О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ТРЕБОВАНИЯХ К ОТЧЕТНОСТИ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ, НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНС...



В201705222

ОПУБЛИКОВАНО:

ОФИЦИАЛЬНЫЙ САЙТ БАНКА РОССИИ, 27.12.2017, N ,

ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ, 20.02.2018, N 15-16,

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 22.12.2017 ПОД N 49384

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

27.11.2017 N 4623-У

О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ

СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ

О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ТРЕБОВАНИЯХ К ОТЧЕТНОСТИ

ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ,

НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

1. На основании пункта 1 статьи 321, пункта 2 статьи 3620 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; N 27, ст. 4225; 2017, N 31, ст. 4754) (далее - Федеральный закон от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ) и статьи 766 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456) настоящее Указание устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требования к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов (далее также - фонд) (далее - отчетность негосударственного пенсионного фонда) (приложения 1 и 2 к настоящему Указанию).

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

3. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 7 февраля 2017 года N 4282-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторского и актуарного заключений негосударственными пенсионными фондами", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 апреля 2017 года N 46320.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 27 ноября 2017 года N 4623-У

"О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России отчетности

о деятельности, в том числе требованиях

к отчетности по обязательному пенсионному

страхованию, негосударственных

пенсионных фондов"

ОТЧЕТНОСТЬ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

Часть I. Формы отчетности негосударственного пенсионного

фонда и порядок их составления

(форма)

Отчетность по форме 0420250

"Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде"

Код формы по ОКУД <1> 0420250

Раздел 1. Общие сведения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное фирменное наименование фонда

npf-dic:PolnNaim_Fond

2

Сокращенное фирменное наименование фонда

npf-dic:SokrNaim_Fond

3

Номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию

npf-dic:Liczenziya_Fond

4

Дата выдачи лицензии фонду

npf-dic:Liczenziya_Fond_Data

5

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) фонда

npf-dic:INN_Fond

6

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) фонда

npf-dic:OGRN_Fond

7

Дата присвоения основного государственного регистрационного номера (ОГРН) фонду

npf-dic:OGRN_Fond_Data

8

Место нахождения фонда в соответствии с уставом

npf-dic:MestoNaxozhd_Fond_Ustav

9

Фактический адрес фонда

npf-dic:FaktAdres_Fond

10

Почтовый адрес фонда

npf-dic:PochtAdres_Fond

11

Номер телефона фонда

npf-dic:NomerTel_Fond

12

Номер факса фонда

npf-dic:NomerFaks_Fond

13

Адрес сайта фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"

npf-dic:Sajt_Fond

14

Адрес электронной почты фонда

npf-dic:ElektrPochta_Fond

15

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)

npf-dic:FIO

16

Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев

npf-dic:RegNomer_Aktuarij

17

Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий

npf-dic:PolnNaim_SRO_Aktuarij

18

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации актуариев

npf-dic:INN_SRO_Aktuarij

19

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации актуариев

npf-dic:OGRN_SRO_Aktuarij

20

Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда

npf-dic:Dog_Aktuarij

21

Дата договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда

npf-dic:Dog_Aktuarij_Data

22

Полное наименование саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов, членом которой является фонд

npf-dic:PolnNaim_SRO_NPF

23

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:INN_SRO_NPF

24

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:OGRN_SRO_NPF

25

Дата вступления в члены саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:SRO_NPF_Data

Раздел 2. Информация о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

26

Наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление функции

npf-dic:Naim_Fond_Podrazd_Otvetstv_Funkcziya

26.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

27

Адрес места осуществления функции

npf-dic:Adres_Funkcziya

27.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

28

Программное обеспечение, используемое для осуществления функции

npf-dic:PO_Funkcziya

28.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

29

Полное наименование организации

npf-dic:PolnNaim_Organizacziya

29.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

30

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации

npf-dic:INN_Organizacziya

30.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

31

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации

npf-dic:OGRN_Organizacziya

31.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

32

Фактический адрес организации

npf-dic:FaktAdres_Organizacziya

32.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

33

Дата заключения договора

npf-dic:Dog_DataZakl_Organizacziya

33.1

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

Раздел 3. Сведения о ключевом управленческом персонале фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

34

Сведения о ключевом управленческом персонале фонда

Inf_KlyuchUpravlPersonalAbstract

34.1

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

34.2

Идентификатор организации (иное место работы)

dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis

Подраздел 3.1. Расшифровка отдельных показателей

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

35

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)

npf-dic:FIO

35.1

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

35.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

36

В иных организациях

npf-dic:Inye_Org

36.1

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

36.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

37

Полное наименование организации

npf-dic:PolnNaim_Organizacziya

37.1

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

37.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

38

Примечание

npf-dic:Primechanie

38.1

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

38.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

Раздел 4. Сведения о структурных подразделениях фонда и их руководителях

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

39

Сведения о структурных подразделениях фонда и их руководителях

Inf_StrukturPodrazdFondaAbstract

39.1

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

39.2

Идентификатор структурного подразделения, входящего в состав подразделения

dim-int:ID_str_podrazd_detalizaciyaTaxis

39.3

Идентификатор организации (иное место работы)

dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis

Раздел 5. Сведения об управляющих компаниях, специализированном депозитарии, брокерах, оценщиках, кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

40

Сведения о лицах, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры

Inf_LiczoZaklyuchenDogovoryAbstract

40.1

Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры

dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis

Раздел 6. Сведения о внутреннем контроле в фонде

Подраздел 6.1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

41

Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля

Inf_VnutrDokumenty_VnutrKontrAbstract

41.1

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

Подраздел 6.2. Сведения о службе внутреннего контроля

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

42

Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек

npf-dic:SHtat_CHislenSVK_KoneczPerioda

43

Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек

npf-dic:Fakt_CHislenSVK_KoneczPerioda

44

Штатная численность работников фонда на отчетную дату, человек

npf-dic:SHtat_CHislenRabotnikov_KoneczPerioda

45

Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек

npf-dic:CHislRabFonda_Fakt_KoneczPerioda

46

Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек

npf-dic:CHisl_Deyat_PensStrax_KoneczPerioda

Подраздел 6.3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля (контролером)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

47

Количество запланированных проверок в отчетном году, в единицах

npf-dic:Proverki_Zaplanirovannye

48

Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) в отчетном году, в единицах

npf-dic:Proverki_Provedennye

Подраздел 6.4. Отчеты, представленные контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (совету фонда)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

49

Отчеты, представленные руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (совету фонда)

Inf_IspOrganamFondaISovetuDirektAbstract

49.1

Идентификатор отчета

dim-int:ID_otchetaTaxis

Подраздел 6.5. Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

50

Количество операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу, в единицах

npf-dic:KolOperacz_ObyazatKontrol

Раздел 7. Сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

51

Наименование органа, утвердившего повестку дня

npf-dic:Naim_Organ_Povestka

52

Дата утверждения повестки дня

npf-dic:Data_Povestka

53

Дата проведения общего собрания акционеров (участников)

npf-dic:Data_Proved_Obshh_Sobr_Akczionerov

54

Полное фирменное наименование аудиторской организации

npf-dic:PolnNaim_Aud_Org

55

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации

npf-dic:INN_Aud_Org

56

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации

npf-dic:OGRN_Aud_Org

57

Место нахождения аудиторской организации

npf-dic:Mesto_Aud_Org

58

Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация

npf-dic:PolnNaim_SRO_Aud_CHlen_Aud_Org

59

Номер саморегулируемой организации аудиторов

npf-dic:Nomer_SRO_Aud

60

Основной регистрационный номер записи аудиторской организации

npf-dic:Osn_RegNomer_Aud_Org

Раздел 8. Сведения о договоре на проведение аудита

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

61

Сведения о договоре на проведение аудита

Inf_DogovorProvedAuditaAbstract

61.1

Идентификатор аудитора

dim-int:ID_auditoraTaxis

61.2

Идентификатор договора с аудитором

dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis

61.3

Идентификатор аудиторского заключения

dim-int:ID_strokiTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420250 "Общие сведения

о негосударственном пенсионном фонде"

1. Отчетность по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" (далее - отчетность по форме 0420250) содержит общие сведения о негосударственном пенсионном фонде, о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных, об управленческом персонале фонда, об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда, о внутреннем контроле в фонде, об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, о договоре на проведение аудита.

Отчетность по форме 0420250 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420250 в составе общих сведений о негосударственном пенсионном фонде указываются общие сведения о фонде, в том числе контактная информация, сведения об ответственном актуарии фонда, сведения о саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов, членом которой является фонд.

По показателю "Фактический адрес фонда" (строка 9) указывается адрес фактического нахождения фонда, определяемый основным местом ведения деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию.

По показателю "Почтовый адрес фонда" (строка 10) указывается адрес фонда, на который направляется почтовая корреспонденция.

Данные об ответственном актуарии заполняются в случае, если на отчетную дату негосударственный пенсионный фонд имеет действующий трудовой договор или гражданско-правовой договор, предусматривающий проведение ответственным актуарием обязательного актуарного оценивания в соответствии с Федеральным законом от 2 ноября 2013 года N 293-ФЗ "Об актуарной деятельности в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 44, ст. 5632; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 10, ст. 1409; N 29, ст. 4357; 2016, N 26, ст. 3863).

По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" (строка 15) указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария фонда.

Если обязательное актуарное оценивание деятельности фонда осуществляется ответственным актуарием на основании трудового договора, по показателям "Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 20) и "Дата договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 21) информация не приводится.

3. В составе информации о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420250) указывается следующая информация.

3.1. По показателю "Наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление функции" (строка 26) указывается наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление соответствующей функции (ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных, создаваемых в соответствии с Положением Банка России от 3 июня 2015 года N 471-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных, содержащих информацию об имуществе, обязательствах негосударственного пенсионного фонда и их движении, а также случаях передачи на хранение в Банк России резервных копий баз данных", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 июля 2015 года N 38057. В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается "аутсорсинг".

3.2. По показателю "Адрес места осуществления функции" (строка 27) указывается адрес места осуществления соответствующей функции (почтовый индекс, название населенного пункта, название улицы, номер дома). В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается адрес места осуществления функции такой организацией.

3.3. По показателю "Программное обеспечение, используемое для осуществления функции" (строка 28) указываются сведения о программном обеспечении, используемом фондом или организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, для ведения бухгалтерского учета фонда и пенсионных счетов накопительной пенсии (наименование программного обеспечения и полное наименование организации-разработчика).

3.4. В случае если ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных осуществляется организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, в отношении такой организации заполняются показатели "Полное наименование организации" (строка 29), "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации" (строка 30), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации" (строка 31), "Фактический адрес организации" (строка 32), "Дата заключения договора" (строка 33).

4. В составе сведений о ключевом управленческом персонале фонда (раздел 3 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа фонда, его заместителе, членах коллегиального исполнительного органа фонда, членах совета директоров (наблюдательного совета) фонда (совета фонда), членах попечительского совета фонда, главном бухгалтере фонда, заместителе главного бухгалтера фонда, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) фонда, должностном лице, ответственном за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в фонде в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4.1. По группе аналитических признаков "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" указываются следующие сведения.

4.1.1. По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, по аналитическому признаку "Должность в фонде" - должность в фонде с указанием наименования структурного подразделения. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, их наименования перечисляются через запятую.

4.1.2. По аналитическому признаку "Дата назначения (избрания)" указывается дата назначения (избрания) на должность. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, даты назначения (избрания) указываются по каждой должности.

4.1.3. По аналитическому признаку "По представлению какого органа управления фонда" указывается наименование органа управления фонда или наименование должности лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность.

4.1.4. По аналитическому признаку "По представлению какого акционера (учредителя) фонда" указывается полное наименование акционера (учредителя) - юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) акционера (учредителя) - физического лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность.

4.1.5. По аналитическому признаку "Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка" указываются данные квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов (при наличии): серия и номер, дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата, квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату.

4.1.6. По аналитическому признаку "Сведения о высшем образовании и повышении квалификации" указываются в хронологическом порядке следующие сведения (при наличии) об образовании лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала фонда:

сведения о высшем профессиональном образовании - наименование учебного заведения, год окончания, квалификация (степень), ученая степень, ученое звание, дата решения о присуждении ученой степени, присвоении ученого звания, направление подготовки (специальность), специализация по образованию;

сведения о дополнительном профессиональном образовании - вид образования (повышение квалификации, стажировка, профессиональная переподготовка), наименование учебного заведения, наименование специальности (курса), длительность обучения (количество часов обучения), дата выдачи подтверждающего документа;

сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) - наименование сертификата (например, сертификат "Chartered Financial Analyst (CFA)", сертификат "Certified International Investment Analyst (CIIA)", сертификат "Financial Risk Manager (FRM)"), дата выдачи, присвоенная квалификация (специализация).

4.1.7. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере экономики и финансов.

По аналитическому признаку "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях, их ассоциациях, союзах и саморегулируемых организациях, Пенсионном фонде Российской Федерации. При этом не учитывается опыт работы, связанный с выполнением обеспечивающих функций (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота).

По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор на финансовом рынке. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием и надзором за деятельностью организаций, указанных в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях".

По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только период работы по оказанию услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях", по их основной деятельности.

По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность (выполнение функций), аналогичную указанной в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях".

По аналитическому признаку "в иных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов.

Расшифровка сведений об опыте работы лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов (показатели подраздела 3.1 раздела 3) приводится по группам аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" и "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" с указанием по каждой организации количества полных лет и месяцев работы через запятую.

По показателю "Примечание" (строка 38) указываются основной вид (основные виды) деятельности организации, а также краткое описание основных функций лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, связанных с деятельностью в сфере экономики и финансов.

4.1.8. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения. При этом указываются сведения об опыте работы только на должностях, предусматривающих выполнение функций, связанных с деятельностью по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению.

По аналитическому признаку "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации.

По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор за деятельностью негосударственных пенсионных фондов. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения и надзором за деятельностью субъектов отношений по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению.

По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с оказанием услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации", по их основной деятельности.

По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность, аналогичную указанной в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации".

4.1.9. По аналитическому признаку "Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в финансовых организациях на следующих должностях: лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (его заместитель), член коллегиального исполнительного органа, руководитель (заместитель руководителя) структурного подразделения.

4.1.10. По аналитическому признаку "Сведения о дисквалификации" указываются сведения о когда-либо примененной дисквалификации с указанием даты дисквалификации, даты и номера постановления (решения) суда, наименования суда, срока дисквалификации, даты окончания дисквалификации. В случае если дисквалификация не применялась, указывается "нет".

4.1.11. По аналитическому признаку "Сведения о судимости" указываются сведения о когда-либо имевшихся судимостях за совершение умышленных преступлений против личности и преступлений в сфере экономики, против государственной власти, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 25, ст. 2954), с указанием наименования суда, вынесшего приговор, номера и даты приговора, номера дела, состава преступления, по которому лицо было привлечено к ответственности, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, вида и размера назначенного наказания, а также информации о том, является ли судимость снятой (погашенной) или неснятой (непогашенной). В случае отсутствия судимости указывается "нет".

4.2. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо также работает в иных организациях (включая членство в совете директоров иных организаций), по группе аналитических признаков "Идентификатор организации (иное место работы)" указываются соответственно полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) каждой такой организации, а также занимаемая должность.

5. В составе сведений о структурных подразделениях фонда и их руководителях (раздел 4 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о структурных подразделениях фонда (департаментах, управлениях, самостоятельных отделах) и их руководителях. По обособленным подразделениям фонда указываются сведения о руководителях обособленных подразделений. Сведения о структурных подразделениях фонда, осуществляющих только обеспечивающие функции (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота), могут не указываться.

Порядок формирования показателей раздела 4 отчетности по форме 0420250 аналогичен порядку формирования показателей раздела 3 отчетности по форме 0420250 с учетом следующего.

Основные функции структурного подразделения фонда указываются по аналитическому признаку "Основные функции структурного подразделения" через запятую.

По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя структурного подразделения или лица, исполняющего его обязанности, в том числе входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда. В случае если должность руководителя структурного подразделения является вакантной, указывается "вакансия".

6. В составе сведений об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры (раздел 5 отчетности по форме 0420250), указываются сведения об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда.

По группе аналитических признаков "Идентификатор юридического лица, с кем заключены договоры" указываются:

полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии);

ИНН;

ОГРН (если применимо);

номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности (если применимо);

номер и дата договора с фондом или управляющей компанией фонда;

полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией фонда);

вид имущества, являющегося предметом договора с фондом, управляющей компанией фонда (ПР - для пенсионных резервов, ПН - для пенсионных накоплений, СС - для собственных средств, ИОУД - для имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности);

номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме) (указывается для договоров с управляющей компанией). В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы;

полное наименование, ИНН и ОГРН саморегулируемой организации в сфере финансового рынка или саморегулируемой организации оценщиков, членом которой является управляющая компания, специализированный депозитарий, брокер, оценщик.

7. Сведения о внутреннем контроле в фонде (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250) приводятся в следующем порядке.

7.1. В составе сведений о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля (подраздел 6.1 раздела 6), указывается информация о таких документах фонда (например, правила организации и осуществления внутреннего контроля, положение о службе внутреннего контроля (должностная инструкция контролера), план проведения мероприятий по осуществлению внутреннего контроля), в том числе касающихся внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также информация о внесенных в отчетном периоде изменениях в указанные документы.

По аналитическому признаку "Примечание" группы аналитических признаков "Идентификатор документа" в случае необходимости даются краткие пояснения информации, содержащейся по показателю "Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля", указывается информация о внесенных изменениях во внутренние документы по наиболее существенным вопросам, а также о причинах таких изменений.

7.2. По показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42), "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43), "Штатная численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 44), "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45), "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) информация указывается в целом по фонду.

Если осуществление внутреннего контроля в фонде возложено на должностное лицо (контролера), информация по показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42) и "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43) не приводится.

По показателю "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45) указывается фактическая численность работников фонда на отчетную дату. В фактическую численность работников на отчетную дату включаются работники, работавшие в фонде, в том числе в его обособленных подразделениях, на отчетную дату на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию. Также включаются работники, находящиеся на отчетную дату в отпуске, отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников не включается), ином отпуске, командировке, работники, имеющие на отчетную дату временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности.

По показателю "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) указывается фактическая численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (за исключением обслуживающего персонала), на отчетную дату.

7.3. По показателям "Количество запланированных проверок в отчетном году" (строка 47), "Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) в отчетном году" (строка 48) указывается соответственно информация о количестве запланированных и проведенных службой внутреннего контроля (контролером) фонда проверок.

В пояснительной записке указывается перечень проведенных проверок, а также содержащиеся в представленных службой внутреннего контроля (контролером) отчетах по результатам проверок перечень выявленных нарушений, информация об их устранении, рекомендации по улучшению работы фонда и устранению выявленных нарушений.

7.4. В составе сведений об отчетах, представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (совету фонда) (подраздел 6.4 раздела 6), указывается информация по фактически представленным в отчетном периоде службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчетам вне зависимости от периода времени, за который отчитывалась служба внутреннего контроля (контролер) фонда.

По аналитическим признакам "Наименование отчета" и "Дата представления отчета" группы аналитических признаков "Идентификатор отчета" указываются соответственно наименование и дата представления службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчета руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (совету фонда).

По аналитическим признакам "Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии)", "Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)", "Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)" указывается (при наличии) информация о рассмотрении представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля отчетов.

7.5. По показателю "Количество операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу, в единицах" (строка 50) отражаются данные о представленной в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; N 18, ст. 2614; N 24, ст. 3367; N 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; N 26, ст. 3860, ст. 3884; N 27, ст. 4196, ст. 4221; N 28, ст. 4558; 2017, N 1, ст. 12, ст. 46; N 31, ст. 4816).

8. В составе сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250), отражаются сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации. В случае если голосующими акциями фонда владеет один акционер, показатели раздела 7 не формируются.

8.1. По показателям "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 51) и "Дата утверждения повестки дня" (строка 52) указываются соответственно полное наименование органа фонда, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров (участников), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации, и дата принятия такого решения.

8.2. По показателю "Дата проведения общего собрания акционеров (участников)" (строка 53) указывается дата проведения общего собрания акционеров (участников), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации.

8.3. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 54) указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420250, указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

8.4. По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация" (строка 58) указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

8.5. По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов" (строка 59) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

8.6. По показателю "Основной регистрационный номер записи аудиторской организации" (строка 60) указывается основной регистрационный номер записи аудиторской организации - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (номер состоит из одиннадцати цифр).

9. В составе сведений о договоре на проведение аудита (раздел 8 отчетности по форме 0420250) отражаются сведения о заключенном с аудиторской организацией договоре на проведение аудита.

Порядок заполнения группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора" аналогичен порядку заполнения соответствующих сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации.

9.1. По аналитическому признаку "Дата заключения договора" указывается дата заключения с аудиторской организацией договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке.

9.2. По аналитическому признаку "Дата начала предоставления услуг" указывается дата начала предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита.

9.3. По аналитическому признаку "Дата окончания предоставления услуг" указывается дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита.

9.4. По аналитическому признаку "Дата составления последнего аудиторского заключения" указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного от аудиторской организации по состоянию на дату представления показателя.

9.5. По аналитическому признаку "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" указывается мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение" или "отказ от выражения мнения".

9.6. По аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" указываются фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение (руководителя аудиторской организации или уполномоченного им лица) и имеющего квалификационный аттестат аудитора, решение о выдаче которого принято саморегулируемой организацией аудиторов после 1 января 2011 года.

В случае если аудиторское заключение подписано одновременно руководителем аудиторской организации и уполномоченным им лицом, каждый из которых имеет квалификационный аттестат аудитора, решение о выдаче которого принято саморегулируемой организацией аудиторов после 1 января 2011 года, то указываются фамилия и инициалы руководителя аудиторской организации.

9.7. По аналитическому признаку "Номер квалификационного аттестата аудитора" указывается номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, указанному по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (номер состоит из восьми цифр, формат номера: XX-XXXXXX).

9.8. По аналитическому признаку "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение" указываются фамилия и инициалы иного лица, подписавшего аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение". В случае если аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", подписало несколько лиц, их фамилии и инициалы указываются через точку с запятой.

9.9. В случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение, по аналитическому признаку "Примечание" приводятся изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности и (или) о ведении пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, об осуществлении выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам. В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности фонда и (или) указано на значительную неопределенность, по аналитическому признаку "Примечание" также приводится соответствующая информация.

9.10. В случае если на дату представления сведений о договоре на проведение аудита предусмотренное договором (дополнительным соглашением к договору) на проведение аудита аудиторское заключение фондом не получено, аналитические признаки "Дата составления последнего аудиторского заключения", "Мнение, выраженное в аудиторском заключении", "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", "Номер квалификационного аттестата аудитора", "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение", "Примечание" не отражаются.

(форма)

Отчетность по форме 0420251

"Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах

негосударственного пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420251

Раздел 1. Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда

Inf_AkczioneryNPFAbstract

1.1

Идентификатор акционера

dim-int:ID_akczioneraTaxis

2

Принадлежащие акционеру акции фонда, в тысячах рублей

npf-dic:Akczioner_Akczii

2.1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах

npf-dic:Proczent_Golosov_Fond

3.1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Лица, являющиеся конечными собственниками фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд

Licza_KonechnSosbstv_ZnachVliyanie_FondAbstract

4.1

Идентификатор акционера

dim-int:ID_akczioneraTaxis

4.2

Идентификатор конечного собственника

dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis

Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

5

Сведения об аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда

Inf_AffilirovannyeLiczaAbstract

5.1

Идентификатор аффилированного лица

dim-int:ID_Affilirovannogo_Licza_Taxis

5.2

Основание аффилированности

dim-int:Osnovaniya_affTaxis

Раздел 3. Сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

6

Информация о лицах, которые перестали быть аффилированными лицами или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд

Inf_NeAffilirovannyeLiczaAbstract

6.1

Идентификатор аффилированного лица

dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420251 "Отчет

об акционерах и иных аффилированных лицах

негосударственного пенсионного фонда"

1. Отчетность по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420251) составляется негосударственным пенсионным фондом, являющимся акционерным обществом, и содержит сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (раздел 1), сведения об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние (раздел 2), а также сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, в течение периода, начинающегося с даты, следующей за предыдущей отчетной датой (раздел 3).

Отчетность по форме 0420251 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. В составе сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420251) приводится информация об акционерах фонда, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, а также о наличии акционеров фонда, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда (далее - миноритарии).

По акционерам фонда, владеющим более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционера" указываются:

по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами;

по резидентам - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), по нерезидентам - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN;

основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП);

дата, начиная с которой лицо является акционером фонда. В случае если дата, начиная с которой лицо является акционером фонда, не подтверждена документально, указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо акционером фонда;

по физическим лицам - цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ), гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо;

принадлежащие акционеру акции фонда в тысячах рублей;

доля акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда).

3. Информация об акционерах фонда, являющихся миноритариями, приводится с указанием по аналитическим признакам "Принадлежащие акционеру акции фонда" и "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда" суммарной величины доли в уставном капитале фонда и суммарной величины процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале фонда, которые принадлежат миноритариям. При этом по аналитическому признаку "Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица" указывается "акционеры-миноритарии", аналитические признаки "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN акционера", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера", "Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда", "Код страны регистрации акционера" не отражаются.

4. В случае если акции фонда зарегистрированы в реестре акционеров на имя номинального держателя, сведения о номинальном держателе указываются в пояснительной записке.

5. По показателю "Принадлежащие акционеру акции фонда, в тысячах рублей" (строка 2) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма принадлежащих акционерам акций фонда в тысячах рублей.

6. По показателю "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах" (строка 3) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма долей акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда).

7. В составе сведений о лицах, являющихся конечными собственниками фонда, а также лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (строка 4) раскрываются сведения о лицах, владеющих голосующими акциями (долями) юридических лиц, являющихся акционерами фонда (далее - структура собственности), а также о физических и юридических лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, и выявленных признаках контроля и значительного влияния со стороны данных лиц.

По группе аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" информация о лицах, признаваемых конечными собственниками юридических лиц, являющихся акционерами фонда, а также о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, указывается в порядке, аналогичном информации об акционерах фонда. По физическим лицам, являющимся акционерами, группа аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" не отражается.

По аналитическому признаку "Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд" приводится описание взаимосвязей между акционерами фонда, и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (в том числе, приводится описание структуры собственности акционеров фонда, описание выявленных групп лиц), а также приводится информация о признаках контроля либо значительного влияния со стороны лиц, являющихся акционерами фонда, и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд. При описании структуры собственности акционеров фонда следует раскрывать сведения о лицах, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, входящих в структуру собственности акционеров фонда. Если лицо, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд, не входит в структуру собственности акционера фонда, сведения о данном лице должны быть отражены без указания сведений, относящихся к группе аналитических признаков "Идентификатор акционера".

8. Сведения о наличии лиц, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (далее - миноритарии аффилированных лиц), а также о наличии находящихся в публичном обращении акций данных юридических лиц, собственники которых не установлены, приводятся с указанием:

суммарного процента принадлежащих миноритариям аффилированных лиц голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд;

суммарного процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, находящиеся в публичном обращении, собственники которых не установлены.

9. В пояснительной записке приводится схема взаимосвязей фонда и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (далее - Схема). Составление Схемы производится аналогично примеру составления схемы взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, установленному приложением 4 к Положению Банка России от 27 октября 2009 года N 345-П "О порядке раскрытия банками информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2009 года N 15561, 14 июня 2012 года N 24576, 16 декабря 2013 года N 30597, 22 июля 2014 года N 33198, 19 февраля 2015 года N 36112, 22 мая 2017 года N 46779.

10. В составе сведений об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд (раздел 2 отчетности по форме 0420251) по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке.

10.1. По аналитическому признаку "Код типа лица" проставляется код типа аффилированного лица: для юридического лица - "юл", для физического лица - "фл".

10.2. По аналитическому признаку "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица" указывается по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами;

10.3. По аналитическим признакам "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" отражается ИНН или TIN, ОГРН или ОГРНИП аффилированного лица соответственно.

10.4. По аналитическому признаку "Код страны регистрации" указывается по физическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо.

10.5. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или лицом, оказывающим влияние" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, не подтверждена документально, дата указывается на основании имеющейся у фонда информации, позволяющей признать лицо аффилированным или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.

10.6. По аналитическому признаку "Код" указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд:

A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) (совета фонда);

A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда;

A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда;

A1-4 - член попечительского совета фонда;

A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд;

A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда;

A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица;

A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату;

A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа, и (или) члены попечительского совета фонда, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета) (совета фонда), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда;

A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.

При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, сведения о каждом коде должны указываться отдельно.

По группе аналитических признаков "Основание аффилированности" указывается порядковый номер основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.

10.7. По аналитическому признаку "Примечание" указываются следующие примечания:

по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, коллегиального совещательного органа, наименование должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, соответственно;

по коду A2 - основания для включения лица в группу лиц, к которой принадлежит данный фонд, в соответствии с признаками, перечисленными в части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928; N 30, ст. 4266; 2015, N 27, ст. 3947; N 29, ст. 4339, ст. 4342, ст. 4350, ст. 4376; N 41, ст. 5629; 2016, N 27, ст. 4197; 2017, N 31, ст. 4828).

по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда;

по коду A4 - основание возникновения права фонда распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;

по коду A5 - основания возникновения обязательств фонда перед вкладчиком в размере 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату.

По аналитическому признаку "Примечание" приводятся (при наличии) дополнительные пояснения в отношении аффилированных лиц или иных лиц, оказывающих влияние на фонд.

10.8. По аналитическому признаку "Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах" указываются принадлежащие аффилированному лицу или иному лицу, оказывающему влияние на фонд, акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда) и принадлежащие фонду акции (доли) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать по указанному аналитическому признаку, он не отражается.

11. В составе сведений о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (раздел 3 отчетности по форме 0420251), по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке.

11.1. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд.

11.2. Аналитические признаки "Код типа лица", "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)", "Код" заполняются в порядке, аналогичном информации об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд.

(форма)

Отчетность по форме 0420252

"Общие сведения о деятельности негосударственного

пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420252

Раздел 1. Сведения о доходах и расходах фонда по уставной деятельности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_Doxod

2

Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN

3

Фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов после установления возможности ее начисления, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS

4

Часть дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS

5

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR

6

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO

7

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - часть дохода по результатам размещения пенсионных резервов в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO

8

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_InvestDR

8.1

Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности

dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis

8.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

9

Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда)

npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln

10

Целевые взносы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy

11

Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

12

Прочие доходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod

12.1

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

13

Расходы в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_Rasxod

14

Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal

15

Расходы на аренду в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv

16

Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn

17

Расходы на рекламу в части уставной деятельности

ifrs-ru:ReklamaIMarketing

18

Представительские расходы в части уставной деятельности

ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody

19

Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxZakl

20

Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

21

Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxYUr

22

Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxAud

23

Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody

24

Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_Amortiz

25

Вознаграждение управляющей компании в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl

26

Вознаграждение специализированному депозитарию в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep

27

Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN

28

Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS

29

Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax

30

Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos

31

Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS

32

Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO

33

Прочие расходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_ProchRasx

33.1

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

34

Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения

npf-dic:SSIOUD_PribDoNal

35

Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения

npf-dic:SSIOUD_PribPosleNal

36

Выплаченные дивиденды акционерам фонда

npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv

37

Поступления от продажи собственных акций

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

38

Поступления от выпуска новых акций

npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczij

Раздел 2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

39

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные

npf-dic:Dep_1_Prosr

39.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

39.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

39.3

Класс активов, обязательств - депозиты

dim-int:DepozityAxis

39.4

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

39.5

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

39.6

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

40

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв

npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv

40.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

40.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

40.3

Класс активов, обязательств - депозиты

dim-int:DepozityAxis

40.4

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

40.5

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

40.6

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

41

Долговые ценные бумаги, просроченные

npf-dic:Dolg_B_1_Prosr

41.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

41.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

41.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

41.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

41.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

41.6

Класс активов, обязательств - общий перечень

dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis

41.7

Типы эмитентов

dim-int:Tipy_EmitentovAxis

42

Долговые ценные бумаги, резерв

npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv

42.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

42.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

42.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

42.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

42.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

42.6

Класс активов, обязательств - общий перечень

dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis

42.7

Типы эмитентов

dim-int:Tipy_EmitentovAxis

43

Расчеты по брокерским операциям, просроченные

npf-dic:DSBrok_1_Prosr

43.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

43.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

43.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

43.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

43.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

44

Прочие финансовые активы, просроченные

npf-dic:ProchAkt_1_Prosr

44.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

44.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

44.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

44.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

44.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

45

Расчеты по брокерским операциям, резерв

npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv

45.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

45.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

45.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

45.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

45.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

46

Прочие финансовые активы, резерв

npf-dic:ProchAkt_1_Prosr_Rezerv

46.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

46.2

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

46.3

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

46.4

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

46.5

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

47

Итого, просроченная дебиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности)

npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA

47.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

48

Итого, резерв по просроченной дебиторской задолженности по финансовым активам, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности)

npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA_rezerv

48.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

49

Итого, просроченная кредиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности)

npf-dic:Itogo_ProsrKZ

49.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

Раздел 3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

50

Дебиторская задолженность по виду деятельности фонда, просроченная

npf-dic:DZ_1_Prosr

50.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

50.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

50.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

50.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

51

Дебиторская задолженность по виду деятельности фонда, резерв

npf-dic:DZ_1_Prosr_Rezerv

51.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

51.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

51.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

51.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

Раздел 4. Информация о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

52

Кредиторская задолженность (кроме задолженности перед участниками или застрахованными лицами), просроченная

npf-dic:KZ_1_Prosr

52.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

52.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

52.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

52.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

53

Долгосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц, просроченные

npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn

53.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

53.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

53.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

53.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

54

Краткосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц, просроченные

npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn

54.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

54.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

54.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

54.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

55

Выпущенные облигации, просроченные

npf-dic:VypDolg_1_Prosr

55.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

55.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

55.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

55.4

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

56

Задолженность перед участниками или застрахованными лицами, просроченная

npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr

56.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

56.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

56.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

56.4

Участники, застрахованные лица

dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis

57

Количество участников или застрахованных лиц, по которым на отчетную дату имеются просроченные обязательства

npf-dic:KolUchZastr_1_Prosr

57.1

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

57.2

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

57.3

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

57.4

Участники, застрахованные лица

dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis

57.5

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

58

Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам

npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA

58.1

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

Раздел 5. Информация по операциям со связанными сторонами

Подраздел 5.1. Остатки по операциям со связанными сторонами

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

59

Денежные средства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS

59.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

59.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

60

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU

60.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

60.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

61

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU

61.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

61.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

62

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU

62.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

62.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

63

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_OstatkiFACHerezPSD

63.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

63.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

64

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD

64.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

64.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

65

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD

65.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

65.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

66

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim

66.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

66.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

67

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez

67.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

67.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

68

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ

68.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

68.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

69

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO

69.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

69.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

70

Инвестиции в ассоциированные предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK

70.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

70.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

71

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK

71.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

71.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

72

Инвестиции в дочерние предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK

72.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

72.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

73

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb

73.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

73.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

74

Инвестиционное имущество

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh

74.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

74.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

75

Нематериальные активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA

75.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

75.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

76

Основные средства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS

76.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

76.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

77

Отложенные аквизиционные расходы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody

77.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

77.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

78

Прочие активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy

78.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

78.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

79

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU

79.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

79.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

80

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU

80.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

80.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

81

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU

81.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

81.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

82

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim

82.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

82.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

83

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS

83.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

83.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

84

Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB

84.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

84.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

85

Прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ

85.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

85.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

86

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO

86.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

86.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

87

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazVyb

87.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

87.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

88

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS

88.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannayaj_storonaTaxis

88.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

89

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye

89.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

89.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

90

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV

90.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

90.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

91

Прочие обязательства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz

91.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

91.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

92

Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39

92.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

92.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

93

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_IBankax-Nerez_39

93.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

93.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

94

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39

94.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

94.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

95

Финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39

95.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

95.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

96

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39

96.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

96.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

97

Финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39

97.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

97.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

98

Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39

98.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

98.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

99

Финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39

99.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

99.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

100

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39

100.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

100.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

101

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39

101.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

101.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

102

Прочие активы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39

102.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

102.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

103

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39

103.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

103.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

104

Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39

104.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

104.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

105

Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39

105.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

105.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

106

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39

106.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

106.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

107

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39

107.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

107.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

108

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39

108.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

108.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

109

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39

109.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

109.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

110

Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39

110.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

110.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

111

Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39

111.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

111.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

Подраздел 5.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

112

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS

112.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

112.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

113

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO

113.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

113.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

114

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS

114.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

114.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

115

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO

115.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

115.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

116

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS

116.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

116.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

117

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO

117.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

117.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

118

Аквизиционные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody

118.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

118.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

119

Изменение отложенных аквизиционных расходов

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov

119.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

119.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

120

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO

120.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

120.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

121

Процентные доходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox

121.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

121.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

122

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI

122.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

122.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

123

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA

123.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

123.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

124

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum

124.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

124.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

125

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum

125.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

125.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

126

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya

126.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

126.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

127

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA

127.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

127.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

128

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva

128.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

128.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

129

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh

129.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

129.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

130

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta

130.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

130.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

131

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchlnvestDox_VychRasx

131.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

131.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

132

Общие и административные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody

132.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

132.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

133

Процентные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx

133.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

133.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

134

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU

134.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

134.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

135

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi

135.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

135.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

136

Прочие доходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox

136.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

136.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

137

Прочие расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx

137.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

137.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

138

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39

138.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

138.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

139

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39

139.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

139.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

140

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39

140.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

140.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

141

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39

141.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

141.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

142

Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39

142.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

142.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

143

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39

143.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

143.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

144

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39

144.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

144.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

145

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39

145.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

145.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

146

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_S_Invest_Imush_39

146.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

146.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

147

Процентные доходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39

147.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

147.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

148

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39

148.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

148.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

149

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProch_Invest_Dox_Za_Vych_Rasx_39

149.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

149.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

150

Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39

150.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

150.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Katsvyaz_storEnumerator

151

Процентные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39

151.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

151.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

152

Прочие доходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39

152.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

152.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

153

Прочие расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39

153.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

153.2

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

Раздел 6. Сведения об обособленных подразделениях фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

154

Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr

154.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

155

Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr

155.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

156

Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности

npf-dic:ImushhPodr

156.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

157

Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением

npf-dic:PRRazmPodr

157.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

158

Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:DoxPRRazmPodr

158.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

159

Количество действующих пенсионных договоров, заключенных обособленным подразделением, в единицах

npf-dic:KolDogData_NPO_Podr

159.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

160

Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам, человек

npf-dic:KolCHelDogData_NPO_Podr

160.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

161

Количество застрахованных лиц по договорам обязательного пенсионного страхования, человек

npf-dic:KolCHelDogData_OPS_Podr

161.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

162

Количество именных пенсионных счетов, в единицах

npf-dic:KolImenPensSchet_NPO_Podr

162.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

163

Количество солидарных пенсионных счетов, в единицах

npf-dic:KolSolidPensSchet_NPO_Podr

163.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

164

Количество участников фонда, получающих негосударственную пенсию через обособленное подразделение, человек

npf-dic:KolUchFonda_CHerezObosoblPodrazd

164.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

165

Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию через обособленное подразделение, человек

npf-dic:KolCHelDogData_OPS_NakopitCHerezPodr

165.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

166

Пенсионные взносы за отчетный период

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr

166.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

167

Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде

npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd

167.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

168

Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr

168.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

169

Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr

169.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

170

Количество заключенных обособленным подразделением в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах

npf-dic:KolDogPeriod_NPO_Podr

170.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

171

Количество участников по заключенным обособленным подразделением в отчетном периоде пенсионным договорам, человек

npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Podr

171.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

172

Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в единицах

npf-dic:KolPensDog_RanZaklyuch_ObosoblPodr_PrekratDejstvie

172.1

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

172.2

Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора

dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis

Раздел 7. Сведения об обязательном ежегодном актуарном оценивании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

173

Стоимость обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, отраженная в актуарном заключении

npf-dic:St_Obyazat_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl

174

Стоимость обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, отраженная в актуарном заключении

npf-dic:St_Obyazat_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl

175

Стоимость активов по обязательному пенсионному страхованию, отраженная в актуарном заключении

npf-dic:St_Aktiv_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl

176

Стоимость активов по негосударственному пенсионному обеспечению, отраженная в актуарном заключении

npf-dic:St_Aktiv_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl

177

Размер собственных средств фонда (величина денежной оценки имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности), отраженный (отраженная) в актуарном заключении

npf-dic:Razmer_SS_Fond_Aktuarn_Zakl

178

Сумма актуарного дефицита

npf-dic:Summa_Aktuarn_Def

179

Сведения об актуарном заключении

npf-dic:Svedeniya_AktuarnoeZaklyuchenieAbstract

179.1

Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении

npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator

180

Дата, по состоянию на которую проведено актуарное оценивание

npf-dic:Data_Proved_Aktuarn_Oczen

181

Дата составления актуарного заключения

npf-dic:Data_Sost_Aktuarn_Zakl

182

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария, подписавшего актуарное заключение

npf-dic:FIO_Otv_Aktuariya_Podpis

183

Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев

npf-dic:RegNomer_Otv_Aktuarij

184

Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий

npf-dic:PolnNaim_SRO_Aktuariev_Otv_Aktuarij

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420252 "Общие сведения

о деятельности негосударственного пенсионного фонда"

1. Отчетность по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420252) содержит сведения о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда по уставной деятельности, о просроченной задолженности фонда, об операциях фонда со связанными сторонами, сведения об обособленных подразделениях фонда, а также об обязательном ежегодном актуарном оценивании.

Отчетность по форме 0420252 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

1.1. В составе общих сведений о доходах и расходах фонда по уставной деятельности (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420252) указываются сведения о доходах и расходах, а также прибыли (убытке) фонда по уставной деятельности, выплаченных дивидендах акционерам фонда, поступлениях от продажи собственных акций и выпуска новых акций фонда за отчетный период.

1.1.1. Показатель "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих доходы по уставной деятельности. Показатель "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих расходы по уставной деятельности.

1.1.2. По показателям "Фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов после установления возможности ее начисления, в части уставной деятельности" (строка 3), "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов, в части уставной деятельности" (строка 6) отражается соответственно фиксированная сумма вознаграждения фонда, рассчитанная от средней стоимости чистых активов пенсионных накоплений и пенсионных резервов, после установления возможности ее начисления.

1.1.3. По показателям "Часть дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений в части уставной деятельности" (строка 4), "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - часть дохода по результатам размещения пенсионных резервов в части уставной деятельности" (строка 7) отражаются соответственно часть финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений и часть финансового результата от размещения пенсионных резервов, направленные на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности).

1.1.4. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей "Фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов после установления возможности ее начисления, в части уставной деятельности" (строка 3), "Часть дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений в части уставной деятельности" (строка 4).

1.1.5. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего" (строка 5) определяется как сумма показателей "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов, в части уставной деятельности" (строка 6), "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - часть дохода по результатам размещения пенсионных резервов в части уставной деятельности" (строка 7).

1.1.6. По показателю "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) по группе аналитических признаков "Виды доходов (расходов) / доходов за вычетом расходов от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" раскрываются общая сумма и виды доходов (расходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности.

По аналитическим признакам "От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных", "От вложений в долевые ценные бумаги" отражаются доходы за вычетом расходов от участия в хозяйственных обществах и от вложений в долевые ценные бумаги, в том числе доходы, полученные в виде распределенной между участниками части прибыли, дивидендов.

По аналитическому признаку "От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты" отражаются доходы за вычетом расходов от вложений в долговые ценные бумаги и депозиты, в том числе накопленный купонный доход.

1.1.7. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) приводится расшифровка прочих инвестиционных доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

1.1.8. Показатель "Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего" (строка 27) определяется как сумма показателей "Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности" (строка 28), "Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности" (строка 29).

1.1.9. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие доходы в части уставной деятельности" (строка 12) приводится расшифровка прочих доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

1.1.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие расходы в части уставной деятельности" (строка 33) приводится расшифровка прочих расходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

1.1.11. В примечании к показателю "Прочие расходы в части уставной деятельности" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

1.1.12. По показателям "Вознаграждение управляющей компании в части уставной деятельности" (строка 25), "Вознаграждение специализированному депозитарию в части уставной деятельности" (строка 26) отражаются соответственно вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию, связанные с инвестированием собственных средств фонда (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности).

1.1.13. По показателям "Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 31), "Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 32) отражаются соответственно суммы корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам негосударственного пенсионного обеспечения, проведенной фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108.

1.1.14. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34) определяется как разность значений показателей "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) и "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13).

1.1.15. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения" (строка 35) должно равняться показателю "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34), скорректированному на сумму расхода (дохода) по текущему налогу на прибыль и отложенному налогу на прибыль по уставной деятельности, а также на сумму расхода (дохода) по уставной деятельности от активов и обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи.

1.1.16. Если показатели, отражающие финансовый результат, принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности) (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420252) по каждому виду просроченного актива (обязательства) приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих его балансовую стоимость без учета сформированного по нему резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение.

2.1. В целях заполнения отчетности просроченным активом (обязательством) признается весь объем актива (обязательства) в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок.

2.2. По группе аналитических признаков "Вид задолженности" указывается вид задолженности ("дебиторская", "кредиторская"). По дебиторской задолженности приводятся показатели, отражающие величину созданного фондом по просроченной задолженности резерва под обесценение на конец отчетного периода.

2.3. В случае если финансовые активы, относящиеся к собственным средствам фонда (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности фонда), переданы в доверительное управление управляющей компании, по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) управляющей компании.

2.4. По группе аналитических признаков "Идентификатор актива, обязательства" указываются следующие аналитические признаки (при наличии):

международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN) - по ценным бумагам;

регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (в случае отсутствия ISIN) - по паям паевых инвестиционных фондов (в случае отсутствия ISIN);

номер расчетного счета - по расчетным счетам;

номер брокерского счета - по расчетам по брокерским операциям;

номер депозитного договора - по депозитам;

кадастровый номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром прав на недвижимое имущество и сделок с ним (при наличии) - по объектам недвижимости.

2.5. По группе аналитических признаков "Идентификатор дебитора, кредитора" указываются полное наименование, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), ОГРН или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) дебитора (кредитора) по просроченной задолженности.

2.6. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - депозиты" указывается просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по депозитам, удостоверенным депозитными сертификатами, и по депозитам, не удостоверенным депозитными сертификатами.

2.7. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - общий перечень", "Типы эмитентов" просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по ценным бумагам указывается соответственно общей суммой и в разрезе видов ценных бумаг и типов эмитентов.

3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 3 отчетности по форме 0420252), приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих ее сумму, учтенную по условиям договора без учета сформированного резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение.

4. По группе аналитических признаков "Вид деятельности" указывается вид деятельности фонда, к которой относится просроченная дебиторская задолженность: по негосударственному пенсионному обеспечению - "НПО", по обязательному пенсионному страхованию - "ОПС", по уставной деятельности - "СС" (для негосударственных пенсионных фондов, являющихся акционерными обществами) или "ИОУД" (для некоммерческих негосударственных пенсионных фондов).

5. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование дебиторской задолженности.

6. При отражении информации о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 4 отчетности по форме 0420252) просроченным обязательством признается весь объем обязательства в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок.

7. По показателю "Количество участников или застрахованных лиц, по которым на отчетную дату имеются просроченные обязательства" (строка 57) указывается количество участников или застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней).

По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается общее количество участников и застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства.

8. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование просроченного обязательства.

9. Информация об остатках по операциям со связанными сторонами на конец отчетного периода (показатели подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420252) и о доходах и расходах по операциям со связанными сторонами за отчетный период (показатели подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420252) приводится в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.

10. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу отражается общей суммой, без указания фамилии, имени, отчества (последнее при наличии), ИНН или TIN, ОГРНИП (при наличии) физических лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала.

11. Наименования показателей, отражающих остатки по операциям со связанными сторонами, а также наименования показателей, отражающих доходы и расходы по операциям со связанными сторонами, указываются в соответствии с таблицами 57.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 57.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9 и таблицами 63.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 63.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9.1 к Положению Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40832, 15 декабря 2016 года N 44747, 27 июля 2017 года N 47540, 7 сентября 2017 года N 48108.

12. Информация о связанных сторонах фонда, с которыми фонд не проводил операций в отчетном периоде и не имеет остатков по проведенным операциям на отчетную дату, в отчетность не включается.

13. Сведения о наличии обособленных подразделений фонда и об основных показателях их деятельности (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420252) приводятся в следующем порядке.

13.1. Полное наименование обособленного подразделения фонда указывается в соответствии с его учредительными документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения фонда указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

13.2. По аналитическому признаку "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" указывается восьмизначный цифровой код обособленного подразделения фонда согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

13.3. По аналитическому признаку "Указание на осуществление" информация об осуществлении обособленным подразделением фонда деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению (заключение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения и (или) размещение средств пенсионных резервов), ведения бухгалтерского учета, ведения пенсионных счетов накопительной пенсии, хранения пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, указывается в формате "да" или "нет".

