О внесении изменений в постановление администрации Острогожского муниципального района от 17.12.2013 г. №1296 «Об утверждении муниципальной программы Острогожского муниципального района Воронежской...



АДМИНИСТРАЦИЯ

ОСТРОГОЖСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

03.06.2020 г. № 612

г. Острогожск

О внесении изменений в постановление администрации Острогожского муниципального района от 17.12.2013 г. №1296 «Об утверждении муниципальной программы Острогожского муниципального района Воронежской области «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях реализации постановления администрации Острогожского муниципального района Воронежской области от 07.10.2013 г. № 998 «Об утверждении порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Острогожского муниципального района, их формирования и реализации», администрация Острогожского муниципального района

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1.Внести изменения в постановление администрации Острогожского муниципального района от 17.12.2013 №1296 «Об утверждении муниципальной программы Острогожского муниципального района Воронежской области «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» изложив муниципальную программу Острогожского муниципального района «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» в новой редакции согласно приложению.

2.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации Острогожского муниципального района по развитию сельских территорий и аграрной В.Н. Пахмелкина.

Исполняющая обязанности главы администрации

Острогожского муниципального района С.В. Хатунцева

Исполнил: Е.В. Боловина

Согласовано: С.В. Пивоваров

Приложение

к постановлению администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

от 03.06.2020 г. № 612

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

«Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

г. Острогожск

ОГЛАВЛЕНИЕ.

Раздел

Наименование

Страница

Паспорт муниципальной программы

3

Раздел 1

«Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы»

5

Раздел 2

«Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов муниципальной программы, сроков и этапов реализации муниципальной программы»

6

Раздел 3

«Обоснование выделения подпрограмм»

8

Раздел 4

«Обобщенная характеристика основных мероприятий»

9

Раздел 5

«Обобщенная характеристика мер муниципального регулирования»

9

Раздел 6

«Обобщенная характеристика основных мероприятий муниципальной программы выполняемых муниципальными образованиями»

9

Раздел 7

«Информация об участии учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной программы»

11

Раздел 8

«Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы»

11

Раздел 9

«Анализ рисков и описание мер по управлению рисками при реализации муниципальной программы»

11

Раздел 10

«Оценка эффективности реализации муниципальной программы»

12

«Подпрограммы муниципальной программы»

Подпрограмма

Управление муниципальными финансами.

13

Подпрограмма

Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района.

26

Подпрограмма

Обеспечение реализации муниципальной программы

35

ПРИЛОЖЕНИЕ

41

ПАСПОРТ

муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» (далее – муниципальная программа)

Ответственный исполнитель муниципальной программы

(координатор)

Отдел финансам администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

Исполнители муниципальной программы

Отдел финансам администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Основные разработчики муниципальной программы

Отдел финансам администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Подпрограммы муниципальной программы и основные мероприятия

1. Управление муниципальными финансами.

2. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района.

3. Обеспечение реализации муниципальной программы

Цель муниципальной программы

Обеспечение долгосрочной финансовой стабильности и эффективное управление муниципальными финансами Острогожского муниципального района.

Задачи муниципальной программы

1. Организация бюджетного процесса.

2.Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Острогожского муниципального района.

3. Развитие системы межбюджетных отношений и повышение эффективности управления муниципальными финансами.

Целевые индикаторы и показатели муниципальной программы

1. Степень исполнения расходных обязательств бюджета Острогожского муниципального района.

2. Дефицит бюджета Острогожского муниципального района по отношению к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

3. Муниципальный долг Острогожского муниципального района, в % к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

4. Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности.

5.Средняя оценка качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Острогожского муниципального района.

Сроки и этапы

реализации программы

2014-2022 годы, программа реализуется в один этап.

Объемы и источники финансирования программы

Финансирование Программы осуществляется за счет средств бюджета Острогожского муниципального района в соответствии с решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете Острогожского муниципального района на соответствующий финансовый год и уточняется в процессе исполнения бюджета Острогожского муниципального района и при его формировании на очередной финансовый год.

Общий объем финансирования Программы составляет 780 427,2 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год – 56868,8 тыс. рублей;

2015 год – 175559,3 тыс. рублей;

2016 год – 103 351,0тыс. рублей;

2017 год –89 418,7 тыс. рублей;

2018 год – 99630, тыс. рублей;

2019 год –83 505,7 тыс. рублей

2020 год - 88 318,1 тыс.рублей

2021 год- 40 392,6 тыс.рублей

2022 год - 43383,0 тыс.рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации программы

1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности районного бюджета, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования, повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований;

2.Улучшение качества прогнозирования основных параметров районного бюджета, соблюдение требований бюджетного законодательства;

3. Обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга;

4.Повышение эффективности использования средств районного бюджета;

5.Эффективная организация внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации;

6. Обеспечение открытости и прозрачности деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области;

7.Сокращение разрыва в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Острогожского муниципального района;

8.Рост качества управления муниципальными финансами.

