ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ШУМИЛОВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2019 ГОД



РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

24.06.2020 г. №90

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ

БРАТСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН
ШУМИЛОВСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

ДУМА

РЕШЕНИЕ

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ШУМИЛОВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2019 ГОД

Рассмотрев отчет об исполнении бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год, руководствуясь ст. 264.5 Бюджетного кодекса Российской федерации, ст.64 Устава Шумиловского сельского поселения, ст.29 Положения о бюджетном процессе в Шумиловском сельском поселении, Дума Шумиловского сельского поселения, -

РЕШИЛА:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год по доходам в сумме 13229,5 тыс. руб., по расходам в сумме 12730,7 тыс. руб. с превышением доходов над расходами (профицит бюджета Шумиловского сельского поселения) в сумме 498,8 тыс. руб. и со следующими показателями:

1) доходов бюджета Шумиловского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 1 к настоящему решению;

2) расходов бюджета Шумиловского сельского поселения по ведомственной структуре расходов бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год согласно приложению 2 к настоящему решению;

3) расходов бюджета Шумиловского сельского поселения по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 3 к настоящему решению;

4) источников финансирования дефицита бюджета Шумиловского сельского поселения по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов за 2019 год согласно приложению 4 к настоящему решению;

2. Настоящее решение подлежит официальному опубликованию в Информационном бюллетене и размещению на официальном сайте администрации  Шумиловского сельского поселения.

Глава Шумиловского

сельского поселения

Е.А. Немков

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ШУМИЛОВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2019 ГОД

Уточненный план бюджета Шумиловского сельского поселения на 2019 год составил:

- по доходам – 13222,7 тыс. руб. в т.ч.

- налоговые, неналоговые доходы – 1720,3 тыс. руб.

- безвозмездные поступления – 11502,4 тыс. руб.

- по расходам – 13928,7 тыс. руб.

Дефицит бюджета Шумиловского сельского поселения сформирован в размере 706,0 тыс. руб., или 41,0 % утвержденного общего годового объема доходов бюджета поселения без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

Превышение дефицита бюджета поселений над ограничениями, установленными статьей 92.1 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, осуществлено в пределах суммы снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета поселения в объеме 625,0 тыс. руб.

Фактическое исполнение бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год составило:

- по доходам – 13229,5 тыс. руб. в т.ч.

- налоговые, неналоговые доходы – 1727,1 тыс. руб.

- безвозмездные поступления – 11502,4 тыс. руб.

- по расходам – 12730,7 тыс. руб.

По итогам отчетного года сложился профицит бюджета в размере 498,8 тыс. руб. (изменение остатков средств в размере 498,8 тыс. руб.).

ДОХОДЫ

Доходы бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год больше доходов 2018 года на 1268,5 тыс. руб.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет Шумиловского сельского поселения за 2019г. составило 1727,1 тыс. руб. или 100,3 % от уточненного плана. Увеличение по отношению к 2018г. составило 93,6 тыс. руб. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета – 13,1 %.

По доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты за 2019 год поступило 951,1 тыс. руб. План в 2019 год выполнен на 99,6%. Увеличение к 2018 году - на 125,4 тыс. руб. или на 15,2%.

При плане на год 11502,4 тыс. руб., в бюджет Шумиловского сельского поселения поступило безвозмездных поступлений всего – 11502,4 тыс. руб.  в том числе: из областного бюджета – 342,4 тыс. руб., из бюджета Братского района – 11140,0 тыс. руб., прочие безвозмездные поступления – 20,0 тыс. руб.

Доля межбюджетных трансфертов от других бюджетов бюджетной системы в общем объеме доходов бюджета Шумиловского сельского поселения в 2019 году составила 86,9 %.

РАСХОДЫ

Расходы бюджета Шумиловского сельского поселения за 2019 год больше расходов 2018 года на 918,1 тыс. руб.

Всего в 2019 году действовало 5 муниципальных программ, объем программных расходов составил 12580,7 тыс. руб. (98,8 % от общего объема расходов бюджета).

Объем расходов по непрограммным направлениям деятельности составил 150,0 тыс. руб.

Расходы бюджета Шумиловского сельского поселения в 2019 году составили 12730,7 тыс. руб. или 91,4 % к годовому плану.

              На заработную плату с начислениями за отчетный период направлено 9235,5 тыс. руб. или 72,5 % всех расходов бюджета Шумиловского сельского поселения.

