О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004года № 1376-У " О перечне, формах и порядке составления и представлении форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Россий...



В0503531В0906138

В200503531

ОПУБЛИКОВАНО:

ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ, 25.01.2006, N 3

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 18.01.2006 ПОД N 7377

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

26.12.2005 N 1646-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ

ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У; НГР:В0400183 "О ПЕРЕЧНЕ,

ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

<Утратило силу с 1 января 2010 г.: указание Центрального банка РФ от 12 ноября 2009 г. N 2332-У; НГР:В0906138 >

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2005 года N 25) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У; НГР:В0400183 "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488; 12 августа 2004 года N 5970; 13 сентября 2004 года N 6018; 22 сентября 2004 года N 6039; 16 марта 2005 года N 6402; 5 апреля 2005 года N 6463; 21 июня 2005 года N 6735 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13; от 19 августа 2004 года N 50; от 1 сентября 2004 года N 52; от 17 сентября 2004 года N 56; от 29 сентября 2004 года N 58; от 19 марта 2005 года N 15; от 13 апреля 2005 года N 19; от 29 июня 2005 года N 32), следующие изменения:

1.1. В приложении 1 форму отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" изложить в редакции приложения к настоящему Указанию.

1.2. В приложении 2 строку 11 "Отчет об открытых валютных позициях (код формы 0409634)" изложить в следующей редакции:

11

Отчет об открытых валютных позициях

(код формы 0409634)

Декадная (с разбивкой за каждый рабочий день

декады):

кредитные организации, не

имеющие филиалов,

представляющие

форму 0409701, - не

позднее 3-го рабочего дня

декады, следующей за отчетной; кредитные

организации,

имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) и представляющие

форму 0409701, - не

позднее 4-го рабочего дня декады,

следующей за отчетной;

крупные кредитные организации с широкой сетью

подразделений - не

позднее 10-го

рабочего дня

декады, следующей

за отчетной;

месячная (по состоянию на

1-е число месяца, следующего за отчетным):

кредитные организации, не

имеющие филиалов (включая

небанковские кредитные

организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские

кредитные организации,

осуществляющие депозитно-кредитные операции), не

представляющие форму 0409701, - не

позднее 5-го рабочего дня

месяца, следующего

за отчетным;

кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) и не представляющие форму 0409701, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание Банка

России от 16 января

2004 года N 1376-У; НГР:В0400183

"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Инструкция Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И; НГР:В0502210 "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"

2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 20 февраля 2006 года.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.М. Игнатьев

Приложение

к Указанию Банка России

от 26.12.2005 N 1646-У

"О внесении изменений в Указание Банка России

от 16 января 2004 года N 1376-У; НГР:В0400183

"О перечне, формах и порядке

составления и представления

форм отчетности кредитных

организаций в Центральный банк

Российской Федерации"

                                             Банковская отчетность

                    +--------------+-----------------------------+

                    |Код территории|  Код кредитной организации  |

                    |   по ОКАТО   |          (филиала)          |

                    |              +----+----------+---------+---+

                    |              | по |основной  |регистра-|БИК|

                    |              |ОКПО|государст-|ционный  |   |

                    |              |    |венный ре-|номер    |   |

                    |              |    |гистраци- |(/поряд- |   |

                    |              |    |онный но- |ковый но-|   |

                    |              |    |мер       |мер)     |   |

                    +--------------+----+----------+---------+---+

                    |              |    |          |         |   |

                    +--------------+----+----------+---------+---+

                              ОТЧЕТ

                  ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ

              по состоянию на "__" ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

                                                 Код формы 0409634

                                                 Декадная/Месячная

Но-

мер

п/п

Наимено-

вание

иност-

ранной

валюты

(наиме-

нование

драго-

ценного

металла)

Чистые позиции в иностранных

валютах и драгоценных

металлах, тыс. ед.

иностранной валюты или граммов

драгоценного металла

Совокуп-

ная ба-

лансовая

позиция,

тыс. ед.

иност-

ранной

валюты

или

граммов

драго-

ценного

металла

Совокуп-

ная вне-

балансо-

вая пози-

ция, тыс.

ед. инос-

транной

валюты

или грам-

мов дра-

гоценного

металла

Открытые

валютные

позиции,

тыс. ед.

иност-

ранной

валюты

или граммов дра-

гоценного металла

Курсы (цены)

Банка России, руб. за ед. иностранной валюты или грамм

драгоценного

металла

Рублевый эквивалент от-

крытых валютных позиций, тыс.

руб.

