х дней  

5.10

Передача   информации по измененным лимитам бюджетных обязательств из центральной базы   данных в районные базы

Отдел   автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

«Обмен данными»,   «Экспорт данных»

Не позднее   следующего операционного дня после утверждения изменений лимитов бюджетных   обязательств

VI. Регистрация, ведение учета денежных обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг).

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

6

7

6.1

Предоставление информации   по действующим денежным обязательствам получателей средств областного бюджета   в отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения   бюджета

Государственные   контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ,   услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от   28.07.06 №244-П)

ГРБС, ППБС

По мере   возникновения обязательств, но не позднее двух дней до момента оплаты   обязательств

6.2

Проверка, регистрация   денежных обязательств в АСУ БП

Государственные   контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ,   услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от   28.07.06 №244-П)

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Денежные   обязательства», «Регистрация обязательств ПБС[4]»

В течение двух   рабочих дней с момента предоставления документов

6.3

Предоставление   информации по изменению действующих

денежных обязательств   получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ,   услуг)

Документы,   являющиеся основанием для внесения изменений в денежные обязательства (в   соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06   №244-П)

ГРБС, ППБС

По мере изменения   обязательств перед поставщиками, но не позднее, чем за 3 дня до момента   оплаты обязательств

6.4

Проверка,   регистрация, внесение изменений в базу данных АСУ БП по денежным обязательствам   получателей средств бюджета

Расшифровка к   изменениям денежных обязательств

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№301 «Объем   денежных обязательств получателя бюджетных средств»;

№302 «Объем   денежных обязательств перед поставщиком»

«Денежные   обязательства», «Исполнение обязательств»

В течение 3-х дней

VII. Регистрация соглашений (договоров) по предоставлению кредитов из областного бюджета и получению кредитов.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

7.1

Регистрация соглашений   (договоров) о предоставлении кредитов из федерального бюджета, областного   бюджета с муниципальными образованиями, юридическим лицам и кредитными   организациями

Соглашения,   договора

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

№321 «Сводный   отчет об исполнении договоров по кредитам, полученным от кредитных   организаций»

№331 Отчет об   исполнении

«Внутренние   источники», «Исполнение документов»

В течение 3-х дней   со дня подписания соглашения

VIII. Операции по занесению остатков по балансовым счетам на начало года.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

8.1

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Источники финансирования дефицита бюджета»

Кредитные   договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.2

Занесение остатков   по бюджетным кредитам, выданным бюджетам муниципальных образований и   юридическим лицам

Кредитные   договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.3

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Бюджетные средства (бюджетные средства)»:

-«Занесение   остатков по счету 1111»;

-«Занесение   остатков по счету 1116»;

-«Занесение   остатков по счету 1118»;

Выписка УФК[5] по   Астраханской области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.4

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Результаты исполнения бюджета»:

-«Занесение   остатков по счету 9101 (дефицит)»;

-«Занесение   остатков по счету 9101 (профицит)»;

Выписка УФК по   Астраханской области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.5

Занесение остатков   по счетам ПБС для учета поступлений от предпринимательской и иной приносящей   доход деятельности

Отдел учета операций   по исполнению бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

IX. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок на текущее финансирование.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

9.1

Формирование   реестра на финансирование в разрезе главных распорядителей и прямых   получателей средств областного бюджета

Реестр на   финансирование

Начальник   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

9.2

Доведение   информации об утверждении и внесении изменений в реестр на финансирование до   структурных подразделений министерства финансов посредством локального чата

Начальник   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно по мере   формирования реестра на финансирование, либо внесения изменений в него

9.3

Передача в отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета   согласованного с министром финансов Астраханской области реестра на   финансирование

Реестр на   финансирование

Начальник   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно, после   утверждения министром финансов Астраханской области

9.4

Доведение   информации о выделенном финансировании до главных распорядителей и прямых   получателей средств областного бюджета

Реестр на   финансирование

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

9.5

Формирование   заявок на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и   бюджетополучателей в АСУ БП

Реестр на   финансирование

ГРБС, ППБС,отдел   планирования расходов на общегосударственные вопросы, правоохранительные   органы, ГО, ЧС и оплату труда, отдел межбюджетных отношений, отдел бюджетного   учета и отчетности

№201 «Сводная   заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств»