РАЗДЕЛ 1.

Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы

Управление муниципальными финансами представляет собой важную часть бюджетной политики и определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета, а также контролем за его исполнением.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление финансами Острогожского муниципального района является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития Острогожского муниципального района.

Сбалансированность муниципального бюджета, выполнение расходных обязательств, эффективное управление муниципальным долгом и соблюдение бюджетного законодательства являются основными показателями качества состояния и перспектив развития бюджетной системы.

Необходимыми условиями сбалансированности и устойчивости бюджетной системы являются соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов местного самоуправления, оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций.

Острогожский муниципальный район Воронежской области является территорией с ограниченным налоговым потенциалом, поэтому для долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования необходимо учитывать объективно обусловленные ограничения бюджетного дефицита и уровня муниципального долга. При формировании бюджета муниципального образования и принятии новых расходных обязательств необходимо учитывать долгосрочный прогноз основных параметров бюджетной системы ив том числе допустимых темпов роста муниципального долга.

Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные результаты муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района».

На современном этапе основными направлениями дальнейшего реформирования сферы государственных финансов и совершенствования бюджетной политики являются:

переход на новый этап развития бюджетирования, ориентированного на достижение результата, в том числе завершение в 2013 году этапа перехода на программный бюджет и отработка финансовых механизмов обеспечения выполнения муниципальных заданий муниципальными учреждениями Острогожского муниципального района, повышение качества оказания муниципальных услуг;

расширение применения современных информационно-коммуникационных технологий для формирования и совершенствования интегрированной системы управления муниципальными финансами в Острогожском муниципальном районе;

создание условий для эффективного управления финансами в муниципальных образованиях.

РАЗДЕЛ 2.

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов муниципальной программы, сроков и этапов реализации муниципальной программы

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы определены программой социально-экономического развития Острогожского муниципального района.

Муниципальная программа направлена на достижение цели - обеспечение долгосрочной финансовой стабильности и эффективное управление муниципальными финансами Острогожского муниципального района.

Для достижения указанной цели в рамках реализации муниципальной программы должны быть решены задачи.

Задачи муниципальной программы:

1. Организация бюджетного процесса.

2.Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Острогожского муниципального района.

3. Развитие системы межбюджетных отношений и повышение эффективности управления муниципальными финансами.

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы определены:

ежегодными Бюджетными посланиями Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации;

основными направлениями бюджетной и налоговой политики Российской Федерации, Воронежской области и Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период;

стратегией социально-экономического развития Острогожского муниципального района.

В соответствии с указанными документами сформированы следующие приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы.

1) Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Острогожского муниципального района путем:

формирования бюджетов с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы Острогожского муниципального района, основанных на реалистичных оценках;

полноты учета и прогнозирования финансовых ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики;

планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;

соблюдения установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости);

проведения систематического анализа и оценки рисков для бюджетной системы Острогожского муниципального района.

2) Развитие внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, а так же внутреннего финансового контроля, направленного на соблюдение внутренних стандартов и процедур составления и исполнения бюджета по расходам, составления бюджетной отчетности и ведения бюджетного учета отделом финансов и подведомственными ему получателями бюджетных средств; подготовку и организацию мер по повышению экономности и результативности использования бюджетных средств.

3) Эффективное управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района.

4) Развитие информационной системы управления муниципальными финансами с учетом новых требований к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности.

5) Совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений с целью повышения эффективности их предоставления и использования.

6) Создание условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований, повышение качества управления финансами в муниципальных образованиях.

Дополнительным условием успешности реализации этих мероприятий будет безусловное соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом, оптимизации долга.

Целью муниципальной программы является повышение качества управления муниципальными финансами, обеспечение финансовой стабильности в Острогожском муниципальном районе.

Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Состав целей, задач и подпрограмм муниципальной программы приведен в ее паспорте. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи муниципальной программы. Достижение цели каждой подпрограммы муниципальной программы требует решения задач подпрограммы путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Реализация муниципальной программы осуществляется в соответствии с Планом реализации муниципальной программы согласно таблице № 11 Приложения к настоящей муниципальной программе.

Муниципальная программа носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается. Период (срок) реализации программы с 2014года по 2022 год.

Достижение запланированных результатов муниципальной программы характеризуется следующими целевыми показателями (индикаторами):

1. Степень исполнения расходных обязательств районного бюджета.