13.4. По аналитическому признаку "Место нахождения обособленного подразделения" указывается фактическое место нахождения (адрес) обособленного подразделения фонда.

13.5. По аналитическому признаку "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" указывается код субъекта Российской Федерации, на территории которого находится обособленное подразделение фонда, в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО).

Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.

Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.

В случае если обособленное подразделение фонда находится на территории города Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000".

В случае если обособленное подразделение фонда находится за пределами Российской Федерации, указывается трехзначный цифровой код страны мира в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

13.6. По аналитическому признаку "Фактическая численность работников на отчетную дату, человек" указывается фактическая численность работников обособленного подразделения фонда на отчетную дату.

13.7. По аналитическому признаку "Номера телефонов" указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения фонда с кодом города.

13.8. По каждому обособленному подразделению фонда приводятся сведения об основных показателях его деятельности.

По показателю "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в единицах" (строка 172) по группе аналитических признаков "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора" указывается общее количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия.

14. При отражении сведений об обязательном актуарном оценивании деятельности фонда за отчетный год, содержащихся в актуарном заключении (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252), по группе аналитических признаков "Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении" отражается информация о содержащемся в актуарном заключении выводе в отношении возможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств:

да - фонд платежеспособен и сможет выполнить принятые на себя обязательства;

нет - фонд не платежеспособен и не сможет выполнить принятые на себя обязательства;

иное - актуарное заключение не содержит однозначный вывод о возможности или невозможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств.

(форма)

Отчетность по форме 0420253

"Оперативный отчет о деятельности негосударственного

пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420253

Раздел 1. Сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные резервы, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat

2

резервы покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat

3

страховой резерв

npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez

4

финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)

npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat

5

Пенсионные взносы за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_Vznos_Mes

5.1

Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению

dim-int:Vznosy_NPOAxis

6

Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)

npf-dic:NPO_FinRez_Invest_Mes

7

Собственные средства (целевые поступления), направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц

npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR

8

Имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда (совета фонда) для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов за отчетный месяц

npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest

9

Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_Vyplata_Mes

10

выплаты негосударственных пенсий

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes

11

выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes

12

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes

13

Оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes

14

Часть финансового результата размещения средств пенсионных резервов, направленная на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)

npf-dic:NPO_CHastFR_PensRez_SS

15

Прочие поступления за отчетный период

npf-dic:NPO_ProchP_Mes

16

Прочие отчисления за отчетный период

npf-dic:NPO_ProchO_Mes

17

Пенсионные взносы за предыдущие периоды, разнесенные по пенсионным счетам в отчетном периоде

npf-dic:NPO_Vznos_PredydushhPeriody

18

Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)

npf-dic:Minim_Pens_NPO

19

Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)

npf-dic:Maks_Pens_NPO

Справочно

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

20

Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек

npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_StavshixUchastnikami

21

Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек

npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_Vybyvshix

22

Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_DejstvDogovory

Раздел 2. Сведения о пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

23

Сумма средств пенсионных накоплений, всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat

24

Накопительная часть средств пенсионных накоплений

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat

25

Выплатной резерв средств пенсионных накоплений

npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn

26

Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp

27

Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц

npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn

28

Резерв по обязательному пенсионному страхованию

npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS

29

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)

npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat

30

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц

npf-dic:OPS_Vznos_Mes

31

Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)

npf-dic:OPS_FinRez_Invest_Mes

32

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes

33

Накопительная пенсия за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes

34

Срочные пенсионные выплаты за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes

35

Единовременные выплаты за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes

36

Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes

37

Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes

38

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp_Mes

39

Оплата услуг специализированного депозитария за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep_Mes

40

Часть финансового результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленная на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)

npf-dic:OPS_CHastFinRez_Invest_Mes

41

Прочие поступления за отчетный период

npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Postup

42

Прочие отчисления за отчетный период

npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Otchisl

43

Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)

npf-dic:Minim_Pens_OPS

44

Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)

npf-dic:Maks_Pens_OPS

45

Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)

npf-dic:Maks_SrochnPens_OPS

Справочно

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

46

Количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании, в единицах

npf-dic:KolDogPeriod_OPS_Mes

47

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolZL_Dejstvuyushh_OPS_KoneczOtchPer

48

Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolZL_PoluchNakPensiyu_OPS_KoneczOtchPer

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет

о деятельности негосударственного пенсионного фонда"

1. Отчетность по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчет по форме 420253) содержит сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению и пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию.

Отчетность по форме 0420253 составляется негосударственным пенсионным фондом на ежемесячной основе посредством формирования показателей по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420253 отражают сведения о пенсионных резервах на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных резервов по негосударственному пенсионному обеспечению в течение отчетного месяца.

2.1. По показателю "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) отражаются сумма пенсионных резервов на конец отчетного месяца и сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца. Сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме пенсионных резервов на конец предыдущего месяца.

Показатель "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей "резервы покрытия пенсионных обязательств" (строка 2), "страховой резерв" (строка 3), "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4).

Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец месяца, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца (строки 5, 6, 7, 8, 15), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца (строки 9, 12, 13, 14, 16).

2.2. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от размещения пенсионных резервов на начало и на конец отчетного месяца.

Если показатели "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) и "Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

2.3. Показатель "Пенсионные взносы за отчетный период, всего" (строка 5) отражает сумму пенсионных взносов, полученных фондом за отчетный период в разрезе следующих аналитических признаков: "Итого пенсионные взносы", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах", "Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)" и "Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв".

2.4. Показатель "Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего" (строка 9) определяется как сумма показателей "негосударственных пенсий за отчетный период" (строка 10), "выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам за отчетный период" (строка 11).

2.5. По показателям "Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 18) и "Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 19) отражаются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце негосударственной пенсии (в расчете на одного участника фонда за месяц). В случае если негосударственная пенсия выплачивается один раз в квартал, при определении величины средней и максимальной негосударственной пенсии учитывается расчетная величина негосударственной пенсии за один месяц в том месяце, когда была выплачена негосударственная пенсия.

2.6. По показателям "Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек" (строка 20), "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек" (строка 21) и "Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек" (строка 22) отражаются сведения о количестве лиц, ставших участниками фонда в отчетном месяце, о количестве выбывших в отчетном месяце участников фонда, из них в связи с расторжением пенсионного договора по инициативе вкладчика, о количестве участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного месяца. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420253 отражаются сведения о пенсионных накоплениях на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию в течение отчетного месяца.

3.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) отражается сумма средств пенсионных накоплений на начало и конец отчетного месяца. Сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме средств пенсионных накоплений на конец предыдущего месяца.

Показатель "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) определяется как сумма показателей "Накопительная часть средств пенсионных накоплений" (строка 24), "Выплатной резерв средств пенсионных накоплений" (строка 25), "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата" (строка 26), "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц" (строка 27), "Резерв по обязательному пенсионному страхованию" (строка 28), "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29).

Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец месяца, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца (строки 30, 31, 41), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца (строки 32, 37, 38, 39, 40, 42).

3.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от размещения средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного месяца.

Если показатели "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) и "Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)" (строка 31) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

3.3. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего" (строка 32) определяется как сумма показателей "Накопительная пенсия за отчетный период" (строка 33), "Срочные пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 34), "Единовременные выплаты за отчетный период" (строка 35).

3.4. По показателям "Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 43), "Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 44) и "Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 45) указываются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы накопительной пенсии (за исключением единовременных выплат) и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы срочной пенсии (за исключением единовременных выплат).

3.5. По показателям "Количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании, в единицах" (строка 46), "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода, человек" (строка 47) и "Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного периода, человек" (строка 48) отражаются соответственно количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании независимо от перечисления предыдущим страховщиком средств пенсионных накоплений на счет фонда, количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного месяца и количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного месяца.

(форма)

Отчетность по форме 0420254

"Отчет о деятельности по негосударственному

пенсионному обеспечению"

Код формы по ОКУД <1> 0420254

Раздел 1. Сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные резервы на отчетную дату

npf-dic:Obyaz_NPO

2

Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Postup

3

Пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS

4

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего

npf-dic:NPO_FinRez_Invest

5

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_Pokryt

6

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва

npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_StraxovRez

7

Целевые поступления, всего

npf-dic:SobsSrNapravl

8

Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt

9

Целевые поступления на пополнение страхового резерва

npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez

10

Имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда (совета фонда) для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов

npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt

11

Пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem

12

Прочие поступления, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost

13

Прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh

14

Прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp

15

Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Isp

16

Выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen

17

Выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup

18

Пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem

19

Направлено на пополнение собственных средств фонда (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда) в течение отчетного периода

npf-dic:SobsSr_Poluch

20

Прочее использование средств пенсионных резервов, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp

21

Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов)

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt

22

Возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов)

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos

23

Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв

npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt

24

Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:Obyaz__NPO_StraxovRez_NaprPokryt

25

Пенсионные резервы на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки

npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt

Раздел 2. Пенсионные договоры и участники

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

26

Количество заключенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах

npf-dic:KolZaklyuchDog_OtchPer

27

Количество прекращенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах

npf-dic:KolPrekrashhDog_OtchPer

28

Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolUchFonda_DejstvPensDog_KonPer

29

Количество участников фонда, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolUchFonda_PoluchNegosudPensiyu_KonPer

30

Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек

npf-dic:KolLicz_StavshixuchFonda_OtchPer

31

Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в отношении которых в отчетном периоде вкладчиками поданы заявления об одностороннем расторжении, в единицах

npf-dic:KolDogNPO_VkladchikZayavlOdnostoronRastorzh

32

Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в отношении которых в отчетном периоде фонд принял решение об одностороннем расторжении, в единицах

npf-dic:KolDogNPO_FondZayavlOdnostoronRastorzh

33

Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек, всего

npf-dic:KolichCHelVybyvsh_OtchPer

33.1

Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора

dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis

33.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

34

Количество действующих пенсионных договоров на дату, в единицах, всего

npf-dic:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov

34.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

Раздел 3. Пенсионные резервы, пенсионные взносы, выплаты по пенсионным договорам, количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количество участников фонда по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

35

Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам

npf-dic:NPO_Vznos

35.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

35.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

36

Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам

npf-dic:NPO_Vyplata

36.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

36.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

37

Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt

37.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

37.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

38

Количество заключенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах

npf-dic:KolZaklyuchDog_OtchPer

38.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

38.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

39

Количество прекращенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах

npf-dic:KolPrekrashhDog_OtchPer

39.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

39.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

40

Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolUchFonda_DejstvPensDog_KonPer

40.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

40.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

41

Количество участников, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolUchFonda_PoluchNegosudPensiyu_KonPer

41.1

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

41.2

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

Раздел 4. Сведения о средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

42

Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на отчетную дату, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_Otch_dat

42.1

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

43

Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer

43.1

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

44

Средства пенсионных резервов, поступившие в прошлых отчетных периодах и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде

npf-dic:NPO_PensRezProshlyx_NaPensSchetNPO_OtchPer

44.1

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

44.2

Относится к текущему (прошлому) периоду

dim-int:Otn_Tekushh_Proshl_PeriodAxis

45

Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде

npf-dic:NPO_PensRez_neraznes_NaPensSchetNPO_OtchPer

46

Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего

npf-dic:NPO_InvestDox_Mes

46.1

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

47

Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего

npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez

47.1

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

48

Переводы с солидарных пенсионных счетов на именные пенсионные счета

npf-dic:Solid_PensSchet_Na_Im_PensSchet

49

Переводы с именных пенсионных счетов на солидарные пенсионные счета

npf-dic:Im_PensSchet_Na_Solid_PensSchet

50

Переводы с именных пенсионных счетов в резерв пожизненных выплат

npf-dic:Im_PensSchet_V_RezervPozhiznVypl

51

Переводы с солидарных пенсионных счетов в резерв пожизненных выплат

npf-dic:Solid_PensSchet_V_RezervPozhiznVypl

52

Иные переводы между счетами

npf-dic:Inye_Perevody

52.1

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

53

Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer

54

Количество именных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах

npf-dic:KolImenPensSchet_NPO

55

Количество солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах

npf-dic:KolSolidPensSchet_NPO

Раздел 5. Сведения о крупных вкладчиках негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

56

Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период

npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki

56.1

Вкладчики (5 крупнейших)

dim-int:Vkladchik5krupneyshixAxis

57

Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki

57.1

Вкладчики (5 крупнейших по объему обязательств, учтенных на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком)

dim-int:Vkladchik5krupneyshixPoObemuObyazatelstvAxis

Раздел 6. Сведения о десяти крупных участниках (по объему выплаты негосударственной пенсии за отчетный период)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

58

Сумма негосударственной пенсии за месяц

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_KrupnVklad

58.1

Участники (10 крупнейших по объему выплаты негосударственной пенсии)

dim-int:Uchastniki10krupneyshixPoObemuPensAxis

Раздел 7. Доходность размещения средств пенсионных резервов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

59

Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых

npf-dic:DoxodnRazmeshh_NPO_posleVoznUKiF

60

Доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых

npf-dic:DoxodnRazmeshh_NPO_doVoznUKiF

Раздел 8. Размещение средств пенсионных резервов за отчетный период

Подраздел 8.1. Сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

61

Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl

61.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

61.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

62

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp

62.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

62.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

63

Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего

npf-dic:NPO_SummaSdelok

63.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

63.2

Биржевые и внебиржевые сделки

dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis

63.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

64

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера

npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok

64.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

64.2

Биржевые и внебиржевые сделки

dim-intBirzh_Vnebirzh_SdelkiAxis

64.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

65

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи

npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh

65.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

65.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

66

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep

66.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

66.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

67

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков

npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank

67.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

67.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

68

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы

npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch

68.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

68.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Подраздел 8.2. Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов и его распределение

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

69

Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов, всего

npf-dic:NPO_FinRez_InvestPR

70

дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях

npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div

71

финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов

npf-dic:NPO_FinRez_Realiz

72

финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки

npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz

73

другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов

npf-dic:NPO_FinRez_Prochee

74

Средняя стоимость чистых активов (справочно) (при размещении средств пенсионных резервов)

npf-dic:NPO_SCHA

75

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего

npf-dic:NPO_FinRez_Raspred

75.1

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов

dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis

75.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

76

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz

77

дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczSCHA

78

финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczSCHA

79

финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczSCHA

80

другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczSCHA

81

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczSCHA

81.1

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов

dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis

82

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz_ProczFinRez

83

дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczFR

84

финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczFR

85

финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczFR

86

другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczFR

87

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczFR

87.1

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов

dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis

88

Процентные доходы

npf-dic:NPO_Dox_Procz

89

Дивиденды

npf-dic:NPO_Dox_Div

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420254 "Отчет

о деятельности по негосударственному

пенсионному обеспечению"

1. Отчетность по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (далее - отчетность по форме 0420254) содержит сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов, о пенсионных договорах и об участниках негосударственного пенсионного фонда, о пенсионных взносах и выплатах, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах, крупных вкладчиках и участниках фонда, размещении средств пенсионных резервов, а также о доходности размещения средств пенсионных резервов за отчетный период с начала отчетного года.

Отчетность по форме 0420254 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

Показатели отчетности по форме 0420254 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, в части подтверждения достоверности сведений о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям (показатели подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 за исключением показателя "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61).

1.1. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 4), "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

1.2. По показателю "Пенсионные резервы на отчетную дату" (строка 1) отражаются суммы пенсионных резервов на начало и на конец отчетного периода.

1.3. По показателю "Пенсионные резервы на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 25) указывается сумма пенсионных резервов на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, проведенной фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108.

1.4. Показатель "Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строки 3, 4, 7, 10, 11, 12).

1.5. По показателям "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) отражается часть финансового результата, поступившего в фонд от размещения средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 4), направленная в течение отчетного периода на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств и на пополнение страхового резерва соответственно.

1.6. Показатель "Целевые поступления, всего" (строка 7) определяется как сумма показателей "Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 8), "Целевые поступления на пополнение страхового резерва" (строка 9).

1.7. Из суммы прочих поступлений средств страховых резервов в течение отчетного периода (строка 12) выделяется сумма поступлений в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов (строка 13) и сумма поступлений в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом (строка 14).

1.8. Показатель "Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего" (строка 15) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строки 16, 17, 18, 19, 20).

1.9. Из суммы прочего использования средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 20) выделяется сумма повторных выплат (строка 21) и сумма возврата пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (строка 22).

1.10. Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец отчетного периода, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало отчетного периода и разности показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 2), и показателя, отражающего использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 15).

2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения об изменении количества пенсионных договоров и участников фонда за отчетный период. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз.

По показателю "Количество действующих пенсионных договоров на дату, в единицах, всего" (строка 34) отражаются количество пенсионных договоров, действующих на начало отчетного периода, и количество пенсионных договоров, действующих на конец отчетного периода, общей суммой и по видам договоров (с юридическими лицами, с физическими лицами).

По показателю "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек, всего" (строка 33) отражается количество участников фонда, выбывших в отчетном периоде, общей суммой в разрезе причин выбытия (вследствие выполнения обязательств по пенсионному договору, в связи с расторжением пенсионного договора, в связи со смертью участника, по другим причинам). По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" приводится расшифровка других причин выбытия участника фонда с указанием наименования расшифровывающего показателя и количества выбывших участников.

3. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пенсионных резервах, пенсионных взносах и выплатах по пенсионным договорам, количестве заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количестве участников фонда в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места нахождения (адреса) вкладчика - юридического лица или места жительства вкладчика - физического лица.

По группе аналитических признаков "Наименование территории" и аналитическому признаку "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" наименование субъекта Российской Федерации и код этого субъекта указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО).

Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.

Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.

В случае если пенсионный договор заключен на территории города Байконур (Республика Казахстан), по аналитическому признаку "Код территории по ОКАТО" указывается код "55000".

По группе аналитических признаков "Наименование территории" и аналитическому признаку "Код страны" полное наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

4. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения общими суммами и в разрезе именных и солидарных счетов.

По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные переводы между счетами" (строка 52) приводится расшифровка иных переводов по пенсионным счетам с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

5. По показателям "Количество именных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 54) и "Количество солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 55) отражаются сведения о количестве именных пенсионных счетов и солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода.

6. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пяти крупнейших вкладчиках фонда, перечисливших в фонд наибольший объем пенсионных взносов за отчетный период, с указанием по каждому вкладчику суммы перечисленных в отчетном периоде пенсионных взносов, а также о пяти крупнейших вкладчиках фонда, по которым на конец отчетного периода на пенсионных счетах учтен наибольший объем обязательств, с указанием по каждому вкладчику суммы учтенных на пенсионных счетах обязательств на конец отчетного периода. По вкладчикам - юридическим лицам указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН). По вкладчикам - физическим лицам указывается ИНН или TIN (страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN), основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии).

7. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о десяти крупнейших участниках фонда, которым в отчетном периоде выплачивалась наибольшая сумма негосударственной пенсии за месяц, с указанием по каждому участнику суммы негосударственной пенсии за месяц, ИНН или TIN (СНИЛС или серии и номера паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN).

8. По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о доходности фонда при размещении средств пенсионных резервов за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.

8.1. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения, подлежащего к уплате за соответствующий период управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду (далее - показатель доходности), рассчитанная в следующем порядке.

Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января отчетного года.

Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных резервов в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно.

В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно.

Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных резервов, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности.

Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных резервов в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных резервов из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток).

Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды:

первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно;

вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно);

последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется.

В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода.

Для расчета показателя доходности определяются:

на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля);

отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения).

Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения.

Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля по данным бухгалтерского учета и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения, подлежащего уплате за отчетный период специализированному депозитарию, управляющим компаниям, по возмещению управляющим компаниям и специализированному депозитарию обязательных расходов, по перечислению части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

При определении величины денежного потока под поступлением средств следует понимать: зачисление пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда, целевые поступления, зачисление средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от вкладчиков и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от размещения средств пенсионных резервов вне зависимости от источника компенсации. В расчет суммы поступлений средств не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения.

Под изъятием средств следует понимать: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды, выплаты, связанные с негосударственным пенсионным обеспечением, часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, возмещение управляющим компаниям и специализированному депозитарию обязательных расходов, перечисление части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

8.2. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 60) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду, рассчитанная в порядке, аналогичном порядку расчета показателя "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59), с учетом следующего.

При расчете стоимости чистых активов расчетного портфеля в составе кредиторской задолженности не учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и по перечислению части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока включается выплата вознаграждений управляющим компаниям, специализированному депозитарию и перечисление части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

9. По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период.

9.1. По показателям подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом самостоятельно и в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных резервов. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом и управляющими компаниями.

9.2. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.

9.3. По показателю "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61) указывается финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

9.4. По показателю "Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании за доверительное управление средствами пенсионных резервов в отчетном периоде в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда".

9.5. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего" (строка 63) по группе аналитических признаков "Биржевые и внебиржевые сделки" указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов, с выделением сумм биржевых и внебиржевых сделок.

9.6. По показателям "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера" (строка 64), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи" (строка 65), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария" (строка 66), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков" (строка 67), "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы" (строка 68) указывается сумма расходов, связанных с размещением средств пенсионных резервов.

9.7. По показателям подраздела 8.2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о структуре финансового результата от размещения средств пенсионных резервов и его распределении (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям).

Показатель "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего" (строка 69) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от размещения средств пенсионных резервов (строки 70 - 73).

9.8. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего" (строка 75) приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от размещения средств пенсионных резервов с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

9.9. По показателям "Процентные доходы" (строка 88) и "Дивиденды" (строка 89) указывается соответственно сумма процентных доходов и дивидендов, входящих в состав показателя "дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях" (строка 70).

(форма)

Отчетность по форме 0420255

"Отчет о деятельности по обязательному

пенсионному страхованию"

Код формы по ОКУД <1> 0420255

Раздел 1. Сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений

Подраздел 1.1. Общие сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Сумма средств пенсионных накоплений, всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat

2

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl

3

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

5

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд

npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava

6

Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

7

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_FinRez_Invest

8

Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_GarantVozm

8.1

Источники гарантийного возмещения и восполнения

dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis

9

Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl

10

Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_ProchPostupl

11

Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:OPS_OshPostupl

12

Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом

npf-dic:OPS_VozvrPostupl

13

Иные поступления

npf-dic:OPS_InyePostupl

13.1

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

14

Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего

npf-dic:OPS_Ispolz

15

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda

16

Накопительная пенсия (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty

17

Срочные пенсионные выплаты (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

ifrs-ru:SrochnyeVyplaty

18

Единовременные выплаты (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii

19

Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

20

Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh

21

Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz

22

Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего

npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod

23

Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap

24

Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond

25

Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц

npf-dic:OPS_GarantVznos

26

Прочее использование, всего

npf-dic:OPS_ProchIsp

27

Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование)

npf-dic:OPS_PovtVyplata

28

Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование)

npf-dic:OPS_VozvrVyplata

29

Иное использование (прочее использование)

npf-dic:OPS_InoeIsp

29.1

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

30

Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

31

Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений (средства государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов")

npf-dic:OPS_GarantVozm_ASV

32

Сумма полученного гарантийного восполнения

npf-dic:OPS_GarantVosp

Подраздел 1.2. Сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

33

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

33.1

Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию

dim-int:Postupleniya_OPSAxis

34

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

34.1

Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию

dim-int:Postupleniya_OPSAxis

35

Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap

35.1

Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию

dim-int:Postupleniya_OPSAxis

36

Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond

36.1

Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию

dim-int:Postupleniya_OPSAxis

Подраздел 1.3. Получение и передача денежных средств, связанные с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

37

Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего

npf-dic:OPS_Vznos_NPF

37.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

38

Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond

38.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

Подраздел 1.4. Средства пенсионных накоплений в доверительном управлении

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

39

Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде

npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU

40

Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода

npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU

41

Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего

npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU

41.1

Причина возврата средств из доверительного управления

dim-int:Vozvrat_Sredstv_DU_PrichinaAxis

41.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

Раздел 2. Застрахованные лица и правопреемники умерших застрахованных лиц

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

42

Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек, всего

npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond

42.1

Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд

dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis

43

Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек, всего

npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer

43.1

Причина выбытия застрахованного лица

dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis

44

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda

45

Количество застрахованных лиц, подавших в отчетном периоде в фонд заявление о распределении средств пенсионных накоплений, человек

npf-dic:KolCHel_ZayavlRaspredelSredstvPN_OtchPer

46

Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Nakop

47

Количество застрахованных лиц, получающих срочные пенсионные выплаты, на конец отчетного периода, человек

npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Srochn

48

Количество застрахованных лиц, получивших единовременную выплату в отчетном периоде, в том числе дополнительные выплаты, человек

npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_DopVyplaty

49

Количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым в отчетном периоде произведены выплаты средств пенсионных накоплений, в том числе дополнительные выплаты, человек

ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij

Раздел 3. Поступившие средства пенсионных накоплений, выплаты за счет средств пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, перешедших в фонд и ушедших из фонда, по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

50

Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов)

npf-dic:OPS_Vznos_Krome

50.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

51

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer

51.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

52

Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava

52.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

53

Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде

npf-dic:OPS_Perevod

53.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

54

Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS

54.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

55

Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек

npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond

55.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

56

Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек

npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer

56.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

57

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda

57.1

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

Раздел 4. Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

58

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду

npf-dic:DoxodnInvest_OPS_doVoznUKiF

59

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду

npf-dic:DoxodnInvest_OPS_posleVoznUKiF

60

Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц

npf-dic:DoxodnInvestUchast_OPS

Раздел 5. Инвестирование средств пенсионных накоплений за отчетный период

Подраздел 5.1. Сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период по управляющим компаниям

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

61

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям)

npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl

61.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

61.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

62

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp

62.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

62.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

63

Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов

npf-dic:OPS_SummaSdelok

63.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

63.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

64

Оплата услуг брокера за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_Brok

64.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

64.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

65

Оплата услуг биржи

npf-dic:OPS_InvestRasx_Birzh

65.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

65.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

66

Оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep

66.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

66.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

67

Оплата расходов управляющей компании

npf-dic:OPS_InvestRasx_KompRasxUprKomp

67.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

67.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

68

Оплата расходов на страхование риска ответственности

npf-dic:OPS_InvestRasx_StraxRasxUprKomp

68.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

68.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

69

Оплата услуг банков

npf-dic:OPS_InvestRasx_Bank

69.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

69.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

70

Прочие расходы

npf-dic:OPS_InvestRasx_Proch

70.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

70.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Подраздел 5.2. Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений и его распределение

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

71

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего

npf-dic:OPS_FinRez_InvestPN

72

дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях

npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div

73

финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений

npf-dic:OPS_FinRez_Realiz

74

финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки

npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz

75

другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений

npf-dic:OPS_FinRez_Prochee

76

Средняя стоимость чистых активов (справочно) (при инвестировании средств пенсионных накоплений)

npf-dic:OPS_SCHA

77

Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям), всего

npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak

77.1

Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений

dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis

77.2

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

78

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов), всего

npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_ProczSCHA

79

Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div_ProczSCHA

80

Финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:OPS_FinRez_Realiz_ProczSCHA

81

Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz_ProczSCHA

82

Другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов)

npf-dic:OPS_FinRez_Prochee_ProczSCHA

83

Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям) всего (процент от средней стоимости чистых активов), всего

npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak_ProczSCHA

83.1

Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений

dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis

84

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений), всего

npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_ProczFinRez

85

Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений)

npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div_ProczFinRez

86

Финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений)

npf-dic:OPS_FinRez_Realiz_ProczFinRez

87

Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений)

npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz_ProczFinRez

88

Другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений)

npf-dic:OPS_FinRez_Prochee_ProczFinRez

89

Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям) (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений), всего

npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak_ProczentOtFROtlnvestPensNak

89.1

Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений

dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis

Подраздел 5.3. Информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

90

Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете

npf-dic:OPS_SCHA_DSKO

90.1

Дата расчета стоимости чистых активов

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

90.2

Идентификатор управляющей компании, банка

dim-int:ID_UK_BankaTaxis

90.3

Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете

dim-int:ID_dogovoraDU_ili_ID_schetaTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420255 "Отчет

о деятельности по обязательному пенсионному страхованию"

1. Отчетность по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" (далее - отчетность по форме 0420255) содержит сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений, застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц, поступлении средств пенсионных накоплений, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период с начала отчетного года.

Отчетность по форме 0420255 составляется негосударственным пенсионным фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

Показатели отчетности по форме 0420255 за год подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, в части подтверждения достоверности сведений о средствах пенсионных накоплений, поступивших в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, и выплатах за счет средств пенсионных накоплений (строки 3, 4, 6, 15), сведений о средствах пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление и выведенных из доверительного управления (строки 39, 41), сведений об инвестировании средств пенсионных накоплений по управляющим компаниям (показатели подраздела 5.1 отчетности по форме 0420255 за исключением показателя "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям)" (строка 61), сведений о распределении финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений на выплату вознаграждения управляющим компаниям и формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда (аналитические признаки "на выплату вознаграждения управляющим компаниям" и "на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)" группы аналитических признаков "Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям), всего" (строка 77).

2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений в отчетном периоде.

2.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 1) отражаются суммы средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного периода. Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец отчетного периода, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного периода и разницы показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 2), и показателя, отражающего использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 14).

2.2. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строки 3, 7, 8, 9, 10).

2.3. Показатель "Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего" (строка 14) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строки 15, 20, 21, 22, 25, 26).

2.4. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего" (строка 3) определяется как сумма показателей строк 4 и 5.

2.5. Из суммы средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации (строка 4), выделяется сумма средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд (строка 5).

2.6. Показатель "Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде), всего" (строка 10) определяется как сумма показателей строк 11 - 13.

2.7. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 15) определяется как сумма показателей строк 16 - 19.

2.8. Показатель "Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 22) определяется как сумма показателей строк 23 и 24.

2.9. Показатель "Прочее использование, всего" (строка 26) определяется как сумма показателей строк 27 - 29.

2.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные поступления" (строка 13) приводится расшифровка суммы иных поступлений средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иное использование (прочее использование)" (строка 29) приводится расшифровка суммы иного использования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

В примечании к показателю "Иное использование (прочее использование) указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

По показателю "Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 30) указывается сумма пенсионных обязательств по обязательному пенсионному страхованию на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, проведенной фондом в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2015 года N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 года N 39880, 15 декабря 2016 года N 44734, 7 сентября 2017 года N 48108.

3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420255 средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, в том числе в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, а также средства пенсионных накоплений, переведенные фондом в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, отражаются в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя в пользу застрахованного лица и взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния, уплачиваемые в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), а также средства (часть средств) материнского (семейного) капитала) и включают результат их инвестирования, в том числе чистый финансовый результат от их временного размещения, а также сумму гарантийного восполнения.

Поступившие в фонд и переведенные фондом средства пенсионных накоплений отражаются по показателям подраздела 1.2 с учетом средств пенсионных накоплений по договорам, не вступившим в силу в связи со смертью застрахованного лица.

4. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд или переданные фондом в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд в разрезе негосударственных пенсионных фондов.

По аналитическим признакам "Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) негосударственного пенсионного фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, передавшего фонду (получившего от фонда) средства пенсионных накоплений.

По показателю "Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 37) указывается сумма денежных средств, полученных фондом от другого фонда в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд.

По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)" (строка 38) указывается сумма денежных средств, переданных фондом другому негосударственному пенсионному фонду в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд.

5. По показателям подраздела 1.4 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний, в том числе средства пенсионных накоплений, переданные фондом в доверительное управление в отчетном периоде, а также средства пенсионных накоплений, полученные фондом от управляющих компаний в отчетном периоде.

По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" (строка 41) приводится расшифровка суммы вывода средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний по иным основаниям с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

В примечании к показателю "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

6. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц.

По показателю "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек" (строка 44) указывается количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало и на конец отчетного периода, по которым средства пенсионных накоплений поступили на счета застрахованных лиц фонда.

Показатели "Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек" (строка 55) в разрезе группы аналитических признаков "Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд" и "Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек" (строка 56) в разрезе аналитических признаков "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации", "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд" заполняются в соответствии с данными Пенсионного фонда Российской Федерации о внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц с учетом поступлений средств пенсионных накоплений от предыдущего страховщика.

7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о средствах пенсионных накоплений, в том числе о поступивших и перечисленных средствах пенсионных накоплений, об осуществленных за счет средств пенсионных накоплений выплатах, о количестве застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе перешедших в фонд и ушедших из фонда в отчетном периоде, в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места жительства застрахованного лица.

По группе аналитических признаков "Наименование территории" и аналитическому признаку "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" наименование субъекта Российской Федерации и код этого субъекта указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО).

Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.

Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.

В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), по аналитическому признаку "Код территории по ОКАТО" указывается код "55000".

По группе аналитических признаков "Наименование территории" и аналитическому признаку "Код страны" полное наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

8. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о доходности фонда при инвестировании средств пенсионных накоплений за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.

8.1. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду" (строка 59) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за вычетом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду, начисленного за отчетный период (далее - показатель доходности), рассчитанная в следующем порядке.

Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января. Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных накоплений в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно.

В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно.

Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, включающие сумму средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление, и сумму средств пенсионных накоплений, находящихся на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений (далее - счета фонда), за исключением средств пенсионных накоплений, составляющих резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, выплатной резерв, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности.

Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных накоплений в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных накоплений из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток).

Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды:

первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно;

вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно);

последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется.

В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода.

Для расчета показателя доходности определяются:

на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля);

отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения).

Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения.

Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля по данным бухгалтерского учета и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения за отчетный период специализированному депозитарию, управляющим компаниям за отчетный период, по возмещению управляющим компаниям и специализированному депозитарию обязательных расходов, по перечислению части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда, по ежегодным отчислениям в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, а также обязательства по взносам в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

При определении величины денежного потока под поступлением средств следует понимать: зачисление на счет фонда средств, поступивших из других негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда Российской Федерации, зачисление на счет фонда средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от инвестирования средств пенсионных накоплений в качестве гарантийного возмещения и (или) восполнения вне зависимости от источника компенсации. В расчет суммы поступлений средств не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения.

Под изъятием средств следует понимать: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществление фондом выплат, связанных с пенсионными накоплениями, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятия средств также включаются перевод средств в выплатной резерв и резерв по обязательному пенсионному страхованию в связи со смертью застрахованного лица, а также перевод средств на формирование пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, перечисление части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда, ежегодные отчисления в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, а также взносы в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

8.2. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду" (строка 58) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду, рассчитанная в порядке, аналогичном порядку расчета показателя "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду" (строка 59), с учетом следующего.

При расчете стоимости чистых активов расчетного портфеля в составе кредиторской задолженности не учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и по перечислению части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока включается выплата вознаграждений управляющим компаниям, специализированному депозитарию, перечисление части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда.

8.3. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц" (строка 60) за год указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, рассчитанная в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от 23 сентября 2016 года N 4139-У "О порядке расчета результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда, для отражения на пенсионном счете накопительной пенсии", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 октября 2016 года N 44053.

9. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период.

10. По показателям подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных накоплений, а также о размещении средств пенсионных накоплений на счетах фонда. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений фондом и управляющими компаниями.

10.1. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.

10.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям)" (строка 61) указывается финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус).

10.3. По показателю "Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании.

10.4. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов" (строка 63) указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов.

10.5. По показателям "Оплата услуг брокера за отчетный период" (строка 64), "Оплата услуг биржи" (строка 65), "Оплата услуг специализированного депозитария" (строка 66), "Оплата расходов управляющей компании" (строка 67), "Оплата расходов на страхование риска ответственности" (строка 68), "Оплата услуг банков" (строка 69) и "Прочие расходы" (строка 70) указывается сумма расходов, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений.

11. По показателям подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о структуре финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям) и его распределении.

Показатель "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего" (строка 71) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от инвестирования средств пенсионных накоплений (строки 72 - 75).

По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям), всего" (строка 77) приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы.

В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей.

12. По показателям подраздела 5.3 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражается информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов, подлежащих уплате в фонд гарантирования пенсионных накоплений, установленной частью 1 статьи 15 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41).

12.1. По показателю "Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете" (строка 90) указывается стоимость чистых активов на конец каждого рабочего дня отчетного периода, рассчитанная в соответствии со статьей 3614 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, по каждому договору доверительного управления. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, указывается сумма остатка денежных средств.

12.2. По группе аналитических признаков "Дата расчета стоимости чистых активов" указываются даты рабочих дней отчетного периода, по состоянию на конец каждого из которых была рассчитана стоимость чистых активов.

12.3. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, банка", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН банка, в котором открыт счет фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений.

12.4. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении заполняется аналитический признак "Доверительное управление", а по денежным средствам, находящимся на счете фонда, заполняется аналитический признак "Средства на счете".

12.5. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается номер договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается номер счета по аналитическому признаку "Номер договора доверительного управления, номер счета".

12.6. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается дата договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается дата открытия счета по аналитическому признаку "Дата договора доверительного управления, дата открытия счета".

12.7. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" указывается вид имущества, переданного в доверительное управление: средства пенсионных накоплений, средства выплатного резерва, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, средства резерва по обязательному пенсионному страхованию. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" необходимо отразить аналитический признак "не применимо".

(форма)

Отчетность по форме 0420256

"Отчет о составе портфеля собственных средств (имущества,

предназначенного для осуществления уставной деятельности)"

Код формы по ОКУД <1> 0420256

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Касса организации, балансовая стоимость

npf-dic:Kassa_1

1.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

1.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

2

Касса организации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Kassa_1_PoryadokBR

2.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

2.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

3

Коэффициент, касса организации

npf-dic:Kassa_1_RaschetnyjKoef

3.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

3.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

4

Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость

npf-dic:DSKO_1

4.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

4.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

4.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

4.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

4.5

Идентификатор расчетного счета

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

5

Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв

npf-dic:DSKO_1_Rezerv

5.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

5.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

5.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

5.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_IDeb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

5.5

Идентификатор расчетного счета

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

6

Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DSKO_1_PoryadokBR

6.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

6.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

6.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

6.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

6.5

Идентификатор расчетного счета

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

7

Коэффициент, расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах

npf-dic:DSKO_1_RaschetnyjKoef

7.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

7.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

7.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

7.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

7.5

Идентификатор расчетного счета

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

8

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity

8.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

8.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

8.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

8.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

8.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

8.6

Идентификатор депозита

dim-int:ID_DepozitaTaxis

9

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv

9.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

9.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

9.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

9.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

9.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

9.6

Идентификатор депозита

dim-int:ID_DepozitaTaxis

10

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity_PoryadokBR

10.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

10.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

10.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

10.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

10.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

10.6

Идентификатор депозита

dim-int:ID_DepozitaTaxis

11

Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity_RaschetnyjKoef

11.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

11.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

11.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

11.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

11.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

11.6

Идентификатор депозита

dim-int:ID_DepozitaTaxis

12

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозитные сертификаты)

npf-dic:Dep_1_dep_sert

12.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

12.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

12.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

12.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

12.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

12.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

13

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозитные сертификаты)

npf-dic:Dep_1_dep_sert_Rezerv

13.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

13.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

13.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

13.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

13.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

13.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

14

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозитные сертификаты)

npf-dic:Dep_1_dep_sert_PoryadokBR

14.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

14.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

14.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

14.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

14.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

14.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

15

Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозитные сертификаты)

npf-dic:Dep_1_dep_sert_RaschetnyjKoef

15.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

15.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

15.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

15.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

15.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

15.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

16

Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_BNerez_1

16.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

16.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

16.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

16.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

16.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

16.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

16.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

17

Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolg_BNerez_l_rezerv

17.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

17.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

17.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

17.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis

17.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

17.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

17.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

18

Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolg_BNerez_1_Poryado_kBR

18.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

18.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

18.3

Код валюты

dim-int:Kod_Valyuty_Axis

18.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis

18.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

18.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

18.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

19

Коэффициент, долговые ценные бумаги банков-нерезидентов

npf-dic:Dolg_BNerez_1_Raschet_nyjKoef

19.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

19.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

19.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

19.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

19.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

19.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

19.7

Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

20

Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_InGos_1

20.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

20.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

20.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

20.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

20.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

20.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

21

Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв

npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv

21.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

21.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

21.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

21.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

21.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

21.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

22

Долговые ценные бумаги иностранных государств (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolg_InGos_1_PoryadokBR

22.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

22.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

22.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

22.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

22.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

22.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

23

Коэффициент, долговые ценные бумаги иностранных государств

npf-dic:Dolg_InGos_1_RaschetnyjKoef

23.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

23.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

23.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

23.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

23.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

23.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

24

Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_Kred_1

24.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

24.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

24.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

24.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

24.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

24.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

24.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

25

Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв

npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv

25.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

25.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

25.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

25.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kied_ZaimodavczaTaxis

25.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

25.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

25.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

26

Долговые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolg_Kred_1_PoryadokBR

26.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

26.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

26.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

26.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

26.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

26.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

26.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

27

Коэффициент, долговые ценные бумаги кредитных организаций

npf-dic:Dolg_Kred_1_RaschetnyjKoef

27.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

27.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

27.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

27.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

27.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

27.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

27.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_Bumagi_AxisObl

28

Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_ProchNerez_1

28.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

28.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

28.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

28.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

28.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

28.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

28.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

29

Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_Rezerv

29.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

29.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

29.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

29.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

29.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

29.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

29.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

30

Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_PoryadokBR

30.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

30.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

30.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

30.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

30.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

30.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

30.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

31

Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих нерезидентов

npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_RaschetnyjKoef

31.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

31.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

31.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

31.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

31.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

31.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

31.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

32

Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_ProchRez_1

32.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

32.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

32.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

32.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

32.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

32.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

32.7

Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

33

Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв

npf-dic:Dolg_ProchRez_1_Rezerv

33.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

33.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

33.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

33.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

33.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

33.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

33.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

34

Долговые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolg_ProchRez_1_PoryadokBR

34.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

34.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

34.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

34.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

34.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

34.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

34.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

35

Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих резидентов

npf-dic:Dolg_ProchRez_1_RaschetnyjKoef

35.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

35.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

35.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

35.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

35.5

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

35.6

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

35.7

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

36

Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость

npf-dic:GCZBRF_1

36.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

36.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

36.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

36.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

36.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

36.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

37

Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв

npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv

37.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

37.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

37.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

37.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

37.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

37.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

38

Долговые ценные бумаги Российской Федерации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:GCZBRF_1_PoryadokBR

38.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

38.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

38.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

38.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

38.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

38.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

39

Коэффициент, долговые ценные бумаги Российской Федерации

npf-dic:GCZBRF_1_RaschetnyjКoef

39.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

39.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

39.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

39.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

39.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

39.6

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

40

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость

npf-dic:GCZBSM_1

40.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

40.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

40.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

40.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

40.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

40.6

Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

dim-int:CZennye_BumagiAxis

40.7

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

41

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв

npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv

41.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

41.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

41.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

41.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

41.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

41.6

Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

dim-int:CZennye_BumagiAxis

41.7

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

42

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:GCZBSM_1_PoryadokBR

42.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

42.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

42.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

42.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

42.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

42.6

Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

dim-int:CZennye_BumagiAxis

42.7

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

43

Коэффициент, долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

npf-dic:GCZBSM_1_RaschetnyjKoef

43.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

43.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

43.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

43.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

43.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

43.6

Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

dim-int:CZennye_BumagiAxis

43.7

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

44

Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_BNerez_1

44.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

44.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

44.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

44.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

44.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

45

Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_BNerez_l_Rezerv

45.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

45.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

45.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

45.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

45.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

46

Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolevye_BNerez_l_PoryadokBR

46.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

46.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

46.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

46.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

46.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

47

Коэффициент, долевые ценные бумаги банков-нерезидентов

npf-dic:Dolevye_BNerez_l_RaschetnyjKoef

47.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

47.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

47.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

47.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

47.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

48

Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1

48.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

48.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

48.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

48.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

48.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

49

Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv

49.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

49.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

49.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

49.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

49.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

50

Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_l_PoryadokBR

50.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

50.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

50.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

50.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

50.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

51

Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих нерезидентов

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_l_RaschetnyjKoef

51.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

51.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

51.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

51.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

51.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

52

Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_Kred_l

52.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

52.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

52.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

52.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

52.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

53

Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв

npf-dic:Dolevye_Kred_l_Rezerv

53.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

53.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

53.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

53.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

53.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

54

Долевые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolevye_Kred_1_PoryadokBR

54.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

54.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

54.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

54.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

54.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

55

Коэффициент, долевые ценные бумаги кредитных организаций

npf-dic:Dolevye_Kred_l_RaschetnyjKoef

55.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

55.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

55.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

55.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

55.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

56

Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_ProchRez_1

56.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

56.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

56.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

56.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

56.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

57

Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_ProchRez_l_Rezerv

57.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

57.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

57.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

57.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

57.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

58

Долевые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_PoryadokBR

58.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

58.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

58.3

Код валюты

dim-int:KodValyuty_Axis

58.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

58.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

59

Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих резидентов

npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_RaschetnyjKoef

59.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

59.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

59.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

59.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

59.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

60

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость

npf-dic:PFI_Akt_l

60.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

60.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

60.3

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

60.4

Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты

dim-int:PFIAxis

61

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:PFI_Akt_l_PoryadokBR

61.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

61.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

61.3

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

61.4

Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты

dim-int:PFIAxis

62

Коэффициент, производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод

npf-dic:PFI_Akt_l_RaschetnyjKoef

62.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

62.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

62.3

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

62.4

Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты

dim-int:PFIAxis

63

Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость

npf-dic:PaiPIF_l

63.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

63.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

63.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

63.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

63.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

64

Паи паевых инвестиционных фондов, резерв

npf-dic:PaiPIF_l_Rezerv

64.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

64.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

64.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

64.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

64.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

65

Паи паевых инвестиционных фондов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:PaiPIF_l_PoryadokBR

65.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

65.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

65.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

65.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

65.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

66

Коэффициент, паи паевых инвестиционных фондов

npf-dic:PaiPIF_1_RaschetnyjKoef

66.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

66.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

66.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

66.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

66.5

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

67

Прочее участие, балансовая стоимость

npf-dic:ProchUch_1

67.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

67.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

68

Прочее участие, резерв

npf-dic:ProchUch_1_Rezerv

68.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

68.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

69

Прочее участие (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:ProchUch_1_PoryadokBR

69.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

69.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

70

Коэффициент, прочее участие

npf-dic:ProchUch_l_RaschetnyjKoef

70.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

70.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

71

Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость

npf-dic:DSBrok_l

71.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

71.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

71.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

71.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

72

Расчеты по брокерским операциям, резерв

npf-dic:DSBrok_1_Rezerv

72.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

72.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

72.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

72.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

73

Расчеты по брокерским операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DSBrok_l_PoryadokBR

73.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

73.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

73.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

73.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

74

Коэффициент, расчеты по брокерским операциям

npf-dic:DSBrok_l_RaschetnyjKoef

74.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

74.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

74.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

74.4

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

75

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Post_l

75.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

75.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

75.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

76

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв

npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv

76.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

76.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

76.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

77

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_Post_1_PoryadokBR

77.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

77.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

77.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

78

Коэффициент, расчеты с поставщиками и подрядчиками

npf-dic:DZ_Post_l_RaschetnyjKoef

78.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

78.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

78.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

79

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_XozNerez_l

79.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

79.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

80

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв

npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv

80.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

80.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

81

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_XozNere_1_PoryadokBR

81.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

81.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

82

Коэффициент, расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям

npf-dic:DZ_XozNere_l_RaschetnyjKoef

82.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

82.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

83

Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Garant_1

83.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

83.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

84

Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв

npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv

84.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

84.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

85

Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_Garant_1_PoryadokBR

85.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

85.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

86

Коэффициент, суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам

npf-dic:DZ_Garant_1_RaschetnyjKoef

86.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

86.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

87

Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость

npf-dic:Treb_VoznRab_l

87.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

87.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

88

Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв

npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv

88.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

88.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

89

Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Treb_VoznRab_1_PoryadokBR

89.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

89.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

90

Коэффициент, требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам

npf-dic:Treb_VoznRab_1_RaschetnyjKoef

90.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

90.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

91

Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Podotchet_1

91.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

91.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

92

Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв

npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv

92.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

92.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

93

Расчеты с работниками по подотчетным суммам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_Podotchet_1_PoryadokBR

93.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

93.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

94

Коэффициент, расчеты с работниками по подотчетным суммам

npf-dic:DZ_Podotchet_1_RaschetnyjKoef

94.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

94.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

95

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Nalog_1

95.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

95.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

96

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_Nalog_1_PoryadokBR

96.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

96.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

97

Коэффициент, расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

npf-dic:DZ_Nalog_1_RaschetnyjKoef

97.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

97.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

98

Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Proch_1

98.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

98.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

99

Расчеты с прочими дебиторами, резерв

npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv

99.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

99.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

100

Расчеты с прочими дебиторами (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:DZ_Proch_1_PoryadokBR

100.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

100.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

101

Коэффициент, расчеты с прочими дебиторами

npf-dic:DZ_Proch_1_RaschetnyjKoef

101.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

101.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

102

Инвестиционное имущество, балансовая стоимость

npf-dic:InvIm_1

102.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

102.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

102.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

102.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

103

Инвестиционное имущество (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:InvIm_1_PoryadokBR

103.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

103.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-intiIdentifikator_A_ObTaxis

103.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

103.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

104

Коэффициент, инвестиционное имущество

npf-dic:InvIm_1_RaschetnyjKoef

104.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

104.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

104.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

104.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

105

Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость

npf-dic:OS_1

105.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

105.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

105.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

105.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

105.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

106

Основные средства (кроме земли) (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:OS_1_PoryadokBR

106.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

106.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

106.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

106.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

106.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

107

Коэффициент, основные средства (кроме земли)

npf-dic:OS_1_RaschetnyjKoef

107.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

107.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

107.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

107.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

107.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

108

Земля, балансовая стоимость

npf-dic:Zemlya_1

108.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

108.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

108.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

108.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

109

Земля (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Zemlya_1_PoryadokBR

109.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

109.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

109.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

109.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

110

Коэффициент, земля

npf-dic:Zemlya_1_RaschetnyjKoef

110.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

110.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

110.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

110.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

111

Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость

npf-dic:FinAr_1

111.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

111.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

111.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

111.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

111.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

112

Имущество, полученное в финансовую аренду (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:FinAr_1_PoryadokBR

112.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

112.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

112.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

112.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

112.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

113

Коэффициент, имущество, полученное в финансовую аренду

npf-dic:FinAr_1_RaschetnyjKoef

113.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

113.2

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

113.3

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

113.4

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

113.5

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

114

Нематериальные активы, балансовая стоимость

npf-dic:NMA_1

114.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

114.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

115

Нематериальные активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:NMA_1_PoryadokBR

115.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

115.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

116

Коэффициент, нематериальные активы

npf-dic:NMA_1_RaschetnyjKoef

116.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

116.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

117

Запасы, балансовая стоимость

npf-dic:Zapasy_1

117.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

117.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

118

Запасы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:Zapasy_1_PoryadokBR

118.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

118.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

119

Коэффициент, запасы

npf-dic:Zapasy_1_RaschetnyjKoef

119.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

119.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

120

Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость

npf-dic:NDS_Akt_1

120.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

120.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

121

Налог на добавленную стоимость, уплаченный (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:NDS_l_PoryadokBR

121.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

121.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

122

Коэффициент, налог на добавленную стоимость, уплаченный

npf-dic:NDS_Akt_1_Raschetnyj_Koef

122.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

122.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

123

Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость

npf-dic:ONA_1

123.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

123.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

124

Отложенные налоговые активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:ONA_l_PoryadokBR

124.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

124.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

125

Коэффициент, отложенные налоговые активы

npf-dic:ONA_1_RaschetnyjKoef

125.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

125.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

126

Прочие активы, балансовая стоимость

npf-dic:ProchAkt_1

126.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

126.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

127

Прочие активы, резерв

npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv

127.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

127.2

Код валюты

dim-int:Kod_Valyuty_Axis

128

Прочие активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком)

npf-dic:ProchAkt_l_PoryadokBR

128.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

128.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

129

Коэффициент, прочие активы

npf-dic:ProchAkt_l_RaschetnyjKoef

129.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

129.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

130

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

npf-dic:PFI_Ob_l

130.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

130.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

130.3

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

130.4

Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты

dim-int:PFIAxis

131

Налог на добавленную стоимость, полученный

npf-dic:NDS_Ob_1

131.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

132

Отложенные налоговые обязательства

npf-dic:ONO_1

132.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

133

Расчеты по налогу на прибыль

npf-dic:KZ_NalogPrib_l

133.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

134

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

npf-dic:KZ_Nalog_1

134.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

135

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

npf-dic:KZ_SoczStrax_l

135.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

136

Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения

npf-dic:KZ_AdmOPS_l

136.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

136.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

136.3

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_Zaimo_davczaTaxis

137

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

npf-dic:KZ_Post_1

137.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

137.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

137.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

138

Расчеты с покупателями и клиентами

npf-dic:KZ_Pokup_1

138.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

138.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

139

Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками

npf-dic:KZ_Akcz_l

139.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

139.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

139.3

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

140

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям

npf-dic:KZ_XozNerez_l

140.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

140.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

141

Расчеты с работниками по подотчетным суммам

npf-dic:KZ_Podotchet_l

141.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

141.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

142

Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам

npf-dic:Ob_VoznRabDolg_l

142.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

142.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

143

Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам

npf-dic:Ob_VoznRabKrat_l

143.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

143.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

144

Расчеты с прочими кредиторами

npf-dic:KZ_Proch

144.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

144.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

144.3

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

145

Прочие обязательства

npf-dic:ProchObyaz_1

145.1

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

145.2

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

146

Код эмитента

npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator

146.1

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

147

Количество ценных бумаг

npf-dic:Kol_CZB

147.1

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

148

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

npf-dic:Dolya_Obshh_Kol_Razm_CZB

148.1

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе

портфеля собственных средств (имущества, предназначенного

для осуществления уставной деятельности)"

1. Отчетность по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)" (далее - отчетность по форме 0420256) содержит сведения об активах и обязательствах негосударственного пенсионного фонда, относящихся к собственным средствам фонда (имуществу, предназначенному для осуществления уставной деятельности).