Заявка на   финансирование

В день получения   информации о выделенном финансировании, но не позднее 16 часов

9.6

Проверка на   соответствие заявки на финансирование, сумме выделенного финансирования и   утверждение заявки на финансирование

№201 «Сводная   заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

По мере формирования   заявки на финансирование

9.7

Формирование и   утверждение Разнарядок на текущее финансирование по получателям средств 1-го   и 2-го уровней

Утвержденные   заявки на финансирование распорядителей и прямых получателей

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

«Блок   операционного дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.8

Формирование операции   по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.9

Начисление средств   по текущему финансированию по получателям средств 1-го и 2-го уровней

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок операционного   дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.10

Формирование   распоряжения о зачислении средств на лицевые счета бюджетополучателей

Разнарядка по   текущему финансированию

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№160 «Распоряжение   на зачисление средств по текущему финансированию»

Блок операционного   дня

Ежедневно

9.11

Экспорт из   центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена «Зачисление из   центральной базы в район»

Отдел   территориального казначейского обслуживания

Обмен данными

Ежедневно до 9.00   часов

X. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

10.1

Формирование заявки   на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и   бюджетополучателей в АСУ БП с типом счета 05.

Уведомление о   поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход   деятельности

ГРБС, ППБС

Заявка на   финансирование

При получении   уведомления министерства финансов о поступивших доходах от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в разрезе   бюджетополучателей

10.2

Утверждение в АСУ   БП заявки на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской   и иной приносящей доход деятельности

Заявка на   финансирование в АСУ БП

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

10.3

Формирование и   утверждение разнарядок на финансирование за счет средств, полученных от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№157 «Разнарядка   на финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей   доход деятельности»

Блок операционного   дня

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

10.4

Проведение   операций по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей по учету   средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход   деятельности

Разнарядка на   финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной   приносящей доход деятельности

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№161   «Распоря-жение на зачис-ление средств по финансированию за счет средств,   полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности»

Блок операционного   дня

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

10.5

Экспорт из   центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена «Зачисление по   предпринимательской деятельности из центральной базы данных в район»

Отдел   территориального казначейского обслуживания

Обмен данными

Ежедневно до 9.00   часов

XI. Формирование кассового плана.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

11.1

Формирование    оперативного кассового плана на месяц

В соответствии с    Распоряжением министерства финансов Астраханской области от 24.05.2007г №44р    «Об утверждении методики

оперативного    прогнозирования временного кассового разрыва и формирования финансового    резерва для его покрытия»

Начальник    департамента казначейского исполнения бюджета

Кассовый план на    месяц

Не позднее одного    рабочего дня до начала предстоящего месяца

XII. Ведение реестра бюджетополучателей.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

12.1

Формирование   реестра бюджетополучателей

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)»,

«Участники   бюджетного процесса»

При формировании   сводной бюджетной заявки

12.2

Доведение до УФК   по Астраханской области реестра бюджетополучателей на бумажном носителе и в   электронном виде

Реестр   бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета Сектор автоматизации   казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и   казначейского исполнения бюджета

Реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)», «Экспорт в УФК»

В течение 3-х дней   с момента утверждения сводной бюджетной росписи

12.3

Внесение изменений   (дополнений) в реестр бюджетополучателей

Внесенные   изменения в учредительные документы бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Уточненный реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)»,

«Участники бюджетного   процесса»

В течение 5-и дней   с момента представления документов

12.4

Доведение до УФК   по Астраханской области изменений в реестр бюджетополучателей

Реестр   бюджетополучателей средств областного бюджета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Сектор   автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации   финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

Уточненный реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)», «Экспорт в УФК»

Не позднее   следующего операционного дня

XIII. Оформление лицевых счетов получателям бюджетных средств.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

8

13.1

Открытие,   переоформление и закрытие лицевых счетов получателям бюджетных средств

Заявление на   открытие лицевого счета;

Копия   учредительного документа, заверенная нотариально или учредителем;

Карточка с   образцами подписей и оттиска печати, заверенные нотариально или вышестоящей   организацией;

Копия документа о   государственной регистрации, заверенная нотариально или учредителем;

Копия   свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенная нотариально   или налоговым органом;

Копия документа   налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика   (ИНН);

Ксерокопию   документа органов статистики о присвоении кодов ОКПО, ОКВЭД, СООГУ, СОАТО.