Данный показатель измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р1=А/Б х 100%, где:

А – годовой объем исполненных за счет средств районного бюджета расходных обязательств, тыс. рублей;

Б – общий годовой объем бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, предусмотренных в реестре расходных обязательств, тыс. рублей

Значение указанного показателя планируется не ниже 95 процентов.

2. Отношение дефицита районного бюджета (за вычетом поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Острогожского муниципального района, и снижения остатков средств на счетах по учету средств районного бюджета) к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

Значение указанного показателя планируется сохранить на экономически безопасном уровне.

3. Муниципальный долг Острогожского муниципального района в % к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга Острогожского муниципального района на конец года к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за соответствующий год. Значение указанного не должно превышать 100%.

4. Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности (Сд):

БОмрmax/БОмрmin

Сд = ---------------------------,

БО2мрmax /БО2мрmin

где:

БОмрmax - наибольший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района до распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района;

БОмрmin - наименьший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района до распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района;

БО2мрmax - наибольший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района;

БО2мрmin - наименьший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района.

5.Средняя оценка качества управления муниципальными финансами.

Мониторинг и оценка качества управления муниципальными финансами характеризует следующие направления деятельности органов местного самоуправления:

1) бюджетное планирование;

2) исполнение бюджета;

3) управление муниципальным долгом;

4) финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями;

5) управление муниципальной собственностью и оказание муниципальных услуг;

6) прозрачность бюджетного процесса.

Средняя оценка качества управления муниципальными финансами определяется как среднее арифметическое значение комплексной оценки качества по всем поселения Острогожского муниципального района.

Порядок проведения мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами определен приказом отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области от 25.09.2012 № 48 а «О порядке осуществления ежегодного мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами».

Значения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы на весь срок ее реализации приведены в таблице № 1 Приложения к муниципальной программе.

Достижение целевых значений показателей (индикаторов) муниципальной программы (таблица 10 Приложения к муниципальной программе) обеспечивается при условии соблюдения показателей прогноза социально-экономического развития Острогожского муниципального района на долгосрочный период. В случае отклонения фактических показателей социально-экономического развития от прогнозируемых, целевые значения показателей подлежат соответствующей корректировке.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы:

1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности районного бюджета, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования, повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований возможно при ежегодном планирования реализации муниципальной программы (таблица 6 Приложения к муниципальной программе) и расчете бюджетных проектировок на реализацию муниципальной программы в разрезе основных мероприятий на отчетный, текущий финансовые года и плановый период (таблица 7 Приложения к муниципальной программе);

2.Улучшение качества прогнозирования основных параметров районного бюджета, соблюдение требований бюджетного законодательства можно проследить оценивая применение мер муниципального регулирования в сфере реализации муниципальной программы, приведены в таблице 9 Приложения к муниципальной программе;

3. Обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга;

4.Повышение эффективности использования средств районного бюджета отражено в отчете об использовании бюджетных ассигнований районного бюджета на реализацию муниципальной программы (таблица 8 Приложения к муниципальной программе);

5.Эффективная организация внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации;

6. Обеспечение открытости и прозрачности деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области наглядно изложено в таблице 12 Приложения к муниципальной программе, содержащем информацию о расходах федерального, областного, местного бюджетов, бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов, юридических и физических лиц на реализацию целей муниципальной программы Острогожского муниципального района;

7.Сокращение разрыва в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Острогожского муниципального района;

8.Рост качества управления муниципальными финансами.

РАЗДЕЛ 3.

Обоснование выделения подпрограмм

Подпрограммы муниципальной программы выделены исходя из цели, содержания и с учетом специфики механизмов, применяемых для решения определенных задач.

Мероприятия муниципальной программы объединены в три подпрограммы. Каждая из подпрограмм имеет собственную систему целевых ориентиров, согласующихся с целями и задачами муниципальной программы и подкрепленных конкретными комплексами мероприятий.

Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи муниципальной программы.

РАЗДЕЛ 4.

Обобщенная характеристика основных мероприятий

Достижение цели и решение задач муниципальной программы обеспечивается реализацией основных мероприятий, направленных на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств Острогожского муниципального района.

Перечень основных мероприятий муниципальной программы приведен в таблице 2 Приложения к муниципальной программе.

РАЗДЕЛ 5.

Обобщенная характеристика мер муниципального регулирования

Основные меры муниципального регулирования в рамках реализации муниципальной программы состоят в формировании и развитии нормативной правовой базы в сфере управления муниципальными финансами, создания условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района, принимаемые и корректируемые ежегодно либо по необходимости нормативными правовыми актами Острогожского муниципального района Воронежской области.

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы приведены в таблице 3 Приложения к муниципальной программе.

РАЗДЕЛ 6.