Отчетность по форме 0420256 составляется фондом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Показатели активов и обязательств указываются по их балансовой стоимости, а также по стоимости в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов (порядком расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда) <1>. Показатели, отражающие стоимость обязательств, указываются со знаком "-" (минус).

3. Показатели, отражающие расчетный коэффициент по активам фонда, указываются с точностью до двух знаков после запятой и определяются как отношение стоимости актива, принимаемой к расчету собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов (порядком расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда), к балансовой стоимости актива.

По активам фонда, не принимаемым к расчету собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов (порядком расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного) фонда, значение коэффициента равно "0" (нулю).

Сведения об активах, имеющих разные коэффициенты, отражаются отдельно.

4. В случае если в бухгалтерском учете фонда по отраженному в отчетности активу создан резерв под обесценение, в отчетность включается показатель, отражающий величину сформированного резерва под обесценение.

5. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, а по активам, находящимся в доверительном управлении, - полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании.

6. По группе аналитических признаков "Идентификатор актива, обязательства" указываются:

международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN) (при наличии) - по ценным бумагам;

регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (в случае отсутствия ISIN) - по паям паевых инвестиционных фондов;

номер расчетного счета - по расчетным счетам;

номер брокерского счета - по расчетам по брокерским операциям;

номер депозитного договора - по депозитам;

кадастровый номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром прав на недвижимое имущество и сделок с ним (при наличии) - по объектам недвижимости.

7. По аналитическому признаку "Код срока погашения ценной бумаги" для ценных бумаг указывается код срока погашения ценной бумаги:

"-" (прочерк) - для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале;

LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;

SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг.

При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными.

В случае если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.

Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные.

В целях составления отчетности по форме 0420256 к краткосрочным долговым ценным бумагам также следует относить:

не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);

ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.

8. По аналитическому признаку "Код страны" для ценных бумаг указывается цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), в соответствии с законодательством которой создан эмитент ценной бумаги.

9. По группе аналитических признаков "Субординированность (для облигаций и депозитов)" указывается:

да - являются субординированными;

нет - не являются субординированными.

10. По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается цифровой код валюты по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ), в которой выражена номинальная стоимость активов, обязательств.

11. По группе аналитических признаков "Идентификатор депозита" указываются следующие сведения о депозите.

По аналитическому признаку "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" по депозитам, выраженным в иностранной валюте, указывается сумма депозита в соответствующей иностранной валюте.

По аналитическому признаку "Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых" указывается действующая на отчетную дату процентная ставка по депозиту в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.

По аналитическому признаку "Дата размещения депозита" указывается дата размещения депозита.

По аналитическому признаку "Дата погашения депозита" указывается предусмотренная договором дата возврата депозита.

По аналитическому признаку "Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту" указывается периодичность выплаты процентов (1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения или иная периодичность).

12. По группе аналитических признаков "Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете, в тысячах рублей" указывается сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете.

13. По группе аналитических признаков "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" указывается:

по ценным бумагам - номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии) в единицах валюты номинала;

по денежным средствам на счетах и депозитам, выраженным в иностранной валюте, - сумма денежных средств и сумма депозита в соответствующей иностранной валюте.

14. По группе аналитических признаков "Наибольшая задолженность" по показателям, отражающим сведения о дебиторской и кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками, кредиторской задолженности по расчетам с прочими кредиторами, указывается полное наименование контрагента, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (TIN) по пяти контрагентам, имеющим наибольшую задолженность, сумма задолженности по каждому из них, по остальным контрагентам - общая сумма задолженности.

15. По группе аналитических признаков "Вид транспортного средства" по показателям, отражающим сведения о транспортных средствах, указывается вид транспортного средства.

16. По показателю "Код эмитента" (строка 146) для ценных бумаг нерезидентов указывается один из следующих кодов, отражающих принадлежность эмитента ценной бумаги к одному из секторов (подсекторов) экономики:

GOV - иностранные государства;

NCB - иностранные центральные банки;

DTC - банки-нерезиденты;

INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;

MMF - инвестиционные фонды-нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;

OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг;

OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.

Для ценных бумаг резидентов показатель "Код эмитента" не заполняется.

8. По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 147) по ценным бумагам указывается их количество в штуках. Если количество ценных бумаг является дробным, то оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой. Для ценных бумаг резидентов показатель "Количество ценных бумаг" (строка 147) не заполняется.

8. По показателю "Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах" (строка 148) для ценных бумаг нерезидентов указывается их доля от общего количества размещенных ценных бумаг в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

--------------------------------

<1> Указание Банка России от 30 мая 2016 года N 4028-У "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 24 июня 2016 года N 42635, приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 31 мая 2012 года N 12-34/пз-н "Об утверждении Порядка расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25123.

(форма)

Отчетность по форме 0420257

"Отчет о зафиксированных обязательствах

негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными

лицами на пятилетний горизонт инвестирования"

Код формы по ОКУД <1> 0420257

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, дату начала выплат пенсии

npf-dic:Obyaz_OPS_Nakopl_5let

1.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

1.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

2

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplIzPfr_5let

2.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

2.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

3

Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplIzDrugix_5let

3.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

3.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

4

Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу

npf-dic:OPS_Vyplata_SovokPens

4.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

4.2

Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат

dim-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_SrochnAxis

5

Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem

5.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

6

Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии

npf-dic:OPS_InvestDox

6.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

6.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

7

Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации

npf-dic:OPS_perevod_PFR_dr_N_PF_so_sch_zl

7.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

7.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

8

Сальдо иных поступлений, выплат

npf-dic:SaldoInyxPostuplenij_Vyplat

8.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

9

Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию

npf-dic:Perevod_RezFondPoOPS

9.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

10

Переведено в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата

npf-dic:Perevod_SrPenNak_NaznachSrPensVypl

10.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

11

Переведено в выплатной резерв

npf-dic:Perevod_VyplatnojRezerv

11.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

12

Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на отчетную дату

npf-dic:RazmerSrPensNak_Schet_ZastrLicza

12.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

12.2

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

13

Инвестиционный доход средств пенсионных накоплений, отраженных на счете застрахованного лица на отчетную дату

npf-dic:InvestDoxod_SrPensNak_SchetZastraxLicza

13.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

13.2

Результат инвестирования средств пенсионных накоплений

dim-int:Rez_Invest_PensNakoplAxis

14

Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений

npf-dic:Garant_Vozmeshhenie

14.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

15

Сумма гарантийного восполнения

npf-dic:Garant_Vospolnenie

15.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

15.2

Источники гарантийного возмещения и восполнения

dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis

16

Размер пожизненной пенсии на отчетную дату

npf-dic:RazmerPensii_OtchData_Pozhiznennaya

16.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

17

Размер срочной пенсии на отчетную дату

npf-dic:RazmerPensii_OtchData_Srochnaya

17.1

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420257 "Отчет

о зафиксированных обязательствах негосударственного

пенсионного фонда перед застрахованными лицами

на пятилетний горизонт инвестирования"

1. Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" (далее - отчетность по форме 0420257) содержит сведения об обязательствах негосударственного пенсионного фонда по договорам об обязательном пенсионном страховании в разрезе застрахованных лиц фонда.

Отчетность по форме 0420257 составляется фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Группа аналитических признаков "Идентификатор застрахованного лица" заполняется в следующем порядке.

2.1. По аналитическому признаку "Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица" указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица в формате "XXX-XXX-XXX XX" (три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком "-" (тире), две последние цифры отделены от этих групп пробелом).

2.2. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) застрахованного лица (при наличии).

2.3. По аналитическому признаку "Пол застрахованного лица" указывается пол застрахованного лица (мужской, женский).

2.4. По аналитическому признаку "Место жительства застрахованного лица" в зависимости от места жительства застрахованного лица указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю.

Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ.

В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), по аналитическому признаку "Код территории по ОКАТО" указывается код "55000".

По группе аналитических признаков "Наименование территории" и аналитическому признаку "Код страны" полное наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

2.5. По аналитическому признаку "Статус договора об обязательном пенсионном страховании" указывается статус договора об обязательном пенсионном страховании в соответствии со следующими кодами:

Д - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности не установлены выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений);

ДЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только единовременная выплата средств пенсионных накоплений;

ДС - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только срочная пенсионная выплата;

ДН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только накопительная пенсия;

ДСН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и накопительная пенсия;

ДСН-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена накопительная пенсия;

ДСН-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена накопительная пенсия и предусмотрена срочная пенсионная выплата;

ДСЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и единовременная выплата средств пенсионных накоплений;

ДСЕ-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена единовременная выплата средств пенсионных накоплений;

ДСЕ-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности осуществлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений и предусмотрена срочная пенсионная выплата;

ПС - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен в связи со смертью застрахованного лица;

П - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен по иным основаниям.

2.6. По аналитическому признаку "Статус застрахованного лица" указывается статус застрахованного лица:

текущий - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, действовавшему на начало и конец отчетного года;

ушедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, прекратившему действие в отчетном году по причине перехода застрахованного лица в другой негосударственный пенсионный фонд или Пенсионный фонд Российской Федерации или в связи со смертью застрахованного лица;

пришедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, вступившему в силу в отчетном году.

В случае если застрахованное лицо перешло в фонд и договор начал действовать в отчетном году, но застрахованное лицо умерло в этом же отчетном году, такому застрахованному лицу присваивается статус "ушедший".

Определение статуса застрахованного лица производится по состоянию на отчетную дату. Застрахованное лицо со статусом "ушедший" отражается в отчетности до тех пор, пока обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками не будут исполнены в полном объеме, в том числе в случае перевода средств со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, или выплатной резерв. В случае если обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками исполнены в полном объеме в отчетном периоде, застрахованное лицо включается в отчетность.

2.7. По аналитическому признаку "Обоснование статуса застрахованного лица" указывается обоснование статуса застрахованного лица в соответствии со следующими кодами:

НПФ - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд;

ПФР - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации (из Пенсионного фонда Российской Федерации в фонд);

СМ-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода;

СМ-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода;

СУД-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) по решению суда;

СУД-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) по решению суда;

СМ - в связи со смертью застрахованного лица.

2.8. По аналитическому признаку "Дата начала пятилетнего периода" указывается дата начала отсчета очередного пятилетнего периода, исчисляемого с даты вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом. В случае вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом в 2011 году или ранее, датой начала первого пятилетнего периода считается 31 декабря 2010 года, датой начала второго пятилетнего периода - 31 декабря 2015 года.

2.9. По аналитическому признаку "Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании" указывается дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании. В случае если договор об обязательном пенсионном страховании прекращен в связи со смертью застрахованного лица, указывается дата, по состоянию на которую фонду стало известно о смерти застрахованного лица.

2.10. По аналитическим признакам "Дата начала выплат пожизненной пенсии", "Дата начала выплат срочной пенсии" указываются даты начала осуществления выплаты пожизненной пенсии, срочной пенсионной выплаты соответственно.

3. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, дату начала выплат пенсии" (строка 1) средства пенсионных накоплений, отраженные на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, на дату начала выплат пенсии, указываются общей суммой и в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 1, ст. 19; 2008, N 30, ст. 3616; N 52, ст. 6243; 2010, N 31, ст. 4210; 2011, N 1, ст. 52; N 27, ст. 3880; N 47, ст. 6608; 2012, N 31, ст. 4322; 2013, N 23, ст. 2886; N 27, ст. 3477; 2014, N 26, ст. 3377; N 30, ст. 4217; 2015, N 10, ст. 1424; N 21, ст. 2983; N 48, ст. 6714; 2016, N 1, ст. 53; N 27, ст. 4235; 2017, N 1, ст. 11) за вычетом осуществленных выплат и включают доход, распределенный на счет застрахованного лица до наступления нового пятилетнего периода, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения.

4. По показателям "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации" (строка 2) и "Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов" (строка 3) указываются соответственно средства пенсионных накоплений, поступившие на счет застрахованного лица из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общими суммами и в разрезе видов взносов.

5. По показателю "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу" (строка 4) по группе аналитических признаков "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат" указывается совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, а также по видам выплат (срочная пенсия, пожизненная пенсия, единовременные выплаты).

6. По показателю "Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 5) указывается сумма выплат правопреемникам умершего застрахованного лица, включая выплату правопреемникам из резерва по обязательному пенсионному страхованию, в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.

7. По показателю "Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии" (строка 6) указывается доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общей суммой и в разрезе видов взносов.

8. По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации" (строка 7) указываются средства пенсионных накоплений, перечисленные в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды, общей суммой и в разрезе видов взносов.

9. По показателю "Сальдо иных поступлений, выплат" (строка 8) указывается сумма иных поступлений на счет застрахованного лица за вычетом иных выплат, осуществленных в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.

Если показатель "Сальдо иных поступлений, выплат" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус).

10. По показателям "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" (строка 9), "Переведено в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата" (строка 10), "Переведено в выплатной резерв" (строка 11) указываются соответственно суммы средств пенсионных накоплений, переведенных со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию за вычетом средств пенсионных накоплений, переведенных на счет застрахованного лица из резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, в выплатной резерв в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии.

Если показатель "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус).

11. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 12) размер средств пенсионных накоплений отражается общей суммой и в разрезе видов взносов с учетом дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенного на счета застрахованных лиц, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения.

12. По показателю "Инвестиционный доход средств пенсионных накоплений, отраженных на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 13) указывается доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенный на счета застрахованных лиц на отчетную дату, общей суммой и в разрезе видов взносов.

13. По показателям "Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений" (строка 14) и "Сумма гарантийного восполнения" (строка 15) указываются соответственно суммы гарантийного возмещения за счет средств фонда гарантирования пенсионных накоплений и гарантийного восполнения в отношении каждого застрахованного лица, полученные фондом в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. По группе аналитических признаков "Источники гарантийного возмещения и восполнения" сумма полученного фондом гарантийного восполнения указывается общей суммой, а также с выделением сумм, полученных за счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, за счет собственных средств фонда, за счет прочих источников.

14. По показателям "Размер пожизненной пенсии на отчетную дату" (строка 16) и "Размер срочной пенсии на отчетную дату" (строка 17) указывается соответственно размер пожизненной и срочной пенсий, установленных застрахованному лицу на отчетную дату.

(форма)

Отчетность по форме 0420258

"Отчет о реализации пенсионных схем

по пенсионным договорам"

Код формы по ОКУД <1> 0420258

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату

npf-dic:Summa_NaPensSchete_Otchdata

1.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

1.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

1.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

2

Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам

npf-dic:NPO_Vznos

2.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

2.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

2.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

3

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете

npf-dic:FR_RazmeshhPR_OtchPer_UchtenNaSchete

3.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

3.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

3.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

4

Сумма переводов по счету за отчетный период

npf-dic:SummaPerevodov_Schet_OtchPer

4.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

4.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

4.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

5

Иные переводы по счету за отчетный период

npf-dic:InyePerevody_Schet_OtchPer

5.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

5.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

5.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

6

Пенсионные выплаты за отчетный период

npf-dic:Pens_Vyplaty_Period

6.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

6.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

6.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

6.4

Пенсионные выплаты за отчетный период

dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis

7

Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме

npf-dic:Summa_ObyazatVykupSumma_KonPer

7.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

7.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

7.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

8

Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками

npf-dic:Summa_ObyazatPeredPravopreemnik_KonPer

8.1

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

8.2

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

8.3

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

9

Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода

npf-dic:RezervPozhiznVyplat_NachPer

10

Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период

npf-dic:Summaperevodov_RezervPozhiznVyplat_OtchPer

11

Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период

npf-dic:NPO_PensVyplaty

12

Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода

npf-dic:RezervPozhiznVyplat_KonPer

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации

пенсионных схем по пенсионным договорам"

1. Отчетность по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" (далее - отчетность по форме 0420258) содержит сведения о реализации пенсионных схем, применяемых для негосударственного пенсионного обеспечения участников негосударственного пенсионного фонда.

Отчетность по форме 0420258 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. По показателям отчетности по форме 0420258 отражаются данные по всем вкладчикам и участникам фонда по каждому договору негосударственного пенсионного обеспечения.

3. По аналитическому признаку "Номер договора с вкладчиком" указывается номер пенсионного договора с вкладчиком.

4. По аналитическому признаку "Дата заключения договора с вкладчиком" указывается дата заключения пенсионного договора с вкладчиком.

5. По аналитическому признаку "Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл")" указывается полное наименование вкладчика - юридического лица, для вкладчиков - физических лиц указывается "фл".

6. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН вкладчика (для вкладчика - нерезидента указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN). Для вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС). В случае если данные о СНИЛС вкладчика - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта вкладчика.

7. По аналитическому признаку "Номер пенсионного счета" при отражении сведений о вкладчике, указывается номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX", где XXXXX - номер солидарного пенсионного счета. Если солидарный пенсионный счет не открыт - указывается "спс нет". По строке, отражающей сведения об участнике, указывается номер именного пенсионного счета в формате "ипс XXXXX", где XXXXX - номер именного пенсионного счета, если участнику открыт именной пенсионный счет, или номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX".

8. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН участника (для участника-нерезидента указывается TIN). Для участника - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается номер СНИЛС участника. В случае если данные о СНИЛС участника - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта участника.

9. По аналитическим признакам "Дата рождения участника" и "Дата смерти участника" указываются соответственно дата рождения и дата смерти (при наличии).

10. По аналитическому признаку "Пол участника" указывается пол участника фонда (мужской, женский).

11. По аналитическому признаку "Номер пенсионной схемы" указывается номер пенсионной схемы, применяемой в соответствии с договором негосударственного пенсионного обеспечения. В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы. В случае наличия пенсионных схем с одним номером, но разными условиями, указываются номер и наименование пенсионной схемы.

12. По аналитическому признаку "Статус участника" при отражении сведений об участнике фонда, указывается статус участника в соответствии со следующими кодами:

НП - накопительный период, пенсионные основания не наступили;

ВПН - пенсионные основания наступили, пенсия не назначена;

ПВ - пенсионные основания наступили, пенсия выплачивается;

ПО - по заявлению участника обязательства переведены на другой пенсионный счет в фонде, например с корпоративного договора на личный договор с участником (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком);

ВС - по заявлению участника обязательства переведены в другой негосударственный пенсионный фонд и (или) выплачена выкупная сумма (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком);

ИД - обязательства фонда по договору негосударственного пенсионного страхования исполнены в полном объеме;

СМ - участник умер;

прочие - участник, которого нельзя классифицировать ни в одну из предыдущих групп.

При отражении сведений о вкладчике, проставляется прочерк.

13. По аналитическому признаку "Условия фондирования" отражается достаточность оплаты вкладчиком будущих выплат пенсии участнику по пенсионной схеме (фондированная, частично фондированная, нефондированная). Под фондированной понимается пенсионная схема, по которой предусмотрена оплата вкладчиком будущих пенсий участника в полном объеме, под частично фондированной - в объеме от 50, но менее 100 процентов от необходимой величины, под нефондированной - менее 50 процентов.

14. В случае если пенсионными правилами или пенсионным договором предусмотрены условия, в соответствии с которыми может потребоваться дополнительная оплата обязательств (восполнение активов, предназначенных для покрытия пенсионных обязательств), в том числе минимального гарантированного дохода, по аналитическому признаку "Ответственность за дополнительное фондирование" указывается лицо, ответственное за дополнительное фондирование обязательств по выплате будущих пенсий ("вкладчик", "фонд", в случае комбинации различных видов ответственности указывается форма ответственности "смешанная").

15. По аналитическому признаку "Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых" указывается уровень минимального гарантированного дохода, предусмотренного пенсионным договором с вкладчиком, рассчитанный по состоянию на отчетную дату, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. В случае если уровень минимального гарантированного дохода не установлен, указывается "0" (ноль) процентов годовых.

16. По аналитическому признаку "Период действия гарантированного дохода" указывается период действия гарантированного дохода:

"1 год в соответствии с пенсионными правилами";

"период накопления";

"период выплат";

"период действия пенсионного договора";

другой период.

17. По аналитическому признаку "Величина минимальной индексации, в процентах" указывается (при наличии) величина минимальной индексации пенсии в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой.

18. По аналитическому признаку "Зависимость уровня индексации пенсии" указывается соответствующий уровень индексации пенсии:

"индексация не предусмотрена";

"индекс потребительских цен";

"ключевая ставка Банка России";

"ставка рефинансирования Банка России";

"доходность облигаций (депозитов) на рынке";

иные показатели.

19. По аналитическому признаку "Наличие правопреемства" указываются сведения о наличии правопреемства по пенсионному договору:

полное - правопреемство предусмотрено в течение всего периода действия договора;

накопительное - правопреемство предусмотрено в течение периода накопления пенсии;

выплатное - правопреемство предусмотрено в течение выплатного периода;

прочее - иные варианты правопреемства;

нет - правопреемство не предусмотрено.

20. По аналитическому признаку "Дата начала выплаты пенсии" указывается (при наличии) дата начала осуществления выплат пенсии.

21. По аналитическому признаку "Период выплаты пенсии" при отражении сведений об участнике указывается период выплаты пенсии участнику согласно выбранной пенсионной схеме: пожизненно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии пожизненно), срочно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии в течение определенного периода времени), до исчерпания (в случае, если предусмотрена выплата пенсии до момента исчерпания пенсионных средств участника). В случае комбинации различных условий выплаты пенсии указывается "смешанно".

22. По аналитическому признаку "Периодичность выплаты пенсии" указывается периодичность выплаты пенсии в формате "один раз в __ месяцев". Количество месяцев указывается цифрами: 1, 2 и так далее.

23. По аналитическому признаку "Дата окончания пенсионных выплат" для срочной пенсии указывается дата окончания пенсионных выплат.

24. По аналитическому признаку "Дата прекращения участия" указывается (при наличии) дата выхода участника из пенсионного договора с выплатой выкупной суммы и (или) переводом обязательств.

25. По показателю "Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату" (строка 1) указывается сумма обязательств фонда перед участником, отраженная на солидарном или именном пенсионном счете на начало и конец отчетного периода. При отражении сведений о вкладчике указывается сумма, учтенная на солидарном пенсионном счете за вычетом средств, зарезервированных на выплаты участникам. При отражении сведений об участнике указывается величина, учтенная на именном пенсионном счете, или сумма, зарезервированная под выплаты участнику на солидарном пенсионном счете. Расчетные суммы отражаются на основе показателей бухгалтерского учета.

Расчетная величина резерва по пенсионному счету на конец отчетного периода определяется как сумма расчетной величины резерва по пенсионном счету на начало отчетного периода, пенсионных взносов, инвестиционного дохода, переводов на счет (чистая сумма) за вычетом всех видов выплат за отчетный период.

26. По показателю "Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам" (строка 2) при отражении сведений о вкладчике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на солидарном пенсионном счете в отчетном периоде. В случае если солидарный пенсионный счет отсутствует проставляется прочерк. При отражении сведений об участнике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на именном пенсионном счете в отчетном периоде.

27. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3) отражается сумма финансового результата от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенная на пенсионном счете.

28. По показателю "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4) указывается сумма переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний). Сумма переводов по пенсионному счету включает переводы в резерв пожизненных выплат, переводы с солидарных счетов на именные и наоборот, переводы в страховой резерв. Пенсионные взносы, пенсионные выплаты, выкупные суммы и выплаты правопреемникам в сумму переводов не включаются.

29. По показателю "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) указывается сумма иных переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний).

30. По показателю "Пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 6) указываются осуществленные в отчетном периоде выплаты негосударственной пенсии, выкупной суммы по расторгнутым договорам, а также выплаты правопреемникам по группе аналитических признаков "Пенсионные выплаты за отчетный период".

31. В случае если договором негосударственного пенсионного обеспечения и (или) пенсионными правилами предусмотрена выплата выкупной суммы, по показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме" (строка 7) указывается расчетная сумма обязательств фонда по выкупной сумме, которая определяется в соответствии с порядком расчета, установленным пенсионными правилами и (или) пенсионным договором.

32. По показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками" (строка 8) указывается сумма обязательств фонда перед правопреемниками умершего участника фонда. Сумма обязательств фонда перед правопреемниками указывается в случае, если фондом принято решение об осуществлении выплаты правопреемникам умершего участника, но на отчетную дату выплата не осуществлена.

33. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3), "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4), "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) принимают отрицательное значение, они показываются со знаком "-" (минус).

34. По показателям "Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода" (строка 9), "Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период" (строка 10), "Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период" (строка 11), "Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода" (строка 12), отражаются сведения о неперсонифицированном резерве пожизненных выплат, относящемся к группе договоров или всем договорам с назначенными пожизненными пенсиями, в случае обособленного учета фондом резерва пожизненных выплат.

(форма)

Отчетность по форме 0420259

"Отчет об исполнении финансового плана негосударственного

пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 10420259

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы, план

npf-dic:Doxod_plan

1.1

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovTaxis

1.2

Доходы согласно финансовому плану

dim-int:Doxody_FinPlanAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доходы, факт

npf-dic:Doxod_fakt

2.1

Виды доходов

dim-int:Vid_DoxodovTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:Technical_Axis

3

Доходы, отклонение

npf-dic:Doxod_otklonenie

3.1

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Доходы, причины отклонений

npf-dic:Doxod_prich_otkl

4.1

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovTaxis

5

Расходы, план

npf-dic:Rasxod_plan

5.1

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

5.2

Расходы согласно финансовому плану

dim-int:Rasxody_FinPlanAxis

5.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6

Расходы, факт

npf-dic:Rasxod_fakt

6.1

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

6.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

7

Расходы, отклонение

npf-dic:Rasxod_otklonenie

7.1

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

7.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

8

Расходы, причины отклонений

npf-dic:Rasxod_prich_otkl

8.1

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420259 "Отчет

об исполнении финансового плана негосударственного

пенсионного фонда"

1. Отчетность по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420259) содержит сведения об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда и о финансовом плане фонда на следующий год.

Отчетность по форме 0420259 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. По показателям "Доходы, план" (строка 1), "Доходы, факт" (строка 2), "Расходы, план" (строка 5), "Расходы, факт" (строка 6) отражаются сведения о плановых и фактических показателях доходов и расходов с выделением основных видов доходов и расходов фонда по группам аналитических признаков "Виды доходов" и "Виды расходов".

Показатель "Доходы, отклонение" (строка 3) определяется как разность показателей "Доходы, факт" (строка 2) и "Доходы, план" (строка 1). Показатель "Расходы, отклонение" (строка 7) определяется как разность показателей "Расходы, факт" (строка 6) и "Расходы, план" (строка 5).

В случае существенных отклонений фактических показателей от плановых по показателям "Доходы причины отклонений" (строка 4), "Расходы, причины отклонений" (строка 8) указываются причины допущенных отклонений.

По показателям "Доходы, план" (строка 1), "Расходы, план" (строка 5) за год по группам аналитических признаков "Доходы согласно финансовому плану", "Расходы согласно финансовому плану" отражаются также доходы и расходы финансового плана фонда на год, следующий за отчетным, в разрезе отчетных периодов. В отчетности за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев сведения о финансовом плане фонда на год, следующий за отчетным, не указываются.

По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается итоговая сумма доходов, расходов, отклонений по видам доходов (расходов).

(форма)

Отчетность по форме 0420260

"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета

негосударственного пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420260

Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование счета второго порядка

[Код показателя]

1.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

1.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

2

Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_Balans_Schet

2.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

2.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

3

Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_Balans_Schet

3.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

3.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

4

Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_vnebalans_Schet

4.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

4.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

5

Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_vnebalans_Schet

5.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

5.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

6

Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_scheta_uch_treb

6.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

6.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

7

Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_scheta_uch_treb

7.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

7.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка

8

Наименование счета второго порядка

[Код показателя]

8.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

8.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

9

Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_Balans_Schet

9.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

9.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

10

Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_Balans_Schet

10.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

10.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_Deyatelnosti_Axis

11

Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_vnebalans_Schet

11.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

11.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

12

Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_vnebalans_Schet

12.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

12.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

13

Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_scheta_uch_treb

13.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

13.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

14

Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты

cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_scheta_uch_treb

14.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

14.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

Раздел 3. Остатки по счету второго порядка

15

Наименование счета второго порядка

[Код показателя]

15.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

15.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

16

Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_Balans_Schet

16.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

16.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

17

Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_Balans_Schet

17.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

17.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

18

Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_vnebalans_Schet

18.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

18.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

19

Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_vnebalans_Schet

19.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

19.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

20

Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_scheta_uch_treb

20.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

20.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

21

Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток

cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_scheta_uch_treb

21.1

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

21.2

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420260 "Оборотная

ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного

пенсионного фонда"

1. В отчетность по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420260) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, рабочим планом счетов бухгалтерского учета фонда балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.

2. Отчетность по форме 0420260 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

3. По показателям разделов 1 и 2 данные указываются за отчетный период.

По показателям раздела 3 данные указываются на начало отчетного месяца (входящие остатки) и конец отчетного месяца (исходящие остатки).

4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:

в рублях (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации");

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте (по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России) (по аналитическому признаку "В иностранной валюте в рублевом эквиваленте");

общими суммами (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте");

с выделением сумм по видам деятельности: обязательное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, уставная деятельность (по группе аналитических признаков "Вид деятельности").

5. По показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) отражается сумма оборотов по дебету по активным счетам.

По показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 11) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 13) отражается сумма оборотов по кредиту по активным счетам.

По показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 18) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 20) отражается сумма остатков по активным счетам.

По показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) отражается сумма оборотов по дебету по пассивным счетам.

По показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 10), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 12) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) отражается сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам.

По показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 17), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 19) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) отражается сумма остатков по пассивным счетам.

Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах.

(форма)

Отчетность по форме 0420261

"Отчет о доходах и расходах негосударственного

пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420261

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование статьи отчета о финансовых результатах

[Код показателя]

1.1

Национальная валюта, рублевой эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах

и расходах негосударственного пенсионного фонда"

1. В отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420261) отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) негосударственного пенсионного фонда за отчетный период с начала отчетного года.

Отчетность по форме 0420261 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Показатели доходов и расходов фонда формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.

3. По каждому символу отчета о финансовых результатах доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением сумм доходов (расходов), полученных (произведенных) в рублях, и сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (произведенных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России.

(форма)

Отчетность по форме 0420262

"Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики

негосударственного пенсионного фонда"

Код формы по ОКУД <1> 0420262

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество сотрудников и должностных лиц в негосударственном пенсионном фонде, всего

npf-dic:KolichestvoSotrudnikovIDolzhnLicz_Vsego

2

Количество сотрудников и должностных лиц в негосударственном пенсионном фонде, ознакомленных с кодексом профессиональной этики

npf-dic:KolichestvoSotrudnikovIDolzhnLicz_Oznakom

3

Количество поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период сведений о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов

npf-dic:KolichestvoSvedenij_VozniknovenieKonfInteresov

4

Выявлено конфликтов интересов в течение отчетного периода, всего

npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_OtchPer_Vsego

5

Выявлено конфликтов интересов отдельных сотрудников фонда в течение отчетного периода

npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_OtdSotr_OtchPer

6

Выявлено конфликтов интересов близких родственников сотрудников фонда, их супругов, усыновителей, усыновленных в течение отчетного периода

npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_BlizkRodstv_OtchPer

7

Устранено конфликтов интересов в течение отчетного периода

npf-dic:UstranenieKonfInteresov_OtchPer

8

Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, всего

npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_Vsego

9

Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц

npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_VinaDolzhnLicz

10

Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников организации

npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_VinaSotrudnikov

11

Количество мер дисциплинарного взыскания, примененных к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики

npf-dic:KolichMerDiscziplinVzyskaniya

12

Описание конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода

npf-dic:Konflikt_Interesov_Vyyavl_Otch_PeriodTextBlock

13

Описание мер, предпринятых организацией по устранению указанных конфликтов интересов

npf-dic:Prinyatye_Mery_Konflikt_InteresovTextBlock

14

Описание нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите коммерческой тайны и конфиденциальной информации, включая состав информации, распространенной среди лиц, не имеющих права доступа к такой информации

npf-dic:Narusheniya_Treb_KPE_KonfidenczInfoTextBlock

15

Описание мер, предпринятых организацией по предотвращению распространения информации, составляющей коммерческую тайну, или сведений, относящихся к конфиденциальной информации

npf-dic:Prinyatye_Mery_KonfidenczInfoTextBlock

16

Описание иных сведений, представляющих по мнению организации существенную информацию о соблюдении требований кодекса профессиональной этики

npf-dic:Inye_Sved_KPETextBlock

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок

составления отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении

кодекса профессиональной этики негосударственного

пенсионного фонда"

1. Отчетность по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420262) содержит сведения о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда.

Отчетность по форме 0420262 составляется фондом, осуществляющим деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Показатели отчетности по форме 0420262 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и лицом, ответственным за осуществление внутреннего контроля фонда.

3. Отчетным периодом для показателей отчетности по форме 0420262 является календарный год с 1 января по 31 декабря.

Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности

негосударственного пенсионного фонда

Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

Информация о негосударственном пенсионном фонде

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato

2

Код негосударственного пенсионного фонда по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO

3

Код негосударственного пенсионного фонда регистрационный номер

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer

4

Почтовый адрес

ifrs-ru:PochtovyjAdres

5

Полное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii

6

Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

10

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

14

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

16

Инвестиционное имущество

ifrs-full:InvestmentProperty

17

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

18

Основные средства

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

19

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

20

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

21

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

22

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

23

Итого активов

ifrs-full:Assets

24

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

25

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

26

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

27

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

28

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

29

выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

30

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

31

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

32

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

33

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

34

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

35

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespechemyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

36

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

37

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

38

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

39

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

40

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

41

Итого обязательств

ifrs-full:Liabilities

42

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapital

43

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium

44

Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital

45

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasuryShares

46

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

47

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

48

Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifirs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

49

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

50

Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска

ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska

51

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

52

Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

53

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

54

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

55

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

56

Итого капитала

ifrs-full:Equity

57

Итого капитала и обязательств

ifrs-full:EquityAndLiabilities

58

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_AOLine_Enumerator

58.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

59

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

59.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerez_ProchijSovokupnyjDoxod

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

10

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

14

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

16

Инвестиционное имущество

ifrs-full:InvestmentProperty

17

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

18

Основные средства

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

19

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

20

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

21

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

22

Прочие активы

ifrs-full:Other_Assets

23

Итого активов

ifrs-full:Assets

24

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

25

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPI_UVobyazatelnomPoryadke

26

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

27

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

28

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

29

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

30

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

31

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

32

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

33

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

34

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

35

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

36

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

37

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

38

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

39

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

40

Итого обязательств

ifrs-full:Liabilities

41

Совокупный вклад учредителей

ifrs-ru:SovokupnyjVkladUchreditelej

42

Добавочные вклады учредителей

ifrs-ru:DobavochnyeVkladyUchreditelej

43

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

44

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

45

Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

46

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

47

Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска

ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoj_SIzmeneniemKreditnogoRiska

48

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagraz_hdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

49

Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

50

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

51

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

52

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

53

Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

54

Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, и обязательств

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnostiIObyazatelstva

55

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_NKOLine_Enumerator

55.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

56

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

56.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6

Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9

Аквизиционные расходы

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

11

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

15

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

16

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

18

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

19

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

20

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost

21

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

22

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov

23

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

24

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

25

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

26

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

27

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

28

Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti

29

Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

30

Общие и административные расходы

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

31

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

32

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

33

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

34

Прочие доходы

ifrs-full:OtherIncome

35

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxody

36

Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti

37

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

38

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

39

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

40

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

41

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

42

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

43

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

44

чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

45

изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

46

изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

47

налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

48

чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

49

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

50

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

51

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

52

изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

53

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

54

чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

55

изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

56

влияние налога на прибыль, обусловленное изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska

57

чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

58

изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

59

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhidrovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

60

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

61

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

62

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

63

чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

64

восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

65

влияние налога на прибыль, связанное с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

66

переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

67

налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

68

чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

69

изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

70

влияние налога на прибыль, связанное с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

71

переклассификация в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

72

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka

73

чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, том числе:

ifirs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

74

доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

75

налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

76

переклассификация в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya

77

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka

78

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

79

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

80

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

81

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:ComprehensiyeIncome

82

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:PL_NPF_AOLine_Enumerator

82.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

83

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

83.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6

Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9

Аквизиционные расходы

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

11

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

15

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

16

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

18

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

19

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

20

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost

21

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczemvaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravediivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

22

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov

23

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

24

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

25

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

26

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

27

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

28

Итого доходов (расходов) по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti

29

Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

30

Общие и административные расходы

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

31

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

32

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

33

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

34

Прочие доходы

ifrs-full:OtherIncome

35

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxody

36

Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti

37

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

38

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

39

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

40

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

41

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

42

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

43

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

44

чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

45

изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

46

изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

47

налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

48

чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

49

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstmmentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

50

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

51

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

52

изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

53

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

54

чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

55

изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

56

влияние налога на прибыль, обусловленное изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska

57

чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

58

изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

59

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

60

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

61

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSоvokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

62

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

63

чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

64

восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

65

влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

66

переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

67

налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

68

чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

69

изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

70

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

71

переклассификация в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

72

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka

73

чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:

ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

74

доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

75

налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

76

переклассификация в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya

77

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka

78

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

79

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

80

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

81

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:ComprehensiveIncome

82

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:PL_NPF_NKOLine_Enumerator

82.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

83

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

83.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

1.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

6.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Дополнительный выпуск акций

ifrs-full:IssueOfEquity

9.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions

10.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov

11.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие взносы акционеров

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov

12.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Прочие распределения в пользу акционеров

ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov

13.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

14.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Остаток на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

15.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

16

капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

16.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

17

Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOChangesInEquity_Enumerator

17.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOComponentsOfEquity_Enumerator

18.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

19

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

19.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

20

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

20.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember

1.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за предыдущий отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

6.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Вклады учредителей

ifrs-ru:VkladyUchreditelej

9.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Дополнительные вклады учредителей

ifrs-ru:DopolnitelnyeVkladyUchreditelej

10.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Прочие вклады учредителей

ifrs-ru:ProchieVkladyUchreditelej

11.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

12.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Остаток на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

13.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, относящиеся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

14.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKOChangesInEquity_Enumerator

15.1.1

Элемент отчета об изменении капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

16

Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKOComponentsOfEquity_Enumerator

16.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SоCIELineitem_Taxis

17

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

17.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

18.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

6

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Оплата аквизиционных расходов

ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov

8

Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам

ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImemRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam

9

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu

10

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu

11

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

12

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

13

Оплата прочих административных и операционных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

14

Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities

15

Уплаченные проценты

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities

16

Полученные проценты

ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities

17

Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

18

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

19

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities

20

Поступления от продажи основных средств

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

21

Поступления от продажи инвестиционного имущества

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty

22

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

23

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

24

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

25

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

26

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

27

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

28

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

29

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov

30

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov

31

Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov

32

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov

33

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

34

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

35

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu

36

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

37

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

38

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

39

Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

40

Погашение кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

41

Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

42

Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

43

Поступления от выпуска акций

ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares

44

Поступления от продажи собственных акций

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

45

Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров

ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov

46

Выплаченные дивиденды

ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities

47

Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

48

Платежи в погашение долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

49

Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

50

Платежи в погашение выпущенных долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

51

Прочие поступления от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

52

Прочие платежи от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

53

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities

54

Сальдо денежных потоков за отчетный период

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

55

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

56

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

57

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

58

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:CF_NPF_AOLine_Enumerator

58.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

59

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

59.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

60

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

60.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificziroyannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

6

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Оплата аквизиционных расходов

ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov

8

Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам

ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImeniRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam

9

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

ifrs-m:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu

10

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu

11

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

12

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

13

Оплата прочих административных и операционных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

14

Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities

15

Уплаченные проценты

ifts-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities

16

Полученные проценты

ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities

17

Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

18

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

19

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities

20

Поступления от продажи основных средств

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

21

Поступления от продажи инвестиционного имущества

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty

22

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

23

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

24

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

25

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

26

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

27

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

28

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

29

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov

30

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov

31

Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov

32

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov

33

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

34

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-m:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

35

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu

36

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

37

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

38

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

39

Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

40

Погашение кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

41

Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

42

Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

43

Поступления от вкладов учредителей

ifrs-ru:PostupleniyaOtVkladovUchreditelej

44

Прочие поступления от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

45

Прочие платежи по финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

46

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities

47

Сальдо денежных потоков за отчетный период

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

48

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

49

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivaIentyVklyuchayaOverdrafty

50

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

51

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:CF_NPF_NKOLine_Enumerator

51.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

52

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

52.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

53

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

53.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток средств на начало отчетного периода

ifrs-ru_SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda

2

Поступило средств

ifrs-ru_PostupiloSredstv

3

Целевые поступления, в том числе:

ifrs-ru_CZelevyePostupleniya

4

целевые взносы вкладчиков

ifrs-ru_CZelevyeVznosyVkladchikov

5

целевые отчисления от суммы пенсионных взносов (до 3%)

ifrs-ru_CZelevyeOtchisleniyaOtSummyPensionnyxVznosovDo3Proczentov

6

Отчисления от дохода от размещения средств пенсионных резервов (до 15%)

ifrs-ru_OtchisleniyaOtDoxodaOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovDo15Proczentov

7

Отчисления от дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений (до 15%)

ifrs-ru_OtchisleniyaOtDoxodaOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxNakoplenijDo15Proczentov

8

Доходы от размещения и использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности

ifrs-ru_DoxodyOtRazmeshheniyaIIspolzovaniyaImushhestvaPrednaznachennogoDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

9

Прочие поступления

ifrs-ru_ProchiePostupleniya

10

Использовано средств

ifrs-ru_IspolzovanoSredstv

11

Расходы на содержание аппарата управления, в том числе:

ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya

12

связанные с оплатой труда (включая налоги и обязательные платежи)

ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaSvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNalogiIObyazatelnyePlatezhi

13

не связанные с оплатой труда, в том числе:

ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTruda

14

на содержание помещений, зданий, транспортных средств и иного имущества (кроме ремонта)

ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaSoderzhaniePomeshhenijZdanijTransportnyxSredstvIInogoImushhestvaKromeRemonta

15

на ремонт основных средств и иного имущества

ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva

16

Прочие расходы

ifrs-ru_ProchieRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya

17

Расходы на рекламу

ifrs-ru_RasxodyNaReklamu

18

Расходы на представительские цели

ifrs-ru_RasxodyNaPredstavitelskieCZeli

19

Расходы на приобретение основных средств и иного имущества

ifrs-ru_RasxodyNaPriobretenieOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva

20

Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru_RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

21

Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по обязательному пенсионному страхованию

ifrs-ru_RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

22

Прочие расходы

ifrs-ru_ProchieRasxodySredstvaPrednaznachennyeDlyaUstavnojDeyatelnosti

23

Остаток средств на конец отчетного периода

ifrs-ru_SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda

24

Наименование строки отчета о целевом использовании средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:OCI_NPF_NKO_Line_Enumerator

24.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int:OCILineDetails_Taxis

25

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

25.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int:OCILineDetails_Taxis

26

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

26.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int:OCILineDetails_Taxis

Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер, дата выдачи лицензии

ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii

2

Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

3

Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41)

ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

5

Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii

6

Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

7

Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

8

Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

9

Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии

ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii

10

Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachilSrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti

11

Численность персонала негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

12

Наименование материнского предприятия группы

ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy

13

Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит негосударственный пенсионный фонд

ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond

14

Валюта отчетности

ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator

Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения

ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock

Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:CHetkoeIBezogovorochnoeZayavlenieNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOSootvetstviiBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiMsfoIfrs

2

База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

3

Причины реклассификации сравнительных сумм

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm

4

Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda

5

Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii

6

Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок

ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda

Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

2

Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)

ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazatelstvaUkazyvayutsyaStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessionalnyeOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvennoeVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentariiVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej

3

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов

ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinamovyxInstrumentov

6

Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте

ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute

7

Непрерывность деятельности

ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti

8

Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля

ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya

9

Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)

ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchetnojPolitikiIxPrichinIXarakteraRaskryvaetsyaNaimenovanieMsfoVSootvetstviiSKotorymProizvodyatsyaIzmeneniyaPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMsfoObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuOpisaniyaVliyaniyaIzmenenijUchetnojPolitikiNaKorrektirovkiTekushhegoIPredydushhegoPerioda