             

Информация по видам расходов представлена в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КВР

Исполнение 2019 год

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами

100

9235,5

Фонд оплаты труда учреждений

111

3567,9

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

119

1042,4

Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов (в т.ч. МБТ из района – 311,1)

121

3571,0

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов (в т.ч. за счет МБТ из района – 94,0)

129

1054,2

Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд

200

3262,6

Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий

242

50,5

Договор гражданско-правового характера о возмездном оказании услуг

242

5,7

Заправка картриджей

242

5,2

Прочие материальные запасы (в т.ч. за счет МБТ из района – 0,2)

242

0,8

Ремонт и техническое обслуживание оргтехники (в т.ч. за счет МБТ из района – 0,7)

242

5,5

Услуги в области информационных технологий

242

13,3

Услуги интернета

242

20

Прочая закупка товаров, работ и услуг

244

3212,1

Водоснабжение

244

18,8

ГСМ

244

140,0

Договор гражданско-правового характера о возмездном оказании услуг

244

1575,6

Другие прочие работы, услуги

244

275,3

Другие работы, услуги по содержанию имущества

244

19,8

Запасные части автотранспорта (в т.ч. за счет МБТ из района – 18,1)

244

68,6

Канцелярские товары

244

3,3

Котельно-печное топливо

244

160,0

Медикаменты, перевязочные средства, аптечки

244

6,1

Приобретение (изготовление) подарочной и сувенирной продукции

244

10,0

Приобретение прочих материальных запасов в рамках пожарной безопасности

244

70,2

Продукты питания

244

37,5

Прочие материальные запасы (в т.ч. НИ – 2,9 (обл.))

244

21,6

Прочие основные средства (в т.ч. НИ – 154,2 (обл.))

244

289,1

Разработка проектно-сметной документации для строительства, реконструкции, технического перевооружения, реставрации объектов, а также работ по экспертизе. Кадастровые работы

244

102,0

Ремонт и техническое обслуживание оргтехники

244

4,6

СТРАХОВАНИЕ

244

0,4

Транспортные услуги (в т.ч. НИ – 3,2 (обл.))

244

5,7

Услуги по проведению обязательных медицинских осмотров работников

244

3,4

Участие в семинарах, конференциях и других мероприятиях, оплата стоимости обучения на курсах повышения квалификации

244

21,0

Хозяйственные товары

244

17,7

Электротовары (в т.ч. за счет МБТ из района – 1,2)

244

64,4

Электроэнергия

244

264,2

Электроэнергия (кредиторская задолженность)

244

32,8

Межбюджетные трансферты

500

197,6

Межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий согласно заключенных соглашений

540

197,6

Иные бюджетные ассигнования

800

35,0

Уплата транспортного налога

852

11,2

Уплата госпошлины и сборов

852

1,1

Перечисление пеней, штрафов за просрочку уплаты налогов, страховых взносов и сборов

853

22,7

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА В РАЗРЕЗЕ ПРОГРАММ

Муниципальная программа

«Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы   исполнено 5219,7 тыс. руб. или 41,0% от общей суммы расходов, в том числе:

- исполнительные листы – 12,4 тыс. руб.

- за счет безвозмездных поступлений (ОСТАТОК 2018 года) – 4,6 тыс.руб.

- за счет МБТ на передачу полномочий из района в поселения – 425,3 тыс.руб.

В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы

7000000000

5221,0

5219,7

99,9

Подпрограмма «Реализация полномочий по решению вопросов местного значения администрацией муниципального образования»

7010000000

5176,1

5175,8

99,9

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов в  муниципальном образовании» на 2015-2021 года

7020000000

1,0

0,0

0,0

Подпрограмма «Реализация областного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных отдельными законами Иркутской области об административной ответственности»

7080000000

0,7

0,7

100,0

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере водоснабжения и водоотведения» на 2015-2021 года

70А0000000

43,2

43,2

100,0

Муниципальная программа

«Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы   исполнено 442,1 тыс. руб. или 3,5% от общей суммы расходов.

В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы

7600000000

1579,4

442,1

28,0

Подпрограмма «Дорожное хозяйство»

7610000000

1579,4

442,1

28,0

Муниципальная программа

«Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы   исполнено 763,9 тыс. руб. или 6,0 % от общей суммы расходов, в том числе:

- за счет субсидии на реализацию мероприятий перечня проектов народных инициатив – 160,3 тыс.руб., средств местного бюджета – 5,0 тыс. руб., всего – 165,3 тыс. руб.

