Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского муниципального о...



КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ – КУЗБАСС

АДМИНИСТРАЦИЯ

ПРОКОПЬЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 01.10.2020 № 2455-п

г. Прокопьевск

Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского муниципального округа и отчетов об их исполнении

В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 14 ноября 2002 года №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Федеральным законом от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом муниципального образования Прокопьевский муниципальный округ Кемеровской области-Кузбасса:

1. Утвердить Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского муниципального округа и отчетов об их исполнении согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Опубликовать настоящее постановление в газете «Сельская новь».

3. Настоящее постановление вступает в силу после опубликования.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы округа – председателя Комитета по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа Н.Ю. Степанову, заместителя главы округа по ЖКХ, дорожному хозяйству, строительству, транспорту и связи О.В. Пушкареву и заместителя главы округа по экономике и финансам Н.Н. Зимаеву.

Глава Прокопьевского

муниципального округа Н.Г. Шабалина

Приложение

к постановлению администрации

Прокопьевского муниципального округа

от 01.10.2020 № 2455-п

ПОРЯДОК составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского муниципального округа и отчетов об их исполнении

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности (далее – Порядок) муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского муниципального округа (далее – Предприятия) и отчетов об их исполнении разработан с целью:

1.1.1. обеспечения единого подхода к составлению, утверждению и выполнению планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий (далее - Планов деятельности) и отчетов об их исполнении;

1.1.2. выявления и использования внутренних резервов Предприятий для повышения эффективности их работы;

1.1.3. усиления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Предприятий;

1.1.4. организации системы сбора и обобщения информации для:

- выявления изменений, их оценки, предупреждения и устранения последствий негативных процессов в деятельности Предприятий;

- принятия обоснованных и своевременных управленческих решений, направленных на повышение эффективности работы Предприятий.

1.2. Настоящий Порядок определяет:

1.2.1. основные принципы составления Планов деятельности Предприятий;

1.2.2. последовательность составления, утверждения и установления показателей Планов деятельности Предприятий;

1.2.3. состав показателей, величина которых подлежит обязательному отражению в Планах деятельности Предприятий, в том числе состав утверждаемых показателей экономической эффективности деятельности Предприятий;

1.2.4. порядок осуществления контроля за составом Планов деятельности Предприятий и периодичностью представляемой отчетности.

1.3. Ответственность за качественную и своевременную разработку показателей Планов деятельности Предприятий и их выполнение, а также за формирование полной и достоверной отчетности несет руководитель муниципального унитарного предприятия в соответствии с действующим законодательством.

2. Основные принципы составления планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий

2.1. Мероприятия Плана деятельности должны отражать основные направления деятельности Предприятий в планируемом периоде по достижению целей, определенных уставом. В составе Плана деятельности Предприятий утверждаются значения плановых показателей, в том числе показателей экономической эффективности деятельности предприятия.

2.2. Руководители Предприятий ежегодно обеспечивают разработку планов на очередной финансовый год с разбивкой по кварталам и руководствуются ими в своей деятельности.

2.3. Планы деятельности Предприятий разрабатываются на один год и являются документом, определяющим цели и задачи Предприятий на очередной финансовый год, а также способы их достижения.

2.4. Для вновь созданных или реорганизованных Предприятий первым плановым периодом считается период со дня государственной регистрации предприятия и по 31 декабря года, в котором предприятие прошло регистрацию, включительно.

2.5. Планы деятельности Предприятий должны ориентировать Предприятия на увеличение объемов производимой продукции, выполняемых работ и оказываемых услуг, оптимизацию расходов, сокращение издержек и снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоёмкости производства, изыскание внутренних резервов и дополнительных источников доходов (оказание платных услуг населению и организациям), повышение производительности труда, безубыточность деятельности.

2.6. Составление Планов деятельности Предприятий на предстоящий год заключается в планировании производственной программы (разработка показателей объемов производства продукции, работ, услуг в натуральном выражении), финансовых показателей (определение потребностей в денежных ресурсах, оптимизации финансовых потоков, устранении необоснованных денежных затрат) и показателей экономической эффективности.