10

Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено

ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenovaniyaVypushhennyxNoNeVstupivshixVSiluMsfoSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMsfoDatSKotoryxTrebuetsyaPrimenenieEtixMsfoXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnostIliUkazaniyaTogoCHtoTakoeVliyanieNeMozhetBytObosnovannoOczeneneno

11

Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov

12

Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

13

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

14

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPоsleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

15

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

16

Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya

17

Порядок признания и последующего учета прочих активов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov

18

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

19

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

20

Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств

ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv

21

Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

22

Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

23

Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

24

Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

25

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

26

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

27

Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv

28

Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

29

Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

30

Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov

31

Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat

32

Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов

ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov

33

Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

34

Применяемая модель учета инвестиционного имущества

ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva

35

Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности

ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti

36

Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект

ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerennayaIliRaskrytayaVBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiOsnovanaNaOczenkeProizvedennojNezavisimymOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessionalnojKvalifikacziejATakzheNedavnimOpytomProvedeniyaOczenkiInvesticzijVNedvizhimostTojZHeKategoriiIMestonaxozhdeniyaCHtoIOczenivaemyjObekt

37

База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов)

ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov

38

Применяемый метод амортизации для каждого класса активов

ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov

39

Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov

40

Определение и состав нематериальных активов

ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov

41

База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации)

ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii

42

Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения

ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya

43

Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya

44

Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами

ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami

45

Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya

46

Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых негосударственным пенсионным фондом

ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom

47

Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода

ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda

48

Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

49

Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi

50

Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv

51

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по финансовой аренде

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende

52

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti

53

Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

54

Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda

55

Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij

56

Порядок признания и оценки резервного капитала

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala

57

Порядок отражения дивидендов

ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov

Таблица 5.1. Денежные средства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Расчетные счета

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Прочие денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

5.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

7

Дополнительное раскрытие для денежных средств и их эквивалентов

ifrs-ru:DopolnitelnoeRaskrytieDlyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovTextBlock

Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2

Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj

3

Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с принятой учетной политикой

ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj

4

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo

5

Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost

2

приобретение активов

ifrs-ru:PriobretenieAktivov

3

поступления от реализации и погашения активов

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov

4

Неденежная финансовая деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost

5

эмиссия обыкновенных акций

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij

6

эмиссия привилегированных акций

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij

7

прочие взносы акционеров в уставный капитал

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital

8

приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

9

продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

10

поступления от выпуска долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag

11

погашение выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

12

привлечение прочих заемных средств

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv

13

возврат прочих заемных средств

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv

14

прочие выплаты акционерам

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram

15

Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock

Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaYRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezbnyxSredstvAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifis-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Прочие долевые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Итого

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени реклассификации

dim-int:PoYremeniReklassifikacziiAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

1.1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 8.1. Долговые инструменты

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

1.1

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-intTipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 8.4. Выверка изменений резерва от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDoIgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2

Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период

ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod

3

Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

4

Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka

5

Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 9.1. Долевые инструменты

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые ценные бумаги

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyeCzennyeBumagi

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

Таблица 9.3. Выверка изменений резерва от переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2

Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период

ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod

3

Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

4

Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли

ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli

5

Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DolgovyeCZemiyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Субординированные депозиты

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

5.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Итого

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

6.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock

Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashhieniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-m:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock

1.1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

ifrs-ru:DepozityTextBlock

2.1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

3

субординированные депозиты

ifrs-ru:DepozitySubordinirovannyeDepozityTextBlock

3.1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

4

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoTextBlock

4.1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

5

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock

5.1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Расчеты по финансовой аренде

ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende

5.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam

6.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Прочее

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee

7.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Итого

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

9

Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock

Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 11.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на начало отчетного периода

ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende

1.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

2

Незаработанный финансовый доход

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod

2.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

3

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende

3.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

4

Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu

4.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

5

Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende

5.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

6

Текстовое раскрытие. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

ifrs-ru:InformacziyaPoPlatezhamKPolucheniyuPoFinansovojArendeObshhayaSummaInvesticzijVArenduIIxDiskontirovannayaStoimostTextBlock

Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

2

Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

2

Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе:

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya

6.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе:

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

8.1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

3.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Доля участия

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

5.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie

2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3.1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

3.2

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

3.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.4

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4.1

Доля участия

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.2

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

4.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

ifrs-ruiStranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

5.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie

2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

3.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Доля участия

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

5.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie

2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivoyVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock

Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

1.1

Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

2

Расходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhiennojDeyatelnosti

3

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya

4

Доходы (расходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti

5

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya

6

Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya

7

Доходы (расходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti

8

Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

9

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashheninuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

Таблица 16.4. Потоки денежных средств, связанные с прекращенной деятельностью, активами (активами выбывающих групп), обязательствами выбывающих групп, классифицированными как предназначенные для продажи, составляющими прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства от операционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

2

Денежные средства от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

3

Денежные средства от финансовой деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

4

Итого денежных средств

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost

Таблица 17. Выбор учетной политики (инвестиционное имущество)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Выбор учетной политики

ifrs-ru:VyborUchetnojPolitiki

Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:InvestmentProperty

1.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Поступление

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie

2.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva

3.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifxs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

4.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Выбытие инвестиционного имущества

ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva

5.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно

ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno

6.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Перевод в прочие активы

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy

7.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti

8.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Прочее

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie

9.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:InvestmentProperty

10.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Первоначальная стоимость

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost

1.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya

2.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Убытки от обесценения

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya

3.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam

4.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Поступление

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie

5.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva

6.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

7.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Выбытие инвестиционного имущества

ifr:s-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva

8.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Амортизация

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya

9.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Признанные и восстановленные убытки от обесценения

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya

10.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно

ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno

11.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

11.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Перевод в прочие активы

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy

12.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

12.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam

13.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

13.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Арендный доход

ifrs-ru:ArendnyjDoxod

2

Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, создающему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod

3

Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не создающему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod

4

Итого

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax

5

Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznarmyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock

Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полученные данные по оценке

ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo

2

Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен"

ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo

3

Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив

ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo

4

Плюс: обязательства по финансовой аренде, связанные с инвестиционным имуществом, находящимся в аренде

ifrs-ru:PlyusObyazatelstvaPoFinansovojArendeOtrazhennyeKakInvesticzionnoeImushhestvoNaxodyashheesyaVArendeInvesticzionnoeImushhestvo

5

Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе

ifrs-full:InvestmentProperty

6

Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock

Таблица 18.1. Нематериальные активы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

1.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

2.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

3.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

4

Поступления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya

4.1

По типам нематериальных активов

dim-mt:PoTipamNmaAxis

5

Затраты на создание

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie

5.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

6

Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

6.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

7

Выбытия

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya

7.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

8

Амортизационные отчисления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya

8.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

9

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

9.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

10

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

11

Переоценка

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka

11.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

12

Прочее

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee

12.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

13

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

13.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

14

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

14.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

15

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

15.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

16

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

16.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

17

Текстовое раскрытие. Нематериальные активы

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock

Таблица 19.1. Основные средства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka

1.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya

2.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

3.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

4

Поступления

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya

4.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

5

Затраты на сооружение (создание)

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie

5.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

6

Передачи

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi

6.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

7

Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

7.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

8

Выбытия

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya

8.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

9

Амортизационные отчисления

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya

9.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

10

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

11

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

11.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

12

Переоценка

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka

12.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

13

Прочее

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee

13.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

14

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

14.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

15

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka

15.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

16

Накопленная амортизация

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya

16.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

17

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

17.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

Таблица 20.1. Отложенные аквизиционные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Итого

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

Таблица 20.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

3

аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

Таблица 20.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 20.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 21.1. Прочие активы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ProchieAktivyZatratyNaZaklyuchenieDogovora

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Вложения в драгоценные металлы, монеты

ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Вложения в природные камни

ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Налог на добавленную стоимость, уплаченный

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Запасы

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

9.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Расчеты с акционерами, участниками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami

10.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo

11.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Прочее

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy

12.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Резерв под обесценение

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov

13.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

14

Итого

ifrs-full:OtherAssets

14.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProcnixAktivov

1.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

1.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

2.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

2.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

3.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

4.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov

5.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 22.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

2

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

3

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

5

Итого

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

6

Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock

Таблица 23.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

5

Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

6

Выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO

7

Выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO

8

Итого

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu

1.1

Средства, привлеченные от государственных организаций

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij

2.1

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

3.1

Выпущенные облигации

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

4.1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

5

Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

5.1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

6

Выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii

6.1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

7

Выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselya

7.1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

8

Итого

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

8.1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

5

Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

6

Обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende

7

Средства, привлеченные по сделкам репо

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo

8

Итого

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

9

Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock

Таблица 24.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дисконтированная стоимость минимальных арендных платежей

ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostMinimalnyxArendnyxPlatezhej

1.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

2

Минимальные арендные платежи

ifrs-ru:MinimalnyeArendnyePlatezhi

2.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

3

За вычетом будущих финансовых расходов

ifrs-ru:ZaVychetomBudushhixFinansovyxRasxodov

3.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

4

Текстовое раскрытие. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOMinimalnyxArendnyxPlatezhaxPoFinansovojArendeTextBlock

Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

2

Векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

3

Итого

ifrs-full:DebtSecurities

4

Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock

Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

Таблица 26.1. Прочая кредиторская задолженность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

2

Расчеты с поставщиками, подрядчиками

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami

3

Расчеты с прочими кредиторами

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami

4

Прочее

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee

5

Итого

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

Таблица 27.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

2

Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 27.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

2

Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

3

Кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

4

Кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

5

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

6

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

Таблица 27.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyalKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

2

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnonmuObespecheniyu

5

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePeinsionnoeStraxovanie

4

Распределение результата инвестирования

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

6

изменения в допущениях:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

7

экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

8

демографические

ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

10

эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

11

Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

12

Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы)

ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxodyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

13

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS

14

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

15

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

16

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 28.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходность от размещения средств пенсионных накоплений

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenij

2

Доходность от размещения средств пенсионных накоплений, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenijRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

3

Доходность от размещения средств выплатного резерва

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezerva

4

Доходность от размещения средств выплатного резерва, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezervaRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

5

Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplata

6

Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplataRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

7

Доходность Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:DoxodnostPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

Таблица 29.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

4

Распределение результата размещения

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

6

изменения в допущениях:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

7

экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

8

демографические

ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

10

эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

11

Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

12

Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы)

ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxodyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

13

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye

14

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye

15

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

16

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированных как страховые

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock

Таблица 29.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходность размещения средств пенсионных резервов

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov

2

Доходность пенсионных резервов, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Текстовое раскрытие. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock

Таблица 30.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

4

Распределение результата размещения

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

6

изменения в допущениях, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

7

экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

8

демографические

ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

10

эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensiomymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespechemyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

11

Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo

12

Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы)

ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxody

13

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

14

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovainnymKakInvesticzionnye

15

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

16

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock

Таблица 30.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

2

Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

3

Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock

Таблица 31.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Чистые обязательства (активы) пенсионного плана

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

2

Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

Таблица 31.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Справедливая стоимость активов пенсионного плана

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

3

Непризнанная стоимость активов пенсионного плана

ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana

4

Итого

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

5

Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock

Таблица 31.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств плана на начало отчетного периода

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Стоимость услуг текущего периода

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti

3

Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti

4

Процентные расходы

ifrs-ru:RasxodyPoProczentam

5

Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе:

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv

6

актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij

7

актуарные убытки - изменения демографических предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

8

актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta

9

Осуществленные выплаты

ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty

10

Влияние валютных курсов

ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva

11

Приведенная стоимость обязательств плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

Таблица 31.4. Изменение справедливой стоимости активов плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

2

Процентные доходы

ifrs-ru:DoxodyPoProczentam

3

Доход на активы плана, за исключением сумм, включенных в проценты

ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty

4

Осуществленные выплаты

ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty

5

Взносы работников

ifrs-ru:VznosyRabotnikov

6

Взносы работодателя

ifrs-ru:VznosyRabotodatelya

7

Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana

8

актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij

9

актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений

ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

10

актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta

11

Влияние валютных курсов

ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy

12

Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

Таблица 31.5. Распределение активов плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого активы пенсионного плана

ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana

1.1

Котируемость актива

dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis

1.2

Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis

2

Текстовое раскрытие. Распределение активов плана

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock

Таблица 31.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ставка дисконтирования (номинальная)

ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent

2

Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное)

ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominainoeProczent

3

Возраст выхода на пенсию - женщины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny

4

Возраст выхода на пенсию - мужчины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny

5

Коэффициент текучести кадров (в год)

ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod

6

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет (женщины)

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny

7

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет (мужчины)

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny

8

Количество лет - мужчины

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny

9

Количество лет - женщины

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny

10

Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock

Таблица 31.7. Анализ чувствительности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Снижение уровня смертности на 20%

ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

2

Увеличение уровня смертности на 20%

ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

3

Снижение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz

4

Увеличение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz

5

Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

6

Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

7

Снижение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

8

Увеличение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

9

Снижение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God

10

Увеличение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God

Таблица 31.8. Расходы по пенсионному плану

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость услуг текущего периода

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu

2

Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu

3

Чистый процентный расход (доход)

ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod

4

Итого

ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu

Таблица 31.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Актуарные прибыли (убытки) по активам плана

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

2

Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

3

Итого

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

Таблица 31.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оплачиваемый отпуск за выслугу лет

ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet

2

Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет

ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet

3

Прочее

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee

4

Итого

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam

Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:Provisions

1.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

2

Создание резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov

2.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

3

Использование резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov

3.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

4

Восстановление неиспользованных резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov

4.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

5

Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya

5.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

6

Прочее

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee

6.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

7

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:Provisions

7.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

8

Текстовое раскрытие. Резерв - оценочные обязательства

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock

Таблица 33.1. Прочие обязательства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты с акционерами, участниками

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami

2

Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom

3

Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

4

Налог на добавленную стоимость, полученный

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj

5

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

6

Авансы (предоплаты) полученные

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye

7

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo

8

Прочее

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee

9

Итого

ifrs-full:OtherLiabilities

Таблица 34.1. Акционерный капитал

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Акционерный капитал на начало отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital

1.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

2

Выпущенные новые акции

ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii

2.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

3

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-ru:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov

3.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

4

Реализованные собственные акции

ifrs-ru:RealizovannyeSobstvennyeAkczii

4.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

5

Акционерный капитал на конец отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital

5.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

6

Количество акций в обращении на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

7

Количество выпущенных новых акций

ifrs-ru:KolichestvoAkczijYObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii

8

Количество собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiSobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov

9

Количество реализованных собственных акций

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiRealizovannyeSobstvennyeAkczii

10

Количество акций в обращении на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

11

Текстовое раскрытие. Акционерный капитал

ifrs-ru:TekstovveRakrytiyaAkczionernyiKapitalTextBlock

Таблица 35. Управление капиталом

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текстовое раскрытие. Управление капиталом

ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock

Таблица 36.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

2

Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 36.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Взносы по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticziornnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Таблица 36.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные от физических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Взносы, полученные от юридических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 36.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные от физических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKIassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojYozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Взносы, полученные от юридических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 36.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiPereshedshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondVTechenieOtchetnogoPerioda

3

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

4

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzDrugixNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

5

Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczSKotorymiVTechenieOtchetnogoPeriodaByliPrekrashhenyDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

6

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVPensionnyjFondRossijskojFederaczii

7

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzOdnogoNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVDrugojNegosudarstvennyjPensionnyjFond

8

в связи со смертью застрахованного лица, за исключением застрахованных лиц, включаемых в показатель по строке 9

ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczVkluchaemyxVPokazatelPoStroke9

9

в связи со смертью застрахованного лица, за исключением застрахованных лиц, обязательства перед которыми были исполнены негосударственным пенсионным фондом в полном объеме

ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczObyazatelstvaPeredKotorymiByliIspolnenyNegosudarstvennymPensionnymFondomVPolnomObeme

10

по иным причинам

ifrs-ru:KolichestvoLiczSKotorymiByliPrekraschenyDogovoryOPSPoInymPrichinam

11

Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda

12

Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, и правопреемников застрахованных лиц по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoluchauschixNakopitelnuuPensiuIPravopreemnikovZastrahovannyxLiczPoSostoyaniuNaKoneczPerioda

13

количество застрахованных лиц, подавших в негосударственный пенсионный фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPodavshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondZayavleniyaORaspredeleniiSredstvPensionnyxNakoplenij

14

о назначении срочной пенсии

ifrs-ru:ONaznacheniiSrochnojPensii

15

о единовременной выплате

ifrs-ru:OEdinovremennojVyplate

16

количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию

ifrs-ru:ZastraxovannyeLiczaPoluchayushhieNakopitelnuyuCHastTrudovojPensii

17

количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым произведены выплаты средств пенсионных накоплений

ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij

Таблица 36.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц), в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov

2

с физическими лицами

ifrs-ru:DogovorySFizicheskimiLiczami

3

с юридическими лицами

ifrs-ru:DogovorySYUridicheskimiLiczami

4

Количество участников по действующим договорам негосударственного пенсионного обеспечения (человек)

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoDejstvuyushhimDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек)

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoluchayushhixNegosudarstvennuyuPensiyu

6

Количество заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц) за отчетный период

ifrs-ru:KolichestvoZaklyuchennyxPensionnyxDogovorovEdiniczZaOtchetnyjPeriod

7

Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoZaklyuchennymZaOtchetnyjPeriodPensionnymDogovoram

8

Итого

ifrs-ru:StrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikov

9

Текстовое раскрытие. Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieStrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikovTextBlock

Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami

1.1

Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда

dim-int:DejstvuyushhieDogovorovyZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock

Таблица 37.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Накопительная пенсия

ifrs-ru:NakopitelnayaPensiya

2

Срочные пенсионные выплаты

ifrs-ru:SrochnyeVyplaty

3

Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации

ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederaczii

4

Перевод в негосударственные пенсионные фонды

ifrs-ru:PerevodVNegosudarstvennyePensionnyeFondy

5

Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица

ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

6

Единовременная выплата пенсии

ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii

7

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 37.2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIlInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Таблица 37.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Выкупные суммы

ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 37.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplaty

2

Выкупные суммы

ifrs-ru:VykupnyeSummy

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 37.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, прекративших действие за отчетный период (единиц)

ifrs-ru:KolichestvoPensionnyxDogovorovPrekrativshixDejstvieZaOtchetnyjPeriod

2

Количество выбывших за отчетный период участников (человек), в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoVybyvshixZaOtchetnyjPeriodUchastnikov

3

в связи со смертью участника

ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuUchastnika

4

вследствие расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) договоров

ifrs-ru:RastorgnutyxPoInicziativeVkladchikaUchastnika

5

вследствие выполнения обязательств по договору

ifrs-ru:VsledstvieVypolneniyaObyazatelstvPoDogovoru

6

по другим причинам

ifrs-ru:PoDrugimPrichinam

Таблица 38.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf

2

Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf

3

Итого

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 39.1. Аквизиционные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Комиссионное вознаграждение посредникам

ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody

2

Заработная плата работников, занятых привлечением клиентов

ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody

3

Расходы на рекламу

ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody

4

Андеррайтинговые расходы

ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody

5

Прочие расходы, связанные с заключением договоров

ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody

6

Итого

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

Таблица 39.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod

3

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod

4

Итого

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

Таблица 40.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

2

Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Итого

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 40.2. Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

4

Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie

6

Итого

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 40.3. Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании и в результате проведения проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie

6

Итого

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 41.1. Процентные доходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

1.1

Источник процентного дохода

dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis

1.2

Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis

Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

ценные бумаги, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

4

производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy

4.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

5

займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

5.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

6

Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

6.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

7

производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva

7.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

8

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

8.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

9

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvrataZaimstvovannyxCZennyxBumag

10

Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

10.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

1.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

2.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

3.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

Таблица 44.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty

2

Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty

3

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty

4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty

5

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty

6

Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

Таблица 45.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty

2

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty

4

Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie

2.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

5

Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3

Итого

ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

Таблица 47.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи в аренду

ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu

2

Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti

3

Расходы на капитальный ремонт

ifrs-ru:RasxodyNaKapitalnyjRemont

4

Доходы (расходы) от выбытия (реализации)

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii

5

Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения)

ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya

6

Расходы на содержание недвижимости

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva

7

Амортизация недвижимости

ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti

8

Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

Таблица 48.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дивиденды и доходы от участия

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya

2

Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov

3

Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami

4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody

5

Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax

6

Прочее

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee

7

Итого

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

Таблица 49.1. Общие и административные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на персонал

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal

2

Представительские расходы

ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody

3

Амортизация основных средств

ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv

4

Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов

ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov

5

Вознаграждение управляющей компании

ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii

6

Вознаграждение специализированному депозитарию

ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu

7

Расходы по аренде

ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv

8

Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами

ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

9

Профессиональные услуги (охрана, связь и другие)

ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi

10

Расходы по страхованию

ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu

11

Реклама и маркетинг

ifrs-ru:ReklamaIMarketing

12

Прочие налоги, за исключением налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl

13

Судебные и арбитражные издержки

ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki

14

Юридические и консультационные услуги

ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi

15

Расходы на создание резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam

16

Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов

ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov

17

Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов

ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov

18

Расходы на доставку пенсий

ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij

19

Командировочные расходы

ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody

20

Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов

ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov

21

Неустойки, штрафы, пени

ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni

22

Прочее

ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody

23

Итого

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

24

Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы

ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock

Таблица 50.1. Процентные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

1.1

Источники процентного расхода

dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis

Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu

1.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft

2.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

Выпущенные облигации

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii

3.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

4

Выпущенные векселя

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya

4.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

5

Прочее

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiklassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

6

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

6.1

Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

Таблица 52.1. Прочие доходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti

2

Доходы от аренды, кроме аренды инвестиционного имущества

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva

3

Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov

4

Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

5

Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков

ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov

6

Доходы от операций с основными средствами и нематериальными активами

ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

7

Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera

8

Прочие доходы

ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie

9

Итого

ifrs-full:OtherIncome

10

Текстовое раскрытие. Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieDoxodyTextBlock

Таблица 52.2. Прочие расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami

2

Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam

3

Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характера

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera

4

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee

5

Итого

ifrs-ru:ProchieRasxody

Таблица 53.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) за год в разрезе компонентов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

2

Изменение отложенного налогового обязательства (актива)

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva

3

Итого, в том числе:

ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo

4

расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

5

расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

6

расходы (доходы) по налогу на прибыль, связанные с прекращенной деятельностью, переоценкой и выбытием активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

ifrs-ru:RasxodyDoxodyPoNaloguNaPribylSvyazannyeSPrekrashhennojDeyatelnostyuPereoczenkojIVybytiemAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnost

7

Раскрытие ставка по налогу на прибыль

ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent

Таблица 53.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

2

Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке (20__ год: ___%; 20__ год: ___%)

ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke

3

Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе:

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta

4

доходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

5

расходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

6

Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki

7

Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды

ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody

8

Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

9

Использование ранее не признанных налоговых убытков

ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov

10

Воздействие изменения ставки налога на прибыль

ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl

11

Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива

ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva

12

Прочее

ifrs-ru:NalogNaPribylProchee

13

Расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

14

Базовая ставка налоговых отчислений (в процентах)

ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax

15

Ставка налогов, отличная от базовой при принятии дохода (расхода)

ifrs-ru:StavkaNalogovOtlichnayaOtBazovojPriPrinyatiiDoxodaRasxoda

16

Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock

Таблица 53.3. Даты истечения срока перенесения налоговых убытков на будущие периоды

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отчетный период

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriod

2

Отчетный период и 1 год

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI1God

3

Отчетный период и 2 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI2Goda

4

Отчетный период и 3 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI3Goda

5

Отчетный период и 4 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI4Goda

6

Отчетный период и 5 лет

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI5Let

7

Отчетный период и более 5 лет

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodIBolee5Let

8

Итого налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

ifrs-ru:NalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

9

Дополнительное текстовое раскрытие по налогам

ifrs-ru:DopolnitelnoeTekstovoeRaskrytiePoNalogamTextBlock

Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные

ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye

1.1

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

2

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

2.1

Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, прочие

ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie

3

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

3.1

Общая сумма отложенного налогового актива

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivZaVychetomPerenesennyxNalogovyxUbytkov

3.2

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

4

Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriody

4.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

5

Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvami

5.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

5.2

Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные

ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye

6

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

6.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

7

Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, прочие

ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie

7.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

8

Общая сумма отложенного налогового обязательства

ifrs-ru:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

8.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

9

Чистый отложенный налоговый актив (обязательство)

ifrs-ru:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo

9.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

10

Признанный отложенный налоговый актив (обязательство)

ifrs-ru:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo

10.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

11

Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock

Таблица 54.1. Дивиденды

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дивиденды к выплате на начало отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplateNaNachaloPerioda

1.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

2

Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

2.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

3

Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

3.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

4

Дивиденды к выплате на конец отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplateNaKoneczPerioda

4.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

5

Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare

5.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

6

Текстовое раскрытие. Дивиденды

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock

Таблица 55.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

3

Итого прибыли (убытка) за отчетный период, принадлежащей (принадлежащего) акционерам - владельцам

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

5

Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

6

Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare

7

Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock

9

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock

10

Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock

11

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

12

Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

13

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock

14

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock

Таблица 55.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

2

За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям

ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam

3

Нераспределенная прибыль за отчетный период

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod

4

Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

5

Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

6

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

7

Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

8

Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

9

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

Таблица 55.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov

3

Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii

5

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv

6

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii

7

Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock

9

Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock

10

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock

11

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock

12

Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock

13

Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock

14

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock

Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого активов

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Итого обязательств

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Текстовое раскрытие. Отчетные сегменты

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock

Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированном возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

4.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

5

выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

5.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6

выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

6.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

7

Изменение обязательств по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieObyazatelstvPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

7.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

8

уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

9

уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

9.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

10

Доходы (расходы) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

10.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

10.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

11

аквизиционные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody

11.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

11.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

12

изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

12.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

12.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

13

прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

13.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti

14.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

14.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

15

процентные доходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody

15.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

15.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

16

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

16.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

16.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

17

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

17.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

17.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

18

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

19

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost

19.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

19.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

20

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost

20.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

20.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

21

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost

21.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

21.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

22

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetoniDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznamyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost

22.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

22.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

23

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost

23.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

23.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

24

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost

24.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

24.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

25

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

25.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

25.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

26

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

26.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

26.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

27

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

27.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

27.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

28

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

28.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

28.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

29

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov

29.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

29.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

30

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ifrs-ru:SegmentacziyaItogoDoxodovRasxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

30.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

30.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

31

Прочие операционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody

31.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

31.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

32

общие и административные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody

32.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

32.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

33

процентные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody

33.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

33.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

34

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

34.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

34.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

35

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

35.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

35.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

36

Прочие доходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody

36.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

36.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

37

Прочие расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody

37.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

37.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

38

Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)

ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya

38.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

38.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

39

Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам

ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya

39.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

39.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Убыток от обесценения

ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Восстановление убытка от обесценения

ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого прибылей и убытков от обесценения

ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

4.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

4.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

5

Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

6

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

6.1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6.2

Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения

ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya

Таблица 56.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итоговый доход отчетных сегментов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3

Доход отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

прочие корректировки

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax

Таблица 56.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итоговый результат отчетных сегментов

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov

3

Прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

4

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4.1

прочие корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

Таблица 56.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итого активов по отчетным сегментам

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

3

Активы отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

прочие корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Assets

6

Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

7

итого обязательств по отчетным сегментам

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

8

Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

8.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

9

прочие корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

10

Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Liabilities

Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доход отчетных сегментов по существенным клиентам

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

По клиентам

dim-int:PoKlientamTAxis

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Прочие клиенты

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam

2.2

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.1

Итого доходов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.2

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 56.8. Географическая информация о доходах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Россия

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Итого доходов, относимых на зарубежные страны

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2.2

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого доходов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Влияние на обязательства

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaObyazatelstva

1.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

2

Влияние на прибыль до налогообложения

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya

2.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

3

Влияние на капитал

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital

3.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

Таблица 57.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства

ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva

3

Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого обязательств по мужчинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO

1.1

Пол

dim-int:PolAxis

1.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2

Итого обязательств по женщинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO

2.1

Пол

dim-int:PolAxis

2.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

3

Итого обязательств

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO

Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого обязательств по мужчинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS

1.1

Пол

dim-int:PolAxis

1.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2

Итого обязательств по женщинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS

2.1

Пол

dim-int:PolAxis

2.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

3

Итого обязательств

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS

Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, на ____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

1.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

1.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

5.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSimmeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

5.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSimimeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

5.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye

5.1

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravediivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.4

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

1.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

4.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

4.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiYKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

5.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

1.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

4.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

4.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

5.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

1.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

4.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

4.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

5.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

1.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrgamzacziyaxIBankaxNerezidentaxOczemvaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

4.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

4.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

5.2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

9.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

10

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

10.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye

11.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

16

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya

16.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

17.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

18

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

18.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

19

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

19.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

20

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

20.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

21

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

21.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

22

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

22.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

23

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost

23.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

24

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

24.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

25

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

25.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

26

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

26.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

27

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

27.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

28

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

28.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

29

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya

29.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

30

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya

30.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok

1.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

1.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok

2.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

2.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok

3.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

3.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok

4.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok

5.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok

6.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

6.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok

7.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

7.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

8.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

8.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

9

средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

9.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

9.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

10

срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

10.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

10.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

11

средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

11.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

11.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

12

выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok

12.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

12.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

13

выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok

13.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

13.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok

14.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

14.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

15

кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizixuemojStoimostiNediskontirovannyjPotok

15.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

15.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

16

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok

16.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

16.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

17

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

17.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

17.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

18

средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

18.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

18.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

19

срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

19.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

19.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

20

средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

20.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

20.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

21

обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeNediskontirovannyjPotok

21.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

21.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

22

средства, привлеченные по сделкам репо

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok

22.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

22.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

23

выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok

23.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

23.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

24

выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok

24.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

24.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

25

выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok

25.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

25.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

26

прочая кредиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok

26.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

26.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

27

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok

27.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

27.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

28

расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok

28.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

28.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

29

расчеты с прочими кредиторами

ifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok

29.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

29.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

30

Прочее

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok

30.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

30.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

31

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

31.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

31.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

32

кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok

32.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogashemyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

32.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

33

кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiNediskontirovannyjPotok

33.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

33.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

34

кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvemymiPensionnymiFondamiNediskontirovannyjPotok

34.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

34.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

35

кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamNediskontirovannyjPotok

35.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

35.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

36

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok

36.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

36.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

37

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomyPensionnomuStraxovaniuNediskontirovannyjPotok

37.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

37.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

38

кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvenNomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

38.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

38.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

39

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok

39.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

39.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

40

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodNediskontirovannyjPotok

40.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

40.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

41

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok

41.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

41.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

42

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

42.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

42.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

43

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok

43.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

43.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

44

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok

44.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

44.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVRazrezeSrokovDoPogasheniya

1.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

1.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValueVRazrezeSrokovDoPogasheniya

2.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

2.2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

3.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

3.2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeVRazrezeSrokovDoPogasheniya

4.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

4.2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

5.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

6.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

6.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

7.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

7.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinancialAssetsAtAmortisedCostVRazrezeSrokovDoPogasheniya

8.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

8.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVRazrezeSrokovDoPogasheniya

9.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

9.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

10

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

10.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

10.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

11

сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami

11.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

11.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

12

прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

12.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

12.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

13

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, всего, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostVRazrezeSrokovDoPogasheniya

13.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

13.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

14

долговые ценные бумаги

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

14.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

14.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

15

займы выданные

ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

15.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

15.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

16

сделки обратного репо

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

16.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

16.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

17

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

17.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

17.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

18

расчеты по финансовой аренде

ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende

18.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

18.2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

19

прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee

19.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

19.2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

19.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

19.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

19.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

20

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

20.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

20.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

20.3

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

20.4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

20.5

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

21

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeSrokovDoPogasheniya

21.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

21.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

22

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

22.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

22.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

23

производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

23.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

23.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

24

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

24.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

24.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

25

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

25.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

25.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

26

встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

26.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

26.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

27

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionVRazrezeSrokovDoPogasheniya

27.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

27.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

28

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

28.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

28.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

29

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

29.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

29.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

30

средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

30.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

30.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

31

срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

31.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

31.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

32

выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO

32.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

32.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

33

выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO

33.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

33.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

34

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

34.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

34.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

35

кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

35.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

35.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

36

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti

36.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

36.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

37

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

37.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

37.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

38

средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

38.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

38.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

39

срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

39.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

39.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

40

средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

40.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

40.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

41

обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende

41.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

41.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

42

средства, привлеченные по сделкам репо

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo

42.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

42.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

43

выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:

ifrs-full:DebtSecurities

43.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

43.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

44

выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

44.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

44.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

45

выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

45.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

45.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

46

прочая кредиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

46.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

46.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

47

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

47.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

47.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

48

расчеты с поставщиками, подрядчиками

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami

48.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

48.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

49

расчеты с прочими кредиторами

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami

49.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

49.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

50

прочее

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee

50.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

50.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

51

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

51.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

51.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

52

кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

52.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

52.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

53

кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

53.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

53.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

54

кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

54.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

54.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

55

кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

55.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

55.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

56

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

56.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

56.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

57

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

57.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

57.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

58

кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

58.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

58.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

59

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

59.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

59.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

60

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

60.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

60.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

61

Кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

61.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

61.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

62

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

62.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

62.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

63

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

63.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

63.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

64

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

64.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

64.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

65

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

65.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

65.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

66

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

67

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovDoPogasheniya

67.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

67.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

68

Разрыв ликвидности

ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya

68.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

68.2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

68.3

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

2

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

2.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

3

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

3.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

4.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

5.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

6

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

6.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

7

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

7.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

8

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

8.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

9

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

9.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

10

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

10.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

11

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

11.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

12

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

12.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

13

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut

13.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

14.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

15

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

15.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

16

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

16.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

17.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

18

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

18.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

19

выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

19.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

20

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

20.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

21

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

21.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

22

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

22.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

23

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

23.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

24

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

24.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

25

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

25.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

26

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut

26.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

27

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty

27.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax

1.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

2

Чувствительность чистого процентного дохода

ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxoda

2.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

3

Чувствительность капитала

ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitala

3.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

Таблица 57.21. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение допущений

ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij

1.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

2

Влияние на прибыль до налогообложения

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya

2.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

3

Влияние на капитал

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital

3.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов

ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов на конец года

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Справедливая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Чистая позиция

ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvarnImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

3.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов до передачи

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv

3.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено

ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

4.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

5

Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

5.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

6

Максимальный риск убытка

ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie

6.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

7

Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock

Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или другие суммы, подлежащие уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания

ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov

1.1

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

1.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль или убыток, признанные на дату передачи

ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде

ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Наращенная сумма признанных доходов и расходов

ifrs-ru:NarashhermayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov

1.1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

1.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Признанные доходы за вычетом расходов

ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov

2.1

Календарный месяц

dim-int:KalendamyjMesyaczAxis

2.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Средства, полученные от деятельности по передаче активов

ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov

3.1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

3.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock

Таблица 59.1. Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендатора

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендатора

ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperacziormojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendatora

1.1

Сроки обязательств по операционной аренде

dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis

Таблица 59.2. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя

ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya

1.1

По срокам получения платежей по аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis

Таблица 59.3. Соблюдение особых условий

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Связанное обязательство

ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya

1.1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

2

Заложенные активы

ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya

2.1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

3

Текстовое раскрытие. Соблюдение особых условий

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSoblyudenieOsobyxUslovijTextBlock

Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Контрактная сумма

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma

1.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2

Балансовая стоимость актива

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva

2.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3

Балансовая стоимость обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva

3.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Договорная или согласованная сумма

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma

1.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

2

Положительная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost

2.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

3

Отрицательная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost

3.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

Таблица 60.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya

2

Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk

3

Итого прибыли (убытка)

ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti

4

Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы (приток)

Обязательства (отток)

ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov

1.1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

2

Подверженность чистым притокам (оттокам)

ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam

2.1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

Таблица 60.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

2

Процентные расходы

ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

4

Налогообложение

ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

5

Прочее

ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

6

Итого

ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

7

Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock

Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidairiAktivovObyazatelstvOczemvaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3

Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3

Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

3.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

3.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

4.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

5.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

5.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

6.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

6.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

6.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

6.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

7

Чувствительность оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti

7.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

7.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

7.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

7.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

7.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

7.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _________ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

2.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

3.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

3.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

4.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

5.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

5.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

6.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

6.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

6.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

6.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

7

Чувствительность оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti

7.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

7.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

7.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

7.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

7.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

8

Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock

Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов за _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

1.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

2

Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven

2.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

3

Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven

3.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

4

Приобретения

ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven

4.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

5

Эмиссия

ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven

5.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

6

Реализация

ifrs-ru:Realizacziya3Uroven

6.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

7

Расчеты

ifrs-ru:Raschety3Uroven

7.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

8

Перевод с 3 уровня

ifrs-ru:PerevodS3Urovnya

8.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

9

Перевод на 3 уровень

ifrs-ru:PerevodNa3Uroven

9.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

10

Справедливая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

10.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

11

Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на _____ 20__ года

ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven

11.1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

12

Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock

Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy

2

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy

2.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

2.2

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyassificziemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

2.3

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

2.4

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

2.5

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

3.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

4.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

расчетные счета

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax

5.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

6.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

прочие денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

7.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

8

финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

9.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

10

долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

10.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

11

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovaimojStoimosti

11.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

12

сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami

12.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

13

прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

13.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

14

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

14.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

15

долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

15.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

16

займы выданные

ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

16.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

17

сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami

17.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

18

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

18.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

19

расчеты по финансовой аренде

ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende

19.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

20

расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam

20.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

21

прочее

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee

21.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

22

дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

22.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

23

дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

23.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

24

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

24.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

25

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatam

25.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

26

дебиторская задолженность пенсионных агентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

26.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

27

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

27.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

28

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

28.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

29

дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

29.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

30

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

30.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

31

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

31.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

32

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

32.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

33

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

33.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

34

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensioraiogoObespechemyaKlassificzirovannymKakStraxovye

34.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

35

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

35.1

Балансовая стоимость

dim-ru:PoTipamStoimostiAxis

36

дебиторская задолженность пенсионных агентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

36.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

37

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

37.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

38

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

38.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

39

инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

39.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

40

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

40.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

41

инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

41.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

42

Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

42.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

43

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

43.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

44

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti

44.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

45

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

45.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

46

средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti

46.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

47

срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

47.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

48

средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti

48.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

49

обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende

49.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

50

средства, привлеченные по сделкам репо

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo

50.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

51

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:

ifrs-full:DebtSecurities

51.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

52

облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

52.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

53

векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekseiya

53.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

54

кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStxaxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

54.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

55

кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

55.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

56

кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

56.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

57

кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensiormymiFondamiPoObyazatelnomuPerisionnomuStraxovaniyu

57.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

58

кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

58.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

59

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

59.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

60

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

60.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

61

кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

61.1

Балансовая стоимость

dim-intPoTipamStoimostiAxis

62

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

62.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

63

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

63.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

64

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

64.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

65

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

65.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

66

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочая кредиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

66.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

67

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

67.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

68

расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami

68.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

69

расчеты с прочими кредиторами

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami

69.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

70

прочее

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee

70.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

71

обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

71.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

72

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyKlaassificzirovannymKakStraxovye

72.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

73

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

73.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

Таблица 61.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиционное имущество

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2

Прочее

ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3

Итого

ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

3.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

Таблица 61.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающих при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

2

Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды

ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody

3

Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetoyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod

4

вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми

ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod

5

вследствие прекращения признания инструментов

ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod

6

Курсовые разницы

ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod

7

Остаток на конец отчетного периода

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivy

1.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

2

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

5

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

8

финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

9.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

10

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti

10.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

11

дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

12

инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

13

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

14

инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

15

Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva

15.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

16

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

16.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

17

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

17.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

18

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

18.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

19

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

19.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

20

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

20.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

21

выпущенные долговые ценные бумаги

Выпущенные долговые ценные бумаги

21.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

22

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti

22.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

23

кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

23.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

24

Текстовое раскрытие. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVzaimozachetFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvTextBlock

Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony

1.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

2.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

3.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

4.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

5.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony

6.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony

7.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

8.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony

9.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony

10.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

11.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

12.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

13.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

14.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

15.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Инвестиционное имущество

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoSvyazannyeStorony

16.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

17

Нематериальные активы

ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony

17.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

18

Основные средства

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaSvyazannyeStorony

18.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

19

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-ru:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContractsSvyazannyeStorony

19.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

20

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony

20.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

21

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

21.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

22

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

22.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

23

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

23.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

24

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

24.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

25

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony

25.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

26

выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony

26.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

27

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony

27.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

28

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

28.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

29

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

29.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

30

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony

30.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

31

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony

31.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

32

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

32.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

33

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony

33.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

34

Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock

Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony

1.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

2.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony

3.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

4.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony

5.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

6.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

Аквизиционные расходы

ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony

7.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyeStorony

8.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

9.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

Процентные доходы

ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony

10.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

11.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

12.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

13.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

14.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

15.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

16.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

17.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

18

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony

18.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

19

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony

19.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

20

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony

20.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

21

Общие и административные расходы

ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony

21.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

22

Процентные расходы

ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony

22.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

23

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

23.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

24

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

24.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

25

Прочие доходы

ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony

25.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

26

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony

26.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

Таблица 63.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Краткосрочные вознаграждения

ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya

2

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Другие долгосрочные вознаграждения

ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya

4

Выходные пособия

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya

5

Выплаты на основе долевых инструментов

ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov

События после окончания отчетного периода

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock

Прочие текстовые раскрытия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие

ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya

1.1

Текстовое раскрытие

dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis

2

Содержание текстового раскрытия

ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock

Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

Информация об организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato

2

Код негосударственного пенсионного фонда по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO

3

Код негосударственного пенсионного фонда регистрационный номер

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczion nyjNomer

4

Почтовый адрес

ifrs-ru:PochtovyjAdres

5

Полное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii

6

Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15

Инвестиционное имущество

ifrs-full:InvestmentProperty

16

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

17

Основные средства

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

18

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

19

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активов

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

25

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

26

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

27

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

28

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

29

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

30

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

31

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

32

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

33

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

34

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

35

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

36

Итого обязательства

ifrs-full:Liabilities

37

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapital

38

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium

39

Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital

40

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasuryShares

41

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

42

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

43

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

44

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

45

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

46

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

47

Итого капитал

ifrs-full:Equity

48

Итого капитал и обязательства

ifrs-full:EquityAndLiabilities

49

50

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator

50.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

51

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

51.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15

Инвестиционное имущество

ifrs-full:InvestmentProperty

16

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

17

Основные средства

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

18

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

19

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активы

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

25

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

26

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

27

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

28

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensiomogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

29

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

30

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

31

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

32

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

33

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

34

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

35

Итого обязательства

ifrs-full:Liabilities

36

Совокупный вклад учредителей

ifrs-ru:SovokupnyjVkladUchreditelej

37

Добавочные вклады учредителей

ifrs-ru:DobavochnyeVkladyUchreditelej

38

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

39

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

40

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

41

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

42

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

43

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

44

Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

45

Итого средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, и обязательства

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnostilObyazatelstva

46

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_NKO_39Line_Enumerator

46.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

47

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

47.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6

Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9

Аквизиционные расходы

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

11

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

15

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets

16

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

18

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

19

Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti

20

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

21

Общие и административные расходы

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

22

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

23

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii

24

Прочие доходы

ifrs-full:OtherIncome

25

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxody

26

Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti

27

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

28

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

29

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

30

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

31

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

32

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

33

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

34

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

35

в результате выбытия

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya

36

в результате переоценки

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki

37

налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

38

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

39

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

40

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

41

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

42

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

43

чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

44

изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi

45

налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

46

переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka

47

Обесценение

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie

48

Выбытие

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie

49

налог на прибыль, связанный с переклассификацией

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej

50

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

51

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

52

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

53

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:ComprehensiveIncome

54

55

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:PL_NPF_AO_39Line_Enumerator

55.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

56

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

56.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6

Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9

Аквизиционные расходы

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

11

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

15

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets

16

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

18

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

19

Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti

20

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

21

Общие и административные расходы

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

22

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

23

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii

24

Прочие доходы

ifrs-full:OtherIncome

25

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxody

26

Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti

27

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

28

Расход (доход) по налогу на прибыль, в том числе:

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

29

расход (доход) по текущему налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

30

расход (доход) по отложенному налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

31

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

32

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

33

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

34

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

35

в результате выбытия

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya

36

в результате переоценки

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki

37

налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

38

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

39

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:VliyanieNaiogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

40

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

41

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

42

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

43

чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

44

изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi

45

налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

46

переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka

47

Обесценение

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSоstavPribyliIliUbytkaObesczenenie

48

Выбытие

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie

49

налог на прибыль, связанный с переклассификацией

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej

50

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

51

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

52

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

53

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:ComprehensiveIncome

54

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:PL_NPF_NKO_39Line_Enumerator

54.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

55

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

55.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-full:Equity

1.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

6.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Дополнительный выпуск акций

ifrs-full:IssueOfEquity

9.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions

10.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov

11.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие взносы акционеров и распределения в пользу акционеров

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov

12.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

13.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

Остаток на конец отчетного периода

ifrs-full:Equity

14.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

16

Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ChangesInEquity_Enumerator

16.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

17

Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ComponentsOfEquity_Enumerator

17.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

18.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

19

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

19.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

1.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

6.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPerekiassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Вклады учредителей

ifrs-ru:VkladyUchreditelej

9.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Дополнительные вклады учредителей

ifrs-ru:DopolnitelnyeVkladyUchreditelej

10.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Прочие вклады учредителей

ifrs-ru:ProchieVkladyUchreditelej

11.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

12.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Остаток на конец отчетного периода

ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

13.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

Средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

14.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKO_39ChangesInEquity_Enumerator

15.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

16

Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKO_39ComponentsOfEquity_Enumerator

16.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

17

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

17.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

18.1

Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvenno goPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

6

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

8

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

9

Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат

ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities

10

Уплаченные проценты

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities

11

Полученные проценты

ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities

12

Оплата аквизиционных расходов

ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov

13

Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников

ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees

14

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdemyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu

15

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu

16

Оплата прочих административных и операционных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

17

Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

18

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

19

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities

20

Поступления от продажи основных средств

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

21

Поступления от продажи инвестиционного имущества

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty

22

Поступления от продажи нематериальных активов

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

23

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

24

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

25

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

26

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestaoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

27

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

28

Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

29

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets

30

Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyalZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

31

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu

32

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

33

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

34

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

35

Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств

ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

36

Погашение займов и прочих привлеченных средств

ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

37

Поступления от выпуска акций

ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares

38

Поступления от продажи собственных акций

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

39

Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров

ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov

40

Выплаченные дивиденды

ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities

41

Прочие поступления от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

42

Прочие платежи от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

43

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities

44

Сальдо денежных потоков за отчетный период

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

45

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

46

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

47

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

48

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:CF_NPF_AO_39Line_Enumerator

48.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

49

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

49.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

50

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

50.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

6

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

8

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

9

Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат

ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities

10

Уплаченные проценты

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities

11

Полученные проценты

ifrs-ful:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities

12

Оплата аквизиционных расходов

ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov

13

Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников

ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees

14

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu

15

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu

16

Оплата прочих административных и операционных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

17

Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

18

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

19

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities

20

Поступления от продажи основных средств

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

21

Поступления от продажи инвестиционного имущества

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty

22

Поступления от продажи нематериальных активов

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

23

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

24

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

25

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

26

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

27

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziilDoliUchastiyaDochernixSovmestooKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

28

Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

29

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets

30

Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

31

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu

32

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

33

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

34

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

35

Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств

ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

36

Погашение займов и прочих привлеченных средств

ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

37

Поступления от вкладов учредителей

ifrs-ru:PostupleniyaOtVkladovUchreditelej

38

Прочие поступления от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

39

Прочие платежи от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

40

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities

41

Сальдо денежных потоков за отчетный период

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

42

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

43

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

44

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

45

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:CF_NPF_NKO_39Line_Enumerator

45.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

46

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

46.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

47

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

47.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток средств на начало отчетного года

ifrs-ru:SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda

2

Поступило средств

ifrs-ru:PostupiloSredstv

3

Целевые поступления, в том числе:

ifrs-ru:CZelevyePostupleniya

4

целевые взносы вкладчиков

ifrs-ru:CZelevyeVznosyVkladchikov

5

целевые отчисления от суммы пенсионных взносов (до 3%)

ifrs-ru:CZelevyeOtchisleniyaOtSummyPensionnyxVznosovDo3Proczentov

6

Отчисления от дохода от размещения средств пенсионных резервов (до 15%)

ifrs-ru:OtchisleniyaOtDoxodaOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovDo15Proczentov

7

Отчисления от дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений (до 15%)

ifrs-ru:OtchisleniyaOtDoxodaOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxNakoplenijDo15Proczentov