Обобщенная характеристика основных мероприятий муниципальной программы

Основные мероприятия включают в себя:

утверждение порядка и методики планирования бюджетных ассигнований районного бюджета Острогожского муниципального района Воронежской области (далее – районный бюджет) на очередной финансовый год;

Ведение реестра расходных обязательств Острогожского муниципального района Воронежской области (далее – муниципальный район), перечня расходных обязательств отдела финансов на основе инвентаризации муниципальных правовых актов;

Составление районного бюджета на трехлетний период;

Соблюдение порядка и сроков разработки проекта районного бюджета, установленных бюджетным законодательством;

Распределение расходов районного бюджета по муниципальным целевым программам;

Совершенствование нормативно-правовой базы для перехода составления районного бюджета на основе программно-целевого принципа;

Формирование районного бюджета на основе программно - целевого принципа;

Эффективная организация исполнения районного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита районного бюджета;

Составление сводной бюджетной росписи районного бюджета на очередной финансовый год. Своевременное доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств районного бюджета;

Формирование, утверждение и ведение кассового плана районного бюджета, совершенствование организации кассового исполнения районного бюджета с целью соблюдения равномерности исполнения показателей кассового плана;

Своевременная и качественная подготовка решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области об исполнении районного бюджета;

Анализ причин возникновения и динамики кредиторской задолженности муниципального района в текущем финансовом году;

Планирование бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг с учетом муниципального задания;

Соблюдение сроков составления и предоставления отчета об исполнении районного бюджета и консолидированного бюджета муниципального района;

Проведение расчетов объемов дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, распределение указанной дотации между поселениями муниципального района на основе исходных данных, согласованных с поселениями района;

Эффективное управление единым счетом районного бюджета;

Проведение мониторинга долговых обязательств;

Обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам;

Соблюдение ограничений по уровню муниципального долга муниципального района;

Соблюдение ограничений по уровню расходов на обслуживание муниципального долга;

Мониторинг соблюдения администрацией муниципального района и ее структурными подразделениями нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления;

Мониторинг соблюдения поселениями муниципального района требований Бюджетного кодекса Российской Федерации и нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления;

Мониторинг работы главных распорядителей бюджетных средств районного бюджета по повышению эффективности бюджетных расходов, включая выполнение ведомственных планов по повышению эффективности бюджетных расходов, подготовка информации об итогах мониторинга;

Установление ответственности главных распорядителей бюджетных средств за качество составления кассового плана и соблюдение его показателей

Обеспечение размещения в сети «Интернет» информации о бюджетном процессе в муниципальном районе;

Исполнение расходных обязательств по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений муниципального района;

Предоставление из бюджета муниципального района бюджетам поселений иных межбюджетных трансфертов на выравнивание обеспеченности муниципальных образований по

реализации ими их отдельных расходных обязательств в соответствии со статьями 14, 14.1 Федерального закона от 06.10.2003 г. №131-ФЗ и на обеспечение сбалансированности местных бюджетов в соответствии с утвержденными порядками их предоставления;

Иные мероприятия проводимые с целью реализации данной программы.

РАЗДЕЛ 7.

Информация об участии учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной программы

Участие учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной программы определяется в соответствии с нормативно-правовыми актами действующего законодательства Российской Федерации.

РАЗДЕЛ 8.

Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации муниципальной программы в 2014-2022 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области о бюджете Острогожского муниципального района . На 2017-2022 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из расчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Расходы районного бюджета на реализацию муниципальной программы приведены в таблице 4 Приложения к муниципальной программе.

Финансовое обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и бюджета Острогожского муниципального района на реализацию муниципальной программы приведено в таблице 5 Приложении к муниципальной программе.

РАЗДЕЛ 9.

Анализ рисков и описание мер по управлению рисками при реализации муниципальной программы

Основным финансовым риском реализации муниципальной программы является существенное ухудшение параметров экономической конъюнктуры района, что повлечет за собой увеличение дефицита районного бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов районного бюджета.

Наряду с финансовыми рисками, имеются риски снижения эффективности планируемых мер правового регулирования, требующие выработки и реализации согласованных решений органов местного самоуправления Острогожского муниципального района, а также увязки с мерами правового регулирования в рамках других муниципальных программ Острогожского муниципального района (прежде всего, в сфере стратегического планирования, экономического регулирования, управления муниципальным имуществом, муниципальных закупок и т.д.).

На результат реализации программы может влиять изменение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации. В целях минимизации последствий риска будет осуществляться мониторинг изменений законодательства Российской Федерации на стадии разработки проектов правовых актов.

Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов районного бюджета, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а также органов местного самоуправления Острогожского муниципального района.

РАЗДЕЛ 10.