2.7. Исходными данными для составления Планов деятельности являются фактически достигнутые показатели в текущем году, потребность в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления основной деятельности, в соответствии с утвержденными тарифами на выполняемые работы, оказываемые услуги, а также с учетом средств, получаемых от выполнения дополнительных работ и оказания платных услуг.

2.8. Проект Плана деятельности Предприятия оформляется муниципальным унитарным предприятием в соответствии с формой, согласно приложению №1 к настоящему Порядку и содержит ряд показателей:

- сведения о муниципальном унитарном предприятии;

- основные показатели плана производственной деятельности муниципального унитарного предприятия;

- показатели экономической эффективности деятельности предприятия;

- показатели социальной эффективности деятельности предприятия;

- использование прибыли предприятия;

- цены (тарифы) на работы, услуги муниципального унитарного предприятия;

- структуру себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг;

- платежи в бюджет и внебюджетные фонды.

2.9. Разработанные Планы деятельности на предстоящий год Предприятия предоставляют для согласования заместителю главы округа по ЖКХ, дорожному хозяйству, строительству, транспорту и связи в срок до 01 сентября текущего года.

2.10. Согласованные Планы деятельности Предприятий направляются в Комитет по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа.

3. Порядок утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий

3.1. План деятельности Предприятия должен быть утвержден не позднее 31 декабря года, предшествующего планируемому периоду.

При этом один экземпляр Плана деятельности остается у Комитета по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа, второй экземпляр направляется - руководителю муниципального унитарного предприятия.

3.2. Для муниципальных предприятий, осуществляющих регулируемые виды деятельности предельными сроками представления проектов Плана деятельности Предприятий на очередной год, а также заключений структурных подразделений об обоснованности проектов Планов деятельности Предприятий являются соответственно:

- не позднее 10 рабочих дней с момента опубликования соответствующих постановлений Региональной энергетической комиссией Кузбасса об установлении тарифов на услуги муниципальных ресурсоснабжающих организаций на очередной год;

3.3. Проект Плана деятельности Предприятия предоставляется для согласования заместителю главы округа по ЖКХ, дорожному хозяйству, строительству, транспорту и связи.

3.4. После согласования проекта Плана деятельности Предприятия Комитет по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа принимает решение об утверждении Плана деятельности Предприятия.

3.5. После утверждения Плана деятельности Предприятия в течение финансового года муниципальные унитарные предприятия при необходимости имеют право вносить корректировки. Порядок и последовательность корректировки Плана деятельности Предприятия аналогичны порядку и последовательности утверждения Плана деятельности Предприятия.

3.6. Основанием для внесения изменений / корректировок в План деятельности Предприятия является:

- корректировка в течение планируемого периода бюджетных ассигнований, предусмотренных для Предприятия (изменение размера субсидии, предусмотренной Предприятию в местном бюджете, изменение финансирования муниципальных программ, в реализации которых участвует Предприятие);

- изменение видов деятельности и физического объема производства (продажи) основных видов товаров, оказываемых услуг, выполняемых работ, не зависящее от Предприятия и связанное с изменением внешних условий;

- пересмотр тарифов на услуги Предприятия или изменение перечня услуг;

- объективное изменение экономических условий: закупочных цен на материалы, топливо, тарифов на коммунальные услуги и энергоресурсы, изменение ставок по кредитам, переоценка основных средств, изменение норм амортизационных отчислений, налогового законодательства и прочее;

- обоснованное изменение доходов и расходов предприятия, связанное с приобретением или реализацией основных средств предприятия, незапланированными работами по капитальному и текущему ремонту;

- прочие существенные изменения.

4. Показатели экономической эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий

4.1. Показатели экономической эффективности деятельности Предприятий на очередной финансовый год (далее - показатели экономической эффективности) утверждаются в составе Плана деятельности Предприятия.