Заявление на   закрытие лицевого счета получателя бюджетных средств в связи с реорганизацией   или изменением подчиненности главному распорядителю бюджетных средств;

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Счета»

в течение   финансового года

13.2

Ведение Журнала   регистрации лицевых счетов в электронном виде и на бумажном носителе

Уведомление об   открытии/закрытии лицевого счета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

в течение   финансового года

XIV. Кассовое исполнение бюджета.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

14.1

Продолжительность   операционного дня устанавливается с 9.00 до 12.00 часов

Заявки на   получение наличных;

Платежные   поручения

ГРБС, ППБС

Ежедневно

14.2

Импорт в АСУ БП   выписки со счета по коду 02, открытого в УФК по Астраханской области

Выписка в   электронном виде

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Выписка

«Импорт выписки»

Ежедневно до 9   часов дня (согласно регламенту, заключенного между УФК по Астраханской   области и министерством финансов Астраханской области)

14.3

Обработка выписки   банка по счету министерства финансов Астраханской области для получения   наличных денежных средств, зачисление возвращенных средств на счета   бюджетополучателей

Выписка на   бумажном носителе, полученная из ГРКЦ ГУ Банка России по г.Астрахани

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   10-00

14.4

Перечисление   денежных средств с текущего бюджетного счета (ТБС[6]) на счет для получения   наличных

Выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней платежные поручения

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   10-30

14.5

Занесение и   обработка выписки в АСУ БП по поступившим доходам бюджета в разрезе кодов   бюджетной классификации и плательщиков

Выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Доходы»

Ежедневно, до   10-30

14.6

Зачисление средств   от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на лицевые счета   бюджетополучателей осуществляется в соответствии с Разрешениями на открытие   лицевых счетов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и   указанных в них источников доходов

Разрешение на   открытие лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и   иной приносящей доход деятельности;

дополнение к   Разрешению;

выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   10-30

14.7

Доведение копий   Разрешений на открытие лицевых счетов от предпринимательской и иной   приносящей доход деятельности до отдела учета операций по исполнению бюджета

Копии Разрешений   на открытие лицевых счетов по учету средств, полученных от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Отдел бюджетного   учета и отчетности департамента казначейского исполнения бюджета

В день получения   оформленных Разрешений от бюджетополучателей

14.8

Осуществление   контроля над поступившими средствами из федерального бюджета - бюджетной   росписи доходов

Выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения

Бюджетная роспись   доходов

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Доходы»

Ежедневно, до   16-00

14.9

При расхождении   фактических поступлений федеральных средств и сумм, запланированных в   бюджетной росписи, формирование и доведение информации до департамента   доходов

Служебная записка   о необходимости уточнения росписи доходов

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

По мере   необходимости, не позднее дня получения выписки из УФК по Астраханской   области

14.10

Оформление   платежного поручения по возврату излишне перечисленных средств плательщикам

Письменное   обращение плательщика о возврате излишне уплаченных сумм

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней   с момента поступления письменных обращений от бюджетополучателей

14.11

Обработка выписки   в АСУ БП по произведенным расходам бюджета

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   10-00

14.12

Оформление в АСУ БП   платежного поручения на возврат наличных денежных средств

Выписка ГРКЦ со   счета Минфина Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

До 17.00 (в день   получения ордеров на взнос наличных денежных средств к выписке ГРКЦ ГУ Банка   России по Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами)

14.13

Перечисление неиспользованных   наличных денежных средств на ТБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17.00

14.14

Зачет переплат по   доходам по расчетам с плательщиками

Письменное   обращение плательщика

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней   с момента поступления письменных обращений бюджетополучателей

14.15

Формирование и   выдача выписок по произведенным расходам по лицевым счетам

Выписки УФК, ГРКЦ   (счет по наличным средствам)

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№110 Выписка с   ЛБС[7] и ЛВБС[8]

«Выписка по ЛБС»,   «Лицевые бюджетные счета»

До 16.00 часов в   день получения выписки с лицевого счета по коду 02

14.16

Формирование и   выдача выписок о поступлении средств от предпринимательской и иной приносящей   доход деятельности

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

№110

Выписка с ЛВБС

«Выписка по ЛБС»,   «Лицевые внебюджетные счета»