Оценка эффективности реализации муниципальной программы

Оценка эффективности реализации муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр – 100%);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов районного бюджета на реализацию муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий, предусмотренных планом реализации муниципальной программы (целевой параметр – 100%).

П А С П О Р Т

Подпрограммы 1. «Управление муниципальными финансами» муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» (далее – муниципальная подпрограмма)

Исполнители подпрограммы муниципальной программы

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Основные мероприятия, входящие в состав подпрограммы муниципальной

программы

1. Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района.

2. Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

3. Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности.

4. Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района.

5. Управление муниципальным долгом и расходов на обслуживание муниципального долга Острогожского муниципального района.

6. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля.

7. Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе.

Цель подпрограммы муниципальной программы

Создание условий для эффективного управления финансами Острогожского муниципального района

Задачи подпрограммы муниципальной программы

1. Совершенствование нормативного правового регулирования бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе.

2.Совершенствование процедур составления и организации исполнения районного бюджета, своевременное и качественное составление отчетности.

3.Создание резервов на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района, обеспечение стабильного функционирования резервного фонда администрации Острогожского муниципального района.

4.Эффективное управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района.

5. Повышение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

6.Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе.

Основные целевые показатели и индикаторы подпрограммы муниципальной программы

1. Своевременное внесение изменений в решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области о бюджетном процессе в Острогожском муниципальной районе Воронежской области в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства.

2. Соблюдение порядка и сроков разработки проекта районного бюджета, установленных правовым актом администрации Острогожского муниципального района.

3. Составление и утверждение сводной бюджетной росписи районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

4. Доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

5. Составление и представление в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области годового отчета об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

6. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета района (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального и областного бюджетов).

7. Проведение публичных слушаний по проекту районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и по годовому отчету об исполнении районного бюджета.

Сроки реализации подпрограммы муниципальной программы

01.01.2014 — 31.12.2022

Объемы и источники финансирования подпрограммы муниципальной программы (в действующих ценах каждого года реализации подпрограммы муниципальной программы)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств районного бюджета составляет – 11 062,1 тыс. руб.

Объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):

Год

Всего

2014

2242,9

2015

1319,9

2016

373,8

2017

780,1

2018

204,1

2019

69,8

2020

2006,5

2021

1037,0

2022

3028,0

Ожидаемые непосредственные результаты реализации подпрограммы муниципальной программы

1. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

2. Разработка и внесение в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области в установленные сроки проекта бюджета Острогожского муниципального района о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства.

3. Утверждение решением Совет народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области отчета об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития.

В 2010 - 2012 годах была проведена реформа системы финансового обеспечения государственных (муниципальных) услуг в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». Для этого разработан комплекс нормативных правовых актов и методических рекомендаций. Правоприменительная практика потребует их развития.

Сформулированные в программе цели позволят выйти системе управления финансами региона на качественно новый уровень.

Принципиальные тенденции, предусмотренные подпрограммой, заключаются в:

использовании конкурентных принципов распределения бюджетных средств, в том числе с учетом достигнутых и планируемых результатов использования бюджетных ассигнований;

наличии и соблюдении формализованных, прозрачных и устойчивых к коррупции процедур принятия решений по использованию бюджетных средств;

наличии и соблюдении формализованных требований к ведению бюджетного учета, составлению и представлению бюджетной отчетности;

формировании и представлении бюджетной отчетности в соответствии с установленными требованиями.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы.

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.

Подпрограмма разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике, основными направлениями бюджетной политики Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

В сфере реализации подпрограммы сформированы следующие приоритеты муниципальной политики:

обеспечение исполнения расходных обязательств Острогожского муниципального района, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Острогожского муниципального района;

полнота учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики;

планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятие новых расходных обязательств с учетом сроков и механизмов их реализации и при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения;

соблюдение установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости);

повышение прозрачности бюджетной системы;

развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля.

Целью подпрограммы является создание условий эффективного управления муниципальными финансами Острогожского муниципального района.

Достижение цели подпрограммы требует решения ее задач путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Задачами подпрограммы являются:

1. Совершенствование нормативного правового регулирования бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе.

2.Совершенствование процедур составления и организации исполнения районного бюджета, своевременное и качественное составление отчетности.

3.Создание резервов на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района, обеспечение стабильного функционирования резервного фонда администрации Острогожского муниципального района.

4.Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами Острогожского муниципального района.

5. Повышение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

6.Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе.

Описание целевых индикаторов и показателей подпрограммы:

1. Своевременное внесение изменений в решение Совета народных депутатов о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства.

2. Соблюдение порядка и сроков разработки проекта районного бюджета, установленных правовым актом администрации Острогожского муниципального района.