4.2. Под показателями экономической эффективности понимаются величины, которые позволяют судить о состоянии экономики муниципального унитарного предприятия, его экономическом развитии, подъеме или спаде, его месте и роли в удовлетворении потребностей муниципального образования Прокопьевский муниципальный округ в товарах (работах, услугах). Экономически эффективным можно считать то производство, при котором при реализации своих товаров (работ, услуг) и при выплате всех обязательных платежей и налогов у предприятия остается чистая прибыль на развитие производства.

Результативность производственно - хозяйственной деятельности предприятия определяется путем сопоставления полученных результатов и затрат, расходованных на достижение этих результатов. Под результатами в экономике понимается итог использования или применения ресурсов.

Затраты - это потребленная в процессе изготовления и реализации товаров (работ, услуг) часть ресурсов, которая образует себестоимость товаров (работ, услуг).

В состав ресурсов предприятия включаются основные производственные фонды, оборотные средства, персонал и др., которые необходимы для обеспечения нормального протекания процесса производства. Результаты проявляются в различных формах: создание конкурентоспособного образца продукции, выручка от увеличивающегося объема производства, количество новых изделий.

4.3. Утверждение показателей эффективности и оценка их выполнения производится исходя из следующих критериев эффективности деятельности муниципального унитарного предприятия:

- социальная эффективность;

- бюджетная эффективность;

- экономическая эффективность.

4.4. Социальная эффективность муниципального унитарного предприятия определяется через показатели общественной полезности, то есть увеличение доли населения, организаций муниципального образования Прокопьевский муниципальный округ, являющихся потребителями товаров (работ, услуг) муниципального унитарного предприятия, создание новых рабочих мест, уровень заработной платы, создание новых видов товаров (работ, услуг).

4.5. Показатель бюджетной эффективности определяется как соотношение суммы поступивших в бюджет муниципального образования Прокопьевский муниципальный округ (далее - местный бюджет) (в виде доходов от уплаченных предприятием налогов, сборов и иных обязательных платежей, установленных действующим законодательством, формирующих доходную часть местного бюджета, в том числе отчисления доли от чистой прибыли предприятия) и стоимости основных средств муниципального унитарного предприятия, а также суммы полученных муниципальным унитарным предприятием бюджетных средств (в виде инвестиций, субсидий, бюджетных кредитов и иных предусмотренных форм предоставления средств из местного бюджета).

4.6. Показатели экономической эффективности отражают степень использования ресурсов и отдачу затрат, определяются по основным показателям производственно- хозяйственной деятельности, включая:

- показатели прибыли и рентабельности;

- показатели использования ресурсов;

- общий объем инвестиций в основной капитал;

- процент износа основных средств;

- чистые активы предприятия;

- показатели дебиторской и кредиторской задолженности;

- заемные средства;

- иные показатели.

4.7. Изменения утвержденных показателей эффективности в течение финансового года могут производиться в случае:

- реорганизации муниципального унитарного предприятия;

- перепрофилирования муниципального унитарного предприятия (после внесения изменений в перечень закрепленных уставом муниципального унитарного предприятия целей и видов деятельности);

- издания органами государственной власти, местного самоуправления правовых актов, делающих невозможным достижение утвержденных показателей экономической эффективности или их выполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств.

5. Контроль за выполнением показателей планов деятельности и показателей экономической эффективности муниципальных унитарных предприятий

5.1. Муниципальные унитарные предприятия организуют свою работу в соответствии с утвержденными Планами деятельности Предприятий.

5.2. Анализ и учет основных плановых показателей, в том числе показателей экономической эффективности деятельности Предприятий направлен на своевременную разработку и принятие мер по улучшению финансового состояния предприятий, повышение экономической эффективности их деятельности.

5.3. Комитет по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа осуществляет контроль за выполнением утвержденных показателей Планов деятельности и показателей экономической эффективности в следующих формах:

- текущий контроль (анализ обязательной информации: ежеквартальных и ежегодных отчетов, бухгалтерской и прочей отчетности);

- оценка выполнения установленных показателей экономической эффективности.