До 16.00 часов в   день получения выписки с лицевого счета по коду 02

14.17

Доведение до   бюджетополучателей (через абонентские ящики), до отдела предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета и бюджетного   департамента уведомлений о поступлении федеральных средств, средств бюджетов   внебюджетных фондов

Уведомления, копии   платежных поручений

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Уведомление о   поступлении средств

До 16.00 часов в день   получения выписки с лицевого счета по коду 02

14.18

Представление   оформленных платежных поручений владельцами лицевых счетов 1-го и 2-го   уровней

Платежные   поручения

ПБС, отдел   бюджетного учета и отчетности

Ежедневно, до 12   часов

14.19

Оформление   платежных поручений на:

- перечисление   денежных средств в сумме погашаемого основного долга по кредиту с текущего   бюджетного счета;

- перечисление   средств в сумме начисленных процентов за пользование кредитом с текущего   бюджетного счета;

- перечисление   средств в уставный капитал

Кредитные договоры

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Платежные   поручения

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере необходимости   (при предоставлении до 15.30 текущего дня - с исполнением в течение текущего   рабочего дня; после 15.30 часов - с исполнением следующим рабочим днем)

14.20

Формирование   платежных поручений на перечисление дотаций и субвенций

Отдел межбюджетных   отношений;

Отдел планирования   расходов на аппарат управления, правоохранительные, судебные органы, ГО ЧС и   спецработе бюджетного департамента

Платежные   поручения

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

1. После   зачисления средств на лицевые счета бюджетополучателей;

2. После   поступления средств на лицевые счета по коду 03, открытые в УФК по   Астраханской области.

14.21

Импорт в ЦБД задач   обмена: 1. Денежные обязательства;

2. Платежные   документы.

Отдел территориального   казначейского обслуживания

«Обмен данными»

По мере   необходимости

14.22

Проверка   представленных платежных поручений (ПБС 2 уровня[9] и по дотациям/   субвенциям) на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности   указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном   носителе, а также соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера на   платежных документах образцам в карточках подписей

Платежные   поручения

Отдел   территориального казначейского обслуживания

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно до 12-00

14.23

Проверка представленных   платежных документов ПБС 1 уровня[10] на предмет целевого использования   бюджетных средств по кодам БК[11] согласно подтверждающим документам,   соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов,   идентичности документов в электронном виде и бумажном носителе и наличия   остатка средств, а также проверку соответствия подписей руководителя и   главного бухгалтера учреждения на платежных документах образцам в карточках   подписей

Платежные   поручения

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Отдел территориального казначейского   обслуживания

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней

14.24

Возврат получателям   средств платежных документов, не прошедших предварительный и текущий контроль

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Протокол   непринятых платежных документов

На следующий   операционный день

14.25

Погашение   бюджетного кредита в центральной базе данных

Выписка со счета   по коду 02

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки из УФК по Астраханской области

14.26

Списание   задолженности по бюджетному кредиту (основного долга, процентов за   пользование заемными средствами и штрафов за нарушение условий договора по   бюджетному кредиту)

На основании Постановлений   Правительства РФ, Правительства Астраханской области и соответствующего   приказа Министерства финансов РФ

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

14.27

Составление   сводной кассовой заявки

Кассовые заявки   получателей средств областного бюджета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежеквартально, за   20 календарных дней до наступления следующего квартала

14.28

Представление   заявок на получение наличных денежных средств

Заявка на денежную   наличность

ГРБС, ППБС

С 9-00 до 12-00

14.29

Составление   сводной заявки на денежную наличность и передача ее в ГРКЦ ГУ Банка России по   Астраханской области

Сводная заявка на   денежную наличность

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

За 1 рабочий день   до даты получения наличных средств

14.30

Оформление   денежных чеков

Чек, заявка на получение   наличных средств

ГРБС, ППБС

До 12.00 часов   операционного дня, предшествующего дню получения наличных средств

14.31

Прием и проверка   надлежащего оформления денежных чеков и заявок на получение наличных средств

Чек, заявка на получение   наличных средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

В день получения   чеков

14.32

Занесение чеков в   АСУ БП, формирование сводного реестра чеков и передача его в ГРКЦ в электронном   виде и на бумажном носителе

Чек, заявка на   получение наличных средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№196 «Реестр   денежных чеков»