3. Составление и утверждение сводной бюджетной росписи районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

4. Доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

5. Составление и представление в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района годового отчета об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

6. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета района (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального и областного бюджетов) (ДРОГД):

ДРОГД = РОГД/Р х100%,

где:

РОГД - расходы на обслуживание муниципального долга;

Р – расходы районного бюджета (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального и областного бюджетов).

7. Проведение публичных слушаний по проекту районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и по годовому отчету об исполнении районного бюджета.

Значения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы на весь срок ее реализации приведены в таблице 1 Приложения к муниципальной программе.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:

1. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

2. Разработка и внесение в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района в установленные сроки проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства.

3. Утверждение отчета решением Совет народных депутатов Острогожского муниципального района об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района.

Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы.

В рамках подпрограммы предусмотрены следующие основные мероприятия.

3.1. Нормативное правовое регулирование бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе.

Нормативное правовое регулирование бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе осуществляется отделом финансов Острогожского муниципального района посредством реализации правоустанавливающих муниципальных функций и включает подготовку проектов нормативных правовых актов по вопросам развития бюджетной системы Острогожском муниципальном районе и бюджетного процесса.

Мероприятие направлено на осуществление непрерывного нормативного обеспечения правового регулирования в сфере бюджетного процесса и совершенствование бюджетного законодательства.

Реализация мероприятия предусматривает:

- подготовку проектов нормативных правовых актов на основании и во исполнение Конституции Российской Федерации, федеральных законов, актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, законов Воронежской области, указов губернатора Воронежской области, распоряжений и постановлений правительства Воронежской области, Устава Острогожского муниципального района, распоряжений и постановлений администрации Острогожского муниципального района, а также приказов отделом финансов Острогожского муниципального района;

- мониторинг актуальности действующих нормативных правовых актов, а также подготовку соответствующих проектов о внесении в них изменений (признании утратившими силу);

- экспертную оценку проектов нормативных правовых актов, устанавливающих и/или вносящих изменения в состав и объем расходных обязательств Острогожского муниципального района.

Конечным результатом решения данной задачи является нормативное обеспечение правового регулирования в сфере бюджетного процесса в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

3.2. Составление проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.

Конечным результатом решения данной задачи является принятый в установленные сроки и соответствующий требованиям бюджетного законодательства решение Совет народных депутатов Острогожского муниципального района проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства.

Непосредственные результаты регулятивной деятельности отдела финансов по выполнению данной задачи выражаются в следовании принципам ответственного управления общественными финансами, предполагающим внедрение среднесрочного финансового планирования, анализ и управление бюджетным процессом, улучшение качества составления основных параметров районного бюджета на среднесрочную перспективу. Ключевым условием разработки проекта районного бюджета также является надежность и обоснованность бюджетных прогнозов. В основном, акцент делается на качество прогноза поступления доходов.

В целях своевременной и качественной подготовки проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период отдел финансов администрации Острогожского муниципального района:

составляет прогноз основных параметров консолидированного бюджета Острогожского муниципального района;

организует составление проекта районного бюджета и материалов к нему;

разрабатывает проект основных направлений налоговой и бюджетной политики Острогожского муниципального района;

ведет реестр расходных обязательств Острогожского муниципального района;

организует методологическое руководство работой главных распорядителей средств районного бюджета при подготовке проекта бюджета Острогожского муниципального района;

доводит предельные объемы бюджетных ассигнований до главных распорядителей средств бюджета Острогожского муниципального района.

В связи с необходимостью повышения эффективности расходования бюджетных средств возрастает актуальность повышения качества планирования областного бюджета.

Для этого в рамках данного мероприятия предусматривается реализация мер, включающих:

внесение изменений в закон Острогожского муниципального района о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе в соответствии с изменениями федерального законодательства, а также нормативные правовые акты правительства Воронежской области и администрации Острогожского муниципального района;

переход к новому порядку составления районного бюджета на основе программного подхода;

внедрение программной бюджетной классификации;

учет возможностей оптимизации действующих расходных обязательств при принятии решений о выделении бюджетных ассигнований на новые расходные обязательства;

обеспечение прозрачности процесса составления проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период;

внедрение информационных технологий.

3.3. Организация исполнения бюджета Острогожского муниципального района и формирование бюджетной отчетности.

Решение этой задачи предполагает организацию исполнения районного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

После принятия решения о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период своевременность составления и утверждения сводной бюджетной росписи районного бюджета обеспечивает необходимый временной промежуток главным распорядителям средств районного бюджета для распределения бюджетных ассигнований по подведомственным получателям бюджетных средств и своевременного заключения и исполнения муниципальных контрактов на очередной финансовый год.