6. Отчетность муниципальных унитарных предприятий

6.1. Муниципальное унитарное предприятие по итогам соответствующего отчетного периода текущего года составляет отчет о выполнении Плана деятельности Предприятия (далее - Отчет) согласно приложению №2 к Порядку:

- ежеквартальные отчеты - не позднее 30-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;

- ежегодные отчеты - не позднее 30 марта года, следующего за отчетным годом. При этом к отчетам должны прилагаться:

а) пояснительные записки, содержащие информацию:

- о наличии /отсутствии задолженности по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей;

- о дебиторской и кредиторской задолженности / отсутствии задолженности: общая сумма, в т. ч. просроченная, полный перечень организаций и предприятий с указанием суммы просроченного долга;

б) копии бухгалтерской отчетности по формам, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации (формы №№1, 2 по ОКУД – ежеквартально, формы №№ 1-4, 6 – ежегодно) с отметкой налоговой инспекции;

в) пояснительную записку к годовой бухгалтерской отчетности, которая должна содержать информацию о МУП, его финансовом положении, сопоставимости данных за отчетный и предшествующий ему годы, существенных статьях бухгалтерской отчетности;

г) копию штатного расписания, действующего на конец отчетного периода;

д) копии актов аудиторских, налоговых и других проверок деятельности МУП (ежеквартально и ежегодно);

е) учетную политику в целях бухгалтерского и налогового учета, копию устава МУП (единоразово, а также в случае изменений);

ж) копии статистических отчетов, предоставляемых МУП в соответствующие органы государственной статистики (ежеквартально и ежегодно в электронном отсканированном виде);

з) иные документы и сведения по запросу.

6.2. Составленные Отчеты за соответствующий отчетный период Предприятия предоставляют в Комитет по управлению муниципальной собственностью администрации Прокопьевского муниципального округа.

7. Ответственность

7.1 Руководители муниципальных унитарных предприятий несут персональную дисциплинарную ответственность за несвоевременное предоставление Планов деятельности Предприятий, за невыполнение утвержденных Планов деятельности Предприятий, показателей экономической эффективности деятельности Предприятий, своевременность, полноту и достоверность предоставления отчетности.

Приложение 1

к Порядку составления, утверждения и установления показателей

планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности

муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского

муниципального округа и отчетов об их исполнении

Форма

УТВЕРЖДАЮ

Заместитель главы округа –

председатель Комитета по управлению

муниципальной собственностью администрации

Прокопьевского муниципального округа

___________________ Н.Ю. Степанова

(подпись)

СОГЛАСОВАНО

Заместитель главы округа по ЖКХ,

дорожному хозяйству, строительству,

транспорту и связи

____________________ О.В. Пушкарева

(подпись)

ПЛАН (ПРОГРАММА)

финансово-хозяйственной деятельности

муниципального унитарного предприятия

___________________________________ на 20__ год

(наименование предприятия)

1. Сведения о муниципальном унитарном предприятии

Полное официальное наименование предприятия

Дата и номер государственной регистрации

Основной вид деятельности по ОКВЭД

Местонахождение

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

Ф.И.О. руководителя предприятия

Срок действия трудового контракта: начало - окончание

Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.

Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение МУП, тыс. руб.

2. Основные показатели плана производственной деятельности муниципального унитарного предприятия на очередной 20__ год

N п/п

Виды деятельности

Объем работ, услуг (натуральные показатели)

Выручка от реализации товаров, продукции (работ, услуг), тыс. руб.

Себестоимость проданных товаров, продукции (работ, услуг) <**>

Прибыль (убыток) от продаж

Отчетн.

_____год (факт)

Тек. ____год (план)

Очередной _____год

Отчетн.

_____год (факт)

Тек. _____год (план)

Очередной _____год

Отчетн.