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

До 17-00 дня,   предшествующего дню выплаты наличных

14.33

Подготовка   реестров электронных платежных поручений на перечисление средств с единого   казначейского счета областного бюджета

Реестр электронных   платежных поручений

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

До 16-00

14.34

Формирование   сводного лимита кассы на следующий финансовый год, для дальнейшего   предоставления в ГРГЦ ГУ Банка России по Астраханской области

Расчеты   получателей средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

До 31 декабря   текущего года

14.35

Внесение изменений   в сводный лимит кассы

Расчеты   получателей средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

По мере   необходимости

14.36

Возврат   неисполненного чека

Письма   бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

14.37

Восстановление   кассового расхода по возврату средств от поставщиков

Платежные   поручения по возврату средств, выписка УФК по Астраханской области по счету с   кодом «02»

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, после   получения выписки по счету с кодом 02

14.38

Исправительные   операции по финансированию и кассовым расходам ПБС 1 уровня

Письма   бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного   департамента

Отдел предварительного   контроля,

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения   казначейской системы исполнения бюджетов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.39

Исправительные   операции по возврату финансирования ПБС 2 уровня

Письма   бюджетополучателей

Отдел   территориального казначейского обслуживания

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.40

Исправительные операции   по кассовым расходам ПБС 2 уровня

Письма   бюджетополучателей

Отдел   территориального казначейского обслуживания

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.41

Согласование с отраслевыми   отделами бюджетного департамента писем ГРБС и прямых получателей средств   бюджета о проведении исправительных операций по финансированию и кассовым   выплатам

Письма   бюджетополучателей

Отдел   предварительного контроля, операционный отдел, отдел территориального   казначейского обслуживания

До проведения   исправительных операций в Центральной БД, районных БД АСУ БП

14.42

Формирование   уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным   кассовым выплатам

Письма бюджетополучателей,   служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента

Отдел   предварительного контроля, Отдел территориального казначейского обслуживания,

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел учета операций по исполнению   бюджета

Не позднее дня   проведения исправительных операций в Центральной базе данных

14.43

Доведение   уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым   выплатам до УФК по Астраханской области и до отдела учета операций по   исполнению бюджета

Письма   бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного   департамента

Отдел   предварительного контроля, Отдел территориального казначейского обслуживания,

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения   казначейской системы исполнения бюджетов, Отдел учета операций по исполнению   бюджета

Не позднее дня   проведения исправительных операций в Центральной базе данных

14.44

Доведение до   руководства министерства финансов писем областных бюджетополучателей 2 уровня   с просьбой произвести перемещение кассовых расходов в районной базе данных

Письма   бюджетополучателей

Отдел территориального   казначейского обслуживания

В день получения   письма

14.45

Экспорт из   районной базы данных задач обмена, связанных с исправительными операциями

Письма   бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского   исполнения бюджета)

Отдел   территориального казначейского обслуживания в районах

«Обмен данными»

В день проведения   исправительных операций

14.46

Импорт в   Центральную базу данных задач обмена по исправительным операциям

Письма   бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского   исполнения бюджета)

Отдел   территориального казначейского обслуживания

«Обмен данными»

В день получения   посылок от секторов казначейского обслуживания

14.47

Исправительная   операция по восстановлению задолженности бюджетных кредитов, процентов,   штрафов юридическим лицам

Договор о   предоставлении бюджетного кредита, письма заемщиков

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.48

Исправительная   операция по начислению процентов за пользование полученным кредитом,   бюджетной ссудой

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.49

Исправительная   операция по начислению процентов по выданным бюджетным кредитам

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

14.50

Исправительная   операция по поступлениям от предпринимательской деятельности

Письма   бюджетополучателей

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней

14.51

Распоряжение на   списание с ЛБС ПБС и ЛВБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

№170 «Распоряжение   на списание безналичных средств по текущему финансированию»

№170

«Распоряжение на   списание безналичных средств, полученных от предпринимательской и иной   деятельности»

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17-00

14.52

Распоряжение на   списание наличных средств с ЛБС и ЛВБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№172 «Распоряжение   на списание наличных средств по текущему финансированию»

№164 «Распоряжение   на списание наличных средств по финансированию за счет внебюджетных   источников»

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17-00

14.53

Оформление уведомлений   об уточнении вида и принадлежности платежа

Письмо   распорядителя, получателя средств

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

14.54

Предоставление   уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в УФК по Астраханской   области