8

Доходы от размещения и использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности

ifrs-ru:DoxodyOtRazmeshheniyaIIspolzovaniyaImushhestvaPrednaznachennogoDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnosti

9

Прочие поступления

ifrs-ru:ProchiePostupleniya

10

Использовано средств

ifrs-ru:IspolzovanoSredstv

11

Расходы на содержание аппарата управления, в том числе:

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya

12

связанные с оплатой труда (включая налоги и обязательные платежи)

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaSvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNalogiIObyazatelnyePlatezhi

13

не связанные с оплатой труда, в том числе:

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTruda

14

на содержание помещений, зданий, транспортных средств и иного имущества (кроме ремонта)

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaSoderzhaniePomeshhenijZdanijTransportnyxSredstvIInogoImushhestvaKromeRemonta

15

на ремонт основных средств и иного имущества

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva

16

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya

17

Расходы на рекламу

ifrs-ru:RasxodyNaReklamu

18

Расходы на представительские цели

ifrs-ru:RasxodyNaPredstavitelskieCZeli

19

Расходы на приобретение основных средств и иного имущества

ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva

20

Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

21

Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по обязательному пенсионному страхованию

ifrs-ru:RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

22

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodySredstvaPrednaznachennyeDlyaUstavnojDeyatelnosti

23

Остаток средств на конец отчетного периода

ifrs-ru:SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda

24

Наименование строки отчета о целевом использовании средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru_OCI_NPF_NKO_39_Line_Enumerator

24.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int_OCILineDetails_Taxis

25

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств на отчетную дату

ifrs-ru_ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu

25.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int_OCILineDetails_Taxis

26

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств за отчетный период

ifrs-ru_ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod

26.1

Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств

dim-int_OCILineDetails_Taxis

Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер, дата выдачи лицензии

ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii

2

Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

3

Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41)

ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

5

Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii

6

Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

7

Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

8

Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

9

Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии

ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii

10

Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti

11

Численность персонала негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

12

Наименование материнского предприятия и фактического материнского предприятия группы

ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy

13

Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит негосударственный пенсионный фонд

ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond

14

Валюта отчетности

ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator

Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения

ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock

Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:NegosudarstvennyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

2

База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

3

Причины реклассификации сравнительных сумм

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm

4

Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda

5

Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii

6

Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода

ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda

Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgaIterskojFinansovojOtchetnosti

2

Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)

ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej

3

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов

ifrs-ru:klyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov

6

Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте

ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute

7

Непрерывность деятельности

ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti

8

Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля

ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya

9

Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)

ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda

10

Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено

ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost

11

Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov

12

Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

13

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

14

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

15

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашения

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

16

Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженности

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti

17

Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya

18

Порядок признания и последующего учета прочих активов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov

19

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

20

Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv

21

Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

22

Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv

23

Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств

ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv

24

Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

25

Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

26

Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

27

Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

28

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPоsleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

29

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

30

Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv

31

Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

32

Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

33

Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov

34

Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat

35

Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов

ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov

36

Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

37

Применяемая модель учета инвестиционного имущества

ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva

38

Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности

ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti

39

Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект

ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej

40

База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов)

ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov

41

Применяемый метод амортизации для каждого класса активов

ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov

42

Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov

43

Определение и состав нематериальных активов

ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov

44

База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации)

ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii

45

Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения

ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya

46

Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya

47

Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами

ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami

48

Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждение по итогам года, выходные пособия

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya

49

Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых организацией

ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom

50

Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода

ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda

51

Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

52

Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi

53

Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv

54

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по финансовой аренде

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende

55

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti

56

Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

57

Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda

58

Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij

59

Порядок признания и оценки резервного капитала

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala

60

Порядок отражения дивидендов

ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov

Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Расчетные счета

ifrs-ru:RaschetnyeScheta

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Прочие денежные средства и их эквиваленты

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Итого

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock

Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Банковские овердрафты

ifrs-ru:BankovskieOverdrafty

3

Прочее

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee

4

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost

2

приобретение активов

ifrs-ru:PriobretenieAktivov

3

поступления от реализации и погашения активов

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov

4

Неденежная финансовая деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost

5

эмиссия обыкновенных акций

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij

6

эмиссия привилегированных акций

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij

7

прочие взносы акционеров в уставный капитал

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital

8

приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

9

продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

10

поступления от выпуска долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag

11

погашение выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

12

привлечение прочих заемных средств

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv

13

возврат прочих заемных средств

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv

14

прочие выплаты акционерам

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram

15

Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock

Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock

Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Диапазон процентных ставок

ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok

1.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2

Временной интервал сроков погашения

ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString

2.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznanii

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-mt:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Производные финансовые инструменты

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Итого

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли переданные без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые до погашения

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock

Таблица 10.2. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende

1.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

2

Незаработанный финансовый доход

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod

2.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

3

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende

3.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

4

Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu

4.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

5

Текстовое раскрытие. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaPoPlatezhamKPolucheniyuPoFinansovojArendeObshhayaSummaInvesticzijVArenduIIxDiskontirovannayaStoimostTextBlock

Таблица 11.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifirs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

1.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

1.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaNPFAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

1.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochemegoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovYklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock

Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-full:.LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

1.1

Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

Таблица 15.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

2

Расходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

3

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya

4

Расходы по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti

5

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya

6

Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya

7

Расходы по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti

8

Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

9

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybutiyaAktivovVebyvaushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

Таблица 15.4. Активы (обязательства), включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства от операционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

2

Денежные средства от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

3

Денежные средства от финансовой деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

4

Итого денежных средств

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost

Таблица 16. Выбор учетной политики (инвестиционное имущество)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Выбор учетной политики

ifrs-ru:VyborUchetnojPolitiki

Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti

1.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Поступление

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie

2.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva

3.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

4.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Выбытие инвестиционного имущества

ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva

5.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно

ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno

6.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Перевод в прочие активы

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy

7.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti

8.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Прочее

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie

9.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti

10.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Первоначальная стоимость

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost

1.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya

2.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Убытки от обесценения

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya

3.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam

4.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Поступление

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie

5.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva

6.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

7.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Выбытие инвестиционного имущества

ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva

8.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Амортизация

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya

9.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Признанные и восстановленные убытки от обесценения

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya

10.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Влияние пересчета в валюту отчетности

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoVliyaniePereschetaVValyutuOtchetnosti

11.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

11.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно

ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSоstavOsnovnyxSredstvIObratno

12.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

12.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Перевод в прочие активы

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy

13.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

13.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

14

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam

14.1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

14.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 16.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Арендный доход

ifrs-ru:ArendnyjDoxod

2

Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, создающему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod

3

Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не создающему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod

4

Итого

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax

5

Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock

Таблица 16.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полученные данные по оценке

ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo

2

Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен"

ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo

3

Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив

ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo

4

Плюс: обязательства по финансовой аренде, отраженные как инвестиционное имущество, находящееся в аренде

ifrs-ru:PlyusObyazatelstvaPoFinansovojArendeOtrazhennyeKakInvesticzionnoeImushhestvoNaxodyashheesyaVArendeInvesticzionnoeImushhestvo

5

Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе

ifrs-full:InvestmentProperty

6

Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock

Таблица 16.5. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Минимальные суммы будущих арендных платежей по операционной аренде, не подлежащей отмене

ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaNegosudarstvennyjPensionnyjFondVystupaetVKachestveArendodatelya

1.1

По срокам получения платежей по аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis

2

Текстовое раскрытие. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaNKOVystupaetYKachestveArendodatelyaTextBlock

Таблица 17.1. Нематериальные активы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

1.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

2.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

3.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

4

Поступления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya

4.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

5

Затраты на создание

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie

5.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

6

Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

6.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

7

Выбытия

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya

7.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

8

Амортизационные отчисления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya

8.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

9

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

9.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

10

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

11

Переоценка

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka

11.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

12

Прочее

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee

12.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

13

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

13.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

14

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

14.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

15

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

15.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

16

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

16.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

17

Текстовое раскрытие. Нематеральные активы

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock

Таблица 18.1. Основные средства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka

1.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya

2.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

3.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

4

Поступления

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya

4.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

5

Затраты на сооружение (создание)

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie

5.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

6

Передачи

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi

6.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

7

Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

7.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

8

Выбытия

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya

8.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

9

Амортизационные отчисления

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya

9.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

10

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

11

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

11.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

12

Переоценка

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka

12.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

13

Прочее

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee

13.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

14

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

14.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

15

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka

15.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

16

Накопленная амортизация

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya

16.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

17

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment

17.1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

18

Текстовое раскрытие. Основные средства

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaOsnovnyeSredstvaTextBlock

Таблица 19.1. Отложенные аквизиционные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Итого

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

Таблица 19.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

3

аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

Таблица 19.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 19.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojYozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 20.1. Прочие активы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Вложения в драгоценные металлы, монеты

ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Вложения в природные камни

ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Налог на добавленную стоимость, уплаченный

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifirs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Запасы

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

9.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieAktivyInstrumentyXedzhirovaniya

10.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy

11.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Резерв под обесценение прочих активов

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov

12.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Итого

ifrs-full:OtherAssets

13.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax

1.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax

2.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax

4.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax

Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

1.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifirs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

2.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4

Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи)

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhilzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

4.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

5

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

5.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

6

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

6.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

2.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

3.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи)

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

4.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

4.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

5.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

5.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

6.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

6.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz

1.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2

(Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение

ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaOtchisleniyaVRezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz

2.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDzSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4

Перевод в долгосрочные активы, предназначенные для продажи (и выбывающие группы)

ifrs-ru:PerevodVDolgosrochnyeAktivyPrednaznachennyeDlyaProdazhiIVybyvayushhieGruppy

4.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

5

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz

5.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

6

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz

6.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

1.1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2.1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

3

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, списанная как безнадежная

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya

3.1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4.1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

5

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5.1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

2.1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

3

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, списанная как безнадежная

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya

3.1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

4.1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

5

Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5.1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii

1.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieInvesticzii

2.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

3

Инвестиции, списанные как безнадежные

ifrs-ru:InvesticziiSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieInvesticzii

4.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

5

Резерв под обесценение на конец периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii

5.1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov

1.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

2.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

4

Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

4.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov

5.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

Таблица 22.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, всего, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli

2

производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

3

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

4

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

5

Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

6

Итого

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

7

Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock

Таблица 23.1. Займы и прочие привлеченные средства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

5

Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

6

Обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende

7

Сделки репо

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo

8

Прочее

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee

9

Итого

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

Таблица 23.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Минимальные арендные платежи

ifrs-ru:MinimalnyeArendnyePlatezhi

1.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

2

За вычетом будущих финансовых расходов

ifrs-ru:ZaVychetomBudushhixFinansovyxRasxodov

2.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

3

Дисконтированная стоимость минимальных арендных платежей

ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostMinimalnyxArendnyxPlatezhej

3.1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

4

Текстовое раскрытие. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOMinimalnyxArendnyxPlatezhaxPoFinansovojArendeTextBlock

Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

Таблица 24.1. Выпущенные долговые ценные бумаги

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

2

Векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

3

Итого

ifrs-full:DebtSecurities

4

Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock

Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

Таблица 25.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

2

Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 25.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

2

Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

3

Кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

4

Кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

5

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

6

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

Таблица 25.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

2

Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

5

Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 26.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

4

Распределение результата инвестирования

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

6

изменения в допущениях:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

7

Экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

8

Демографические

ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

10

эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensiormymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie

11

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS

12

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

13

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

14

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 26.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходность размещения средств пенсионных накоплений

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenij

2

Доходность от размещения средств пенсионных накоплений, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenijRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

3

Доходность размещения средств выплатного резерва

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezerva

4

Доходность от размещения средств выплатного резерва, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezervaRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

5

Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная выплата

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplata

6

Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная выплата, распределенная на счета застрахованных лиц

ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshhemyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplataRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz

7

Доходность Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:DoxodnostPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

Таблица 26.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

2

Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

Таблица 27.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

4

Распределение результата размещения

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

6

изменения в допущениях:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

7

Экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

8

Демографические

ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

10

эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

11

Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

12

Увеличение (уменьшение) обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye

13

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye

14

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye

15

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovorarnNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

16

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock

Таблица 27.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходность размещения средств пенсионных резервов

ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov

2

Доходность, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Текстовое раскрытие. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock

Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства на начало отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Пенсионные взносы

ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

3

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

4

Распределение результата размещения

ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

5

Актуарные прибыли (убытки), в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

6

изменения в допущениях, в том числе:

ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

7

экономические

ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

8

демографические

ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

9

эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

10

эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений

ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

11

Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного

ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo

12

Увеличение (уменьшение) обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

13

Прочее

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

14

Итоговое увеличение обязательств

ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye

15

Обязательства на конец отчетного периода

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

16

Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock

Таблица 28.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

2

Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат

ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat

3

Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock

Таблица 29.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, пенсионного плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Чистые обязательства (активы) пенсионного плана

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

2

Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

Таблица 29.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Справедливая стоимость активов пенсионного плана

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

3

Непризнанная стоимость активов пенсионного плана

ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana

4

Итого

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

5

Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock

Таблица 29.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств плана на начало отчетного периода

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Стоимость услуг текущего периода

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti

3

Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti

4

Расходы по процентам

ifrs-ru:RasxodyPoProczentam

5

Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе:

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv

6

актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij

7

актуарные убытки - изменения демографических предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

8

актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta

9

Осуществленные выплаты

ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty

10

Приведенная стоимость обязательств плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

Таблица 29.4. Изменение справедливой стоимости активов плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

2

Доходы по процентам

ifrs-ru:DoxodyPoProczentam

3

Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты

ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty

4

Осуществленные выплаты

ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty

5

Взносы работников

ifrs-ru:VznosyRabotnikov

6

Взносы работодателя

ifrs-ru:VznosyRabotodatelya

7

Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana

8

актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:PribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij

9

актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений

ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

10

актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta

11

Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

Таблица 29.5. Распределение активов плана

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы пенсионного плана

ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana

1.1

Котируемость актива

dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis

1.2

Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis

2

Текстовое раскрытие. Распределение активов плана

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock

Таблица 29.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ставка дисконтирования (номинальная) (в процентах)

ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent

2

Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (в процентах)

ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent

3

Возраст выхода на пенсию - женщины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny

4

Возраст выхода на пенсию - мужчины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny

5

Коэффициент текучести кадров, в год

ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod

6

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - женщины

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny

7

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - мужчины

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny

8

Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock

Таблица 29.7. Анализ чувствительности

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Снижение уровня смертности на 20%

ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

2

Увеличение уровня смертности на 20%

ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

3

Снижение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz

4

Увеличение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz

5

Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

6

Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

7

Снижение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

8

Увеличение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

9

Снижение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God

10

Увеличение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God

Таблица 29.8. Расходы по пенсионному плану

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость услуг текущего периода

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu

2

Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu

3

Чистый процентный расход (доход)

ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod

4

Итого

ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu

Таблица 29.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Актуарные прибыли (убытки) по активам плана

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

2

Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazateistvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

3

Итого

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

Таблица 29.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оплачиваемый отпуск за выслугу лет

ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet

2

Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет

ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet

3

Прочее

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee

4

Итого

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam

Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:Provisions

1.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

2

Создание резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov

2.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

3

Использование резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov

3.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PolstochnikamlzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

4

Восстановление неиспользованных резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov

4.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

5

Прочее

ifrs-ru:AnalizlzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee

5.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

6

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:Provisions

6.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

7

Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock

Таблица 31.1. Прочие обязательства

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam

2

Расчеты с акционерами, участниками

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami

3

Расчеты с персоналом

ifirs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom

4

Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

5

Налог на добавленную стоимость, полученный

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj

6

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami

7

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

8

Авансы (предоплаты) полученные

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye

9

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaInstrumentyXedzhirovaniya

10

Расчеты с прочими кредиторами

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami

11

Прочее

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee

12

Итого

ifrs-full:OtherLiabilities

Таблица 32.1. Акционерный капитал

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество акций в обращении на начало отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

2

Выпущенные новые акции

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii

3

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiSobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov

4

Реализованные собственные акции

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiRealizovannyeSobstvennyeAkczii

5

Количество акций в обращении на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

6

Акционерный капитал на начало отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital

6.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

7

Выпущенные новые акции

ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii

7.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

8

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-ru:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov

8.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

9

Реализованные собственные акции

ifrs-ru:RealizovannyeSobstvennyeAkczii

9.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

10

Акционерный капитал на конец отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital

10.1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

11

Текстовое раскрытие. Акционерный капитал

ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaAkczionernyjKapitalTextBlock

Таблица 33. Управление капиталом

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

Управление капиталом

ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock

Таблица 34.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

2

Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 34.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Взносы по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Таблица 34.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные от физических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Взносы, полученные от юридических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 34.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные от физических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Взносы, полученные от юридических лиц

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 34.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiPereshedshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondVTechenieOtchetnogoPerioda

3

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

4

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastxaxovannyxLiczNaPerexodYNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzDrugixNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

5

Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczSKotorymiVTechenieOtchetnogoPeriodaByliPrekrashhenyDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

6

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVPensionnyjFondRossijskojFederaczii

7

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzOdnogoNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVDrugojNegosudarstvennyjPensionnyjFond

8

в связи со смертью застрахованного лица

ifrs-ru:VSvyaziSоSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczObyazatelstvaPeredKotorymiByliIspolnenyNegosudarstvennymPensionnymFondomVPolnomObeme

9

по иным причинам

ifrs-ru:KolichestvoLiczSKotorymiByliPrekraschenyDogovoryOPSPoInymPrichinam

10

Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda

11

количество застрахованных лиц, подавших в негосударственный пенсионный фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений

ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPodavshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondZayavleniyaORaspredeleniiSredstvPensionnyxNakoplenij

12

застрахованные лица, получающие накопительную пенсию

ifrs-ru:ZastraxovannyeLiczaPoluchayushhieNakopitelnuyuCHastTrudovojPensii

13

правопреемники умерших застрахованных лиц, которым произведены выплаты средств пенсионных накоплений

ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij

Таблица 34.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц), в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov

2

с физическими лицами

ifrs-ru:DogovorySFizicheskimiLiczami

3

с юридическими лицами

ifrs-ru:DogovorySYUridicheskimiLiczami

4

Количество участников по действующим договорам негосударственного пенсионного обеспечения (человек)

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoDejstvuyushhimDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек)

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoluchayushhixNegosudarstvennuyuPensiyu

6

Количество заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц) за отчетный период

ifrs-ru:KolichestvoZaklyuchennyxPensionnyxDogovorovEdiniczZaOtchetnyjPeriod

7

Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoZaklyuchennymZaOtchetnyjPeriodPensionnymDogovoram

8

Текстовое раскрытие. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieStrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikovTextBlock

Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami

1.1

Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда

dim-int:DejstvuyushhieDogovoryZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock

Таблица 35.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пожизненные выплаты

ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty

2

Срочные выплаты

ifrs-ru:SrochnyeVyplaty

3

Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды

ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziilDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy

4

Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица

ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

5

Единовременная выплата пенсии

ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii

6

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

7

Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Таблица 35.2. Состав статьи "Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Таблица 35.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Выкупные суммы

ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye

Таблица 35.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Пенсионные выплаты

ifrs-ru:PensionnyeVyplaty

2

Выкупные суммы

ifrs-ru:VykupnyeSummy

3

Итого

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 35.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, прекративших действие за отчетный период (единиц)

ifrs-ru:KolichestvoPensionnyxDogovorovPrekrativshixDejstvieZaOtchetnyjPeriod

2

Количество выбывших за отчетный период участников (человек), в том числе:

ifrs-ru:KolichestvoVybyvshixZaOtchetnyjPeriodUchastnikov

3

в связи со смертью участника

ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuUchastnika

4

расторгнутых по инициативе вкладчика (участника)

ifrs-ru:RastorgnutyxPoInicziativeVkladchikaUchastnika

5

вследствие выполнения обязательств по договору

ifrs-ru:VsledstvieVypolneniyaObyazatelstvPoDogovoru

6

по другим причинам

ifrs-ru:PoDrugimPrichinam

Таблица 36.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf

2

Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf

3

Итого

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Таблица 37.1. Аквизиционные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Комиссионное вознаграждение посредникам

ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody

2

Заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов

ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody

3

Расходы на рекламу

ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody

4

Андеррайтинговые расходы

ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody

5

Прочие расходы, связанные с заключением договоров

ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody

6

Итого

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

Таблица 37.2. Состав статьи "Изменение отложенных аквизиционных расходов"

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod

3

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod

4

Итого

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

Таблица 38.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

2

Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

3

Итого

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 38.2. Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

4

Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie

6

Итого

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 38.3. Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvemiogoPensionnogoObespecheniya

3

Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании, в результате проведения проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательства

ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie

6

Итого

ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, за ________ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaYychetomRasxodovFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

ценные бумаги, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

4

производные финансовые инструменты

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty

4.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

5

прочие долевые инструменты, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

5.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

6

ценные бумаги, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

6.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

7

займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok

7.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

8

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli

8.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

9

Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

9.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

10

финансовые обязательства, предназначенные для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli

10.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

11

производные финансовые инструменты

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty

11.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

12

Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

12.1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи, за ________ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifirs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets

1.1

Источник дохода (расхода)

dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis

1.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

Таблица 41.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи в аренду

ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu

2

Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti

3

Расходы на капитальный ремонт

ifrs-ru:RasxodyNaKapitalnyjRemont

4

Доходы (расходы) от выбытия (реализации)

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii

5

Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения)

ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya

6

Расходы на содержание недвижимости

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva

7

Амортизация недвижимости

ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti

8

Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

Таблица 42.1. Процентные доходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

1.1

Источник процентного дохода

dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis

1.2

Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis

Таблица 43.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дивиденды и доходы от участия

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendylDoxodyOtUchastiya

2

Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov

3

Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami

4

Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) финансовых активов

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniyaRasxodyOtObesczeneniyaFinansovyxAktivov

5

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody

6

Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax

7

Прочее

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee

8

Итого

ifirs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

Таблица 44.1. Общие и административные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на персонал

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal

2

Представительские расходы

ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody

3

Амортизация основных средств

ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv

4

Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов

ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov

5

Вознаграждение управляющей компании

ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii

6

Вознаграждение специализированному депозитарию

ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu

7

Расходы по операционной аренде

ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv

8

Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами

ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

9

Профессиональные услуги (охрана, связь и другие)

ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi

10

Расходы по страхованию

ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu

11

Реклама и маркетинг

ifrs-ru:ReklamaIMarketing

12

Прочие налоги, за исключением налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl

13

Юридические и консультационные услуги, судебные и арбитражные издержки

ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki

14

Расходы на создание резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv

15

Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов

ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov

16

Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов

ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov

17

Расходы на доставку пенсий

ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij

18

Командировочные расходы

ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody

19

Услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов

ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov

20

Неустойки, штрафы, пени

ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni

21

Прочее

ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody

22

Итого

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

23

Раскрытие дополнительной информации для общих и административных расходов

ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock

Таблица 45.1. Процентные расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

1.1

Источники процентного расхода

dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis

Таблица 46.1. Прочие доходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам

ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti

2

Доходы от аренды, кроме аренды инвестиционного имущества

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva

3

Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov

4

Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

5

Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков

ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov

6

Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами

ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

7

Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera

8

Прочие доходы

ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie

9

Итого

ifrs-full:OtherIncome

Таблица 46.2. Прочие расходы

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami

2

Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam

3

Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характера

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera

4

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee

5

Итого

ifrs-ru:ProchieRasxody

Таблица 47.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) за год в разрезе компонентов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifirs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

2

Изменение отложенного налогового обязательства (актива)

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva

3

Итого, в том числе:

ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo

4

расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

5

расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

6

Раскрытие ставки по налогу на прибыль

ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent

Таблица 47.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

2

Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%)

ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke

3

Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе:

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta

4

доходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

5

расходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

6

Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки, в том числе:

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki

7

доходы, ставка по которым составляет ___%

ifrs-ru:DoxodyRasxodyStavkaPoKotorymOtlichaetsyaOtBazovoj

8

доходы или расходы, понесенные в юрисдикциях, система налогообложения которых отличается от национальной системы

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyPonesennyeVYUrisdikcziyaxSistemaNalogooblozheniyaKotoryxOtlichaetsyaOtNaczionalnojSistemy

9

Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды

ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody

10

Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

11

Использование ранее не признанных налоговых убытков

ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov

12

Воздействие изменения ставки налога на прибыль

ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl

13

Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива

ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva

14

Расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

15

Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock

16

Базовая ставка налоговых отчислений (в процентах)

ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax

17

Ставка налогов, отличная от базовой при принятии дохода (расхода)

ifrs-ru:StavkaNalogovOtlichnayaOtBazovojPriPrinyatiiDoxodaRasxoda

Таблица 47.3. Даты истечения срока перенесения налоговых убытков на будущие периоды

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отчетный период

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriod

2

Отчетный период и 1 год

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI1God

3

Отчетный период и 2 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI2Goda

4

Отчетный период и 3 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI3Goda

5

Отчетный период и 4 года

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI4Goda

6

Отчетный период и 5 лет

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI5Let

7

Отчетный период и более 5 лет

ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodIBolee5Let

8

Итого налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

ifrs-ru:NalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

9

Дополнительное текстовое раскрытие по налогам

ifrs-ru:DopolnitelnoeTekstovoeRaskrytiePoNalogamTextBlock

Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные

ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye

1.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

2

Прочее

ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie

2.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

3

Общая сумма отложенного налогового актива

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivZaVychetomPerenesennyxNalogovyxUbytkov

3.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

4

Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriody

4.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

5

Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvami

5.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

6

Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные

ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye

6.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

7

Прочее

ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie

7.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

8

Общая сумма отложенного налогового обязательства

ifrs-ru:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

8.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

9

Чистый отложенный налоговый актив (обязательство)

ifrs-ru:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo

9.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

10

Признанный отложенный налоговый актив (обязательство)

ifrs-ru:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo

10.1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

11

Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock

Таблица 47.5. Воздействие текущего и отложенного налогообложения на компоненты прочего совокупного дохода

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Сумма до налогообложения

ifrs-ru:SummaDoNalogooblozheniya

1.1

Источники налогового эффекта

dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis

2

Доходы (расходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyDoxodyPoNaloguNaPribyl

2.1

Источники налогового эффекта

dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis

3

Сумма за вычетом налога

ifrs-ru:SummaZaVychetomNaloga

3.1

Источники налогового эффекта

dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis

Таблица 48.1. Дивиденды

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дивиденды к выплате на начало отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplateNaNachaloPerioda

1.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

2

Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyObyavlennyeYTechenieOtchetnogoPerioda

2.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

3

Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

3.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

4

Дивиденды к выплате на конец отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplateNaKoneczPerioda

4.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

5

Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare

5.1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

6

Текстовое раскрытие. Дивиденды

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock

Таблица 49.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

3

Итого прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

5

Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

6

Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare

7

Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock

9

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock

10

Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock

11

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

12

Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

13

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock

14

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock

Таблица 49.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

2

За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям

ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam

3

Нераспределенная прибыль за отчетный период

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod

4

Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

5

Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

6

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

7

Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

8

Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

9

Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

Таблица 49.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov

3

Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii

5

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv

6

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii

7

Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock

9

Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock

10

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock

11

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock

12

Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock

13

Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock

14

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock

Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого активов

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Итого обязательства

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock

Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

4.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

5

выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

5.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6

выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

6.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

7

Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

7.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

7.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

8

Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

8.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

8.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

9

Аквизиционные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody

9.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

9.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

10.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

10.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

11

Прочие расходы за вычетом доходов (прочие доходы за вычетом расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

11.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

12

Итого доходы за вычетом расходов от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

12.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

13

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по инвестиционной деятельности, в том числе:

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti

13.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

13.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

14

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka

14.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

14.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

15

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi

15.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

15.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

16

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

16.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

16.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

17

процентные доходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody

17.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

17.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

18

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

18.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

18.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

19

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov

19.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

19.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

20

Прочие операционные доходы и расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody

20.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

20.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

21

Общие и административные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody

21.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

21.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

22

Процентные расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody

22.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

22.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

23

Прочие доходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody

23.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

23.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

24

Прочие расходы

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody

24.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

24.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

25

Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)

ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya

25.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

25.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

26

Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам

ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya

26.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

26.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 50.3. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итого доход отчетных сегментов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3

доход отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

4

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

5

прочие корректировки

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

6

Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax

Таблица 50.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итого результат отчетных сегментов

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov

3

прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

прочие корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

Таблица 50.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итого активов по отчетным сегментам

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

3

активы отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

прочие корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Assets

6

Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

7

итого обязательств по отчетным сегментам

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

8

обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

8.1

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

9

прочие корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

10

Итого обязательства в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Liabilities

Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доход отчетных сегментов по существенным клиентам

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

По клиентам

dim-int:PoKlientamTAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Прочие клиенты

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam

2.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого доходы

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 50.7. Географическая информация

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Россия

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF

1.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Итого доходов, относимых на зарубежные страны

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2.2

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого доходов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.1

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года и ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Влияние на обязательства

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaObyazatelstva

1.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

2

Влияние на прибыль до налогообложения

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya

2.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

3

Влияние на капитал

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital

3.1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

Таблица 51.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства

ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva

3

Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого обязательства по мужчинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO

1.1

Пол

dim-int:PolAxis

1.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2

Итого обязательства по женщинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO

2.1

Пол

dim-int:PolAxis

2.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

3

Итого обязательства

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO

Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию на ________ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Итого обязательства по мужчинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS

1.1

Пол

dim-int:PolAxis

1.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2

Итого обязательства по женщинам

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS

2.1

Пол

dim-int:PolAxis

2.2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

3

Итого обязательства

ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS

Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye

1.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye

2.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

3

расчетные счета

ifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye

3.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

4

денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye

4.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

5

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye

5.1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

5.2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

6

Долговые инструменты, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyNeprosrochennyeINeobesczenennye

6.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

7

долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, всего, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaVsegoNeprosrochennyeINeobesczenennye

7.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

7.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

7.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

8

долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeINeobesczenennye

8.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

8.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

8.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9

долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе:

ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye

9.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

9.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

9.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye

10.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

11

дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNeprosrochennyeINeobesczenennye

11.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

12

дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye

12.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

13

Прочие размещенные средства, всего, в том числе:

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaNeprosrochennyeINeobesczenennye

13.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

13.2

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

14

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye

14.1

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye

1.1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

1.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые для продажи

ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения, на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые до погашения

ifrs-ru:HeldtomaturityInvestmentsProsrochennyeIliObesczenennye

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaProsrochennayaIliObesczenennaya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaProsrochennayaIliObesczenennaya

2.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

2.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3

Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostNPOOPSProsrochennayaIliObesczenennaya

3.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

3.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya

1.1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

1.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

1.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

4.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

5.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

6.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

7.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

8.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

9.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

10.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

11.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

12.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

13.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

14.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

15

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

15.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

16

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya

16.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

17.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

18

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

18.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

19

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

19.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

20

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

20.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

21

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

21.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

22

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

22.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

23

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

23.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

24

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

24.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

25

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

25.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

26

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya

26.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

27

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya

27.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok

1.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

1.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok

2.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

2.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok

3.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

3.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok

4.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok

5.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok

6.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

6.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Итого обязательств

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok

7.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

7.2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

1.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

2.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

4.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

5.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

6.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

7.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

8.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

9.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

10.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

11

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

11.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

12

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

12.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

13

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov

13.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

14.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

15

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

15.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

16

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

16.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

17

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

17.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

18

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

18.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

19

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

19.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

20

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

20.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

21

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

21.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

22

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

22.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

23

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

23.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

24

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv

24.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

25

Разрыв ликвидности

ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya

25.1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

1.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

2.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

4.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

5.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

6.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

7.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

8.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

9.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

10.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

11.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

12.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

13.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

14.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

15

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

15.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

16

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut

16.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

17.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

18

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

18.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

19

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

19.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

20

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

20.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

21

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

21.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

22

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

22.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

23

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

23.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

24

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

24.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

25

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

25.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

26

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

26.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

27

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut

27.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

28

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty

28.1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax

1.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

2

Чувствительность чистого процентного дохода

ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxoda

2.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

3

Чувствительность капитала

ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitala

3.1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

Таблица 51.16. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение допущений

ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij

1.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

2

Влияние на прибыль до налогообложения

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya

2.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

3

Влияние на капитал

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital

3.1

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов

ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Справедливая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Чистая позиция

ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSоotvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

3.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

3.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов до передачи

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi

1.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi

2.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv

3.1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

3.5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено

ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

4.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

5

Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

5.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

6

Максимальный риск убытка

ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie

6.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

7

Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock

Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированные потоки денежных средств для выкупа переданных активов

ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov

1.1

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

1.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль или убыток, признанный на дату передачи

ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде

ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Наращенная сумма признанных доходов и расходов

ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov

1.1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

1.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Признанные доходы за вычетом расходов

ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov

2.1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

2.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Средства, полученные от деятельности по передаче активов

ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov

3.1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

3.2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock

Таблица 53.1. Обязательства по операционной аренде

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Обязательства по операционной аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoOperaczionnojArende

1.1

Сроки обязательств по операционной аренде

dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis

2

Текстовое раскрытие. Обязательства по операционной аренде

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeTextBlock

Таблица 53.2. Соблюдение особых условий

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Заложенные активы

ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya

1.1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

2

Связанное обязательство

ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya

2.1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

3

Текстовое раскрытие. Соблюдение особых условий

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSoblyudenieOsobyxUslovijTextBlock

Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Условная основная сумма

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyUslovnayaOsnovnayaSumma

1.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2

Балансовая стоимость актива

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva

2.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3

Балансовая стоимость обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva

3.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Договорная или согласованная сумма

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma

1.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

2

Положительная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost

2.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

3

Отрицательная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost

3.1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

Таблица 54.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya

2

Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск

ifrs-ru:PribyHUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk

3

Итого прибыль (убыток)

ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti

4

Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы (приток)

Обязательства (отток)

ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov

1.1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

2

Подверженность чистым притокам (оттокам)

ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam

2.1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

Таблица 54.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

2

Процентные расходы

ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

4

Налогообложение

ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

5

Прочее

ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

6

Итого

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

7

Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSunimPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock

Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3

Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Справедливая стоимость

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3

Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

3.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

5.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

5.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

6.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

6.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

6.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

6.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

6.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

7

Чувствительность оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti

7.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

7.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

7.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

7.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

7.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

7.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ____ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Справедливая стоимость

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3

Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

3.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczemvaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

5.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

5.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovamiyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

6.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

6.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

6.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

6.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

6.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

7

Чувствительность оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti

7.1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

7.2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

7.4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

7.6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

7.7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

7.9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

8

Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock

Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость на начало периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

1.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2

Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven

2.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3

Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven

3.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4

Приобретения

ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven

4.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5

Эмиссия

ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven

5.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6

Реализация

ifrs-ru:Realizacziya3Uroven

6.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

7

Расчеты

ifrs-ru:Raschety3Uroven

7.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

8

Перевод с 3 уровня

ifrs-ru:PerevodS3Urovnya

8.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

9

Перевод на 3 уровень

ifrs-ru:PerevodNa3Uroven

9.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

10

Справедливая стоимость на конец периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

10.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

11

Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на ____ 20__ года

ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven

11.1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

12

Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock

Таблица 55.5 Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy

1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Метод оценки

ifrs-int:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy

2.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

3

Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy

3.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

4

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy

4.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2

денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva

2.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3

денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasseZaVychetomRezerva

3.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4

Денежные средства в пути

ifrs-int:DenezhnyeSredstvaVPutiZaVychetomRezerva

4.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5

расчетные счета

ifrs-ru:RaschetnyeSchetaZaVychetomRezerva

5.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyZaVychetomRezerva

6.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7

денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieZaVychetomRezerva

7.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

8

депозиты и прочие привлеченные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах за минусом резерва, в том числе:

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-NerezidentaxZaVychetomRezerva

8.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

9

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva

9.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

10

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva

10.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

11

сделки обратного репо

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva

11.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

12

прочие размещенные средства

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva

12.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

13

финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

13.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

14

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva

14.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

15

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva

15.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

16

долговые ценные бумаги иностранных государств

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva

16.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravediivojStoimostiAxis

17

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva

17.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

18

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva

18.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

19

Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva

19.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

20

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва, в том числе:

ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaVychetomRezerva

20.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

21

долговые ценные бумаги

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva

21.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

22

займы, выданные

ifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva

22.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

23

сделки обратного репо

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva

23.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

24

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamZaVychetomRezerva

24.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

25

финансовая аренда

ifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva

25.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

26

прочее

ifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva

26.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

27

дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, за минусом резерва, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva

27.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

28

дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva

28.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

29

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovZaVychetomRezerva

29.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

30

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamZaVychetomRezerva

30.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

31

дебиторская задолженность пенсионных агентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva

31.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

32

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva

32.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

33

дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva

33.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

34

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva

34.1

По уровням

dirn-int:PoUrovnyaniIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

35

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva

35.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

36

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva

36.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

37

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva

37.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

38

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva

38.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

39

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifts-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva

39.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

40

дебиторская задолженность пенсионных агентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva

40.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

41

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamZaVychetomRezerva

41.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

42

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva

42.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

43

инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva

43.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

44

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva

44.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

45

инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaZaVychetomRezerva

45.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

46

прочие активы, за минусом резерва

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua

46.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

47

Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

47.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

48

займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaZaVychetomRezerva

48.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

49

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuZaVychetomRezerva

49.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

50

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijZaVychetomRezerva

50.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

51

средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijZaVychetomRezerva

51.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

52

прочие срочные заемные средства от других юридических лиц

ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczZaVychetomRezerva

52.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

53

средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczZaVychetomRezerva

53.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

54

обязательства по финансовой аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeZaVychetomRezerva

54.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyaniIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

55

сделки репо

ifrs-ru:SdelkiRepoZaVychetomRezerva

55.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

56

выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva

56.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

57

кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva

57.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

58

кредиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva

58.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

59

кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

59.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

60

Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

60.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

61

Кредиторская задолженность по выплатам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazateInomuPensionnomuStraxovaniyu

61.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyarnIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

62

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

62.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

63

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

63.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

64

кредиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva

64.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

65

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

65.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

66

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

66.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

67

кредиторская задолженность перед агентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

67.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

68

прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

68.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

69

обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva

69.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

70

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva

70.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

71

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva

71.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

72

прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

72.1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

Таблица 55.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

2

Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды

ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody

3

Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период

ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod

4

Вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми

ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod

5

Вследствие прекращения признания инструментов

ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod

6

Курсовые разницы

ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod

7

Остаток на конец отчетного периода

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivy

1.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

2

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

2.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

3

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

4

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

4.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

5

прочие активы

ifrs-ru:ProchieAktivy

5.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

6

Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva

6.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

7

займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

7.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

8

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

8.1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony

1.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony

2.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

3.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony

4.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

5.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony

6.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSvyazannyeStorony

7.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony

8.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony

9.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

10.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony

11.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

12.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony

13.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony

14.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

15.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony

16.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

17

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony

17.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

18

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

18.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

19

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-ru:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony

19.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

20

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony

20.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

21

Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock

Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony

1.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

2.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony

3.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony

4.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

Аквизиционные расходы

ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony

5.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony

6.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

7.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

8.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony

9.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

Процентные доходы

ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony

10.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony

11.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony

12.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

Общие и административные расходы

ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony

13.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

Процентные расходы

ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony

14.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Прочие доходы

ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony

15.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony

16.1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

Таблица 57.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Краткосрочные вознаграждения

ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya

2

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Другие долгосрочные вознаграждения

ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya

4

Выходные пособия

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya

5

Выплаты на основе долевых инструментов

ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov

События после окончания отчетного периода

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock

Прочие текстовые раскрытия

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие

ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya

1.1

Текстовое раскрытие

dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis

2

Содержание текстового раскрытия

ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock

2.1

Текстовое раскрытие

dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis

Часть III. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда

Раздел 1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитических признаков

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Биржевые и внебиржевые сделки

dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis

1.1

Всего

mem-int:Birzh_Vnebirzh_Sdelki_ItogoMember

1.2

По биржевым сделкам

mem-int:Birzh_SdelkiMember

1.3

По внебиржевым сделкам

mem-int:Vnebirzh_SdelkiMember

2

Вид деятельности (форма 0420260)

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

2.1

ОПС

mem-int:OPSMember

2.2

НПО

mem-int:NPOMember

2.3

УД

mem-int:UDMember

3

Вид деятельности (форма 0420252)

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

3.1

НПО

mem-int:NPOMember

3.2

ОПС

mem-int:OPSMember

3.3

СС

mem-int:SSMember

3.4

ИОУД

mem-int:IOUDMember

4

Вид задолженности

dim-int:Vid_ZadolzhAxis

4.1

Дебиторская

mem-int:DZMember

4.2

Кредиторская

mem-int:KZMember

5

Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию

dim-int:Postupleniya_OPSAxis

5.1

Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии

mem-int:Vznosy_StraxovyeMember

5.2

дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию

mem-int:Vznosy_DopolnitelnyeMember

5.3

Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию

mem-int:Vznosy_RabotodatelMember

5.4

Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния

mem-int:Vznosy_SofinansirovanieMember

5.5

Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала

mem-int:Vznosy_MatKapitalMember

6

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

7

Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности

dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis

7.1

Итого

mem-int:investDR_SSiOUD_itogoMember

7.2

От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты

mem-int:Vlozheniya_Dolg_CZB_DepozitMember

7.3

Доходы от восстановления сумм резервов под обесценение прочих активов за вычетом отчислений в резерв под обесценение прочих активов

mem-int:Doxod_VosstSummRezervov_ProchieAktivyMember

7.4

От вложений в долевые ценные бумаги

mem-int:Vlozheniya_Dol_CZBMember

7.5

От операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

mem-int:Operaczii_InValyuta_DragMetallyMember

7.6

От операций с производными финансовыми инструментами

mem-int:Operaczii_PFIMember

7.7

От сдачи имущества в аренду и операций финансовой аренды (лизинга)

mem-int:Imushh_Arenda_Operaczii_FinArendyMember

7.8

От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных

mem-int:Uchastie_XozObshhestvaMember

7.9

Прочие инвестиционные доходы

mem-int:Prochie_Invest_DoxodyMember

8

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovTaxis

9

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

10

Вкладчики (5 крупнейших по объему обязательств, учтенных на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком)

dim-int:Vkladchik5krupneyshixPoObemuObyazatelstvAxis

10.1

Вкладчик 1 по объему обязательств

mem-int:Vkladchik1PoObObyazMember

10.2

Вкладчик 2 по объему обязательств

mem-int:Vkladchik2PoObObyazMember

10.3

Вкладчик 3 по объему обязательств

mem-int:Vkladchik3PoObObyazMember

10.4

Вкладчик 4 по объему обязательств

mem-int:Vkladchik4PoObObyazMember

10.5

Вкладчик 5 по объему обязательств

mem-int:Vkladchik5PoObObyazMember

11

Вкладчики (5 крупнейших)

dim-int:Vkladchik5krupneyshixAxis

11.1

Вкладчик 1 по объему пенсионных взносов

mem-int:Vkladchik1PoObPensVznosovMember

11.2

Вкладчик 2 по объему пенсионных взносов

mem-int:Vkladchik2PoObPensVznosovMember

11.3

Вкладчик 3 по объему пенсионных взносов

mem-int:Vkladchik3PoObPensVznosovMember

11.4

Вкладчик 4 по объему пенсионных взносов

mem-int:Vkladchik4PoObPensVznosovMember

11.5

Вкладчик 5 по объему пенсионных взносов

mem-int:Vkladchik5PoObPensVznosovMember

12

Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении

npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator

12.1

Да

mem-int:DaMember

12.2

Нет

mem-int:NetMember

12.3

Иное (расшифровать)

mem-int:InoeMember

13

Движение средств пенсионных накоплений

dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis

13.1

Всего

mem-int:Dvizh_Sredstv_PensNakopl_ItogoMember

13.2

Средства на финансирование накопительной пенсии

mem-int:Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember

13.3

Средства на софинансирование формирования пенсионных накоплений

mem-int:Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember

13.4

Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала

mem-int:Sredstva_Mat_KapitalMember

14

Доходы согласно финансовому плану

dim-int:Doxody_FinPlanAxis

14.1

1 квартал

mem-int:P1KvartalMember

14.2

Первое полугодие

mem-int:Pervoe_PolugodieMember

14.3

9 месяцев

mem-int:P9MesyaczevMember

14.4

Год

mem-int:P1GodMember

15

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

16

Основание аффилированности

dim-int:Osnovaniya_affTaxis

17

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

17.1

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

npf-dic:Kod_OKATO_Territoriya

17.2

Код страны

npf-dic:Kod_StranyEnumerator

18

Дата расчета стоимости чистых активов

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

19

Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете, в тысячах рублей.

dim-int:Summa_Nachisl_ProczNaOstatok_RaschSchTaxis

20

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

21

Вид транспортного средства

dim-int:Vid_TSTaxis

22

Источники гарантийного возмещения и восполнения

dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis

22.1

Итого источники

mem-int:Itogo_IstVospMember

22.2

За счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:Rezerv_Fonda_OPSMember

22.3

За счет собственных средств

mem-int:Za_Schet_SSMember

22.4

За счет прочих источников

mem-int:Prochie_IstMember

23

Категория связанной стороны

npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator

23.1

Материнское предприятие

mem-int:Materinskoe_PredpriyatieMember

23.2

Дочернее предприятие

mem-int:Dochernee_PredpriyatieMember

23.3

Совместноконтролируемое предприятие

mem-int:SK_PredpriyatieMember

23.4

Ассоциированное предприятие

mem-int:Assocziirovannoe_PredpriyatieMember

23.5

Ключевой управленческий персонал

mem-int:Klyuchevoj_UprPersonalMember

23.6

Компания под общим контролем

mem-int:Kompaniya_Pod_Obshh_KontrolemMember

23.7

Прочие связанные стороны

mem-int:Prochie_SvyazStoronyMember

24

Класс активов, обязательств - депозиты

dim-int:DepozityAxis

24.1

Депозит

mem-int:Depozity_DepozitMember

24.2

Депозитный сертификат

mem-int:Depozity_DepozitSertMember

25

Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств

dim-int:CZennye_BumagiAxisObl

25.1

Облигации государственных корпораций

mem-int:CZennye_Bumagi_OblGosKorpMember

25.2

Облигации корпоративные

mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember

25.3

Облигации с ипотечным покрытием

mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember

25.4

Ценные бумаги международных финансовых организаций

mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember

25.5

Не применимо

mem-int:CZennye_Bumagi_OblNePrimenimoMember

26

Класс активов, обязательств - общий перечень

dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis

26.1

Ипотечные сертификаты участия

mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnSertMember

26.2

Облигации государственных корпораций

mem-int:CZerniye_Bumagi_OblGosKorpMember

26.3

Облигации корпоративные

mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember

26.4

Облигации муниципальные

mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember

26.5

Облигации с ипотечным покрытием

mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember

26.6

Облигации субъектов Российской Федерации

mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember

26.7

Ценные бумаги международных финансовых организаций

mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember

26.8

Не применимо

mem-int:CZermyeBumagi_OblNePrinenimoMember

27

Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты

dim-int:PFIAxis

27.1

Опционы

mem-int:OpczionyMember

27.2

Свопы

mem-int:SvopyMember

27.3

Форварды

mem-int:ForvardyMember

27.4

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

27.5

Прочие

mem-int:ProchieMember

28

Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

dim-int:CZennye_BumagiAxis

28.1

Облигации муниципальные

mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember

28.2

Облигации субъектов Российской Федерации

mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember

29

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

29.1

Итого

mem-int:ItogoValyutaMember

30

Код эмитента

npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator

30.1

DTC - банки-нерезиденты

mem-int:DTCMember

30.2

GOV - иностранные государства

mem-int:GOVMember

30.3

INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды

mem-int:INSMember

30.4

MMF - инвестиционные фонды-нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка

mem-int:MMFMember

30.5

NCB - иностранные центральные банки

mem-int:NCBMember

30.6

OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг

mem-int:OFCMember

30.7

OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические

mem-int:OTHMember

30.8

Не применимо (код эмитента)

mem-int:NePrimenimoKodEmMember

31

Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора

dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis

31.1

Всего

mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_ItogoMember

31.2

В связи с выполнением обязательств по пенсионному договору

mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_VypObyazMember

31.3

В связи с расторжением пенсионного договора

mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_RastorzhMember

31.4

В связи со смертью участника

mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_SmertMember

31.5

По другим причинам (расшифровать)

mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_DrugoeMember

32

На именных, солидарных пенсионных счетах

dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis

32.1

Итого на именных и солидарных пенсионных счетах

mem-int:Itogo_Na_Imennyx_PensSchetNa_Solidarn_PensSchetMember

32.2

На именных пенсионных счетах

mem-int:Na_Imennyx_PensSchetMember

32.3

На солидарных пенсионных счетах

mem-int:Na_Solidarn_PensSchetMember

33

Наибольшая задолженность

dim-int:Naib_ZadolzhAxis

33.1

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN <1> контрагента

npf-dic:INN_TIN_Kontragent

33.2

Полное наименование контрагента

npf-dic:PolnNaim_Kontragent_Vid_KZ

33.3

Итого крупнейший дебитор

mem-int:ItogoKrupneyshiyDebitorMember

33.4

Крупнейший дебитор 1

mem-int:KrupneyshiyDebitor1 Member

33.5

Крупнейший дебитор 2

mem-int:KrupneyshiyDebitor2Member

33.6

Крупнейший дебитор 3

mem-int:KrupneyshiyDebitor3Member

33.7

Крупнейший дебитор 4

mem-int:KrupneyshiyDebitor4Member

33.8

Крупнейший дебитор 5

mem-int:KrupneyshiyDebitor5Member

33.9

Остальные дебиторы)

mem-int:KrupneyshiyDebitorOstalnyeMember

33.10

Итого крупнейший кредитор

mem-int:ItogoKrupneyshiyKreditorMember

33.11

Крупнейший кредитор 1

mem-int:KmpneyshiyKreditor1Member

33.12

Крупнейший кредитор 2

mem-int:KrupneyshiyKreditor2Member

33.13

Крупнейший кредитор 3

mem-int:KrupneyshiyKreditor3Member

33.14

Крупнейший кредитор 4

mem-int:KrupneyshiyKreditor4Member

33.15

Крупнейший кредитор 5

mem-int:KrupneyshiyKreditor5Member

33.16

Остальные кредиторы

mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnyeMember

33.17

Итого крупнейший кредитор (прочие кредиторы)

mem-int:ItogoKrupneyshiyKreditor_prochMember

33.18

Крупнейший кредитор 1 (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch1Member