Работа по исполнению районного бюджета в соответствии с кассовым планом наряду со сводной бюджетной росписью, лимитами бюджетных обязательств и предельными объемами финансирования является важным регулятором использования бюджетных средств. Ответственный подход отдела финансов к планированию кассового плана минимизирует возможность возникновения кассовых разрывов при исполнении районного бюджета и синхронизирует потоки поступления доходов и осуществления расходов.

Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении районного бюджета позволяет оценить выполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления средствами районного бюджета информацию, обеспечить подотчетность деятельности органов местного самоуправления и главных распорядителей средств районного бюджета, оценить финансовое состояние муниципальных учреждений, а также выявить факты возникновения просроченной задолженности получателей бюджетных средств с целью ее дальнейшей инвентаризации, реструктуризации и погашения.

Непосредственными результатами регулятивной деятельности отдела финансов, направленной на организацию исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности, является соблюдение принципов ответственного управления общественными финансами, связанных с бюджетной прозрачностью, а также наличием эффективной системы исполнения бюджета, что будет способствовать прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и, соответственно, повышению уровня результативности использования бюджетных средств и их эффективности.

Административная функция отдела финансов заключается в создании условий для своевременного исполнения районного бюджета главными распорядителями средств районного бюджета и предоставления отчета о его исполнении. Непосредственным результатом реализации функции администрирования является исполнение в срок и в необходимом объеме районного бюджета, а также составленный согласно требованиям бюджетного законодательства отчет о его исполнении.

Конечным результатом решения данного мероприятия является обеспечение надежного, качественного и своевременного кассового исполнения районного бюджета и утверждение решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района годового отчета об исполнении бюджета Острогожского муниципального района.

3.4. Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района.

Мероприятие направлено на своевременное предоставление бюджетных средств по решениям администрации Острогожского муниципального района на финансовое обеспечение непредвиденных расходов, в том числе на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций, а также создание и поддержание необходимых финансовых резервов для исполнения тех расходов, которые не могут быть выделены в ведомственной структуре расходов районного бюджета в процессе формирования проекта решения о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.

3.5. Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района.

Данное мероприятие направлено на обеспечение финансирования дефицита районного бюджета при сохранении объема муниципального долга Острогожского муниципального района и расходов на его обслуживание на экономически безопасном уровне.

В рамках данного мероприятия отдел финансов осуществляет планирование структуры муниципального долга Острогожского муниципального района, объемов привлечения и погашения долговых обязательств Острогожского муниципального района, расходов на исполнение муниципальных гарантий Острогожского муниципального района, расходов на обслуживание муниципального долга Острогожского муниципального района; а также планирование предельного объема муниципального долга Острогожского муниципального района, верхнего предела муниципального внутреннего долга Острогожского муниципального района, в том числе верхнего предела долга по муниципальным гарантиям. Отдел финансов осуществляет контроль за соответствием предельного объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации и законом о бюджете Острогожского муниципального района на соответствующий финансовый год и плановый период.

Непосредственным результатом регулятивной деятельности отдела финансов является разработка и исполнение программы муниципальных внутренних заимствований Острогожского муниципального района на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), разработка и исполнение программы муниципальных гарантий Острогожского муниципального района на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), которые являются приложениями к закону о районном бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период); своевременное погашение заемных средств и уплата процентов, купонов, комиссий, маржи по муниципальным долговым обязательствам Острогожского муниципального района.

Конечным результатом реализации мероприятия по управлению муниципальным долгом Острогожского муниципального района является регулирование долговой нагрузки на районный бюджет, оптимизация структуры и объема муниципального долга Острогожского муниципального района с целью минимизации расходов районного бюджета на его обслуживание, повышение финансовой устойчивости районного бюджета.

3.6.Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля.

В целях обеспечения эффективного использования бюджетных средств данным мероприятием предусматривается осуществление внутреннего муниципального финансового контроля за использованием средств бюджета Острогожского муниципального района, в рамках которого планируется осуществление контроля:

за не превышением суммы по операции над лимитами бюджетных обязательств и (или) бюджетными ассигнованиями;

за соответствием содержания проводимой операции коду классификации операций сектора государственного управления, указанному в платежном документе, представленном получателем бюджетных средств;

за наличием документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства, подлежащего оплате за счет средств бюджета.

При этом отделом финансов администрации Острогожского муниципального района осуществляется проверка документов, представленных в целях осуществления финансовых операций, на их наличие и (или) на соответствие указанной в них информации требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

Предусматривается также принятие организационных мер, направленных на усиление внутреннего финансового контроля за соблюдением внутренних стандартов и процедур составления и исполнения бюджета по расходам, составления бюджетной отчетности и ведения бюджетного учета отделом финансов администрации Острогожского муниципального района и подведомственными ему получателями бюджетных средств подготовку и организацию мер по повышению экономности и результативности использования бюджетных средств.