Уведомление об   уточнении вида и принадлежности платежа

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В день оформления   уведомлений

14.55

Формирование   уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета

Платежные   поручения

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

14.56

Доведение до   бюджетополучателей уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход   областного бюджета

Уведомления о   поступлении средств

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

14.57

Предоставление   главным распорядителям копий платежных поручений (по возвратам дебиторской   задолженности)

Копии платежных   поручений

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

14.58

Списание денежных   средств с ЛБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно

14.59

Экспорт из   Центральной базы данных в районные базы данных задач обмена «Списание из   Центральной базы данных в районную базу данных», «Зачисление из Центральной   базы данных в район»

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел   территориального казначейского обслуживания

«Обмен данными»

Ежедневно

14.60

Представление   бюджетополучателям карточки учета ПБС для сверки оборотов по лицевым счетам

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Бухгалтерские   отчеты»

Ежемесячно в день   представления выписки по лицевому счету ПБС за последний рабочий день   отчетного месяца

14.61

Формирование реестра   на финансирование федеральных учреждений за счет средств областного бюджета

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Отдел   предварительного контроля

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

14.62

Доведение до   администраторов поступлений в областной бюджет Информации о поступивших   доходах

Информация о   поступивших доходах

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Ежемесячно, не позднее   3 рабочего дня, следующего за отчетным периодом

14.63

Представление в   министерство финансов Астраханской области Акта расхождений по поступившим   доходам

Акт расхождений

Администраторы   поступлений

Не позднее 10 числа   месяца, следующего за отчетным периодом

14.64

Представление в   отдел учета операций по исполнению бюджета отчета об исполнении бюджета   главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного   бюджета (ф.0503127, в части п.2 «Расходы бюджета»)

Отчет об   исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя   средств областного бюджета

ГРБС, ППБС

До 7 числа месяца,   следующего за отчетным

14.65

Проверка данных   отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и   получателя средств областного бюджета (ф.0503127, в части п.2 «Расходы   бюджета»)

Отчет об   исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя   средств областного бюджета

Отдел учета   операций по исполнению бюджета

Не позднее   рабочего дня, следующего за днем представления отчета

14.66

Представление в   отдел бюджетного учета и отчетности отчета об исполнении бюджета главного   распорядителя (распорядителя) и получателя средств бюджета (ф.0503127)

Отчет об   исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя   средств области бюджета

ГРБС, ППБС

До 8 числа месяца,   следующего за отчетным

XV. Операции по расходам, осуществляемым за счет средств федерального бюджета.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

15.1

Открытие в   центральной базе данных АСУ БП лицевых счетов с типом «04».

Бюджетная роспись

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Счета»

По мере   поступления финансирования

15.2

Формирование в АСУ   БП заявок на финансирование с типом счета 04

Уведомление   министерства финансов Астраханской области о поступлении федеральных средств

ГРБС, ППБС

Заявка на   финансирование

В течение 2 дней с   момента получения уведомления о поступлении федеральных средств

15.3

Проверка   соответствия заявки на финансирование сумме поступивших федеральных средств и   утверждение заявок на финансирование (с типом счета 04)

Заявка на   финансирование

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

В день формирования   заявки на финансирование с типом счета 04

15.4

Формирование и   утверждение разнарядок на финансирование за счет федеральных средств

Заявка на   финансирование

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№150 «Разнарядка   на финансирование за счет федеральных средств»

Блок операционного   дня

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

15.5

Формирование   распоряжения на зачисление средств по текущему финансированию

Заявка на   финансирование

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№160 Распоряжение   на зачисление средств по текущему финансированию

«Блок   операционного дня», «Финансирование из федеральных средств»

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

15.6

Формирование   реестра на финансирование за счет федеральных средств

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

15.7

Зачисление средств   на лицевой счет получателя бюджетных средств

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00 в   день утверждения заявки на финансирование

15.8

Оформление реестра   на финансирование через УФК по Астраханской области

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-30 в   день утверждения заявки на финансирование, после 15-30 на следующий   операционный день

15.9

Перечисление   средств бюджета с ТБС на ЛС РБС[12] и ЛС ППС

Выписка УФК по   Астраханской области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02