33.19

Крупнейший кредитор 2 (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch2Member

33.20

Крупнейший кредитор 3 (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch3Member

33.21

Крупнейший кредитор 4 (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch4Member

33.22

Крупнейший кредитор 5 (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch5Member

33.23

Остальные кредиторы (прочие кредиторы)

mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnye_prochMember

34

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

35

Наименование показателя (расшифровка)

dim-int:RashifrovkaPokTaxis

36

Наименование территории

dim-int:Naim_TerritoriiTaxis

37

Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению

dim-int:Vznosy_NPOAxis

37.1

Итого пенсионные взносы

mem-int:Itogo_Vznosy_NPOMember

37.2

Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах

mem-int:Vznosy_NPO_NeuchtennyeMember

37.3

Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах

mem-int:Vznosy_NPO_UchtennyeMember

37.4

Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв

mem-int:CHastPensVznosov_SRMember

37.5

Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)

mem-int:CHastPensVznosov_SSMember

38

Национальная валюта, рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

38.1

В национальной валюте Российской Федерации

mem-int:NaczValMember

38.2

В иностранной валюте в рублевом эквиваленте

mem-int:RubEkvMember

38.3

В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

mem-int:NacValiRubEkvitogoMember

39

Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте

dim-int:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominalaTaxis

40

Относится к текущему (прошлому) периоду

dim-int:Otn_Tekushh_Proshl_PeriodAxis

40.1

Итого, учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов и учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода

mem-int:Itogo_Tekushh_Proshl_PeriodMember

40.2

Учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода

mem-int:Ucht_PensSchet_Otch_PeriodMember

40.3

Учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов

mem-int:Ucht_PensSchet_Proshl_Otch_PeriodMember

41

Пенсионные выплаты за отчетный период

dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis

41.1

Выкупная сумма

mem-int:Vykup_SummaMember

41.2

Пенсия

mem-int:PensiyaMember

41.3

Правопреемникам

mem-int:PravopreemnikamMember

42

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

43

Причина возврата средств из доверительного управления

dim-int:Vozvrat_Sredstv_DU_PrichinaAxis

43.1

Всего

mem-int:Vozvrat_Sredstv_DU_Prichina_ItogoMember

43.2

Для осуществления выплат накопительной пенсии

mem-int:Vozvrat_NakpopitPensMember

43.3

Для осуществления срочной пенсионной выплаты

mem-int:Vozvrat_SrochnMember

43.4

Для осуществления единовременных выплат средств пенсионных накоплений

mem-int:Vozvrat_EdinovrMember

43.5

Для осуществления выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц

mem-int:Vozvrat_PravopreemnMember

43.6

Для передачи средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды по договорам, не вступившим в силу

mem-int:Vozvrat_PFRF_InyeNPF_DogNeVstupVSiluMember

43.7

Для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

mem-int:Vozvrat_PFRFMember

43.8

Для реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

mem-int:Vozvrat_InyeNPFMember

43.9

Для осуществления передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии или в случае смерти застрахованного лица

mem-int:Vozvrat_PFRF_MatKapitalMember

43.10

Для формирования собственных средств, (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) негосударственного пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с осуществлением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:Vozvrat_FormSSMember

43.11

Для ежегодных отчислений в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:Vozvrat_Rezerv_OPSMember

43.12

Для перечисления гарантийных взносов в фонд гарантирования средств пенсионных накоплений

mem-int:Vozvrat_GarantVznosyMember

43.13

По иным основаниям

mem-int:Vozvrat_ProcheeMember

44

Причина выбытия застрахованного лица

dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis

44.1

В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

mem-int:Vybytie_PFRFMember

44.2

В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

mem-int:Vybytie_InyeNPFMember

44.3

В связи со смертью застрахованного лица

mem-int:Vybytie_SmertMember

44.4

Итого количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании

mem-int:itogo_prekrashhMember

45

Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений

dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis

45.1

Итого

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Voznagr_ItogoMember

45.2

На выплату вознаграждения управляющим компаниям

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Voznagr_UKMember

45.3

На формирование пенсионных накоплений по договорам обязательного пенсионного страхования (накопительная часть)

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Dog_OPSMember

45.4

На формирование выплатного резерва

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_VRMember

45.5

На формирование пенсионных накоплений в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SrochMember

45.6

На формирование пенсионных накоплений правопреемников умерших застрахованных лиц

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_PravopreemMember

45.7

На формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Rezerv_OPSMember

45.8

На формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SSMember

45.9

В фонд гарантирования пенсионных накоплений (государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов")

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ASVMember

45.10

Прочее

mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ProcheeMember

46

Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов

dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_Axis

46.1

Всего

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ItogoMember

46.2

На выплату вознаграждения управляющим компаниям

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_Voznagr_UKMember

46.3

На уплату налогов

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_NalogiMember

46.4

В резервы покрытия пенсионных обязательств

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_PensObyazatvaMember

46.5

В страховой резерв

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SRMember

46.6

На формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SSMember

46.7

Прочее

mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ProcheeMember

47

Расходы согласно финансовому плану

dim-int:Rasxody_FinPlanAxis

47.1

Год

mem-int:P1GodMember

47.2

9 месяцев

mem-int:P9MesyaczevMember

47.3

Первое полугодие

mem-int:Pervoe_PolugodieMember

47.4

1 квартал

mem-int:P1KvartalMember

48

Результат инвестирования средств пенсионных накоплений

dim-int:Rez_Invest_PensNakoplAxis

48.1

Всего

mem-int:Rez_Invest_PensNakopl_ItogoMember

48.2

Средств на финансирование накопительной пенсии

mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember

48.3

Средств на софинансирование формирования пенсионных накоплений

mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember

48.4

Средств (часть средств) материнского (семейного) капитала

mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Mat_KapitalMember

49

Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат

dim-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_SrochnAxis

49.1

Всего

mem-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_Srochn_ItogoMember

49.2

Единовременная

mem-int:EdinovremennayaMember

49.3

Пожизненная

mem-int:PozhiznennayaMember

49.4

Срочная

mem-int:SrochnayaMember

50

Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд

dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis

50.1

Итого перешедших в фонд

mem-int:ItogoPerexod_v_NPFMember

50.2

В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации

mem-int:Perexod_Iz_PFRFMember

50.3

В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:Perexod_Iz_InyeNPFMember

51

Субординированность (для облигаций и депозитов)

dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis

51.1

Итого

mem-int:subord_itogoMember

51.2

Да

mem-int:DaMember

51.3

Нет

mem-int:NetMember

51.4

Не применимо

mem-int:NePrimenimosubord_itogoMember

52

Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока

dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis

52.1

Всего

mem-int:Prosroch_Zadolzh_Sroki_ItogoMember

52.2

До 30 дней

mem-int:Srok_Do30Member

52.3

От 31 до 90 дней

mem-int:Srok_Ot31Do90Member

52.4

От 91 до 180 дней

mem-int:Srok_Ot91Do180Member

52.5

Свыше 180 дней

mem-int:Srok_Svyshe180Member

53

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

53.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

54

Типы эмитентов

dim-int:Tipy_EmitentovAxis

54.1

Банки-нерезиденты

mem-int:BankiNerezidentyMember

54.2

Иностранные государства

mem-int:InostrGosMember

54.3

Кредитная организация

mem-int:KOMember

54.4

Российская Федерация

mem-int:RFMember

54.5

Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления

mem-int:Subekty_RF_OMSUMember

54.6

Прочие резиденты

mem-int:Prochie_RezidentyMember

54.7

Прочие нерезиденты

mem-int:Prochie_NerezidentyMember

55

Участники (10 крупнейших по объему выплаты негосударственной пенсии)

dim-int:Uchastniki10krupneyshixPoObemuPensAxis

55.1

Участник 1

mem-int:Uchastnik1Member

55.2

Участник 2

mem-int:Uchastnik2Member

55.3

Участник 3

mem-int:Uchastnik3Member

55.4

Участник 4

mem-int:Uchastnik4Member

55.5

Участник 5

mem-int:Uchastnik5Member

55.6

Участник 6

mem-int:Uchastnik6Member

55.7

Участник 7

mem-int:Uchastnik7Member

55.8

Участник 8

mem-int:Uchastnik8Member

55.9

Участник 9

mem-int:Uchastnik9Member

55.10

Участник 10

mem-int:Uchastnik10Member

56

Участники, застрахованные лица

dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis

56.1

Застрахованные лица

mem-int:ZastrLiczaMember

56.2

Участники

mem-int:UchastnikiMember

57

Физические лица, юридические лица

dim-int:FL_YULAxis

57.1

Итого физические и юридические лица

mem-int:ItogoYULFLMember

57.2

Физические лица

mem-int:FLMember

57.3

Юридические лица

mem-int:YULMember

57.4

Функция подразделения фонда, организации

dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis

57.5

Ведение бухгалтерского учета фонда

mem-int:BU_FondMember

57.6

Ведение пенсионных счетов накопительной пенсии

mem-int:Ved_PensSchet_NakopitPensMember

57.7

Хранение договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат

mem-int:Xranenie_DogOPSNPO_DokPensVyplatyMember

57.8

Хранение резервных копий электронных баз данных

mem-int:Xranenie_RezKopii_EBDMember

58

Идентификатор физического лица (управленческий персонал)

dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis

58.1

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)

npf-dic:FIO

58.2

Должность в фонде

npf-dic:Dolzhnost

58.3

Дата назначения (избрания)

npf-dic:Data_Naznacheniya

58.4

По представлению какого органа управления фонда

npf-dic:Organ_Uprav_Fond

58.5

По представлению какого акционера (учредителя) фонда

npf-dic:Akczioner_Fond

58.6

Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка

npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok

58.7

Сведения о высшем образовании и повышении квалификации

npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract

58.7.1

сведения о высшем профессиональном образовании

npf-dic:Sved_VysshObraz

58.7.2

сведения о дополнительном профессиональном образовании

npf-dic:Sved_DopProf_Obraz

58.7.3

сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах)

npf-dic:Sved_MezhdSert

58.8

Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет

npf-dic:Opyt_Ekonomika_FinansyAbstract

58.8.1

всего

npf-dic:Opyt_Ekonomika_Finansy_Itogo

58.8.2

в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях

npf-dic:KO_NFO

58.8.3

в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке

npf-dic:Nadzor_FinRynok

58.8.4

в консалтинговых и аудиторских организациях

npf-dic:Konsalt_Audit

58.8.5

в иностранных организациях

npf-dic:Inostr_Org

58.8.6

в иных организациях

npf-dic:Inye_Org

58.9

Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет

npf-dic:Opyt_NPOOPSAbstract

58.9.1

всего

npf-dic:Opyt_NPOOPS_Itogo

58.9.2

в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации

npf-dic:NPO_SD_UK_PFRF

58.9.3

в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке

npf-dic:Nadzor_FinRynok_NPOOPS

58.9.4

в консалтинговых и аудиторских организациях

npf-dic:Konsalt_Audit_NPOOPS

58.9.5

в иностранных организациях

npf-dic:Inostr_Org_NPOOPS

58.10

Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет

npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg

58.11

Сведения о дисквалификации

npf-dic:Sved_Diskval

58.12

Сведения о судимости

npf-dic:Sved_Sud

59

Идентификатор организации (иное место работы)

dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis

59.1

Сведения об организации (ином месте работы)

npf-dic:Sved_InoeMestoRaboty Abstract

59.1.1

полное наименование организации

npf-dic:PolnNaim_Organizacziya

59.1.2

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации

npf-dic:INN_Organizacziya

59.1.3

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации

npf-dic:OGRN_Organizacziya

59.1.4

должность в организации

npf-dic:Dolzlmost_Organizacziya

60

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

60.1

Идентификатор структурного подразделения, входящего в состав подразделения

dim-int:ID_str_podrazd_detalizaciyaTaxis

60.1.1

Наименование структурного подразделения (департамента, управления, функционального отдела)

npf-dic:Naim_Strukturn_Podrazd

60.1.2

Основные функции структурного подразделения

npf-dic:Osn_Funkczii_Strukturn_Podrazd

60.1.3

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)

npf-dic:FIO

60.1.4

Должность в фонде

npf-dic:Dolzhnost_Fond

60.1.5

Дата назначения (избрания)

npf-dic:Data_Naznacheniya

60.1.6

Опыт работы в фонде, лет

npf-dic:Opyt_Fond

60.1.7

Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка

npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok

60.1.8

Сведения о высшем образовании и повышении квалификации

npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract

60.1.8.1

сведения о высшем профессиональном образовании

npf-dic:Sved_VysshObraz

60.1.8.2

сведения о дополнительном профессиональном образовании

npf-dic:Sved_DopProf_Obraz

60.1.8.3

сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах)

npf-dic:Sved_MezhdSert

60.1.9

Опыт работы в финансовой организации, лет

npf-dic:Opyt_FinOrg

60.1.10

Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования

npf-dic:Opyt_NPOOPS

60.1.11

Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет

npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg

60.1.12

Сведения о дисквалификации

npf-dic:Sved_Diskval

60.1.13

Сведения о судимости

npf-dic:Sved_Sud

60.1.14

Количество человек в подчинении (численность подразделения), человек

npf-dic:CHisl_Podrazd

60.1.15

Количество человек в подразделении, имеющих квалификационный аттестат специалиста финансового рынка, человек

npf-dic:CHisl_Podrazd_SpeczFinRynok

61

Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры

dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis

61.1

Категория юридического лица, оценщика

npf-dic:Kategoriya_YULEnumerator

61.1.1

управляющая компания

mem-int:UKMember

61.1.2

специализированный депозитарий

mem-int:SDMember

61.1.3

брокер

mem-int:BrokerMember

61.1.4

оценщик

mem-int:OczenshhikMember

61.1.5

кредитная организация

mem-int:KOMember

61.2

Полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя отчество (последнее при наличии)

npf-dic:PolnNaim_YUL

61.3

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

npf-dic:INN

61.4

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

npf-dic:OGRN

61.5

Номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности

npf-dic:Nomer_Liczenzii_Vid_Deyatelnosti

61.6

Номер договора с фондом, управляющей компанией фонда

npf-dic:Nomer_Dog_Fond_UK

61.7

Дата заключения договора

npf-dic:Data_Zakl_Dog

61.8

Полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией)

npf-dic:PolnNaim_UK

61.9

Вид имущества, в отношении которого заключен договор

npf-dic:Vid_Imushhva_Zakl_DogEnumerator

61.9.1

ПР

mem-int:PRMember

61.9.2

ПН

mem-int:PNMember

61.9.3

СС

mem-int:SSMember

61.9.4

ИОУД

mem-int:IOUDMember

61.10

Номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме)

npf-dic:Nomer_Pens_Sxemy

61.11

Полное наименование саморегулируемой организации

npf-dic:PolnNaim_SRO

61.12

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации

npf-dic:INN_SRO

61.13

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации

npf-dic:OGRN_SRO

62

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

62.1

Наименование документа

npf-dic:Naim_Dok

62.2

Субъект принятия (утверждения) документа

npf-dic:Dok_Prinyat_Kem

62.3

Дата принятия (утверждения) документа

npf-dic:Dok_Prinyat_Kogda

62.4

Примечание

npf-dic:Primechanie

63

Идентификатор отчета

dim-int:ID_otchetaTaxis

63.1

Наименование отчета

npf-dic:Naim_Otchet

63.2

Дата представления отчета

npf-dic:Data_Otchet

63.3

Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии)

npf-dic:Rezultaty_Resheniya

63.4

Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)

npf-dic:Nomer_Protokol_Rezultaty

63.5

Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)

npf-dic:Data_Protokol__Rezultaty

64

Идентификатор аудитора

dim-int:ID_auditoraTaxis

64.1

Полное фирменное наименование аудиторской организации

npf-dic:PolnNaim_Aud_Org

64.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации

npf-dic:INN_Aud_Org

64.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации

npf-dic:OGRN_Aud_Org

64.4

Место нахождения аудиторской организации

npf-dic:Mesto_Aud_Org

64.5

Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация

npf-dic:PolnNaim_SRO_Aud_CHlen_Aud_Org

64.6

Номер саморегулируемой организации аудиторов

npf-dic:Nomer_SRO_Aud

64.7

Основной регистрационный номер записи аудиторской организации

npf-dic:Оsn_RegNomer_Aud_Org

65

Идентификатор договора с аудитором

dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis

65.1

Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке

npf-dic:Vid_Otch_Aud_ProverkaEnumerator

65.1.1

1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда, ведение пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_1Member

65.1.2

2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_2Member

65.1.3

3 - годовая консолидированная финансовая отчетность фонда

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_3Member

65.1.4

4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность фонда

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_4Member

65.1.5

5 - годовая финансовая отчетность фонда

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_5Member

65.1.6

6 - промежуточная финансовая отчетность фонда

mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_6Member

65.2

Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудита

npf-dic:Dog_AudAbstract

65.2.1

дата заключения договора

npf-dic:Data_ZaklDog

65.2.2

дата начала предоставления услуг

npf-dic:Data_Nach_Uslug

65.2.3

дата окончания предоставления услуг

npf-dic:Data_Okonch_uslug

66

Идентификатор аудиторского заключения

dim-int:ID_strokiTaxis

66.1

Дата составления последнего аудиторского заключения

npf-dic:Data_Sost_Posl_AudZakl

66.2

Мнение, выраженное в аудиторском заключении

npf-dic:Mnenie_AudZaklListEnumerator

66.2.1

немодифицированное мнение

mem-int:Nemod_MnenieMember

66.2.2

мнение с оговоркой

mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember

66.2.3

отрицательное мнение

mem-int:Otricz_MnenieMember

66.2.4

отказ от выражения мнения

mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember

66.3

Руководитель аудиторской организации или уполномоченное им лицо

npf-dic:Ruk_Aud_Org_Upoln_LiczoAbstract

66.3.1

Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение

npf-dic:FIO_Podpis_AudZakl

66.3.2

Номер квалификационного аттестата аудитора

npf-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud

66.4

Иные лица, подписавшие аудиторское заключение

npf-dic:InyeLicza_Podpis_AudZakl

66.5

Примечание

npf-dic:Primechanie

67

Идентификатор акционера

dim-int:ID_akczioneraTaxis

67.1

Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица

npf-dic:PolnNaim_Akczioner

67.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> акционера

npf-dic:INN_TIN_Akczioner

67.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера

npf-dic:OGRN_OGRNIP_Akczioner

67.4

Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда

npf-dic:Data_Akczioner_Fond

67.5

Код страны регистрации

npf-dic:Kod_Strana_AkczionerListEnumerator

67.6

Принадлежащие акционеру акции фонда, в тысячах рублей

npf-dic:Akczioner_Akczii

67.7

Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах

npf-dic:Proczent_Golosov_Fond

68

Идентификатор конечного собственника

dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis

68.1

Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица

npf-dic:PolnNaim_YUL_FL

68.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд

npf-dic:INN_TIN_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond

68.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд

npf-dic:OGRN_OGRNIP_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond

68.4

Дата

npf-dic:Data_KonechnSobstv_Fond

68.5

Код страны регистрации

npf-dic:Kod_stany_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_FondEnumerator

68.6

Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд

npf-dic:Vzaimosvyazi_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond

69

Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 2)

dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis

69.1

Код типа лица

npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator

69.1.1

физические лица

mem-int:FLMember

69.1.2

юридические лица

mem-int:YULMember

69.2

Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица

npf-dic:PolnNaim_YUL_FL

69.3

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>

npf-dic:INN_TIN

69.4

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)

npf-dic:OGRN_OGRNIP

69.5

Код страны регистрации

npf-dic:Kod_Strana_RegEnumerator

69.6

Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние

npf-dic:Data_Affilir_Vliyanie_Liczo

69.7

Основание, в силу которого лицо признается аффилированным или оказывающим влияние

npf-dic:Osnovanie_Affilir_Vliyanie_LiczoAbstract

69.7.1

Код

npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator

69.7.1.1

A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Afflir_Liczo_A1_1Member

69.7.1.2

A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovame_Affilir_Liczo_A1_2Member

69.7.1.3

A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member

69.7.1.4

A1-4 - член попечительского совета фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member

69.7.1.5

A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member

69.7.1.6

A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member

69.7.1.7

A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member

69.7.1.8

A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member

69.7.1.9

A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member

69.7.1.10

A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member

69.8

Примечание

npf-dic:Primechanie

69.9

Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах

npf-dic:Affilir_Akczii_Fonda

70

Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 3)

dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis

70.1

Код типа лица

npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator

70.1.1

физические лица

mem-int:FLMember

70.1.2

юридические лица

mem-int:YULMember

70.2

Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица

npf-dic:PolnNaim_YUL_FL

70.3

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>

npf-dic:INN_TIN

70.4

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)

npf-dic:OGRN_OGRNIP

70.5

Код

npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator

70.5.1

A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_1Member

70.5.2

A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_2Member

70.5.3

A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member

70.5.4

A1-4 - член попечительского совета фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member

70.5.5

A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member

70.5.6

A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member

70.5.7

A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member

70.5.8

A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member

70.5.9

A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member

70.5.10

A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации

mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member

70.6

Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд

npf-dic:Data_Osn_Byvsh_Afl

71

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

71.1

Наименование управляющей компании, фонда

npf-dic:Naim_UK_Fond

71.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда

npf-dic:INN_UK_Fond

71.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда

npf-dic:OGRN_UK_Fond

72

Идентификатор актива, обязательства

dim-int:Identifikator_A_ObTaxis

73

Идентификатор дебитора, кредитора

dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis

73.1

Наименование дебитора, кредитора

npf-dic:Naim_DebitorKreditor

73.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> дебитора, кредитора

npf-dic:INN_TIN_DebitorKreditor

73.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)

npf-dic:OGRN_OGRNIP

74

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

75

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

75.1

Наименование связанной стороны

npf-dic:Naim_Svyaz_Storony

75.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> связанной стороны

npf-dic:INN_TIN_Svyaz_Storony

75.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) связанной стороны

npf-dic:ORGN_OGRNIP_Svyaz_Storony

76

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

76.1

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

npf-dic:OKPO

76.2

Полное наименование обособленного подразделения

npf-dic:PolnNaim_Obosobl_Podrazd

76.3

Дата открытия обособленного подразделения

npf-dic:Data_Otkr_Obosobl_Podrazd

76.4

Вид обособленного подразделения

npf-dic:Vid_Obosobl_PodrazdEnumerator

76.4.1

филиал

mem-int:FilialMember

76.4.2

представительство

mem-int:PredstavitelstvoMember

76.4.3

иное

mem-int:InoeMember

76.5

Указание на осуществление

npf-dic:Ukaz_Na_OsushhAbstract

76.5.1

деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Deyat_OPS_NPOEnumerator

76.5.1.1

да

mem-int:DaMember

76.5.1.2

нет

mem-int:NetMember

76.5.2

ведения бухгалтерского учета

npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_BUEnumerator

76.5.2.1

да

mem-int:DaMember

76.5.2.2

нет

mem-int:NetMember

76.5.3

ведения пенсионных счетов накопительной пенсии

npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_PensSchet_NakopitPensEnumerator

76.5.3.1

да

mem-int:DaMember

76.5.3.2

нет

mem-int:NetMember

76.5.4

хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат

npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_DogDok_OPS_NPOEnumerator

76.5.4.1

да

mem-int:DaMember

76.5.4.2

нет

mem-int:NetMember

76.6

Место нахождения обособленного подразделения

npf-dic:Mesto_Obosobl_Podrazd

76.7

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

npf-dic:Kod_OKATO_Territoriya

76.8

Фактическая численность работников на отчетную дату, человек

npf-dic:Fakt_CHisl_Rab_OtchData

76.9

Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения

npf-dic:FIO_Ruk_Obosobl_Podrazd

76.10

Номера телефонов

npf-dic:Nomera_Telefonov

77

Идентификатор управляющей компании, банка

dim-int:ID_UK_BankaTaxis

77.1

Наименование управляющей компании, банка

npf-dic:Naim_Uk_Bank

77.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка

npf-dic:INN_Uk_Bank

77.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка

npf-dic:OGRN_Uk_Bank

78

Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете

dim-int:ID_dogovoraDU_ili_ID_schetaTaxis

78.1

Признак доверительного управления, средств на счете фонда

npf-dic:PriznakDoveritelnogo_upravleniya_sredstv_na_scheteEnumerator

78.1.1

Доверительное управление

mem-int:DuMember

78.1.2

Средства на счете

mem-mt:SredstvaNaScheteMember

78.2

Номер договора доверительного управления, номер счета

npf-dic:Nomer_Dog_DU_nomer_scheta

78.3

Дата договора доверительного управления, дата открытия счета

npf-dic:Data_Dog_DU_data_scheta

78.4

Вид имущества, переданного в доверительное управление

npf-dic:Imushhestvo_DUEnumerator

78.4.1

средства пенсионных накоплений

mem-int:Pens_NakoplMember

78.4.2

средства выплатного резерва

mem-int:Vypl_RezervMember

78.4.3

средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата

mem-int:Pens_Nakopl_Srochn_VyplMember

78.4.4

средства резерва по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:Rezerv_OPSMember

78.4.5

не применимо

mem-int:NePrimenimoVidIm_DUMember

79

Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера

dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis

79.1

Полное наименование

npf-dic:PolnNaim_DKEZ

79.2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>

npf-dic:INN_TIN_DKEZ

79.3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)

npf-dic:OGRN_OGRNIP_DKEZ

80

Идентификатор депозита

dim-int:ID_DepozitaTaxis

80.1

Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте

npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala

80.2

Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых

npf-dic:Tekushh_ProczStavka_Depozit

80.3

Дата размещения депозита

npf-dic:Data_Razm_Depozit

80.4

Дата погашения депозита

npf-dic:Data_Pogash_Depozit

80.5

Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту

npf-dic:Vypl_Procz_RazmDepozit_PoluchZajmKreditEnumerator

80.5.1

1 раз в месяц

mem-int:mem-int:P1RazVMesyaczMember

80.5.2

1 раз в квартал

mem-int:mem-int:P1RazVKvartalMember

80.5.3

1 раз в год

mem-int:mem-int:P1RazVGodMember

80.5.4

2 раза в год

mem-int:mem-int:P2RazaVGodMember

80.5.5

в конце срока

mem-int:mem-int:VKonczeSrokaMember

80.5.6

в дату размещения

mem-int:mem-int:VDatuRazmeshheniyaMember

80.5.7

иная периодичность (расшифровать)

mem-int:mem-int:InayaPeriodichnostMember

81

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CZBTaxis

81.1

Код типа ценной бумаги

npf-dic:Kod_CZBEnumerator

81.1.1

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти (включая облигации федерального займа Минфина России) и облигации Банка России

mem-int:BON1Member

81.1.2

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований

mem-int:BON2Member

81.1.3

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов

mem-int:BON3Member

81.1.4

BON4 - облигации прочих резидентов

mem-int:BON4Member

81.1.5

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков

mem-int:BON5Member

81.1.6

BON6 - облигации банков-нерезидентов

mem-int:BON6Member

81.1.7

BON7 - облигации прочих нерезидентов

mem-int:BON7Member

81.1.8

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов

mem-int:DS1Member

81.1.9

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов

mem-int:DS2Member

81.1.10

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные)

mem-int:SHS1Member

81.1.11

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные)

mem-int:SHS2Member

81.1.12

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные)

mem-int:SHS3Member

81.1.13

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные)

mem-int:SHS4Member

81.1.14

SHS5 - акции банков-нерезидентов

mem-int:SHS5Member

81.1.15

SHS6 - прочие акции нерезидентов

mem-int:SHS6Member

81.1.16

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов

mem-int:SHS7Member

81.1.17

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов

mem-int:SHS8Member

81.1.18

DR - депозитарные расписки

mem-int:DRMember

81.1.19

WTS - варранты

mem-int:WTSMember

81.1.20

OPNI - опционы эмитента

mem-int:OPNIMember

81.1.21

OTHER-иное

mem-int:OTHERMember

81.2

Код срока погашения ценной бумаги

npf-dic:Kod_Srok_Pogash_CZBEnumerator

81.2.1

-

mem-int:ne_primenimoMember

81.2.2

LNT

mem-int:LNTMember

81.2.3

SHT

mem-int:SHTMember

81.3

Код страны

npf-dic:Kod_StranyEnumerator

82

Идентификатор застрахованного лица

dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis

82.1

Общие сведения о фонде

npf-dic:ObshhSvedeniya_FondAbstract

82.1.1

наименование фонда

npf-dic:Naim_Fond

82.1.2

номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию

npf-dic:Liczenziya_Fond

82.2

Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица

npf-dic:SNILS_ZastrLiczo

82.3

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица

npf-dic:INN_ZastrLiczo

82.4

Дата рождения застрахованного лица

npf-dic:DataRozhd_ZastrLiczo

82.5

Пол застрахованного лица

npf-dic:Pol_ZastrLiczoEnumerator

82.5.1

мужской

mem-int:Pol_MMember

82.5.2

женский

mem-int:Pol_ZHMember

82.6

Место жительства застрахованного лица

npf-dic:MestoZHit_ZastrLiczo

82.7

Номер пенсионного счета застрахованного лица

npf-dic:PensSchet_ZastrLiczo

82.8

Дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:Data_Zakl_Dog_OPS

82.9

Статус договора об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:Status_Dog_OPSEnumerator

82.9.1

Д

mem-int:Status_Dog_OPS_DMember

82.9.2

ДЕ

mem-int:Status_Dog_OPS_DEMember

82.9.3

ДС

mem-int:Status_Dog_OPS_DSMember

82.9.4

ДН

mem-int:Status_Dog_OPS_DNMember

82.9.5

ДСН

mem-int:Status_Dog_OPS_DSNMember

82.9.6

ДСН-1

mem-int:Status_Dog_OPS_DSN1Member

82.9.7

ДСН-2

mem-int:StatusDog_OPS_DSN2Member

82.9.8

ДСЕ

mem-int:Status_Dog_OPS_DSEMember

82.9.9

ДСЕ-1

mem-int:Status_Dog_OPS_DSE1Member

82.9.10

ДСЕ-2

mem-int:Status_Dog_OPS_DSE2Member

82.9.11

ПС

mem-int:Status_Dog_OPS_PSMember

82.9.12

П

mem-int:Status_Dog_OPS_PMember

82.10

Сведения о застрахованном лице

npf-dic:Sved_ZastrLiczoAbstract

82.10.1

Статус застрахованного лица

npf-dic:Status_ZastrLiczaEnumerator

82.10.1.1

текущий

mem-int:TekushhijMember

82.10.1.2

ушедший

mem-int:UshedshijMember

82.10.1.3

пришедший

mem-int:PrishedshijMember

82.10.2

Обоснование статуса застрахованного лица

npf-dic:Obosn_Statusa_ZastrLiczaEnumerator

82.10.2.1

НПФ

mem-int:NPFMember

82.10.2.2

ПФР

mem-int:PFRMember

82.10.2.3

СМ-НПФ

mem-int:SM_NPFMember

82.10.2.4

СМ-ПФР

mem-int:SM_PFRMember

82.10.2.5

СУД-НПФ

mem-int:SUD_NPFMember

82.10.2.6

СУД-ПФР

mem-int:SUD_PFRMember

82.10.2.7

СМ

mem-int:SMMember

82.11

Дата начала пятилетнего периода

npf-dic:Data_Nachalo5LetnegoPerioda

82.12

Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:Data_PrekrDog_OPS

82.13

Дата начала выплат пожизненной пенсии

npf-dic:Data_NachaloVyplat_PozhiznPens

82.14

Дата начала выплат срочной пенсии

npf-dic:Data_NachaloVyplat_SrochPens

82.15

Дата назначения единовременной выплаты

npf-dic:Data_Nazn_EdinovrVypl

82.16

Дата окончания выплат срочной пенсии

npf-dic:Data_OkonchVyplat_SrochPens

82.17

Дата смерти застрахованного лица

npf-dic:Data_Smert_ZastrLicza

83

Идентификатор договора с вкладчиком

dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis

83.1

Идентификатор вкладчика

dim-int:ID_vkladchikaTaxis

83.1.1

Идентификатор участника

dim-int:ID_uchastnikaTaxis

83.1.1.1

Номер договора с вкладчиком

npf-dic:Nomer_Dog_Vkladchik

83.1.1.2

Дата заключения договора с вкладчиком

npf-dic:Data_ZaklDog_Vkladchik

83.1.1.3

Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл")

npf-dic:PolnNaim_Vkladchik

83.1.1.4

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>)

npf-dic:INN_TIN_Vkladchik

83.1.1.5

Номер пенсионного счета

npf-dic:Nomer_PensSchet

83.1.1.6

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1>)

npf-dic:INN_TIN_Uchastnik

83.1.1.7

Дата рождения участника

npf-dic:Data_Rozhd_Uchastnik

83.1.1.8

Дата смерти участника

npf-dic:Data_Smert_Uchastnik

83.1.1.9

Пол участника

npf-dic:Pol_UchastnikEnumerator

83.1.1.9.1

мужской

mem-int:Pol_MMember

83.1.1.9.2

женский

mem-int:Pol_ZHMember

83.1.1.10

Номер пенсионной схемы

npf-dic:Nomer_PensSxemy

83.1.1.11

Статус участника

npf-dic:Statust_UchastnikEnumerator

83.1.1.11.1

НП

mem-int:NPMember

83.1.1.11.2

ВПН

mem-int:VPNMember

83.1.1.11.3

ПВ

mem-int:PVMember

83.1.1.11.4

ПО

mem-int:POMember

83.1.1.11.5

ВС

mem-int:VSMember

83.1.1.11.6

ИД

mem-int:IDMember

83.1.1.11.7

СМ

mem-int:SMMember

83.1.1.11.8

прочие

mem-int:ProchieMember

83.1.1.12

Условия фондирования

npf-dic:Usl_FondirovaniyaEnumerator

83.1.1.12.1

фондированная

mem-int:FondirovannayaMember

83.1.1.12.2

частично фондированная

mem-int:CHastichnoFondirovannayaMember

83.1.1.12.3

нефондированная

mem-int:NeFondirovannayaMember

83.1.1.13

Ответственность за дополнительное фондирование

npf-dic:Otv_DopFondirovanieEnumerator

83.1.1.13.1

вкладчик

mem-int:VkladchikMember

83.1.1.13.2

участник

mem-int:UchastnikMember

83.1.1.13.3

фонд

mem-int:FondMember

83.1.1.13.4

смешанная

mem-int:SmeshannayaMember

83.1.1.13.5

-

mem-int:ne_primenimoMember

83.1.1.14

Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых

npf-dic:Ur_GarantDoxod

83.1.1.15

Период действия гарантированного дохода

npf-dic:Period_Dejst_GarantDoxodEnumerator

83.1.1.15.1

1 год в соответствии с пенсионными правилами

mem-int:P1God_Sootv_PensPravilaMember

83.1.1.15.2

период накопления

mem-int:Period_NakoplMember

83.1.1.15.3

период выплат

mem-int:Period_VyplatMember

83.1.1.15.4

период действия пенсионного договора

mem-int:Period_Dejst_PensDogMember

83.1.1.15.5

другой период (указать)

mem-int:Drugoj_PeriodMember

83.1.1.16

Величина минимальной индексации, в процентах

npf-dic:Velichina_Min_Indeksaczii

83.1.1.17

Зависимость уровня индексации пенсии

npf-dic:Zavis_Ur_Indeksaczii_PensEnumerator

83.1.1.17.1

индексация не предусмотрена

mem-int:Indeks_NePredusmotrenaMember

83.1.1.17.2

индекс потребительских цен

mem-int:Indeks_PotrebCZenMember

83.1.1.17.3

ключевая ставка Банка России

mem-int:Klyuch_Stavka_BRMember

83.1.1.17.4

ставка рефинансирования Банка России

mem-int:Stavka_Refin_BRMember

83.1.1.17.5

доходность облигаций, депозитов на рынке

mem-int:Doxod_OblDep_RynokMember

83.1.1.17.6

иные показатели

mem-int:Inye_PokazateliMember

83.1.1.18

Наличие правопреемства

npf-dic:Nalichie_PravopreemstvaEnumerator

83.1.1.18.1

полное

mem-int:PolnoeMember

83.1.1.18.2

накопительное

mem-int:NakopitelnoeMember

83.1.1.18.3

выплатное

mem-int:VyplatnoeMember

83.1.1.18.4

прочее

mem-int:ProcheeMember

83.1.1.18.5

нет

mem-int:NetMember

83.1.1.19

Дата начала выплаты пенсии

npf-dic:Data_Nach_Vypl_Pens

83.1.1.20

Период выплаты пенсии

npf-dic:Period_Vyplaty_PensiyaEnumerator

83.1.1.20.1

пожизненно

mem-int:PozhiznennoMember

83.1.1.20.2

срочно

mem-int:SrochnoMember

83.1.1.20.3

до исчерпания

mem-int:IscherpanoMember

83.1.1.20.4

смешанно

mem-int:SmeshanoMember

83.1.1.20.5

-

mem-int:ne_primenimoMember

83.1.1.21

Периодичность выплаты пенсии

npf-dic:Period_Vypl_Pens

83.1.1.22

Дата окончания пенсионных выплат

npf-dic:Data_Okonch_Vypl_Pens

83.1.1.23

Дата прекращения участия

npf-dic:Data_Prekr_Uchastiya

84

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovTaxis

85

Виды расходов

dim-int:Vidy_RasxodovTaxis

86

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

86.1

Наименование объекта недвижимости

npf-dic:Naim_Nedv

86.2

Адрес объекта недвижимости

npf-dic:Adres_Nedv

86.3

Площадь объекта недвижимости

npf-dic:Ploshhad_Nedv

87

Идентификатор расчетного счета

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

87.1

Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

87.2

Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете

dim-int:ID_rasch_schetaTaxis

--------------------------------

<1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).

Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1>

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

1.1

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapitalMember

1.2

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremiumMember

1.3

Резервный капитал

mem-int:RezervnyjKapitalMember

1.4

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasurySharesMember

1.5

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember

1.6

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.7

Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.8

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember

1.9

Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKjreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember

1.10

Резерв переоценки обязательств активов по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember

1.11

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember

1.12

Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.13

Прочие резервы

ifrs-full:OtherReservesMember

1.14

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarningsMember

1.15

Итого

ifrs-full:EquityMember

Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

1.1

Совокупный вклад учредителей

mem-int:SovokupnyjVkladUchreditelejMember

1.2

Добавочные вклады учредителей

mem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember

1.3

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember

1.4

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.5

Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.6

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember

1.7

Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember

1.8

Резерв переоценки обязательств активов по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember

1.9

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember

1.10

Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.11

Прочие резервы

ifrs-full:OtherReservesMember

1.12

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarningsMember

1.13

Итого

mem-int:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember

Таблица 5.1. Денежные средства

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Полная балансовая стоимость

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember

1.2

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.3

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств

mem-int:VyverkaIzmenenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

По типам денежных средств

dim-mt:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

3.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

3.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

3.4

Итого

mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember

Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств

mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstvMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

3.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

3.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

3.4

Итого

mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember

Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долевые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 6.3 Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2.1

До реклассификации

mem-int:DoReklassifikacziiMember

2.2

После реклассификации

mem-int:PosleReklassifikacziiMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

3.2

Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов

mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember

3.3

Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода

mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.4

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.5

Балансовая стоимость долговых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember

Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

1.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 8.1. Долговые инструменты

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

1.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

1.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

1.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

1.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

1.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

2

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2.3

субординированные депозиты

mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember

2.4

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2.5

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember

3.2

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Долговые ценные бумаги иностранных государств

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember

3.4

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

3.5

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember

3.6

Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember

3.7

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

3.8

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

3.9

Итого

mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember

Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember

3.2

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Долговые ценные бумаги иностранных государств

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember

3.4

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

3.5

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember

3.6

Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember

3.7

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

3.8

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

3.9

Итого

mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember

Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2.1

До реклассификации

mem-int:DoReklassifikacziiMember

2.2

После реклассификации

mem-int:PosleReklassifikacziiMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Балансовая стоимость долговых инструментов до вычета резерва под обесценение

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

3.2

Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов

mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember

3.3

Балансовая стоимость долговых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember

3.4

Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода

mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.5

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 9.1. Долевые инструменты

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.1

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

1.2

Некредитные финансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

1.3

Нефинансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации

mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember

1.2

Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия

mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember

1.3

Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.2

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.3

Нефинансовые организации

mem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Полная балансовая стоимость

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember

1.2

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.3

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

3.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

3.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

3.4

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

3.5

Итого

mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:VyverkaIzmenenijUbytkaOtObesczeneniyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

3.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

3.3

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

3.4

Прочие средства

mem-int:ProchieSredstvaMember

3.5

Итого

mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

1.1

Диапазон процентных ставок

mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember

1.2

Интервал сроков погашения

mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember

Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Полная балансовая стоимость

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember

1.2

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.3

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3.2

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

3.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

3.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

3.5

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

3.6

Прочее

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3.2

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

3.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

3.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

3.5

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

3.6

Прочее

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 11.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeMember

Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

1.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

1.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

1.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

1.6

Резерв под обесценение

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.1

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.3

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.4

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.5

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.6

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.7

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.8

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.9

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

1.10

Резерв под обесценение

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember

1.11

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember

3.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember

3.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

3.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

3.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

3.6

Итого

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember

3.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember

3.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

3.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

3.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

3.6

Итого

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.2

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.3

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.4

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.5

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

3.6

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

3.7

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

3.8

Итого

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

2

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember

2.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember

2.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы

mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember

2.5

Итого по срокам убытков и методу оценки

mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

3.2

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

3.3

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.4

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.5

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.6

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.7

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

3.8

Итого

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Балансовая стоимость долевых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember

3.2

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.3

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember

3.4

Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember

3.5

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.6

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.7

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember

3.2

Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember

3.3

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.4

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.5

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Балансовая стоимость долевых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember

3.2

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.3

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2

3.4

Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2

3.5

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyajOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember2

3.6

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember2

3.7

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember

3.2

Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember

3.3

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.4

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.5

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Балансовая стоимость долевых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember

3.2

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.3

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember

3.4

Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember

3.5

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.6

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.7

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

2

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.1

До переноса

mem-int:DoPerenosaMember

2.2

После переноса

mem-int:PoslePerenosaMember

3

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.1

Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия

mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember

3.2

Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия

mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember

3.3

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

3.4

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.5

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-mt:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.1

По справедливой стоимости

mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

rnem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.1

По фактическим затратам

mem-int:PoFakticheskimZatratamMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 18.1. Нематериальные активы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

1.1

Программное обеспечение

mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember

1.2

Лицензии и франшизы

mem-int:LiczenziiIFranshizyMember

1.3

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 19.1. Основные средства

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

1.1

Земля здания и сооружения

mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember

1.2

Офисное и компьютерное оборудование

mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember

1.3

Незавершенное строительство

mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember

1.4

Транспортные средства

mem-int:TransportnyeSredstvaMember

1.5

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 21.1. Прочие активы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Прочие активы

mem-int:ProchieAktivyMember

2

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

2.1

Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

2.2

Вложения в драгоценные металлы монеты

mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember

2.3

Вложения в природные камни

mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember

2.4

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember

2.5

Прочее

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

2.6

Итого

mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember

Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

1.1

Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом

mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember

1.2

Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска за отчетный период

mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember

1.3

Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период

mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember

1.4

Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период

mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember

1.5

Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства

mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember

Таблица 24.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

1.1

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

1.2

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

1.3

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

1.4

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

1.5

Обязательства по финансовой аренде

mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember

1.6

Средства, привлеченные по сделкам репо

mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember

Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

1.1

Облигации

mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember

1.2

Векселя

mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember

Таблица 31.5. Распределение активов плана

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Котируемость актива

dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis

1.1

Котируемые активы плана

mem-int:KotiruemyeMember

1.2

Некотируемые активы плана

mem-int:NekotiruemyeMember

1.3

Недвижимость

mem-int:NedvizhimostMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember

2

Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis

2.1

Вложения в паевые инвестиционные фонды

mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember

2.2

Облигации

mem-int:ObligacziiMember

2.3

Акции

mem-int:AkcziiMember

2.4

Депозиты

mem-int:DepozityMember

2.5

Прочие активы

mem-int:ProchieAktivyPlanaMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember

Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

1.1

Налоговые риски

mem-int:NalogovyeRiskiMember

1.2

Судебные иски

mem-int:SudebnyeIskiMember

1.3

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 34.1. Акционерный капитал

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

1.1

Обыкновенные акции

mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember

1.2

Добавочный капитал

mem-int:DobavochnyjKapitalMember

1.3

Привилегированные акции

mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember

1.4

Собственные акции, выкупленные у акционеров

mem-int:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerovMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 41.1. Процентные доходы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источник процентного дохода

dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis

1.1

По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.2

По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

1.3

По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам

mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember

1.4

По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.5

По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности

mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember

1.6

По финансовой аренде

mem-int:PoFinansovojArendeMember

1.7

Прочее

mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember

2

Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis

2.1

По необесцененным финансовым активам

mem-int:NeobeczenennyeMember

2.2

По кредитно-обесцененным финансовым активам

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember

Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за _______ 20__ год

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

1.1

Доходы (расходы) от торговых операций

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember

1.2

Доходы (расходы) от переоценки

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember

1.3

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember

1.4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember

Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

1.1

Доходы (расходы) от торговых операций

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember

1.2

Доходы (расходы) от переоценки

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember

1.3

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember

1.4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember

Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

1.1

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.2

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

1.1

До реклассификации

mem-int:DoReklassifikacziiMember

1.2

После реклассификации

mem-int:PosleReklassifikacziiMember

2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.1

Балансовая стоимость долговых инструментов

mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember

2.2

Переоценка в составе прочего совокупного дохода

mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

2.3

Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода

mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

2.4

Резерв под обесценение, корректирующий стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

2.5

Резерв под обесценение, корректирующий стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember

2.6

Балансовая стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

2.7

Балансовая стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember

Таблица 50.1. Процентные расходы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источники процентного расхода

dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis

1.1

По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

1.2

По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember

1.3

По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember

1.4

По обязательствам по финансовой аренде

mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember

1.5

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

1.1

Доходы (расходы) от операций

mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember

1.2

Доходы (расходы) от переоценки

mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember

Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

1.2

Относится к прекращенной деятельности, переоценке и выбытию активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

mem-int:OtnositsyaKPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkeIVybytiyuAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostMember

1.3

Отражено в составе прибыли или убытка

mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.4

Отражено в составе прочего совокупного дохода

mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

2

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

2.2

Относится к прекращенной деятельности, переоценке и выбытию активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

mem-int:OtnositsyaKPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkeIVybytiyuAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostMember

2.3

Отражено в составе прибыли или убытка

mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember

2.4

Отражено в составе прочего совокупного дохода

mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

Таблица 54.1. Дивиденды

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

1.1

По обыкновенным акциям

mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember

1.2

По привилегированным акциям

mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember

Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 56.8. Географическая информация о доходах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

1.1

Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [-1%]

mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember

1.2

Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+1%]

mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember

1.3

Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий [-1%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember

1.4

Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий [+1%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember

1.5

Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [-10%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember

1.6

Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [+10%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMember

Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Пол

dim-int:PolAxis

1.1

Мужчины

mem-int:MuzhchinyMember

1.2

Женщины

mem-int:ZHenshhinyMember

2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2.1

В возрасте до 39 лет

mem-int:Do39LetMember

2.2

В возрасте 40 до 44 лет

mem-int:Ot40Do44LetMember

2.3

В возрасте до 44 лет

mem-int:Do44LetMember

2.4

В возрасте 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.5

В возрасте 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.6

В возрасте 55 до 59 лет

mem-int:Ot55Do59LetMember

2.7

В возрасте 55 до 64 лет

mem-int:Ot55Do64LetMember

2.8

В возрасте 60 до 69 лет

mem-int:Ot60Do69LetMember

2.9

В возрасте 65 до 74 лет

mem-int:Ot65Do74LetMember

2.10

В возрасте 70 до 79 лет

mem-int:Ot70Do79LetMember

2.11

В возрасте свыше 75 лет

mem-int:OtSvyshe75LetMember

2.12

В возрасте свыше 80 лет

mem-int:OtSvyshe80LetMember

2.13

Итого

mem-int:ItogoNPVozrastMember

Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Пол

dim-int:PolAxis

1.1

Мужчины

mem-int:MuzhchinyMember

1.2

Женщины

mem-int:ZHenshhinyMember

2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2.1

В возрасте до 39 лет

mem-int:Do39LetMember

2.2

В возрасте 40 до 44 лет

mem-int:Ot40Do44LetMember

2.3

В возрасте до 44 лет

mem-int:Do44LetMember

2.4

В возрасте 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.5

В возрасте 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.6

В возрасте 55 до 59 лет

mem-int:Ot55Do59LetMember

2.7

В возрасте 55 до 64 лет

mem-int:Ot55Do64LetMember

2.8

В возрасте 60 до 69 лет

mem-int:Ot60Do69LetMember

2.9

В возрасте 65 до 74 лет

mem-int:Ot65Do74LetMember

2.10

В возрасте 70 до 79 лет

mem-int:Ot70Do79LetMember

2.11

В возрасте свыше 75 лет

mem-int:OtSvyshe75LetMember

2.12

В возрасте свыше 80 лет

mem-int:OtSvyshe80LetMember

2.13

Итого

mem-int:ItogoNPVozrastMember

Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.1

Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int:KreditnoeKachestoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

2

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

3.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

3.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

3.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

3.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.3

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.4

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

2

Срок задержки платежа

dim-mt:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

3.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

3.3

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

3.4

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

3.5

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности

mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

3.2

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

3.3

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

3.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

3.5

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

3.6

Прочее

mem-int:ProcheeMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.1

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

3.2

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

3.3

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymYyplatamPoOPSMember

3.4

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

3.5

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

3.6

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

3.7

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

3.8

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.9

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.10

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensiormymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.11

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.12

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

3.13

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

3.14

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

3.15

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

3.16

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _________ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

4

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

Займы выданные, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember

Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев

mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

5.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

5.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

5.4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.5

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.6

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

5.7

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.9

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.10

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.11

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

5.12

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

5.13

Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.14

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.15

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.16

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.17

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.18

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

5.19

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

5.20

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

5.21

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

5.22

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

5.23

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.24

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.25

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.26

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.27

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.28

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.29

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.30

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

5.31

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

5.32

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные финансовыми инструментами, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными

mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

5.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

5.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

5.4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.5

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.6

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

5.7

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.9

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.10

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.11

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

5.12

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

5.13

Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.14

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.15

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.16

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.17

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.18

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

5.19

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

5.20

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

5.21

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

5.22

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

5.23

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.24

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.25

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mera-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.26

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.27

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.28

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.29

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovaimymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.30

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

5.31

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

5.32

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные кредитно-обесцененными финансовыми активами

mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

5.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

5.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

5.4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.5

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.6

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

5.7

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.9

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.10

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.11

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

5.12

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

5.13

Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.14

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.15

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.16

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.17

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.18

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

5.19

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

5.20

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

5.21

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

5.22

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

5.23

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.24

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.25

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.26

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensiomiymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.27

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.28

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.29

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.30

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

5.31

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

5.32

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespechemyaMember

Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активами

mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

5.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

5.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

5.4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.5

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.6

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

5.7

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.9

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

5.10

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember

5.11

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

5.12

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

5.13

Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

5.14

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.15

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.16

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.17

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.18

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

5.19

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

5.20

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

5.21

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

5.22

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

5.23

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.24

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.25

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.26

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.27

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.28

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.29

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvemogoPensiomogoObespecheniyaKlassificzirovamiymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.30

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

5.31

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

5.32

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

1.1

Россия

mem-int:Strana_643RusRossiyaMember

1.2

Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР)

mem-int:StranyOesrMember

1.3

Другие страны

mem-int:DrugieStranyMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoGeografiyaMember

Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков

mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember

2

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

2.1

До 3 месяцев

mem-int:Do3MesyaczevMember

2.2

От 3 месяцев до 1 года

mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember

2.3

От 1 года до 3 лет

mem-int:Ot1GodaDo3LetMember

2.4

От 3 до 5 лет

mem-int:Ot3Do5LetMember

2.5

От 5 до 15 лет

mem-int:Ot5Do15LetMember

2.6

Более 15 лет

mem-int:Bolee15LetMember

2.7

Без срока погашения

mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember

2.8

Просроченные

mem-int:ProsrochennyeMember

2.9

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.1

Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения

mem-int:AnalizFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniyaMember

2

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

2.1

До 3 месяцев

mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember

2.2

От 3 месяцев до года

mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember

2.3

Свыше года

mem-int:SvysheGodaMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

3

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.1

Итого по типам получателя

mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

5

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.1

Расчетные счета

mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember

5.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление

mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember

5.3

Прочие денежные средства

mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember

5.4

Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.6

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

5.7

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.9

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.10

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.11

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.12

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

5.13

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

5.14

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

5.15

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

5.16

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

5.17

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember

5.18

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.19

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.20

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.21

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.22

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

5.23

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

5.24

дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

5.25

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

5.26

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

1.1

Рубли

mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember

1.2

Доллары США

mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember

1.3

Евро

mem-int:Valyuta_978EurEvroMember

1.4

Прочие валюты

mem-int:ProchieValyutyMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoValyutaMember

Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

1.1

Рубль

mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember

1.2

Евро

mem-int:Valyuta_978EurEvroMember

1.3

Доллар США

mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember

Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.5

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.6

Прочее

mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

2.2

Прочие

mem-int:ProchieInstrumentyMember

2.3

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход:

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.5

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.6

Прочее

mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

2.2

Прочие

mem-int:ProchieInstrumentyMember

2.3

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.5

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.6

Прочее

mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

2.2

Прочие

mem-int:ProchieInstrumentyMember

2.3

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

1.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

1.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

1.1

Менее 1 месяца

mem-int:Menee1MesyaczaMember

1.2

От 1 до 3 месяцев

mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember

1.3

От 3 до 6 месяцев

mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember

1.4

От 6 месяцев до 1 года

mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember

1.5

От 1 года до 3 лет

mem-int:Ot1GodaDo3LetMember

1.6

От 3 до 5 лет

mem-int:Ot3Do5LetMember

1.7

Свыше 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember

2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

2.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

2.3

Итого потенциального оттока денежных средств

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

3

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

3.1

Менее 1 месяца

mem-int:Menee1MesyaczaMember

3.2

От 1 до 3 месяцев

mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember

3.3

От 3 до 6 месяцев

mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember

3.4

От 6 месяцев до 1 года

mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember

3.5

От 1 года до 3 лет

mem-int:Ot1GodaDo3LetMember

3.6

От 3 до 5 лет

mem-int:Ot3Do5LetMember

3.7

Свыше 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

3.8

Итого

mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember

4

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

4.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

4.3

Итого потенциального оттока денежных средств

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

1.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

1.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

1.1

Январь

mem-int:YAnvarMember

1.2

Февраль

mem-int:FevralMember

1.3

Март

mem-int:MartMember

1.4

Апрель

mem-int:AprelMember

1.5

Май

mem-int:MajMember

1.6

Июнь

mem-int:IyunMember

1.7

Июль

mem-int:IyulMember

1.8

Август

mem-int:AvgustMember

1.9

Сентябрь

mem-int:SentyabrMember

1.10

Октябрь

mem-int:OktyabrMember

1.11

Ноябрь

mem-int:NoyabrMember

1.12

Декабрь

mem-int:DekabrMember

2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2.1

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

2.2

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

Таблица 59.1. Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендатора

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Сроки обязательств по операционной аренде

dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeMember

Таблица 59.2. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам получения платежей по аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeMember

Таблица 59.3. Соблюдение особых условий

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

1.1

Денежные средства

mem-int:DenezhnyeSredstvaMember

1.2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

1.5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.6

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeInstrumentyMember

1.7

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeInstrumentyMember

1.8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember

1.9

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.10

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

1.11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSоvmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.14

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

1.15

Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи

mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember

1.16

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

1.17

Нематериальные активы

mem-int:NematerialnyeAktivyMember

1.18

Основные средства

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

1.19

Прочие активы

mem-int:ProchieAktivyMember

1.20

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

1.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

1.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

1.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

1.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.1

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

2.2

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

2.3

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

2.4

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

2.5

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

1.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

1.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

1.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

1.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

2.1

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков

mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember

2.2

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости

mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember

Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

1.1

До востребования и менее 1 месяца

mem-int:Menee1MesyaczaMember

1.2

От 1 до 6 месяцев

mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember

1.3

От 6 до 12 месяцев

mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember

1.4

Более 1 года

mem-int:SvysheGodaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Рыночные котировки (уровень 1)

mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member

1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

1.4

Итоговая справедливая стоимость

mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember

2

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

3

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы

mem-int:FinansovyeMember

3.2

Финансовые обязательства

mem-int:FinansovyeMember

3.3

Нефинансовые активы

mem-int:NefmansovyeMember

3.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

4

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

mem-int:FmansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.3

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

4.5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые инструменты

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember

4.6

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговые инструменты

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember

4.7

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

4.8

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:lnvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

4.9

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

4.10

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

4.11

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

4.12

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

4.13

изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

4.14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

4.15

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.16

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.17

прочее

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

4.18

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

5

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.5

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.6

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.7

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

5.11

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.12

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.13

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

5.14

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

5.15

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

5.16

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

5.17

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

5.18

Выпущенные облигации

mem-int:VypushhennyeObligacziiMember

5.19

Выпущенные векселя

mem-int:VypushhennyeVekselyaMember

5.20

Итого по типам финансовых инструментов

mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember

6

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

6.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

6.3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

6.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMembeг

6.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityMember

6.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeMember

6.7

Итого по субтипам финансовых инструментов

mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember

7

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

7.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

7.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

7.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

7.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

7.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

8

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

8.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

8.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

8.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

8.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

8.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:ВazisnyjAktivDrugieAktivyMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

2

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

3

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы

mem-int:FinansovyeMember

3.2

Финансовые обязательства

mem-int:FinansovyeMember

3.3

Нефинансовые активы

mem-int:NefinansovyeMember

3.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

4

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

mem-int:FinansoyyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.3

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

4.5

долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember

4.6

долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember

4.7

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

4.8

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

4.9

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

4.10

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

4.11

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

4.12

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

4.13

изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

4.14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

4.15

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.16

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.17

Прочее

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

4.18

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ltogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

5

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.1

Ценные бумаги удерживаемые для торговли

mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrunientyMember

5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.5

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.6

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.7

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

5.11

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.12

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.13

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

5.14

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

5.15

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

5.16

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

5.17

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

5.18

Выпущенные облигации

mem-int:VypushhennyeObligacziiMember

5.19

Выпущенные векселя

mem-int:VypushhennyeVekselyaMember

5.20

Итого по типам финансовых инструментов

mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember

6

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

6.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

6.3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

6.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

6.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityMember

6.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeMember

6.7

Итого по субтипам финансовых инструментов

mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember

7

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

7.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

7.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

7.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

7.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

7.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

8

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

8.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

8.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

8.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

8.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

8.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Модель оценки использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

2

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

3

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы

mem-int:FinansovyeMember

3.2

Финансовые обязательства

mem-int:FinansovyeMember

3.3

Нефинансовые активы

mem-int:NefinansovyeMember

3.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

4

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedivojStoimostiAxis

4.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.3

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

4.5

долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember

4.6

долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember

4.7

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

4.8

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

4.9

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

4.10

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

4.11

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

4.12

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

4.13

изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

4.14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

4.15

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.16

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.17

Прочее

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

4.18

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

5

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.5

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.6

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.7

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

5.11

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.12

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.13

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

5.14

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

5.15

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

5.16

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

5.17

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

5.18

Выпущенные облигации

mem-int:VypushhennyeObligacziiMember

5.19

Выпущенные векселя

mem-int:VypushhennyeVekselyaMember

5.20

Итого по типам финансовых инструментов

mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember

6

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

6.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

6.3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

6.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

6.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DepozityMember

6.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ZajmyVydannyeMember

6.7

Итого по субтипам финансовых инструментов

mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember

7

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

7.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

7.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

7.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

7.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

7.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

7.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

8

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

8.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

8.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

8.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

8.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

8.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

1.1

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.2

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.3

Производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember

1.4

Производные финансовые обязательства

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember

1.5

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.6

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.7

Прочее

mem-int:Prochee3UrovenMember

1.8

Итого

mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember

Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ________ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Рыночные котировки (уровень 1)

mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member

1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

1.4

Итого справедливая стоимость

mem-int:SpravediivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

Таблица 61.7 Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSprayedlivojStoimostiAxis

1.1

Рыночные котировки (уровень 1)

mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member

1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

1.4

Итого справедливая стоимость

mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

1.1

Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе

mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember

1.2

Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе

mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember

1.3

Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе

mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember

1.4

Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты

mem-int:FinansovyeInstrumentyMember

1.5

Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение

mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember

1.6

Чистая сумма риска

mem-int:CHistayaSummaRiskaMember

Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

1.1

Материнское предприятие

mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember

1.2

Дочернее предприятие

mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember

1.3

Совместно контролируемые предприятия

mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.4

Ассоциированные предприятия

mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.5

Ключевой управленческий персонал

mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember

1.6

Компании под общим контролем

mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember

1.7

Прочие связанные стороны

mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember

Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами за _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

1.1

Материнское предприятие

mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember

1.2

Дочернее предприятие

mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember

1.3

Совместно контролируемые предприятия

mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.4

Ассоциированные предприятия

mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.5

Ключевой управленческий персонал

mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember

1.6

Компании под общим контролем

mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember

1.7

Прочие связанные стороны

mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember

Раздел 3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1>

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

1.1

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapitalMember

1.2

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremiumMember

1.3

Резервный капитал

mem-int:RezervnyjKapitalMember

1.4

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasurySharesMember

1.5

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.6

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember

1.7

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember

1.8

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember

1.9

Прочие резервы

ifrs-full:OtherReservesMember

1.10

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarningsMember

1.11

Итого

ifrs-full:EquityMember

Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

1.1

Совокупный вклад учредителей

mem-int:SovokupnyjVkladUchreditelejMember

1.2

Добавочные вклады учредителей

mem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember

1.3

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.4

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember

1.5

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember

1.6

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember

1.7

Прочие резервы

ifrs-full:OtherReservesMember

1.8

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarningsMember

1.9

Итого

mem-int:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember

Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе:

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.2

долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания

mem-int:DoIgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

mem-int:DepozityMember

1.4

Субординированные депозиты

mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember

1.5

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.6

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

2

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

2.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

2.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

2.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

3.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

3.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

3.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.2

Депозиты, в том числе:

mem-int:DepozityMember

1.3

Субординированные депозиты

mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember

1.4

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.5

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

1.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

3.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3.3

Прочие долевые инструменты

mem-int:ProchieInstrumentyMember

3.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.5

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

1.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

2.2

Долговые ценные бумаги

mem-mt:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

1.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

3

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

1.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

2.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

3.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

3.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

3.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

3.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность на ________ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги, в том числе:

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.2

долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Займы, выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

1.4

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.5

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

1.6

Расчеты по финансовой аренде

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

1.7

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember

1.8

Расчеты с акционерами, участниками

mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember

1.9

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.10

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

2

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

2.1

Необесцененные

mem-int:NeobeczenennyeMember

2.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember

2.4

Резерв под обесценение

mem-int:RezervPodObesczenenieMember

2.5

Балансовая стоимость

mem-int:BalansovayaStoimostMember

3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

3.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

3.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

3.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 10.2. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember

1.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember

1.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember

1.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember

1.6

Резерв под обесценение

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.1

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.3

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.4

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.5

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.6

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovaraiymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitebyxVygodMember

1.7

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.8

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.9

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

1.10

Резерв под обесценение

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember

1.11

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.1

По справедливой стоимости

mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По предпосылкам оценки

dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis

1.1

По фактическим затратам

mem-int:PoFakticheskimZatratamMember

2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

2.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

2.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

2.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 16.5. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам получения платежей по аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeMember

Таблица 17.1. Нематериальные активы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

1.1

Программное обеспечение

mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember

1.2

Лицензии и франшизы

mem-int:LiczenziiIFranshizyMember

1.3

Клиентская база

mem-int:KlientskayaBazaMember

1.4

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 18.1. Основные средства

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам основных средств

dim-int:PoTipamOsAxis

1.1

Земля, здания и сооружения

mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember

1.2

Офисное и компьютерное оборудование

mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember

1.3

Незавершенное строительство

mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember

1.4

Транспортные средства

mem-int:TransportnyeSredstvaMember

1.5

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 20.1. Прочие активы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.1

Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению

mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember

1.2

Деятельность по обязательному пенсионному страхованию

mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember

1.3

Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда

mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember

1.4

Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember

Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.4

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

1.2

Прочие долевые инструменты

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember

1.3

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

2.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

2.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

2.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

2.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

2.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

1.2

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

1.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

1.5

Финансовая аренда

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

1.6

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis

1.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember

1.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhermostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis

1.1

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.3

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.4

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.5

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.6

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.7

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.8

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.9

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

1.10

Итого

mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.2

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.3

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

1.1

Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

1.2

Вложения в драгоценные металлы, монеты

mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember

1.3

Вложения в природные камни

mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember

1.4

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember

1.5

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 23.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По срокам платежей

dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

1.1

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

1.2

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

1.3

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

1.4

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

1.5

Обязательства по финансовой аренде

mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember

Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

1.1

Облигации

mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember

1.2

Векселя

mem-int:VypushherniyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember

Таблица 29.5. Распределение активов плана

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Котируемость актива

dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis

1.1

Котируемые активы плана

mem-int:KotiruemyeMember

1.2

Некотируемые активы плана

mem-int:NekotiruemyeMember

1.3

Недвижимость

mem-int:NedvizhimostMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember

2

Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis

2.1

Вложения в паевые инвестиционные фонды

mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember

2.2

Облигации

mem-int:ObligacziiMember

2.3

Акции

mem-int:AkcziiMember

2.4

прочие активы

mem-int:ProchieAktivyPlanaMember

2.5

Депозиты

mem-int:DepozityMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember

Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

1.1

Налоговые риски

mem-int:NalogovyeRiskiMember

1.2

Судебные иски

mem-int:SudebnyeIskiMember

1.3

Прочее

mem-int:ProcheeMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 32.1. Акционерный капитал

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

1.1

Обыкновенные акции

mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember

1.2

Добавочный капитал

mem-int:DobavochnyjKapitalMember

1.3

Привилегированные акции

mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember

1.4

Собственные акции, выкупленные у акционеров

mem-int:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerovMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и его сотрудниками

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

1.1

Доходы (расходы) от торговых операций

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember

1.2

Доходы (расходы) от переоценки

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember

1.3

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember

1.4

Итого

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodaxZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи за _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источник дохода (расхода)

dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis

1.1

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember

1.2

Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка

mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaMember

1.3

Доходы (расходы) от обесценения

mem-int:DoxodyRasxodyOtObesczeneniyaMember

1.4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью при первоначальном признании

mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPIstochnikDoxodaRasxodaMember

2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

2.2

Прочие долевые инструменты

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember

2.3

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

2.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

2.5

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

Таблица 42.1. Процентные доходы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источник процентного дохода

dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis

1.1

По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.2

По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.3

По финансовым активам, удерживаемым до погашения

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember

1.4

По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.5

По выданным займам и прочим размещенным средствам

mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

1.6

По финансовой аренде

mem-int:FinansovayaArendaMember

1.7

Прочее

mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember

2

Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis

2.1

По необесцененным финансовым активам

mem-int:NeobeczenennyeMember

2.2

По обесцененным финансовым активам

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember

Таблица 45.1. Процентные расходы

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источники процентного расхода

dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis

1.1

По кредитам, полученным

mem-int:KredityPoluchennyeMember

1.2

По обязательствам по финансовой аренде

mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember

1.3

По выпущенным ценным бумагам

mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember

1.4

По займам и прочим привлеченным средствам

mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember

1.5

Прочее

mem-int:ProchieIstochnikiMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По компоненту отчета о финансовых результатах

dim-int:PoKomponentuOFRAxis

1.1

Отражено в составе прибыли или убытка

mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.2

Отражено в составе прочего совокупного дохода

mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 47.5. Воздействие текущего и отложенного налогообложения на компоненты прочего совокупного дохода

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Источники налогового эффекта

dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis

1.1

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.2

доходы за год

mem-int:DoxodyZaGodMember

1.3

корректировки по реклассификации для доходов, включенных в состав прибылей или убытков

mem-int:KorrektirovkiPoReklassifikacziiDlyaDoxodovVklyuchennyxVSostavPribylejIliUbytkovMember

1.4

Переоценка зданий

mem-int:PereoczenkaZdanijMember

1.5

Прочий совокупный доход

mem-int:ProchijSovokupnyjDoxodMember

Таблица 48.1. Дивиденды

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

1.1

По обыкновенным акциям

mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember

1.2

По привилегированным акциям

mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember

Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 50.7. Географическая информация

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению на ______ 20__ года и _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Эффект на баланс

dim-int:EffektNaBalansAxis

1.1

Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [- 1%]

mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember

1.2

Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+ 1%]

mem-inf:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember

1.3

Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий [- 1%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember

1.4

Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий [+ 1%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember

1.5

Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [- 10%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember

1.6

Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [+ 10%]

mem-int:IzmeneniyaPredpolozhemyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMember

Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы)

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Пол

dim-int:PolAxis

1.1

Мужчины

mem-int:MuzhchinyMember

1.2

Женщины

mem-int:ZHenshhinyMember

2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2.1

До 44 Лет

mem-int:Do44LetMember

2.2

От 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.3

От 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.4

От 55 до 59 лет

mem-int:Ot55Do59LetMember

2.5

От 60 до 69 лет

mem-int:Ot60Do69LetMember

2.6

От 70 до 79 лет

mem-int:Ot70Do79LetMember

2.7

Свыше 80 лет

mem-int:OtSvyshe80LetMember

2.8

До 39 лет

mem-int:Do39LetMember

2.9

От 40 до 44 лет

mem-int:Ot40Do44LetMember

2.10

От 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.11

От 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.12

От 55 до 64 лет

mem-int:Ot55Do64LetMember

2.13

От 65 до 74 лет

mem-int:Ot65Do74LetMember

2.14

Свыше 75 лет

mem-int:OtSvyshe75LetMember

2.15

Итого обязательства

mem-int:ItogoNPVozrastMember

Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Пол

dim-int:PolAxis

1.1

Мужчины

mem-int:MuzhchinyMember

1.2

Женщины

mem-int:ZHenshhinyMember

2

Возраст

dim-int:VozrastAxis

2.1

До 44 Лет

mem-int:Do44LetMember

2.2

От 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.3

От 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.4

От 55 до 59 лет

mem-int:Ot55Do59LetMember

2.5

От 60 до 69 лет

mem-int:Ot60Do69LetMember

2.6

От 70 до 79 лет

mem-int:Ot70Do79LetMember

2.7

Свыше 80 лет

mem-int:OtSvyshe80LetMember

2.8

До 39 лет

mem-int:Do39LetMember

2.9

От 40 до 44 лет

mem-int:Ot40Do44LetMember

2.10

От 45 до 49 лет

mem-int:Ot45Do49LetMember

2.11

От 50 до 54 лет

mem-int:Ot50Do54LetMember

2.12

От 55 до 64 лет

mem-int:Ot55Do64LetMember

2.13

От 65 до 74 лет

mem-int:Ot65Do74LetMember

2.14

Свыше 75 лет

mem-int:OtSvyshe75LetMember

2.15

Итого обязательства

mem-int:ItogoNPVozrastMember

Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

1.1

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.2

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.3

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.4

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember

2

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingAxis

2.1

Рейтинг A

mem-int:RejtingAMember

2.2

Рейтинг B

mem-int:RejtingBMember

2.3

Рейтинг C

mem-int:RejtingCMember

2.4

Рейтинг D

mem-int:RejtingDMember

2.5

Без рейтинга

mem-int:BezRejtingaMember

3

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3.2

Займы, выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

3.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

3.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

3.5

Финансовая аренда

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

3.6

прочие размещенные средства и дебиторская задолженность

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

3.7

Итого

mem-int:ItogoNPMember

4

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4.1

Долговые ценные бумаги

mem-intDolgovyeCZennyeBumagiMember

4.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytokMember

5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

5.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

5.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

5.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

5.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

5.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

5.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организация) и банках-нерезидентах на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

1.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.4

Прочие размещенные средства

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember

2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.1

Просроченные, но не обесцененные, в том числе:

mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember

2.2

Обесцененные, в том числе:

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.1

с задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

3.2

с задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

3.3

с задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

3.4

с задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

3.5

с задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи на _____ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Просроченные, но не обесцененные финансовые активы, в том числе:

mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные финансовые активы, в том числе:

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

с задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

с задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

с задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

с задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

с задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

3.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.3

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.1

Просроченные, но не обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе:

mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember

1.2

Обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе:

mem-int:ObesczenennyeMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

2

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.1

с задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

2.2

с задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

2.3

с задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

2.4

с задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

2.5

с задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

3

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

3.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

4.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

4.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

4.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

4.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

4.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

1.1

Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember

1.2

Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember

1.3

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.4

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.5

Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

1.7

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.8

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensiormogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.9

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.10

Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.11

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember

1.12

Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember

1.13

Дебиторская задолженность пенсионных агентов

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember

1.14

Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember

1.15

Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember

1.16

Итого

mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember

2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.1

Просроченная, но не обесцененная

mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember

2.2

Обесцененная

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

3.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

3.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

3.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

3.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах

dim-int:KlassyDepozitovAxis

1.1

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember

1.2

Займы, выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

1.3

Сделки обратного репо

mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember

1.4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям

mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember

1.5

Финансовая аренда

mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember

1.6

Прочее

mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember

2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.1

Просроченные, но не обесцененные

mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember

2.2

Обесцененные

mem-int:ObesczenennyeMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

3

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.1

С задержкой платежа менее 30 дней

mem-int:Menee30DnejMember

3.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней

mem-int:Ot30Do90DnejMember

3.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней

mem-int:Ot90Do180DnejMember

3.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней

mem-int:Ot180Do360DnejMember

3.5

С задержкой платежа свыше 360 дней

mem-int:Svyshe360DnejMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember

Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

1.1

Россия

mem-int:Strana

1.2

Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР)

mem-int:StranyOesrMember

1.3

Другие страны

mem-int:DrugieStranyMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoGeografiyaMember

Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

1.1

До 3 месяцев

mem-int:Do3MesyaczevMember

1.2

До 1 года

mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember

1.3

От 1 года до 3 лет

mem-int:Ot1GodaDo3LetMember

1.4

От 3 до 5 лет

mem-int:Ot3Do5LetMember

1.5

От 5 до 15 лет

mem-int:Ot5Do15LetMember

1.6

Более 15 лет

mem-int:Bolee15LetMember

1.7

Без срока погашения

mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember

1.8

Просроченные

mem-int:ProsrochennyeMember

1.9

Итого

mem-int:ItogoNPMember

2

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2.1

Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков

mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember

Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

1.1

До 3 месяцев

mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember

1.2

От 3 месяцев до года

mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember

1.3

Свыше года

mem-int:SvysheGodaMember

1.4

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

1.1

Рубли

mem-int:Valyuta

1.2

Доллары США

mem-int:Valyuta

1.3

Евро

mem-int:Valyuta

1.4

Прочие валюты

mem-int:ProchieValyutyMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoValyutaMember

Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

1.1

Рубль

mem-int:Valyuta

1.2

Евро

mem-int:Valyuta

1.3

Доллар США

mem-int:Valyuta

Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.2

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmenemyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.3

производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember

1.4

прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.6

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.1

Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

3.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

3.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

3.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

3.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

4.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

4.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

5.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

5.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

5.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

5.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

5.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

5.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.2

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.3

производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember

1.4

прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.6

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.1

Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

3.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

3.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

3.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

3.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

4.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

4.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

5.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

5.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

5.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

5.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

5.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

5.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaMember

1.2

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.3

производные финансовые активы, в том числе:

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember

1.4

прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravediivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.6

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember

1.7

Итого

mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.1

Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

3.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

3.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

3.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:ВazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

3.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

3.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

4

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

4.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

4.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4.3

Итого

mem-int:ItogoNPTipyBumagMember

5

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

5.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

5.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

5.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

5.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

5.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

5.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

1.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

1.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

1.1

Менее 1 месяца

mem-int:Menee1MesyaczaMember

1.2

От 1 до 3 месяцев

mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember

1.3

От 3 до 6 месяцев

mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember

1.4

От 6 месяцев до 1 года

mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember

1.5

От 1 года до 3 лет

mem-int:Ot1GodaDo3LetMember

1.6

От 3 до 5 лет

mem-int:Ot3Do5LetMember

1.7

Свыше 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember

2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

2.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

2.3

Итого потенциальный отток денежных средств

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи продолжающимся участием и общая совокупная сумма доходов или расходов

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

1.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

1.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember

Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

1.1

Январь

mem-int:YAnvarMember

1.2

Февраль

mem-int:FevralMember

1.3

Март

mem-int:MartMember

1.4

Апрель

mem-int:AprelMember

1.5

Май

mem-int:MajMember

1.6

Июнь

mem-int:IyunMember

1.7

Июль

mem-int:IyulMember

1.8

Август

mem-int:AvgustMember

1.9

Сентябрь

mem-int:SentyabrMember

1.10

Октябрь

mem-int:OktyabrMember

1.11

Ноябрь

mem-int:NoyabrMember

1.12

Декабрь

mem-int:DekabrMember

2

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2.1

Проданные опционы "на продажу"

mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember

2.2

Приобретенные опционы "на покупку"

mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember

Таблица 53.1. Обязательства по операционной аренде

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Сроки обязательств по операционной аренде

dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis

1.1

Менее 1 года

mem-int:Menee1GodaMember

1.2

От 1 года до 5 лет

mem-int:Ot1GodaDo5LetMember

1.3

Более 5 лет

mem-int:Bolee5LetMember

1.4

Итого обязательства по операционной аренде

mem-int:ItogoNPObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeMember

Таблица 53.2. Соблюдение особых условий

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Типы заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.2

финансовые активы, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.3

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.5

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember

1.6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember

1.7

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

1.8

Основные средства

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

1.9

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

1.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

1.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

1.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

1.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

2

По видам базисного актива

dim-mt:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.1

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

2.2

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

2.3

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

2.4

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

2.5

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

1.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

1.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

1.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

1.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

2

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

2.1

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе:

mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember

2.2

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе:

mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember

2.3

Итого

mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember

Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

1.1

До востребования и менее 1 месяца

mem-int:Menee1MesyaczaMember

1.2

От 1 месяца до 6 месяцев

mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember

1.3

От 6 до 12 месяцев

mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember

1.4

Более 1 года

mem-int:SvysheGodaMember

1.5

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.2

Производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.3

Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.4

Обязательства по поставке ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember

1.5

Обязательства по возврату проданного обеспечения

mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember

1.6

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember

1.7

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.2

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.3

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

3.4

инструменты хеджирования

mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember

3.5

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember

3.6

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

3.7

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.8

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

3.9

прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании"

mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember

3.10

Прочие обязательства

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

3.11

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Рыночные котировки (уровень 1)

mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member

4.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

4.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

4.4

Итого справедливая стоимость

mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember

5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

5.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

5.3

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.1

Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

6.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

6.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

6.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

6.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

6.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

7.2

Финансовые обязательства

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

8.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

8.2

Долговые ценные бумаги

mern-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

8.3

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

8.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании

mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember

8.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.2

Производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.3

Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.4

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember

1.5

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember

1.6

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember

1.7

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.2

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.3

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

3.4

инструменты хеджирования

mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember

3.5

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember

3.6

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

3.7

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.8

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

3.9

прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании"

mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember

3.10

Прочие обязательства

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

3.11

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

5.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

5.3

Итого по видам обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.1

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

6.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

6.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

6.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

6.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

6.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

7.2

Финансовые обязательства

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

8.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

8.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

8.3

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

mem-int:ZajmyVydarmyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

8.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании

mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember

8.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentexImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.2

Производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.3

Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.4

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember

1.5

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember

1.6

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember

1.7

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.2

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.3

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

3.4

инструменты хеджирования

mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember

3.5

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember

3.6

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

3.7

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.8

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

3.9

прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember

3.10

Прочие обязательства

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

3.11

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

5.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

5.3

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.1

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

6.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

6.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:ВazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

6.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

6.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

6.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

7.2

Финансовые обязательства

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

8.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

8.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

8.3

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

8.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember

8.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember

Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczemvaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании

mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember

1.3

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:FinancialAssetsAvailableforsale

1.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

1.5

Нефинансовые активы

mem-int:NefinansovyeAktivyMember

1.6

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzbivaemyeDlyaTorgovliMember

1.7

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.1

Итого

mem-int:ItogoNPMember

Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Рыночные котировки (уровень 1)

mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member

1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

1.4

Итого справедливая стоимость

mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember

1.5

Балансовая стоимость

mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember

Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

1.1

Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе

mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember

1.2

Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе

mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember

1.3

Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе

mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember

1.4

Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты

mem-int:FinansovyeInstrumentyMember

1.5

Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение

mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember

1.6

Чистая сумма риска

mem-int:CHistayaSummaRiskaMember

Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

1.1

Материнское предприятие

mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember

1.2

Дочерние предприятия

mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember

1.3

Совместно контролируемые предприятия

mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.4

Ассоциированные предприятия

mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.5

Ключевой управленческий персонал

mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember

1.6

Компании под общим контролем

mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember

1.7

Прочие связанные стороны

mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember

Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ______ 20__ года

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

1.1

Материнское предприятие

mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember

1.2

Дочерние предприятия

mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember

1.3

Совместно контролируемые предприятия

mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

1.4

Ассоциированные предприятия

mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember

1.5

Ключевой управленческий персонал

mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember

1.6

Компании под общим контролем

mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember

1.7

Прочие связанные стороны

mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember

1.8

Итого

mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 27 ноября 2017 года N 4623-У

"О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России отчетности

о деятельности, в том числе требованиях

к отчетности по обязательному пенсионному

страхованию, негосударственных

пенсионных фондов"

ПОРЯДОК И СРОКИ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО

ФОНДА, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ

1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

2. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года N 41289.

3. Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в виде показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I и графа 3 части II приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведен в части III приложения 1 к настоящему Указанию.

Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеет отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.

4. Отчетность негосударственного пенсионного фонда в виде показателей представляется негосударственным пенсионным фондом в Банк России в следующем порядке:

показатели раздела 1 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе 1, в течение 5 рабочих дней после даты изменения сведений;

показатели разделов 2 - 5 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделах 2 - 5 (кроме изменения сведений о численности работников, об опыте работы, о судимости), по состоянию на последний календарный день первого квартала, первого полугодия, девяти месяцев включительно в течение 30 календарных дней после дня окончания квартала, в котором произошли изменения;

показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации;

показатели раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 3 рабочих дней после даты заключения, изменения или прекращения действия договора на проведение аудита, даты получения аудиторского заключения;

показатели отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;

показатели отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 5 отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;

показатели отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности)" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" - ежегодно в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" - ежегодно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года.

5. Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев в Банк России представляются показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40832, 15 декабря 2016 года N 44747, 27 июля 2017 года N 47540, 7 сентября 2017 года N 48108 (далее - Положение Банка России N 527-П), за соответствующие периоды.

Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" за декабрь в Банк России представляются показатели форм отчетности негосударственного пенсионного фонда за год, установленных Положением Банка России N 527-П:

негосударственным пенсионным фондом в форме акционерного общества - 0420201 "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420202 "Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - 0420203 "Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420204 "Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества";

негосударственным пенсионным фондом в форме некоммерческой организации - 0420205 "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации", 0420206 "Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации", а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о целевом использовании средств - 0420207 "Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации", 0420208 "Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации", 0420209 "Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации".

Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год в Банк России представляются:

показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России N 527-П;

заключение по результатам актуарного оценивания, проводимого актуарием по окончании отчетного года (далее - актуарное заключение);

копия отчета (копии отчетов) об оценке недвижимого имущества, а также иного имущества, в которое размещаются средства пенсионных резервов, проведенной в соответствии с требованиями пункта 6 статьи 25 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ.

Аудиторское заключение, предусмотренное частью четвертой статьи 22 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ (далее - аудиторское заключение), представляется в Банк России вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год либо не позднее 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.

6. В случае выявления негосударственным пенсионным фондом фактов представления в Банк России отчетности негосударственного пенсионного фонда, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет или обнаружения негосударственным пенсионным фондом ошибок в представленной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда до даты ее утверждения исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, к которому прилагается файл, содержащий перечень неверных значений показателей и описание причин их отражения.

7. Отчетность негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, или лицом, исполняющим его обязанности. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, указанная отчетность также подписывается руководителем службы внутреннего контроля (контролером) фонда, уполномоченным лицом специализированного депозитария фонда.

8. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению отчетности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, после завершения реорганизации до наступления сроков ее представления возлагается на его правопреемника, являющегося негосударственным пенсионным фондом (далее - правопреемник).

Правопреемник составляет и представляет отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за указанный отчетный период в виде отдельного документа в электронной форме, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена за негосударственный пенсионный фонд, прекративший осуществление своей деятельности в результате реорганизации, с указанием его реквизитов (полное наименование негосударственного пенсионного фонда, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию), формы, в которой произошла реорганизация, и даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда.

Отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника, или лицом, исполняющим его обязанности.

В случае преобразования негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией, в акционерный пенсионный фонд в соответствии с частью 3 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958; 2016, N 1, ст. 41; N 26, ст. 3891) отчетность негосударственного пенсионного фонда должна включать данные негосударственного пенсионного фонда, из которого негосударственный пенсионный фонд был преобразован, и представляться в порядке, предусмотренном настоящим приложением.

9. В случае если последний день срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.

10. Показатели отчетности негосударственного пенсионного фонда, представляемые на регулярной основе, отражаются в отчетности негосударственного пенсионного фонда по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.

11. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772).

12. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, вместе с отчетностью негосударственного пенсионного фонда в Банк России представляется пояснительная записка.

13. Значения показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда отражаются следующим образом: сумма (кроме суммы в единицах валюты) - тысяч рублей с точностью до пяти знаков после запятой, сумма в единицах валюты - с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), относительные величины (проценты, доли) - с точностью до двух знаков после запятой, количество - штук, единиц (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), численность - человек.

Округление осуществляется по математическим правилам.

Даты указываются в формате "гггг.мм.дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.

14. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

15. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).

При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать двенадцать нулей.

ИНН юридических лиц должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ИНН индивидуальных предпринимателей должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Для нерезидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN.

При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации необходимо указывать пять нулей.

16. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в графах, содержащих значение ОГРН или ОГРНИП, указывается пятнадцать нулей.

ОГРН должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ОГРНИП должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Для нерезидентов значение ОГРН или ОГРНИП не заполняется.

17. Понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.

18. Полное наименование иностранного юридического лица, имя иностранного физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), включающее его фамилию, имя, отчество (последнее при наличии), могут указываться на английском языке.

19. При составлении отчетности негосударственного пенсионного фонда код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.

Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация.

20. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

21. Для составления отчетности негосударственного пенсионного фонда посредством формирования показателей негосударственный пенсионный фонд использует группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах с учетом применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н) (далее - МСФО (IAS) 39), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н (далее - МСФО (IFRS) 9) (таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах).

Таблица группировки показателей отчетности

негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского

учета и символов отчета о финансовых результатах

Номер строки

Наименование показателя

Код показателя

Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IAS) 39)

Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IFRS) 9)

Строка и код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее - ОКУД)

1

2

3

4

5

6

1

Принадлежащие акционеру акции фонда, в тысячах рублей

npf-dic:Akczioner_Akczii

негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 10207

негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 10207

Строка 2 формы по ОКУД 0420251

2

Доходы в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_Doxod

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_InvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUDProchDoxod

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_JnvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod

Строка 1 формы по ОКУД 0420252

3

Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN

npf-dic:SSIOUD_FiksSummaSCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS

Строка 2 формы по ОКУД 0420252

4

Фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов после установления возможности ее начисления, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 3 формы по ОКУД 0420252

5

Часть дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakoplOPS

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 4 формы по ОКУД 0420252

6

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO

Строка 5 формы по ОКУД 0420252

7

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - фиксированная сумма вознаграждения, рассчитанная от средней стоимости чистых активов, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 6 формы по ОКУД 0420252

8

Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению - часть дохода по результатам размещения пенсионных резервов в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 7 формы по ОКУД 0420252

9

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_InvestDR

негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646

негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411) + 71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411+ часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) -

Строка 8 формы по ОКУД 0420252

+ 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123);

Негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 715503 (333) + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384+ 387) +

71504 (часть 425) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 +

71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) - 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)

часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32403 + часть 32404 + часть 32607 + часть 32608 + часть 32501 + часть 32502 + часть 327 + часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612) - 71502 (часть 41403 + часть 41404 + часть 41607 + часть 41608 + часть 415 + часть 417 + часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32403 + часть 32404 + часть 32607 + часть 32608 + часть 32501 + часть 32502 + часть 327 + часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612) - 71502 (часть 41403 + часть 41404 + часть 41607 + часть 41608 + часть 415 + часть 417 + часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612) + 71503

(333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (321 + 324 + 32609 + 32610 + 32603 + 32604) - 71502 (411 + 414 + 41603 + 41604 + 41609 + 41610) + 71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323 + часть 324) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413 + часть 414) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323 + часть 324) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413 + часть 414) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602 + 32605 + 32606) - 71502 (41601 + 41602 + 41605 + 41606) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)

10

Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда)

npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln

часть оборота по кредиту: 71307(14101)

часть оборота по кредиту: 71307(14101)

Строка 9 формы по ОКУД 0420252

11

Целевые взносы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy

часть 11001

часть 11001

Строка 10 формы по ОКУД 0420252

12

Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu

71801(54406)

71801(54406)

Строка 11 формы по ОКУД 0420252

13

Прочие доходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod

часть (71601(512 + 514) + 71602(513) + 71701(521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801(543 + 544))

часть (71601(512 + 514) + 71602(513) + 71701(521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801(543 + 544))

Строка 12 формы по ОКУД 0420252

14

Расходы в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_Rasxod

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl+ npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx

Строка 13 формы по ОКУД 0420252

15

Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal

71802(55101) + 71802(55102) + 71802(55103) + 71802(55104) + 71802(55105) + 71802(55106) + 71802(55107) + 71802(55108) + 71802(55109) + 71802(55110) + 71802(55111) + 71802(55112) + 71802(55113) - 71801(54201) - 71801 (54202) - 71801(54203) - 71801(54204) - 71801(54205) - 71801(54206) - 71801(54207) - 71801(54208)

71802(55101) + 71802(55102) + 71802(55103) + 71802(55104) + 71802(55105) + 71802(55106) + 71802(55107) + 71802(55108) + 71802(55109) + 71802(55110) + 71802(55111) + 71802(55112) + 71802(55113) - 71801(54201) - 71801(54202) - 71801(54203) - 71801(54204) - 71801(54205) - 71801(54206) - 71801(54207) - 71801(54208)

Строка 14 формы по ОКУД 0420252

16

Расходы на аренду в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv

71802(55401)

71802(55401)

Строка 15 формы по ОКУД 0420252

17

Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn

часть 71306(23101 + 23201)

часть 71306(23101 + 23201)

Строка 16 формы по ОКУД 0420252

18

Расходы на рекламу в части уставной деятельности

ifrs-ru:ReklamaIMarketing

71802(55407)

71802(55407)

Строка 17 формы по ОКУД 0420252

19

Представительские расходы в части уставной деятельности

ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody

71802(55408)

71802(55408)

Строка 18 формы по ОКУД 0420252

20

Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxZakl

часть 71306(23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234)

часть 71306(23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234)

Строка 19 формы по ОКУД 0420252

21

Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности

ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami

часть 71802(55201) + часть 71802(55202) + часть 71802(55203) + часть 71802(55204) + часть 71802(55205) + часть 71802(55206) + часть 71802(55207) + часть 71802(55208) + часть 71802(55209) - часть 71801(54101) - часть 71801(54102) - часть 71801(54103) - часть 71801(54104) - часть 71801(54105) - часть 71801(54106) - часть 71801(54107)

часть 71802(55201) + часть 71802(55202) + часть 71802(55203) + часть 71802(55204) + часть 71802(55205) + часть 71802(55206) + часть 71802(55207) + часть 71802(55208) + часть 71802(55209) - часть 71801(54101) - часть 71801 (54102) - часть 71801(54103) - часть 71801(54104) - часть 71801(54105) - часть 71801(54106) - часть 71801(54107)

Строка 20 формы по ОКУД 0420252

22

Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxYUr

часть 71802(55415)

часть 71802(55415)

Строка 21 формы по ОКУД 0420252

23

Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxAud

71802(55410)

71802(55410)

Строка 22 формы по ОКУД 0420252

24

Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) + часть 71702(53105) + часть 71702(53106)

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104) + часть 71702(53105) + часть 71702(53106)

Строка 23 формы по ОКУД 0420252

25

Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_Amortiz

часть 71802(55301) + часть 71802(55302) + часть 71802(55303)

часть 71802(55301) + часть 71802(55302) + часть 71802(55303)

Строка 24 формы по ОКУД 0420252

26

Вознаграждение управляющей компании в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl

часть 71802(55703)

часть 71802(55703)

Строка 25 формы по ОКУД 0420252

27

Вознаграждение специализированному депозитарию в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep

часть 71802(55704)

часть 71802(55704)

Строка 26 формы по ОКУД 0420252

28

Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего

npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN

npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS + npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax

npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS + npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax

Строка 27 формы по ОКУД 0420252

29

Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS

часть оборота по кредиту: 30305

часть оборота по кредиту: 30305

Строка 28 формы по ОКУД 0420252

30

Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax

часть оборота по кредиту: 30305

часть оборота по кредиту: 30305

Строка 29 формы по ОКУД 0420252

31

Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos

часть 71802(55416)

часть 71802(55416)

Строка 30 формы по ОКУД 0420252

32

Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS

34716 - 34717

34716 - 34717

Строка 31 формы по ОКУД 0420252

33

Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO

34805 - 34806 + 34904 - 34905

34805 - 34806 + 34904 - 34905

Строка 32 формы по ОКУД 0420252

34

Прочие расходы в части уставной деятельности

npf-dic:SSIOUD_ProchRasx

часть (71702(532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802(55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706))

часть (71702(532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802(55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706))

Строка 33 формы по ОКУД 0420252

35

Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения

npf-dic:SSIOUD_PribDoNal

npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod

npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod

Строка 34 формы по ОКУД 0420252

36

Выплаченные дивиденды акционерам фонда

npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv

часть оборота по дебету: 60320

часть оборота по дебету: 60320

Строка 36 формы по ОКУД 0420252

37

Поступления от продажи собственных акций

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

часть оборота по кредиту: 10501

часть оборота по кредиту: 10501

Строка 37 формы по ОКУД 0420252

38

Поступления от выпуска новых акций

npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczii

часть оборота по кредиту: 10207 + 10209

часть оборота по кредиту: 10207 + 10209

Строка 38 формы по ОКУД 0420252

39

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные

npf-dic:Dep_1_Prosr

часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614

часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614

Строка 39 формы по ОКУД 0420252

40

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв

npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv

часть 20321 + часть 20615 + часть 20616

часть 20321 + часть 20615 + часть 20616

Строка 40 формы по ОКУД 0420252

41

Долговые ценные бумаги, просроченные

npf-dic:Dolg_B_1_Prosr

часть (50109 + 50118 - 50127 - 50130 + 50136 + 50139 + 50160 - 50161 + 50166 - 50167 + 50210 + 50218 - 50227 - 50230 + 50236 + 50239 + 50260 - 50261 + 50266 - 50267 + 50310 + 50318 + 50360 - 50361 + 50366 - 50367 + 50416 + 50418 + 50460 - 50461 + 50464 - 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 - 51323 + 51330 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - 50245 - 50325 - 50424 - 51337 - 51423 - 51523 - 50248 - 50328 - 50426 + 50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - 50244 - 50324 - 50423 - 51336 - 51422 - 51522 + 50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 - 50224 + 50233 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 - 51320 + 51327 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - 50242 - 50322 - 50421 - 51334 - 51420 - 51520 + 50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 5 0463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - 50246 - 50326 - 50425 - 51338 - 51424 - 51524 + 50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 +