_____год (факт)

Тек. ____год (план)

Очередной _____год

Отчетн.

_____год (факт)

Тек. _____год (план)

Очередной _____год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Итого

X

X

X

3. Показатели экономической эффективности деятельности предприятия

N п/п

Показатели

Отчетный

______год

(факт)

Текущий

_____год

(план)

Очередной ______год

(план)

Темп роста

к отчетному году

к текущему году

1

2

3

4

5

9

10

3.1

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.

3.2

Доходы от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.

3.3

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг <**>, тыс. руб. (с учетом административно-управленческих и коммерческих расходов)

3.4

Прибыль (убыток), тыс. руб.

3.5

Рентабельность, %

3.6

Прочие доходы: в том числе

3.7

Прочие расходы, тыс. руб., в том числе

3.8

Прибыль до налогообложения, тыс. руб.

3.9

Налоги и иные обязательные платежи, тыс. руб. <***>

3.10

Прибыль, остающаяся в распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей (чистая прибыль), тыс. руб.

3.11

Рентабельность общая, %

3.12

Часть прибыли, подлежащая перечислению собственнику

--------------------------------

<**> расходы, связанные с производством и реализацией товара, продукции, работ, услуг. Расшифровка структуры себестоимости прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности, форма № 7 «Структура себестоимости»;

<***> расшифровка платежей в бюджет и внебюджетные фонды прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности, форма № 8 «Платежи в бюджет и внебюджетные фонды».

4. Показатели социальной эффективности деятельности предприятия

N п/п

Наименование показателей

Отчетный

_____год

(факт)

Текущий

_____год

(план)

Очередной

______год

(план)

Темп роста

к отчетному году

к текущему году

1

2

3

4

5

9

10

4.1

Среднесписочная численность работников, всего (чел.)

В том числе:

- административно-управленческий персонал

4.2

Фонд оплаты труда, всего (руб.)

В том числе:

- фонд заработной платы по штатному расписанию

- премии и выплаты

4.3

Среднемесячная заработная плата на предприятии (руб./чел.)

4.4

Среднемесячный полный доход руководителя (руб.)

Из него:

- заработная плата

- премии

5. Использование прибыли предприятия

N п/п

Показатели

Отчетный

______год (факт)

Текущий ______год (план)

Очередной ______год

(план)

Темп роста

к отчетному году

к текущему году

1

2

3

4

5

9

10

5.1

Отчисления в резервный фонд, тыс. руб.

5.2

Часть прибыли, направляемой на развитие и реконструкцию, тыс. руб.

5.3

Часть прибыли, направляемой на социальное развитие, тыс. руб.

5.4

Отчисления в иные фонды, созданные на предприятии (указать какие)

6. ЦЕНЫ (ТАРИФЫ) на работы, услуги муниципального унитарного предприятия на 20__ год

N п/п

Перечень услуг (товаров, работ)

Категория потребителей услуг предприятия (физических, юридических лиц)

Метод установления тарифа (цены) <*>

Единица измерения

Цена (тариф), руб.

Основные виды деятельности

Услуги, товары, работы

1

2

...

Иные виды деятельности

Услуги, товары, работы

1

2

...

--------------------------------

<*> Указывается:

либо метод установления тарифа (цены):

- экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен),

предельных тарифов (цен);

либо правовое обоснование (вид, дата, номер правового акта в случае государственного регулирования цен (тарифов)):

- дата, номер решения;

- протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.

7. СТРУКТУРА СЕБЕСТОИМОСТИ проданных товаров, продукции, работ, услуг

Статьи затрат

Отчетный ____ год (факт)

Текущий ____ год (план)

Очередной ____ год (план)

Темп роста, %

к показателям отчетного года

к показателям текущего года

1

2

3

4

5

6

Затраты на производство и реализацию услуг (работ, продукцию)

В том числе:

Затраты на оплату труда

Страховые взносы

Сырье, материал, покупные изделия для производства

Расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели

Амортизация

Текущий ремонт и техническое обслуживание

Аренда

Коммунальные услуги

Услуги охраны

Услуги связи

Услуги субподрядных организаций

Налоги и сборы, входящие в себестоимость

Прочие расходы (расшифровать)

Итого

Всего

8. ПЛАТЕЖИ в бюджет и внебюджетные фонды (тыс. руб.)