Открытые

валютные

позиции,

в про-

центах

от соб-

ственных

средств

(капитала)

Лимиты

откры-

тых ва-

лютных

пози-

ций, в

процен-

тах от

собст-

венных

средств

(капи-

тала)

Превы-

шение

лимитов

откры-

тых ва-

лютных

пози-

ций, в

процен-

тах от

собст-

венных

средств

(капи-

тала)

Конт-

рольные

значе-

ния ли-

митов

откры-

тых ва-

лютных

пози-

ций, в

процен-

тах от

собст-

венных

средств

(капи-

тала)

балансовая

"спот"

сроч-

ная

опци-

онная

по га-

ранти-

ям

(бан-

ковс-

ким

гаран-

тиям),

пору-

чи-

тель-

ствам

и ак-

креди-

тивам

длин-

ные

(со

зна-

ком

+)

корот-

кие

(со

знаком

-)

все-

го

в том

числе

резер-

вы на

воз-

можные

потери

все-

го

в

том

чис-

ле

по

про-

цен-

там

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1.

Евро

X

1.1.

в том

числе

руб./евро

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

2.

Доллар

США

X

2.1.

в том

числе

руб./долл.

США

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

3.

Иена

X

3.1.

в том

числе

руб./иена

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

4.

...

5.

Золото

X

X

5.1.

в том

числе

руб./золо-

то

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

6.

Серебро

X

X

6.1.

в том

числе

руб./сереб-

ро

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

7.

Платина

X

X

7.1.

в том

числе

руб./плати-

на

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

8.

...

9.

Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах

X

X

X

X

Собственные средства (капитал) на

"__" _____ 200__ г. составляют _________ тыс. руб.

Балансирующая позиция

в рублях

Суммарная открытых

валютных позиций

Справочно:

Наименование драгоценного металла

Стоимость сделки,

тыс. руб.

Руководитель                      (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                 (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                       (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" _______________ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409634

"Отчет об открытых валютных позициях"

1. Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" (далее - Отчет) составляют кредитные организации, имеющие позиции в иностранных валютах (включая ценные бумаги в иностранных валютах) и (или) драгоценных металлах, а также кредитные организации, имеющие позиции в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных валют по отношению к рублю (далее - курс иностранных валют) и (или) цен на драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы), устанавливаемых Банком России.

2. Отчет составляется в соответствии с порядком, установленным в Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И; НГР:В0502210 "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44) (далее - Инструкция Банка России N 124-И).

3. Кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и (или) лицензию Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты начиная с отчетной даты, следующей за датой проведения первой операции (сделки) с финансовыми инструментами в иностранной валюте и (или) драгоценных металлах, а также в рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы, а также от поступления иностранной валюты в оплату уставного капитала.

Кредитные организации, не имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и (или) лицензии Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты начиная с отчетной даты, следующей за датой поступления иностранной валюты в оплату уставного капитала и (или) совершения операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа, и (или) операций с финансовыми инструментами в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных валют и (или) учетной цены на драгоценные металлы.

4. В Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, включается показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на 1-е число отчетного месяца.

Кредитные организации, представляющие отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", в ежедекадных Отчетах указывают показатель собственных средств (капитала), рассчитанный на 1-е число отчетного месяца.

В Отчет на внутримесячную дату (даты) включается показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на дату, на которую составляется Отчет.

5. Для целей расчета открытых валютных позиций курс иностранных валют, а также учетная цена на драгоценные металлы, устанавливаемые Банком России, берутся без округления. Открытые валютные позиции, лимиты открытых валютных позиций, превышение лимитов открытых валютных позиций, контрольные значения лимитов открытых валютных позиций указываются с 4 знаками после запятой.

6. По строкам "руб./евро" ("руб./долл. США" и аналогичным) Отчета отражаются чистые позиции кредитных организаций по активам и пассивам, внебалансовым требованиям и обязательствам в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных валют или учетной цены на драгоценные металлы, включая резервы на возможные потери, сформированные под финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте или драгоценных металлах.

7. В расчет чистой балансовой позиции не включаются активы кредитной организации, в отношении которых переоценка, обусловленная изменением курсов иностранных валют, прекращена либо приостановлена в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

8. В разделе "Справочно" кредитные организации указывают информацию по каждой сделке по покупке-продаже драгоценных металлов, удовлетворяющей условиям подпункта 1.7.3 пункта 1.7 Инструкции Банка России N 124-И.

9. Отчет составляется в целом по кредитной организации и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью:

9.1. ежедекадно (с разбивкой за каждый рабочий день декады):

кредитными организациями, не имеющими филиалов, представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 3-го рабочего дня декады, следующей за отчетной;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 4-го рабочего дня декады, следующей за отчетной;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 10-го рабочего дня декады, следующей за отчетной;

9.2. ежемесячно (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным):

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), не представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), не представляющими отчетность по форме отчетности 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

10. Если кредитной организацией превышены лимиты открытых валютных позиций на внутримесячную дату (внутримесячные даты), то одновременно с Отчетом, представляемым по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, кредитная организация представляет Отчет, составленный на дату превышения лимитов открытых валютных позиций.

11. Кредитная организация по требованию территориального учреждения Банка России обязана представлять Отчет на внутримесячную дату (даты).

[введено: 03.02.2006 оператор НЦПИ - Агуреева И.В.]

[проверено: 09.02.2006 редактор НЦПИ - Антонова О.А.]