часть (50104 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 - 50151 - 50153 - 50155 - 50157 - 50159 - 50161 - 50163 - 50167 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 - 50251 - 50253 - 50255 - 50257 - 50259 - 50261 - 50263 - 50267 - 50451 - 50453 - 50455 - 50457 - 50459 - 50461 - 50463 - 50465 - 51219 - 51220 - 51222 - 51223 - 51224 - 51253 - 51255 - 51259 - 51261 - 51263 - 51319 - 51320 - 51322 - 51323 - 51324 - 51353 - 51355 - 51359 - 51363 - 51555 - 51561 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 + 50118 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50139 + 50150 + 50152 + 50154 + 50156 + 50158 + 50160 + 50162 + 50166 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 + 50250 + 50252 + 50254 + 50256 + 50258 + 50260 + 50262 + 50266 + 50266 + 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 + 50450 + 50452 + 50454 + 50456 + 50458 + 50460 + 50462 + 50464 + 51212 + 51213 + 51215 + 51216 + 51217 + 51226 + 51227 + 51229 + 51230 + 51231 + 51252 + 51254 + 51258 + 51260 + 51262 + 51312 + 51313 + 51315 + 51316 + 51317 + 51326 + 51327 + 51329 + 51330 + 51331 + 51352 + 51354 + 51358 + 51360 + 51362 + 51513 + 51554 + 51560 + 51516)

Строка 41 формы по ОКУД 0420252

51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - 50243 - 50323 - 50422 - 51335 - 51421 - 51521 + 50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - 50240 - 50320 - 50419 - 51332 - 51418 - 51518 + 50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - 50241 - 50321 - 50420 - 51333 - 51419 - 51519)

42

Долговые ценные бумаги, резерв

npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv

часть (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + 50248 + 50328 + часть 50426 + 50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519)

часть (50240 + 50241 + 50242 + 50243 + 50244 + 50245 + 50246 + 50419 + 50420 + 50421 + 50422 + 50423 + 50424 + 50425 + 50426 + 51520 + 51522 + 51523)

Строка 42 формы по ОКУД 0420252

43

Расчеты по брокерским операциям, просроченные

npf-dic:DSBrok_1_Prosr

часть 30602

часть 30602

Строка 43 формы по ОКУД 0420252

44

Расчеты по брокерским операциям, резерв

npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv

часть 30607

часть 30607

Строка 45 формы по ОКУД 0420252

45

Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам

npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA

npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr

npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr

Строка 58 формы по ОКУД 0420252

46

Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 20202 + часть 20203 + часть 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20802 + часть 47901 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327;

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 20202 + часть 20203 + часть 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20802 + часть 47901 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327

-

Строка 92 формы по ОКУД 0420252

47

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_I_Bankax-Nerez_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 51513 + часть 51516 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50413 + часть 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 - часть 51520 - часть 51523 - часть 50421 - часть 50424 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20615 - часть 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20801 + часть 20803 - часть 20805 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 50426 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20802;

-

Строка 93 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 51513 + часть 51516 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50413 + часть 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 - часть 51520 - часть 51523 - часть 50421 - часть 50424 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20615 - часть 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 20801 + 20803 - часть 20805 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 50426 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20802

48

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205];

-

Строка 94 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205]

49

финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50618 - 50626 + 50631 + 50166];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50618 - 50626 + 50631 + 50166]

-

Строка 95 формы по ОКУД 0420252

50

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50770 - 50771 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50248 - 50737 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206];

-

Строка 96 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50770 - 50771 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50248 - 50737 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206]

51

финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50218 - 50230 + 50239 - 50248 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50737];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50218 - 50230 + 50239 - 50248 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 507371

-

Строка 97 формы по ОКУД 0420252

52

Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311+ 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328]

-

Строка 98 формы по ОКУД 0420252

53

финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50318 - 50328 + 50366 - 50367];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50318 - 50328 + 50366 - 50367]

-

Строка 99 формы по ОКУД 0420252

54

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47408 + 47423 - часть 47425 + 47701 - 47702 + часть 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 -

-

Строка 100 формы по ОКУД 0420252

49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - 60324 + 60330 + 60347 - 30607 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 -

часть 47021 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47408 + 47423 - часть 47425 + 47701 - 47702 + часть 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - 60324 + 60330 + 60347 - 30607 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322]

55

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410]

-

Строка 101 формы по ОКУД 0420252

56

Прочие активы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 - часть 60324 + 60334 + 60336 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 61403 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 31001 + 20804 - часть 20805 - часть 47425 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 - часть 60324 + 60334 + 60336 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 61403 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 31001 + 20804 - часть 20805 - часть 47425 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019]

-

Строка 102 формы по ОКУД 0420252

57

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SSCherez_Pribyl_IIi_Ubytok_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) + часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 +

-

Строка 103 формы по ОКУД 0420252

часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 35102];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) + часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 +

часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 4 - 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 35102]

58

Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 35102];

-

Строка 104 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 35102]

59

Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321

-

Строка 105 формы по ОКУД 0420252

60

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS 39)

npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407]

-

Строка 106 формы по ОКУД 0420252

61

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]

-

Строка 107 формы по ОКУД 0420252

62

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806;

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806

-

Строка 108 формы по ОКУД 0420252

63

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]

-

Строка 109 формы по ОКУД 0420252

64

Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [61501 + 61503 + 61504];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [61501 + 61503 + 61504]

-

Строка 110 формы по ОКУД 0420252

65

Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть (60349 - 60350 + 60328 + 61701 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + 31002 + 47407 + 47903 + 60311 + 60313 + 60322 + 60331 + 60333 + 47416);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть (60349 - 60350 + 60328 + 61701 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + 31002 + 47407 + 47903 + 60311 + 60313 + 60322 + 60331 + 60333 + 47416)

-

Строка 111 формы по ОКУД 0420252

66

Денежные средства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [20202 + 20203 + 20209 + 20501 + 20502 + 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - 20505 - 20506 - 47904 - часть 20805];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [20202 + 20203 + 20209 + 20501 + 20502 + 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - 20505 - 20506 - 47904 - часть 20805]

Строка 59 формы по ОКУД 0420252

67

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU

Строка 60 формы по ОКУД 0420252

68

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту:

Строка 61 формы по ОКУД 0420252

(52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть

51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть

48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620]

69

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 +

Строка 62 формы по ОКУД 0420252

часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [часть 50104 - часть 50122 + часть 50131+ часть 50150 - часть 50151+ часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть

51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 -

часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620]

70

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPSD

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStorOstatkiDolevyeInstrCHerezPSD

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD

Строка 63 формы по ОКУД 0420252

71

долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 -

Строка 64 формы по ОКУД 0420252

50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 -

50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 -

часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312]

72

долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205]

Строка 65 формы по ОКУД 0420252

73

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ

Строка 66 формы по ОКУД 0420252

74

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805];

Строка 67 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805]

75

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + часть 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 +

Строка 68 формы по ОКУД 0420252

46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 30602 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 - 30607 - часть 47425 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 47703];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50418 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 +

часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 - 48910 - 49010 - 48510 - 48610 - 49310 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 -

часть 47021 + 47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 30602 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 - 30607 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 47703]

76

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410]

Строка 69 формы по ОКУД 0420252

77

Инвестиции в ассоциированные предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)];

Строка 70 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]

78

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]

Строка 71 формы по ОКУД 0420252

79

Инвестиции в дочерние предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)];

Строка 72 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]

80

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 62001 + часть 62003;

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 62001 + часть 62003

Строка 73 формы по ОКУД 0420252

81

Инвестиционное имущество

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911+ часть 60804 - часть 60805];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911 + часть 60804 - часть 60805]

Строка 74 формы по ОКУД 0420252

82

Нематериальные активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [60901 - 60903 + 60905 + 60906]; негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [60901 - 60903 + 60905 + 60906]

Строка 75 формы по ОКУД 0420252

83

Основные средства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805]

Строка 76 формы по ОКУД 0420252

84

Отложенные аквизиционные расходы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 35401 + часть 35501;

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 35401 + часть 35501

Строка 77 формы по ОКУД 0420252

85

Прочие активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть (60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - 60324 - 20805 - 47425 - 20321 + 60345);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть (60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - 60324 - 20805 - 47425 - 20321 + 60345)

Строка 78 формы по ОКУД 0420252

86

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU

Строка 79 формы по ОКУД 0420252

87

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604)]

Строка 80 формы по ОКУД 0420252

88

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 -

Строка 81 формы по ОКУД 0420252

43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121+ часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221+ часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 -

42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821+ часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624]

89

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ

Строка 82 формы по ОКУД 0420252

90

кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 +

Строка 83 формы по ОКУД 0420252

часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 +

часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121+ часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43 718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018

- часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022]

91

выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321

Строка 84 формы по ОКУД 0420252

92

прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [47407 + 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + 47416];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [47407 + 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + 47416]

Строка 85 формы по ОКУД 0420252

93

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407 + 60311 + 60313 + 31002];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407 + 60311 + 60313 + 31002]

Строка 86 формы по ОКУД 0420252

94

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]

Строка 88 формы по ОКУД 0420252

95

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806]

Строка 89 формы по ОКУД 0420252

96

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]

Строка 90 формы по ОКУД 0420252

97

Прочие обязательства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть (часть 60349 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + 47422);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть (часть 60349 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + 47422)

Строка 91 формы по ОКУД 0420252

98

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 71301 (111);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 71301 (111)

-

Строка 138 формы по ОКУД 0420252

99

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 71301 (112 + 113);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 71301 (112 + 113)

-

Строка 139 формы по ОКУД 0420252

100

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71302 (212 + 213);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71302 (212 + 213)

-

Строка 141 формы по ОКУД 0420252

101

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71302 (211);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71302 (211)

-

Строка 140 формы по ОКУД 0420252

102

Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71306 (231 + 232) + 71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71306 (231 + 232) + 71305 (131 + 132) - 71306 (233 +234)

-

Строка 142 формы по ОКУД 0420252

103

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)]

-

Строка 143 формы по ОКУД 0420252

104

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630+ 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203)]

-

Строка 144 формы по ОКУД 0420252

105

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387)]

-

Строка 145 формы по ОКУД 0420252

106

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_Invest_Imush_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71701 (525) - 71702 (535)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71701 (525) - 71702 (535)]

-

Строка 146 формы по ОКУД 0420252

107

Процентные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)]

-

Строка 149 формы по ОКУД 0420252

108

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)]

-

Строка 148 формы по ОКУД 0420252

109

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStor_Proch_Invest_Dox_Za_VychRasx_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)];

-

Строка 149 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) - 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)]

110

Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])]

-

Строка 150 формы по ОКУД 0420252

111

Процентные доходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)]

-

Строка 147 формы по ОКУД 0420252

112

Прочие доходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)]

-

Строка 152 формы по ОКУД 0420252

113

Прочие расходы (МСФО (IAS) 39)

npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) - если больше нуля: 71702 (536) - 71701 (526)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) - если больше нуля: 71702 (536) - 71701 (526)]

-

Строка 153 формы по ОКУД 0420252

114

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 71301 (111);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 71301 (111)

Строка 112 формы по ОКУД 0420252

115

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть 71301 (112 + 113);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть 71301 (112 + 113)

Строка 113 формы по ОКУД 0420252

116

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71302 (211);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71302 (211)

Строка 114 формы по ОКУД 0420252

117

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71302 (212 + 213);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71302 (212 + 213)

Строка 115 формы по ОКУД 0420252

118

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71304 (121) - 71303 (221)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71304 (121) - 71303 (221)

Строка 116 формы по ОКУД 0420252

119

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71304 (122 + 123) - 71303 (222 + 223)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71304 (122 + 123) - 71303 (222 + 223)]

Строка 117 формы по ОКУД 0420252

120

Аквизиционные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: - часть 71306 (231 + 232);

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: - часть 71306 (231 + 232)

Строка 118 формы по ОКУД 0420252

121

Изменение отложенных аквизиционных расходов

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)]

Строка 119 формы по ОКУД 0420252

122

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)]

Строка 120 формы по ОКУД 0420252

123

Процентные доходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)]

Строка 121 формы по ОКУД 0420252

124

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)];

Строка 123 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32403 + часть 32404 + часть 32607 + часть 32608 + часть 32501 + часть 32502 + часть 327 + часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612) - 71502 (часть 41403 + часть 41404 + часть 41607 + часть 41608 + часть 415 + часть 417 + часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612)]

125

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631+ часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)];

Строка 122 формы по ОКУД 0420252

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32403 + часть 32404 + часть 32607 + часть 32608 + часть 32501 + часть 32502 + часть 327 + часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612) - 71502 (часть 41403 + часть 41404 + часть 41607 + часть 41608 + часть 415 + часть 417 + часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612)]

126

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (321 + 324 + 32609 + 32610 + 32603 + 32604) - 71502 (411 + 414 + 41603 + 41604 + 41609 + 41610)]

Строка 124 формы по ОКУД 0420252

127

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438)]

Строка 125 формы по ОКУД 0420252

128

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323 + часть 324) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413 + часть 414) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)]

Строка 126 формы по ОКУД 0420252

129

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411+ часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323 + часть 324) - 71502 (часть 411+ часть 412 + часть 413 + часть 414) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)]

Строка 127 формы по ОКУД 0420252

130

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487)]

Строка 128 формы по ОКУД 0420252

131

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71701 (525) - 71702 (535)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71701 (525) - 71702 (535)]

Строка 129 формы по ОКУД 0420252

132

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)]

Строка 130 формы по ОКУД 0420252

133

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchInvestDox_VychRasx

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602 + 32605 + 32606) - 71502 (41601 + 41602 + 41605 + 41606) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)]

Строка 131 формы по ОКУД 0420252

134

Общие и административные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])]

Строка 132 формы по ОКУД 0420252

135

Процентные расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)]

Строка 133 формы по ОКУД 0420252

136

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 454 + часть 453 + 455 + 456)]

Строка 134 формы по ОКУД 0420252

137

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71701 (526) - 71702 (536)];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71701 (526) - 71702 (536)]

Строка 135 формы по ОКУД 0420252

138

Прочие доходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551])];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [5421 - 71802 [551])]

Строка 136 формы по ОКУД 0420252

139

Прочие расходы

npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx

-

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704])];

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 527041)]

Строка 137 формы по ОКУД 0420252

140

Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде

npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

Строка 167 формы по ОКУД 0420252

141

Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:DoxPRRazmPodr

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

Строка 158 формы по ОКУД 0420252

142

Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности

npf-dic:ImushhPodr

часть оборота по кредиту: 30305

часть оборота по кредиту: 30305

Строка 156 формы по ОКУД 0420252

143

Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr

часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302)

часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302)

Строка 168 формы по ОКУД 0420252

144

Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr

часть оборота по дебету: 48305

часть оборота по дебету: 48305

Строка 169 формы по ОКУД 0420252

145

Пенсионные взносы за отчетный период

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr

часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302)

часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302)

Строка 166 формы по ОКУД 0420252

146

Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr

часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905

часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905

Строка 154 формы по ОКУД 0420252

147

Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr

часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]

часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]

Строка 155 формы по ОКУД 0420252

148

Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением

npf-dic:PRRazmPodr

часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905

часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905

Строка 157 формы по ОКУД 0420252

149

Пенсионные резервы, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat

Строка 1 формы по ОКУД 0420253

150

резервы покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat

34801 + 34901

34801 + 34901

Строка 2 формы по ОКУД 0420253

151

страховой резерв

npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez

34804

34804

Строка 3 формы по ОКУД 0420253

152

Пенсионные взносы за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_Vznos_Mes

71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)

71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)

Строка 5 формы по ОКУД 0420253

153

Собственные средства (целевые поступления), направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц

npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 7 формы по ОКУД 0420253

154

Имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда (совета фонда) для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов за отчетный месяц

npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest

часть оборота по кредиту: 30305

часть оборота по кредиту: 30305

Строка 8 формы по ОКУД 0420253

155

Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_Vyplata_Mes

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes

Строка 9 формы по ОКУД 0420253

156

выплаты негосударственных пенсий

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes

71302(21201) + 71302(21301)

71302(21201) + 71302(21301)

Строка 10 формы по ОКУД 0420253

157

выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes

71302(21202) + 71302(21302)

71302(21202) + 71302(21302)

Строка 11 формы по ОКУД 0420253

158

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes

часть 71802(55703)

часть 71802(55703)

Строка 12 формы по ОКУД 0420253

159

Оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes

часть 71802(55704)

часть 71802(55704)

Строка 13 формы по ОКУД 0420253

160

Сумма средств пенсионных накоплений, всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat

Строка 23 формы по ОКУД 0420253

161

Накопительная часть средств пенсионных накоплений

npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat

34701

34701

Строка 24 формы по ОКУД 0420253

162

Выплатной резерв средств пенсионных накоплений

npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn

34704

34704

Строка 25 формы по ОКУД 0420253

163

Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp

34707

34707

Строка 26 формы по ОКУД 0420253

164

Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц

npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn

34710

34710

Строка 27 формы по ОКУД 0420253

165

Резерв по обязательному пенсионному страхованию

npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS

34713

34713

Строка 28 формы по ОКУД 0420253

166

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц

npf-dic:OPS_Vznos_Mes

71301(11101) + 71301(11102)

71301(11101) + 71301(11102)

Строка 30 формы по ОКУД 0420253

167

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes

npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes

npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes

Строка 32 формы по ОКУД 0420253

168

Накопительная пенсия за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes

71302(21101)

71302(21101)

Строка 33 формы по ОКУД 0420253

169

Срочные пенсионные выплаты за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes

71302(21102)

71302(21102)

Строка 34 формы по ОКУД 0420253

170

Единовременные выплаты за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes

71302(21105)

71302(21105)

Строка 35 формы по ОКУД 0420253

171

Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes

71302(21104)

71302(21104)

Строка 36 формы по ОКУД 0420253

172

Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes

71302(21103)

71302(21103)

Строка 37 формы по ОКУД 0420253

173

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp_Mes

часть 71802(55703)

часть 71802(55703)

Строка 38 формы по ОКУД 0420253

174

Оплата услуг специализированного депозитария за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep_Mes

часть 71802(55704)

часть 71802(55704)

Строка 39 формы по ОКУД 0420253

175

Пенсионные резервы на отчетную дату (на начало отчетного периода)

npf-dic:Obyaz_NPO

34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903 +

34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903

Строка 1 формы по ОКУД 0420254

176

Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Postup

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost

Строка 2 формы по ОКУД 0420254

177

пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vznos_NaPS

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304

Строка 3 формы по ОКУД 0420254

178

целевые поступления, всего

npf-dic:SobsSr_Napravl

npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez

npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez

Строка 7 формы по ОКУД 0420254

179

целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt

часть оборота по кредиту: 34801 + 34901

часть оборота по кредиту: 34801 + 34901

Строка 8 формы по ОКУД 0420254

180

целевые поступления на пополнение страхового резерва

npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez

часть оборота по кредиту: 34804

часть оборота по кредиту: 34804

Строка 9 формы по ОКУД 0420254

181

имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда (совета фонда) для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов

npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt

часть оборота по кредиту: 30305

часть оборота по кредиту: 30305

Строка 10 формы по ОКУД 0420254

182

пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem

часть оборота по кредиту: 34801 + 34901

часть оборота по кредиту: 34801 + 34901

Строка 11 формы по ОКУД 0420254

183

прочие поступления, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310

Строка 12 формы по ОКУД 0420254

184

прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304

часть оборота по кредиту: 48302 + 48304

Строка 13 формы по ОКУД 0420254

185

прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp

часть оборота по кредиту: 48306

часть оборота по кредиту: 48306

Строка 14 формы по ОКУД 0420254

186

Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Isp

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp

Строка 15 формы по ОКУД 0420254

187

выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vyplata_Pen

часть 71302(21201) + часть 71302(21301)

часть 71302(21201) + часть 71302(21301)

Строка 16 формы по ОКУД 0420254

188

выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода

npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup

часть 71302(21202) + часть 71302(21302)

часть 71302(21202) + часть 71302(21302)

Строка 17 формы по ОКУД 0420254

189

пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem

часть оборота по дебету: 48305

часть оборота по дебету: 48305

Строка 18 формы по ОКУД 0420254

190

направлено на пополнение собственных средств фонда (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда) в течение отчетного периода

npf-dic:SobsSr_Poluch

часть оборота по дебету: 30306

часть оборота по дебету: 30306

Строка 19 формы по ОКУД 0420254

191

прочее использование средств пенсионных резервов, всего

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp

часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310

часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310

Строка 20 формы по ОКУД 0420254

192

Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов)

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt

часть оборота по дебету: 48305

часть оборота по дебету: 48305

Строка 21 формы по ОКУД 0420254

193

возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов)

npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

Строка 22 формы по ОКУД 0420254

194

Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв

npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt

часть оборота по дебету: 34801

часть оборота по дебету: 34801

Строка 23 формы по ОКУД 0420254

195

Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств

npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_NaprPokryt

часть оборота по дебету: 34804

часть оборота по дебету: 34804

Строка 24 формы по ОКУД 0420254

196

Пенсионные резервы на отчетную дату (на конец отчетного периода)

npf-dic:Obyaz_NPO

npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp

npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp

Строка 1 формы по ОКУД 0420254

197

Пенсионные резервы на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки

npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt

34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905

34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905

Строка 25 формы по ОКУД 0420254

198

Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам

npf-dic:NPO_Vyplata

71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)

71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)

Строка 36 формы по ОКУД 0420254

199

Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам

npf-dic:NPO_Vznos

71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)

71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)

Строка 35 формы по ОКУД 0420254;

Строка 2 формы по ОКУД 0420258

200

Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt

34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903

34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903

Строка 37 формы по ОКУД 0420254

201

Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на отчетную дату, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_Otch_dat

часть 48302 + часть 48304

часть 48302 + часть 48304

Строка 42 формы по ОКУД 0420254

202

Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

Строка 43 формы по ОКУД 0420254

203

Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде

npf-dic:NPO_PensRez_neraznesNaPensSchetNPO_OtchPer

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

часть оборота по дебету: 48302 + 48304

Строка 45 формы по ОКУД 0420254

204

Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего

npf-dic:NPO_InvestDox_Mes

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

часть оборота по дебету: 34903 + 34803

Строка 46 формы по ОКУД 0420254

205

Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего

npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez

часть оборота по дебету: 48305

часть оборота по дебету: 48305

Строка 47 формы по ОКУД 0420254

206

Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего

npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer

часть 48302 + часть 48304

часть 48302 + часть 48304

Строка 53 формы по ОКУД 0420254

207

Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода

npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki

часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]

часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]

Строка 57 формы по ОКУД 0420254

208

Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период

npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki

часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)]

часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)]

Строка 56 формы по ОКУД 0420254

209

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp

часть 71802(55703)

часть 71802(55703)

Строка 62 формы по ОКУД 0420254

210

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг брокера

npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok

часть 71702(53105)

часть 71702(53105)

Строка 64 формы по ОКУД 0420254

211

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг биржи

npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh

часть 71702(53105)

часть 71702(53105)

Строка 65 формы по ОКУД 0420254

212

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep

часть 71802(55704)

часть 71802(55704)

Строка 66 формы по ОКУД 0420254

213

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг банков

npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104)

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104)

Строка 67 формы по ОКУД 0420254

214

Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - прочие расходы

npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch

часть 71702(53106)

часть 71702(53106)

Строка 68 формы по ОКУД 0420254

215

Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего

npf-dic:NPO_FinRez_InvestPR

npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic :NPO_FinRez_Prochee

npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic:NPO_FinRez_Prochee

Строка 69 формы по ОКУД 0420254

216

Сумма средств пенсионных накоплений (на начало отчетного периода), всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715

Строка 1 формы по ОКУД 0420255

217

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего

npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl

Строка 2 формы по ОКУД 0420255

218

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

Строка 3 формы по ОКУД 0420255

219

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации, всего в отчетном периоде

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

71301(11101)

71301(11101)

Строка 4 формы по ОКУД 0420255

220

Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд

npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava

часть 71301(11101)

часть 71301(11101)

Строка 5 формы по ОКУД 0420255

221

Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов, всего в отчетном периоде

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

71301(11102)

71301(11102)

Строка 6 формы по ОКУД 0420255

222

Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_GarantVozm

часть 71307(14101) + часть 71304(12109) - часть 72303(22101)

часть 71307(14101) + часть 71304(12109)

Строка 8 формы по ОКУД 0420255

223

Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl

часть оборота по дебету: 30305

часть оборота по дебету: 30305

Строка 9 формы по ОКУД 0420255

224

Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_ProchPostupl

npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl

npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl

Строка 10 формы по ОКУД 0420255

225

Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:OPS_OshPostupl

часть оборота по кредиту: 48401 + 48403

часть оборота по кредиту: 48401 + 48403

Строка 11 формы по ОКУД 0420255

226

Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом

npf-dic:OPS_VozvrPostupl

часть оборота по кредиту: 48404

часть оборота по кредиту: 48404

Строка 12 формы по ОКУД 0420255

227

Иные поступления

npf-dic:OPS_InyePostupl

часть оборота по кредиту: 48407 + 48409

часть оборота по кредиту: 48407 + 48409

Строка 13 формы по ОКУД 0420255

228

Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего

npf-dic:OPS_Ispolz

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp

Строка 14 формы по ОКУД 0420255

229

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda

ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty + ifrs-ru:SrochnyeVyplaty + ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii + ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty + ifrs-ru:SrochnyeVyplaty + ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii + ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

Строка 15 формы по ОКУД 0420255

230

Накопительная пенсия (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего)

ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty

71302(21101)

71302(21101)

Строка 16 формы по ОКУД 0420255

231

Срочные пенсионные выплаты (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего)

ifrs-ru:SrochnyeVyplaty

71302(21102)

71302(21102)

Строка 17 формы по ОКУД 0420255

232

Единовременные выплаты (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего)

ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii

71302(21105)

71302(21105)

Строка 18 формы по ОКУД 0420255

233

Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего)

ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza

71302(21104)

71302(21104)

Строка 19 формы по ОКУД 0420255

234

Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh

часть оборота по кредиту: 20501

часть оборота по кредиту: 20501

Строка 20 формы по ОКУД 0420255

235

Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz

часть оборота по кредиту: 20501

часть оборота по кредиту: 20501

Строка 21 формы по ОКУД 0420255

236

Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего

npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap

Строка 22 формы по ОКУД 0420255

237

Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond

часть оборота по кредиту: 20501

часть оборота по кредиту: 20501

Строки 24, 36, 38 формы по ОКУД 0420255

238

Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)

npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap

часть оборота по кредиту: 20501

часть оборота по кредиту: 20501

Строки 23, 35 формы по ОКУД 0420255

239

Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц

npf-dic:OPS_GarantVznos

часть 71802(55416)

часть 71802(55416)

Строка 25 формы по ОКУД 0420255

240

Прочее использование, всего

npf-dic:OPS_ProchIsp

npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp

npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp

Строка 26 формы по ОКУД 0420255

241

Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование)

npf-dic:OPS_PovtVyplata

часть оборота по дебету: 48404

часть оборота по дебету: 48404

Строка 27 формы по ОКУД 0420255

242

Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование)

npf-dic:OPS_VozvrVyplata

часть оборота по дебету: 48401 + 48403

часть оборота по дебету: 48401 + 48403

Строка 28 формы по ОКУД 0420255

243

Иное использование (прочее использование)

npf-dic:OPS_InoeIsp

часть оборота по дебету: 48407 + 48409

часть оборота по дебету: 48407 + 48409

Строка 29 формы по ОКУД 0420255

244

Сумма средств пенсионных накоплений, всего (на конец отчетного периода)

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz

Строка 1 формы по ОКУД 0420255

245

Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717

Строка 30 формы по ОКУД 0420255

246

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov

71301(11102)

71301(11102)

Строка 34 формы по ОКУД 0420255

247

Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации

ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii

71301(11101)

71301(11101)

Строка 33 формы по ОКУД 0420255

248

Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего

npf-dic:OPS_Vznos_NPF

часть оборота по дебету: 20501

часть оборота по дебету: 20501

Строка 37 формы по ОКУД 0420255

249

Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде

npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU

часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713

часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713

Строка 39 формы по ОКУД 0420255

250

Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего

npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU

часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713

часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713

Строка 41 формы по ОКУД 0420255

251

Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода

npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU

часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713]

часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713]

Строка 40 формы по ОКУД 0420255

252

Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов)

npf-dic:OPS_Vznos_Krome

часть оборота по кредиту: 34701

часть оборота по кредиту: 34701

Строка 50 формы по ОКУД 0420255

253

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период

npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer

часть оборота по дебету: 48404

часть оборота по дебету: 48404

Строка 51 формы по ОКУД 0420255

254

Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов

npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava

часть оборота по кредиту: 48401 + 48403

часть оборота по кредиту: 48401 + 48403

Строка 52 формы по ОКУД 0420255

255

Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде

npf-dic:OPS_Perevod

часть оборота по кредиту: 20501

часть оборота по кредиту: 20501

Строка 53 формы по ОКУД 0420255

256

Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода

npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712

34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712

Строка 54 формы по ОКУД 0420255

257

Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp

часть 71802(55703)

часть 71802(55703)

Строка 62 формы по ОКУД 0420255

258

Оплата услуг брокера за отчетный период

npf-dic:OPS_InvestRasx_Brok

часть 71702(53105)

часть 71702(53105)

Строка 64 формы по ОКУД 0420255

259

Оплата услуг биржи

npf-dic:OPS_InvestRasx_Birzh

часть 71702(53105)

часть 71702(53105)

Строка 65 формы по ОКУД 0420255

260

Оплата услуг специализированного депозитария

npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep

часть 71802(55704)

часть 71802(55704)

Строка 66 формы по ОКУД 0420255

261

Оплата расходов управляющей компании

npf-dic:OPS_InvestRasx_KompRasxUprKomp

часть 71702(538)

часть 71702(538)

Строка 67 формы по ОКУД 0420255

262

Оплата расходов на страхование риска ответственности

npf-dic:OPS_InvestRasx_StraxRasxUprKomp

часть 71802(55412)

часть 71802(55412)

Строка 68 формы по ОКУД 0420255

263

Оплата услуг банков

npf-dic:OPS_InvestRasx_Bank

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104)

часть 71702(53101) + часть 71702(53102) + часть 71702(53103) + часть 71702(53104)

Строка 69 формы по ОКУД 0420255

264

Прочие расходы

npf-dic:OPS_InvestRasx_Proch

часть 71702(53106) + часть 71802(55701) + часть 71802(55702) + часть 71802(55705) + часть 71802(55706)

часть 71702(53106) + часть 71802(55701) + часть 71802(55702) + часть 71802(55705) + часть 71802(55706)

Строка 70 формы по ОКУД 0420255

265

Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего

npf-dic:OPS_FinRez_InvestPN

npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee

npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee

Строка 71 формы по ОКУД 0420255

266

Касса организации, балансовая стоимость

npf-dic:Kassa_1

часть 20202 + часть 20203

часть 20202 + часть 20203

Строка 1 формы по ОКУД 0420256

267

Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость

npf-dic:DSKO_1

часть 20501 + часть 20502

часть 20501 + часть 20502 - (часть 20505 + часть 20506)

Строка 4 формы по ОКУД 0420256

268

Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв

npf-dic:DSKO_1_Rezerv

Не требуется

часть 20505 + часть 20506

Строка 5 формы по ОКУД 0420256

269

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity

часть [20315 + 20322 + 20324 - 20325 + 20601 +20602 + 20603 - 20605 + 20607 + 20609 - 20611 - 20613 + 20316 + 20323 + 20326 - 20327 + 20604 - 20606 + 20608 + 20610 - 20612 - 20614 - (20615 + 20616 + часть 20321)]

часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 - (часть 20321 +20615 + 20616)

Строка 8 формы по ОКУД 0420256

270

Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты)

npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv

часть [20615 + 20616 + часть 20321]

часть [часть 20321 + 20615 + 20616]

Строка 9 формы по ОКУД 0420256

271

Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_BNerez_1

часть [50109 + часть 50118 - 50127 - часть 50130 + 50136 + часть 50139 + 50160 - 50161 + часть 50166 - часть 50167 + 50210 + часть 50218 + 50260 - 50261 + часть 50266 - часть 50267 + 50310 + часть 50318 + 50360 - 50361 + часть 50366 - часть 50367 + 50416 + часть 50418 + 50460 - 50461 + часть 50464 - часть 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + 50426)]

часть 50109 - часть 50127 + часть 50136 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51216 - часть 51223 + часть 51230 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50210 - часть 50227 + часть 50236 + часть 50260 - часть 50261 + часть 51316 - часть 51323 + часть 51330 + часть 51360 - часть 51361+ часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51516 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50416 + часть 50460 - часть 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 - (51523 + 50424 + 50426)

Строка 16 формы по ОКУД 0420256

272

Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolg_BNerez_1_rezerv

часть [50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + часть 50426]

часть [51523 + 50424 + 50426]

Строка 17 формы по ОКУД 0420256

273

Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_InGos_1

часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - (50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50166 + 51515 - 51522 + 51558 - 51559 + 50415 - 50423 + 50458 - 50459 + 50418 - 50426 + часть 50464 - часть 50465 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267]

Строка 20 формы по ОКУД 0420256

274

Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв

npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv

часть [50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [51522 + 50423 + 50426]

Строка 21 формы по ОКУД 0420256

275

Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_Kred_1

часть [50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - (50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть 50106 - часть 50124 + часть 50133 + часть 50154 - часть 50155 + часть 51213 - часть 51220 + часть 51227 + часть 51254 - часть 51255 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50207 - часть 50224 + часть 50233 + часть 50254 - часть 50255 + часть 51313 - часть 51320 + часть 51327 + часть 51354 - часть 51355 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51513 - часть 51520 + часть 51554 - часть 51555 + часть 50413 - часть 50421 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50418 - часть 50426 + часть 50464 - часть 50465

Строка 24 формы по ОКУД 0420256

276

Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв

npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv

часть [50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [51520 + 50421 + 50426]

Строка 25 формы по ОКУД 0420256

277

Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_ProchNerez_1

часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - (50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51517 + 51562 - 51563 + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (51524 + 50425 + 50426)]

Строка 28 формы по ОКУД 0420256

278

Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolg_Proch_Nerez_1_Rezerv

часть [50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [51524 + 50425 + 50426]

Строка 29 формы по ОКУД 0420256

279

Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolg_ProchRez_1

часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 + 51356 - 51357 + 51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50422 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50426)]

Строка 32 формы по ОКУД 0420256

280

Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв

npf-dic:Dolg_Proch_Rez_1_Rezerv

часть [50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [50243 + 50422 + 51521 + 50248 + 50426]

Строка 33 формы по ОКУД 0420256

281

Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость

npf-dic:GCZBRF_1

часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - (50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51325 + 51350 - 51351 + 51511 + 51550 - 51551 - (+ 50419 + 51318 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 - 50426 + 50464 - 50465

Строка 36 формы по ОКУД 0420256

282

Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв

npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv

часть [50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [50419 + 51318 + 51518]

Строка 37 формы по ОКУД 0420256

283

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость

npf-dic:GCZBSM_1

часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)]

часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50420 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - 50426]

Строка 40 формы по ОКУД 0420256

284

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв

npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv

часть [50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519 + 50248 + 50328 + 50426]

часть [50241 + 50420 + 51519 + 50426]

Строка 41 формы по ОКУД 0420256

285

Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_BNerez_1

част [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 - 50734 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737]

часть [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731]

Строка 44 формы по ОКУД 0420256

286

Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_BNerez_1_Rezerv

часть [50734 + часть 50737]

Не применяется

Строка 45 формы по ОКУД 0420256

287

Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_Kred_1

часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 - 50732 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737]

часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731]

Строка 52 формы по ОКУД 0420256

288

Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв

npf-dic:Dolevye_Kred_1_Rezerv

часть [50732 + часть 50737]

Не применяется

Строка 53 формы по ОКУД 0420256

289

Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1

часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 - 50735 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737]

часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731]

Строка 48 формы по ОКУД 0420256

290

Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv

часть [50735 + часть 50737]

Не применяется

Строка 49 формы по ОКУД 0420256

291

Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость

npf-dic:Dolevye_ProchRez_1

часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 - 50733 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737]

часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731]

Строка 56 формы по ОКУД 0420256

292

Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв

npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_Rezerv

часть [50733 + часть 50737]

Не применяется

Строка 57 формы по ОКУД 0420256

293

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость

npf-dic:PFI_Akt_1

если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701

если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701

Строка 60 формы по ОКУД 0420256

294

Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость

npf-dic:PaiPIF_1

часть 60106 - часть 60115 + часть 60118

часть 60106 - часть 60115 + часть 60118

Строка 63 формы по ОКУД 0420256

295

Паи паевых инвестиционных фондов, резерв

npf-dic:PaiPIF_1_Rezerv

часть 60115

часть 60115

Строка 64 формы по ОКУД 0420256

296

Прочее участие, балансовая стоимость

npf-dic:ProchUch_1

часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211]

часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211]

Строка 67 формы по ОКУД 0420256

297

Прочее участие, резерв

npf-dic:ProchUch_1_Rezerv

часть 60206

часть 60206

Строка 68 формы по ОКУД 0420256

298

Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость

npf-dic:DSBrok_1

часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425]

часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425]

Строка 71 формы по ОКУД 0420256

299

Расчеты по брокерским операциям, резерв

npf-dic:DSBrok_1_Rezerv

часть 30607 - часть 47425

часть 30607 - часть 47425

Строка 72 формы по ОКУД 0420256

300

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Post_1

часть 60312 + часть 61403 + часть 31001 - часть 60324

часть 60312 + часть 61403 + часть 60345 + часть 31001 - часть 60324

Строка 75 формы по ОКУД 0420256

301

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв

npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 76 формы по ОКУД 0420256

302

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_XozNerez_1

часть 60314 - часть 60324

часть 60314 - часть 60324

Строка 79 формы по ОКУД 0420256

303

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв

npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 80 формы по ОКУД 0420256

304

Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Garant_1

часть 60315 - часть 60324

часть 60315 - часть 60324

Строка 83 формы по ОКУД 0420256

305

Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв

npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 84 формы по ОКУД 0420256

306

Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость

npf-dic:Treb_VoznRab_1

часть 60306 - часть 60324

часть 60306 - часть 60324

Строка 87 формы по ОКУД 0420256

307

Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв

npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 88 формы по ОКУД 0420256

308

Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Podotchet_1

часть 60308 - часть 60324

часть 60308 - часть 60324

Строка 91 формы по ОКУД 0420256

309

Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв

npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 92 формы по ОКУД 0420256

310

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Nalog_1

часть 60302

часть 60302

Строка 95 формы по ОКУД 0420256

311

Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость

npf-dic:DZ_Proch_1

часть 60323 - часть 60324

часть 60323 - часть 60324

Строка 98 формы по ОКУД 0420256

312

Расчеты с прочими дебиторами, резерв

npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv

часть 60324

часть 60324

Строка 99 формы по ОКУД 0420256

313

Инвестиционное имущество, балансовая стоимость

npf-dic:InvIm_1

часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911+ часть 60804 - часть 60805

часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911 + часть 60804 - часть 60805

Строка 102 формы по ОКУД 0420256

314

Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость

npf-dic:OS_1

часть 60401 - часть 60414 + часть 60415

часть 60401 - часть 60414 + часть 60415

Строка 105 формы по ОКУД 0420256

315

Земля, балансовая стоимость

npf-dic:Zemlya_1

часть 60404

часть 60404

Строка 108 формы по ОКУД 0420256

316

Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость

npf-dic:FinAr_1

часть 60804 - часть 60805

часть 60804 - часть 60805

Строка 111 формы по ОКУД 0420256

317

Нематериальные активы, балансовая стоимость

npf-dic:NMA_1

часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906

часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906

Строка 114 формы по ОКУД 0420256

318

Запасы, балансовая стоимость

npf-dic:Zapasy_1

часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014

часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014

Строка 117 формы по ОКУД 0420256

319

Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость

npf-dic:NDS_Akt_1

часть 60310

часть 60310

Строка 120 формы по ОКУД 0420256

320

Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость

npf-dic:ONА_1

часть 61702 + часть 61703

часть 61702 + часть 61703

Строка 123 формы по ОКУД 0420256

321

Прочие активы, балансовая стоимость

npf-dic:ProchAkt_1

часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345]

часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345]

Строка 126 формы по ОКУД 0420256

322

Прочие активы, резерв

npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv

часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321]

часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321]

Строка 127 формы по ОКУД 0420256

323

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

npf-dic:PFI_Ob_1

часть 52602 + часть 52604 + часть 52702

часть 52602 + часть 52604 + часть 52702

Строка 130 формы по ОКУД 0420256

324

Налог на добавленную стоимость, полученный

npf-dic:NDS_Ob_1

часть 60309

часть 60309

Строка 131 формы по ОКУД 0420256

325

Отложенные налоговые обязательства

npf-dic:ONO_1

часть 61701

часть 61701

Строка 132 формы по ОКУД 0420256

326

Расчеты по налогу на прибыль

npf-dic:KZ_NalogPrib_1

часть 60328

часть 60328

Строка 133 формы по ОКУД 0420256

327

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

npf-dic:KZ_Nalog_1

часть 60301

часть 60301

Строка 134 формы по ОКУД 0420256

328

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

npf-dic:KZ_SoczStrax_1

часть 60335

часть 60335

Строка 135 формы по ОКУД 0420256

329

Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения

npf-dic:KZ_AdmOPS_1

часть 60333

часть 60333

Строка 136 формы по ОКУД 0420256

330

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

npf-dic:KZ_Post_1

часть 60311 + часть 61304 + часть 31002

часть 60311 + часть 61304 + часть 31002

Строка 137 формы по ОКУД 0420256

331

Расчеты с покупателями и клиентами

npf-dic:KZ_Pokup_1

часть 60331

часть 60331

Строка 138 формы по ОКУД 0420256

332

Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками

npf-dic:KZ_Akcz_1

часть 60320

часть 60320

Строка 139 формы по ОКУД 0420256

333

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям

npf-dic:KZ_XozNerez_1

часть 60313

часть 60313

Строка 140 формы по ОКУД 0420256

334

Расчеты с работниками по подотчетным суммам

npf-dic:KZ_Podotchet_1

часть 60307

часть 60307

Строка 141 формы по ОКУД 0420256

335

Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам

npf-dic:Ob_VoznRabDolg_1

часть 60349

часть 60349

Строка 142 формы по ОКУД 0420256

336

Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам

npf-dic:Ob_VoznRabKrat_1

часть 60305

часть 60305

Строка 143 формы по ОКУД 0420256

337

Расчеты с прочими кредиторами

npf-dic:KZ_Proch

часть 60322

часть 60322

Строка 144 формы по ОКУД 0420256

338

Прочие обязательства

npf-dic:ProchObyaz_1

часть 47407 + часть 47422 + часть 47903 + часть 47416 + часть 52803 - 52804 + часть 60806

часть 47407 + часть 52803 - часть 52804 + часть 47422 + часть 60806 + часть 47903 + часть 47416

Строка 145 формы по ОКУД 0420256

339

Пенсионные выплаты за отчетный период

npf-dic:Pens_Vyplaty_Period

71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)

71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)

Строка 6 формы по ОКУД 0420258

340

Доходы, факт

npf-dic:Doxod_fakt

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) + 71701 (52101 + 52103) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) + 71505 (343 + 344 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) + 71511 (371 + 372) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 +

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 336) + 71505 (341 + 342 + 343 + 344 + 345 + 346 + 347 + 348 + 349) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) + 71201 (381 + 382 + 383 + 384 + 385 + 386 + 387 + 388 + 389) + 71903 (61202) + 71511 (371 + 372) + 71513 (373 + 374) + 71601 (512 + 513 + 514) + 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (521 + часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204 + 523 + 524 + 525 + 526 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [543] - 71802 [555]) + если больше нуля:

Строка 2 формы по ОКУД 0420259

33654 + 33655 + 33656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) + 71507 (352 + 353 + 356 + 357) + 71507 (351 + 352 + 353 + 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [351 + 352 + 353 + 354] - 71508 [451 + 452 + 453 + 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602

(71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + 10601 (84301) + 10611 (84302) + 10603 (811 + 813 + 814 + 815) + 10628 (816 + 817) + 10609 (845) + 10612 (844) + 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) + 10622 (84102 + 84202) + 10631 (831 + 833 + 832 + 834) + 10630 (835 + 837 + 836 + 838) + 10619 (84101 + 84201) + 10624 (84103 + 84203)

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 336) + 71505 (341 + 342 + 343 + 344 + 345 + 346 + 347 + 348 + 349) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) + 71201 (381 + 382 + 383 + 384 + 385

+ 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) + 71701 (52101 + 52103) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) + 71505 (343 + 344 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) + 71511 (371 + 372) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) + 71507 (352 + 353 + 356 + 357) + 71507 (351 + 352 + 353 + 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля:

+ 386 + 387 + 388 + 389) + 71903 (61202) + 71511 (371 + 372) + 71513 (373 + 374) + 71601 (512 + 513 + 514) + 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (521 + часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204 + 523 + 524 + 525 + 526 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [543] - 71802 [555]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + 10601 (84301) + 10611 (84302) + 10603 (811 + 813 + 814 + 815) + 10628 (816 + 817) + 10609 (845) + 10612 (844) + 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) + 10622 (84102 + 84202) + 10631 (831 + 833 + 832 + 834) + 10630 (835 + 837 + 836 + 838) + 10619 (84101 + 84201) + 10624 (84103 + 84203)

(71507 [351 + 352 + 353 + 354] - 71508 [451 + 452 + 453 + 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)

341

Расходы, факт

npf-dic:Rasxod_fakt

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71308 (241 + 242) + 71702 (53801) + 71506 (431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + 438) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) + 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71702 (53201 + 53203) + 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71506 (433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + 438) + 71202 (484 + 487) + 71702 (535) + 71512 (471 + 472) + 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71506 (431 + 433 + 436 + 437 + 438) + 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71514 (473 + 474) + 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71508 (452 + 453 + 456 + 457) + 71101 (44123) + 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля:

Негосударственный пенсионный фонд в форме акционерного общества: 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223 + 224) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71506 (431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438) + 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71504 (421 + 422 + 423 + 424 + 425 + 426) + 71101 (441) + 71102 (442) - 71104 (443 - 445) + 71103 (444) + 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71509 (24301) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) + 71202 (481 + 482 + 483 + 484 + 485 + 486 + 487 + 488 + 489) + 71702 (532 + часть 53301 + 53303 + часть 53304 + 535 + 536 + 53801) + 71901 (61101) + 71902 (61201) + 71512 (471 + 472) + 71514 (473 + 474) + 71308 (241 +242 + 243) + 71802 (553 + 554 + 556 + 557) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [555] - 71801 [543]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71702 (53803 + 53802) + если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) + если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 +

Строка 6 формы по ОКУД 0420259

(71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71101 (441) + 71102 (442) + 71103 (444) - 71104 (443 + 445) + 71802 (55505) + 71508 (451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71702 (53803 + 53802) + 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) + если больше нуля: (71508 [451 + 452 + 453 + 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) + если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + если больше нуля: (71702 (536) - 71701 (526))

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71308 (241 + 242) + 71702 (53801) + 71506 (431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + 438) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) +

53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + 10601 (88303 + 88301) + 10611 (88302 + 88304) + 10605 (851 + 853 + 854 + 855) + 10613 (884) + 10610 (885) + 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) + 10623 (88102 + 88202) + 10631 (871 + 873 + 872 + 874) + 10630 (875 + 877 + 876 + 878) + 10629 (856 + 857) + 10620 (88101 + 88201) + 10625 (88103 + 88203)

негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации: 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223 + 224) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71506 (431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438) + 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71504 (421 + 422 + 423 + 424 + 425 + 426) + 71101 (441) + 71102 (442) - 71104 (443 - 445) + 71103 (444) + 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71509 (24301) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) + 71202 (481 + 482 + 483 + 484 + 485 + 486 + 487 + 488 + 489) + 71702

71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71702 (53201 + 53203) + 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71506 (433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + 438) + 71202 (484 + 487) + 71702 (535) + 71512 (471 + 472) + 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71506 (431 + 433 + 436 + 437 + 438) + 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71514 (473 + 474) + 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71508 (452 + 453 + 456 + 457) + 71101 (44123) + 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 +

(532 + часть 53301 + 53303 + часть 53304 + 535 + 536 + 53801) + 71901 (61101) + 71902 (61201) + 71512 (471 + 472) + 71514 (473 + 474) + 71308 (241 + 242 + 243) + 71802 (553 + 554 + 556 + 557) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [555] - 71801 [543]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71702 (53803 + 53802) + если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) + если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + 10601 (88303 + 88301) + 10611 (88302 + 88304) + 10605 (851 + 853 + 854 + 855) + 10613 (884) + 10610 (885) + 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867+ 868) + 10623 (88102 +

55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71101 (441) + 71102 (442) + 71103 (444) - 71104 (443 + 445) + 71802 (55505) + 71508 (451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71702 (53803 + 53802) + 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) + если больше нуля: (71508 [451 + 452 + 453 + 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) + если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + если больше нуля: (71702 (536) - 71701 (526))

88202) + 10631 (871 + 873 + 872 + 874) + 10630 (875 + 877 + 876 + 878) + 10629 (856 + 857) + 10620 (88101 + 88201) + 10625 (88103 + 88203)