Наименование платежа

Отчетный ____ год (факт)

Текущий ____ год (план)

План начислений на очередной 20__ год (план)

Всего

В т.ч. в местный бюджет

Всего

В т.ч. в местный бюджет

Всего

В т.ч. в местный бюджет

1

2

3

4

5

6

7

1. Всего налогов, в том числе

1.1. НДС

1.2. Налог на прибыль

1.3. Транспортный налог

1.4. Земельный налог

1.5. Налог на имущество организаций

1.6. Налог на доходы физических лиц

1.7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1.8. ЕНВД

1.9. Иные (раздельно по каждому налогу)

2. Пени и штрафы

(расшифровать)

3. Страховые взносы, всего, в том числе

3.1. Пенсионный фонд

3.2. Фонд социального страхования

3.3. Фонд обязательного медицинского страхования

3.4. Социальное страхование (взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве)

4. Арендная плата, в том числе за:

4.1. Недвижимое имущество

4.2. Землю

5. Отчисления чистой прибыли в местный бюджет, производимые в соответствии с решением РСП

6. Прочие

В том числе (расшифровать)

Всего платежей

Руководитель предприятия _____________________ (_____________________)

подпись Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия ___________________ (___________________)

подпись Ф.И.О.

Приложение 2

к Порядку составления, утверждения и установления показателей

планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности

муниципальных унитарных предприятий Прокопьевского

муниципального округа и отчетов об их исполнении

Форма

Отчет об исполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия ___________________________________ за квартал 20__ года (наименование предприятия)

1. Сведения о муниципальном унитарном предприятии

Полное официальное наименование предприятия

Дата и номер государственной регистрации

Основной вид деятельности по ОКВЭД

Местонахождение

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

Ф.И.О. руководителя предприятия

Срок действия трудового контракта: начало - окончание

Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.

Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение МУП, тыс. руб.

2. Основные показатели плана производственной деятельности муниципального унитарного предприятия

N п/п

Виды деятельности

Объем работ, услуг (натуральные показатели)

Выручка от реализации товаров, продукции (работ, услуг), тыс. руб.

Себестоимость проданных товаров, продукции (работ, услуг) <**>

Прибыль (убыток) от продаж

План на отчетн.

_____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

План на отчетн.

_____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

План на отчетн.

_____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

План на отчетн.

_____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Итого

X

X

X

3. Показатели экономической эффективности деятельности предприятия

N п/п

Показатели

План на отчетн.

_____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

Отклонение

абсолютное (тыс. рублей)

относительное (процентов)

1

2

3

4

5

9

10

3.1

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.

3.2

Доходы от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.

3.3

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг <**>, тыс. руб. (с учетом административно-управленческих и коммерческих расходов)

3.4

Прибыль (убыток), тыс. руб.

3.5

Рентабельность, %

3.6

Прочие доходы: в том числе

3.7

Прочие расходы, тыс. руб., в том числе

3.8

Прибыль до налогообложения, тыс. руб.

3.9

Налоги и иные обязательные платежи, тыс. руб. <***>

3.10

Прибыль, остающаяся в распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей (чистая прибыль), тыс. руб.

3.11

Рентабельность общая, %

3.12

Часть прибыли, подлежащая перечислению собственнику

--------------------------------

<**> расходы, связанные с производством и реализацией товара, продукции, работ, услуг. Расшифровка структуры себестоимости прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности, форма № 7 «Структура себестоимости»;

<***> расшифровка платежей в бюджет и внебюджетные фонды прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности, форма № 8 «Платежи в бюджет и внебюджетные фонды».