В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы

8100000000

764,0

763,9

99,9

Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности»

8120000000

76,0

76,0

100,0

Подпрограмма «Благоустройство»

8130000000

688,0

687,9

99,9

Муниципальная программа

«Культура» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Культура» на 2015-2021 годы исполнено 3311,9 тыс. руб. или 26,0 % от общей суммы расходов, в том числе:

- за счет субсидии на реализацию мероприятий перечня проектов народных инициатив – 64,0 тыс.руб., средств местного бюджета – 2,7 тыс. руб., всего – 66,7 тыс. руб.

- исполнительные листы – 10,6 тыс.руб.

- за счет безвозмездных поступлений (ОСТАТОК 2018 года) – 20,0 тыс. руб.,

В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Культура» на 2015-2021 годы

8600000000

3365,9

3311,9

        98,4

Подпрограмма «Библиотечное дело»

8620000000

487,5

487,3

99,9

Подпрограмма «Культурный досуг населения»

8630000000

2878,4

2824,6

98,1

Муниципальная программа

«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных

ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 год исполнено 2843,1 тыс. руб. или 22,3 % от общей суммы расходов в т.ч.:

В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 годы

9200000000

2843,3

2843,1

99,99

Подпрограмма «Предупреждение чрезвычайных ситуаций и обеспечение первичных мер пожарной безопасности»

9210000000

2843,3

2843,1

99,99

Непрограммные расходы

Непрограммных расходов в 2019 году исполнено 150,0 тыс. руб. или 1,2% от общей суммы расходов.

Информация по непрограммным расходам представлена в таблице:

(тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Непрограммные расходы

9900000000

155,1

150,0

96,7

Резервный фонд администрации

9940000000

4,0

0,0

0,0

Выполнение других обязательств муниципального образования

9950000000

1,1

0,0

0,0

Перечисление межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района из бюджета поселения на осуществление полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в соответствии с заключенными соглашениями

9970000000

11,8

11,8

100,0

Обеспечение реализации отдельных областных государственных полномочий, переданных полномочий Российской Федерации

99Б0000000

138,2

138,2

100,0

ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Шумиловского сельского поселения в 2019 году составили -498,8 тыс. руб. при плановом показателе +706,0 тыс. руб.

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета составило -498,8 тыс. руб.

КРЕДИТОРСКАЯ И ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Просроченная кредиторская задолженность на 01.01.2020 года сложилась в размере 126,0 тыс. руб.:

(тыс. руб.)

Наименование показателя

Кредиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2019 года

Кредиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2020 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

-

-

-

Прочие выплаты

-

-

-

Начисления на оплату труда

-

-

-

Услуги связи

-

-

-

Транспортные услуги

-

-

-

Коммунальные услуги

-

-

-

Работы, услуги по содержанию имущества

-

-

-

Прочие работы, услуги

-

-

-

Прочие расходы

203,1

126,0

-77,1

Увеличение стоимости основных средств

-

-

-

Увеличение стоимости материальных запасов

-

-

-

ВСЕГО:

203,1

126,0

77,1

Просроченная кредиторская задолженность по сравнению с прошлым годом уменьшилась на 77,1 тыс. руб.

Остаток задолженности в сумме 126,0 тыс. руб. это пени, начисленные за несвоевременную уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ за период 2002 по 2009 годы.

Просроченная дебиторская задолженность на 01.01.2020 года сложилась в размере 1,1 тыс. руб.:

(тыс. руб.)

Наименование показателя

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2019 года

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2020 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

-

-

-

Прочие выплаты

-

-

-

Начисления на оплату труда

-

1,1

+1,1

Услуги связи

-

-

-

Транспортные услуги

-

-

-

Коммунальные услуги

-

-

-

Арендная плата за пользование имуществом

-

-

-

Работы, услуги по содержанию имущества

-

-

-

Прочие работы, услуги

-

-

-

Прочие расходы

-

-

-

Увеличение стоимости основных средств

-

-

-

Увеличение стоимости материальных запасов

-

-

-

ВСЕГО:

-

1,1

1,1

Просроченная дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с прошлым годом на 1,1 тыс. руб.

Глава Шумиловского

сельского поселения

Е.А. Немков