15.10

Сверка с УФК по   Астраханской области сумм кассовых поступлений и выбытий

Информация о   кассовых поступлениях в бюджет (за месяц)

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В течение трех   дней со дня предоставления информации о кассовых поступлениях в бюджет   Астраханской области

15.11

Передача   уведомлений о поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по   коду 03, открытый министерству финансов в УФК по Астраханской области,   бюджетному департаменту

Уведомления о   поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по коду 03

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

В день получения   выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03

15.12

Оформление   платежных поручений с ЛБС ПБС (федеральные средства)

Выписка из   лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской   области

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента

Платежные   поручения

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00   часов в день получения выписки из УФК по Астраханской области с лицевого   счета по коду 03

15.13

Списание средств   федерального бюджета с ЛС ОИБ (03) и ЛБС ПБС

Выписка из   лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской   области

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03

15.14

Списание средств   по отчетам РБС и ППС о произведенных кассовых расходах по счетам, открытым в   органах федерального казначейства

Отчет РБС, ППС о   произведенных кассовых расходах

Отдел бюджетного   учета и отчетности

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежемесячно, до 10   числа месяца, следующего за отчетным месяцем

15.15

Восстановление   кассового расхода РБС и ППС, обслуживаемых через органы федерального   казначейства

Письма РБС, ППС, обслуживаемых   через органы федерального казначейства

Отдел бюджетного   учета и отчетности

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

15.16

Осуществление   контроля за своевременным снятием главными распорядителями (прямыми   получателями) кода цели со средств, поступающих из федерального бюджета на   компенсационные выплаты

Реестр платежных   документов

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

По мере   необходимости

15.17

Доведение   информации до отдела методологии и внедрения казначейской системы исполнения   бюджетов о произведенных перемещениях сумм кассового расхода и объемов   финансирования, полученного из федерального бюджета

Информация о   лицевых счетах

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Не позднее одного   рабочего дня с момента зачисления средств федерального бюджета на лицевые   счета учреждений или не позднее одного рабочего дня с момента завершения   проведения исправительных операций

XVI. Закрытие операционного дня.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

16.1

Предварительное   закрытие операционного дня

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Блок закрытия операционного дня»

Ежедневно, не   позднее 15.00 часов

16.2

Осуществление контроля за правильностью   выполнения операций по исполнению бюджета в АСУ БП «Система»

Все необходимые   документы операционного дня

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно, до   16-30

16.3

Закрытие   операционного дня

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Блок закрытия операционного дня»

Ежедневно, в 16-30

16.4

Формирование   управленческого баланса (сводного)

Баланс за операционный   день

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Бухгалтерские   отчеты», «Регистры»

Ежедневно

XVII. Внутренний аудит.

N п/п

Наименование    мероприятия

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

17.1

Осуществление   выборочной проверки организации казначейского исполнения областного бюджета в   секторах казначейского обслуживания отдела территориального казначейского   обслуживания

Приказ министра   финансов Астраханской области

Отдел методологии   и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов

Отдел   территориального казначейского обслуживания

Не реже одного   раза в пол года

Перечень используемых сокращений.

1 АСУ БП - автоматизированная система управления бюджетным процессом

2 ГРБС, ППБС - главный распорядитель средств бюджета, прямой получатель средств бюджета

3 ЛБО - лимиты бюджетных обязательств

4 ПБС - получатель бюджетных средств

5 УФК - управление Федерального казначейства по Астраханской области

6 ТБС - текущий счет бюджета, открытый министерству финансов Астраханской области в УФК по Астраханской области, счет по коду «02».

7 ЛБС - лицевой бюджетный счет получателя, открытый в министерстве финансов, отражает средства по текущему финансированию ПБС за счет средств бюджета.

8 ЛВБС - лицевой внебюджетный счет, открытый получателю средств бюджета в министерстве финансов Астраханской области, отражает финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

9 ПБС 2 уровня - территориально удаленные получатели средств областного бюджета, находящиеся на обслуживании в районных секторах казначейского обслуживания департамента казначейского исполнения бюджета.

10 ПБС 1 уровня - получатели средств, находящиеся на обслуживании в департаменте казначейского исполнения бюджета (г. Астрахань, ул. Ленина, 19).

11 БК - бюджетная классификация

12 ЛС РБС, ЛС ППС - лицевые счета распорядителей бюджетных средств, прямых получателей средств бюджета.