4. Показатели социальной эффективности деятельности предприятия

N п/п

Наименование показателей

План на отчетн. _____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

Отклонение

абсолютное (тыс. рублей)

относительное (процентов)

1

2

3

4

5

9

10

4.1

Среднесписочная численность работников, всего (чел.)

В том числе:

- административно-управленческий персонал

4.2

Фонд оплаты труда, всего (руб.)

В том числе:

- фонд заработной платы по штатному расписанию

- премии и выплаты

4.3

Среднемесячная заработная плата на предприятии (руб./чел.)

4.4

Среднемесячный полный доход руководителя (руб.)

Из него: - заработная плата

- премии

5. Использование прибыли предприятия

N п/п

Показатели

План на отчетн. _____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

Отклонение

абсолютное (тыс. рублей)

относительное (процентов)

1

2

3

4

5

9

10

5.1

Отчисления в резервный фонд, тыс. руб.

5.2

Часть прибыли, направляемой на развитие и реконструкцию, тыс. руб.

5.3

Часть прибыли, направляемой на социальное развитие, тыс. руб.

5.4

Отчисления в иные фонды, созданные на предприятии (указать какие)

6. ЦЕНЫ (ТАРИФЫ) на работы, услуги муниципального унитарного предприятия на ___ квартал 20__ года

N п/п

Перечень услуг (товаров, работ)

Категория потребителей услуг предприятия (физических, юридических лиц)

Метод установления тарифа (цены) <*>

Единица измерения

Цена (тариф), руб.

Основные виды деятельности

Услуги, товары, работы

1

2

...

Иные виды деятельности

Услуги, товары, работы

1

2

...

--------------------------------

<*> Указывается:

либо метод установления тарифа (цены):

- экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен),

предельных тарифов (цен);

либо правовое обоснование (вид, дата, номер правового акта в случае государственного регулирования цен (тарифов)):

- дата, номер решения;

- протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.

7. СТРУКТУРА СЕБЕСТОИМОСТИ проданных товаров, продукции, работ, услуг

Статьи затрат

План на отчетн. _____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

Отклонение

абсолютное (тыс. рублей)

относительное (процентов)

1

2

3

4

5

6

Затраты на производство и реализацию услуг (работ, продукцию)

В том числе:

Затраты на оплату труда

Страховые взносы

Сырье, материал, покупные изделия для производства

Расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели

Амортизация

Текущий ремонт и техническое обслуживание

Аренда

Коммунальные услуги

Услуги охраны

Услуги связи

Услуги субподрядных организаций

Налоги и сборы, входящие в себестоимость

Прочие расходы (расшифровать)

Итого

Всего

8. ПЛАТЕЖИ в бюджет и внебюджетные фонды (тыс. руб.)

Наименование платежа

План на отчетн. _____год

План на отчетн. период____

Факт на отчетн. период____

Всего

В т.ч. в местный бюджет

Всего

В т.ч. в местный бюджет

Всего

В т.ч. в местный бюджет

1

2

3

4

5

6

7

1. Всего налогов, в том числе

1.1. НДС

1.2. Налог на прибыль

1.3. Транспортный налог

1.4. Земельный налог

1.5. Налог на имущество организаций

1.6. Налог на доходы физических лиц

1.7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1.8. ЕНВД

1.9. Иные (раздельно по каждому налогу)

2. Пени и штрафы

(расшифровать)

3. Страховые взносы, всего, в том числе

3.1. Пенсионный фонд

3.2. Фонд социального страхования

3.3. Фонд обязательного медицинского страхования

3.4. Социальное страхование (взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве)

4. Арендная плата, в том числе за:

4.1. Недвижимое имущество

4.2. Землю

5. Отчисления чистой прибыли в местный бюджет, производимые в соответствии с решением РСП

6. Прочие

В том числе (расшифровать)

Всего платежей

Руководитель предприятия _____________________ (_____________________)

подпись Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия ___________________ (___________________)

подпись Ф.И.О.