Мероприятием предполагается осуществлять контроль за соблюдением целей и условий предоставления межбюджетных трансфертов, бюджетных кредитов, предоставленных из другого бюджета бюджетной системы Российской Федерации.

отделом финансов администрации Острогожского муниципального района за совершение бюджетного нарушения предполагается применять бюджетные меры принуждения на основании уведомления о применении бюджетных мер принуждения органа муниципального финансового контроля:

бесспорное взыскание суммы средств, предоставленных из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации;

бесспорное взыскание суммы платы за пользование средствами, предоставленными из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации;

бесспорное взыскание пеней за несвоевременный возврат средств бюджета;

приостановление (сокращение) предоставления межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций).

С 2016 года в рамках мероприятия предполагается осуществление в соответствии с частью 5 статьи 99 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» контроля:

за соответствием информации об объеме финансового обеспечения, включенной в планы закупок, информации об объеме финансового обеспечения для осуществления закупок, утвержденном и доведенном до заказчика;

за соответствием информации об идентификационных кодах закупок и об объеме финансового обеспечения для осуществления данных закупок, содержащейся:

а) в планах-графиках, информации, содержащейся в планах закупок;

б) в извещениях об осуществлении закупок, в документации о закупках, информации, содержащейся в планах-графиках;

в) в протоколах определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей), информации, содержащейся в документации о закупках;

г) в условиях проектов контрактов, направляемых участникам закупок, с которыми заключаются контракты, информации, содержащейся в протоколах определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей);

д) в реестре контрактов, заключенных заказчиками, условиям контрактов.

С целью обеспечения соблюдения финансовой дисциплины предусматривается:

- санкционирование оплаты денежных обязательств получателей средств районного бюджета в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства и Приказом отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области «О порядке санкционирования расходов бюджетных и автономных учреждений Острогожского муниципального района, источником финансового обеспечения которых являются средства, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации» от 26.12.2011 г. № 86;

- взаимодействие с Управлением Федерального казначейства по Воронежской области в соответствии с соглашением об осуществлении органами Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета Острогожского муниципального района при кассовом обслуживании бюджета органами Федерального казначейства;

- взаимодействие с Управлением Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Воронежской области;

- взаимодействие с федеральными и областными контрольными органами;

- проведение контрольных мероприятий в отношении учреждений, подведомственных отделом финансов администрации Острогожского муниципального района.

Результатом реализации данного мероприятия будут усиление финансового контроля за исполнением районного бюджета, повышение эффективности использования бюджетных средств.

3.7.Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе Острогожского муниципального района.

Наличие доступной, достоверной, актуальной и полной информации о состоянии общественных финансов (в том числе в части сведений о выявленных нарушениях в финансово-бюджетной сфере), совершенствование методологии муниципального (муниципального) финансового контроля, их приближение к общероссийским стандартам являются необходимыми условиями для обеспечения прозрачности деятельности органов местного самоуправления Острогожского муниципального района.

Реализация мероприятия предусматривает:

- обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе в рамках требований действующего бюджетного законодательства Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района и в соответствии с административными регламентами отдела финансов администрации Острогожского муниципального района, определяющими перечень размещаемой информации;

- размещение в сети Интернет на официальном сайте администрации Острогожского муниципального района, утвержденных положений, порядков и методик расчета отдельных характеристик районного бюджета, методических рекомендаций и нормативных правовых актов и других документов и материалов, разрабатываемых департаментом, том числе:

решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района закона о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе;

реестров расходных обязательств Острогожского муниципального района и сводов реестров расходных обязательств муниципальных образований Острогожского муниципального района;

реестров долговых обязательств Острогожского муниципального района;

итогов ежегодного мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами;

брошюр «Бюджет для граждан»;

- проведение публичных слушаний по проекту бюджета и по годовому отчету об исполнении бюджета Острогожского муниципального района;

- организация деятельности органов местного самоуправления Острогожского муниципального района деятельности по предоставлению и размещению информации (сведений) о муниципальных учреждениях и их обособленных структурных подразделениях на официальном сайте в сети Интернет

- размещение в пределах компетенции отдела финансов соответствующей информации (сведений) о муниципальных услугах в сети Интернет

Конечным результатом деятельности по повышению качества и доступности бюджетной информации должен стать открытый бюджетный процесс.

Повышение качества и доступности информации о состоянии бюджетной системы сможет повысить доверие общества к муниципальной политике в сфере управления финансами.

4. Характеристика мер муниципального (государственного) регулирования.

Меры муниципального регулирования в рамках реализации муниципальной подпрограммы состоят в формировании и развитии нормативной правовой базы в сфере управления муниципальными финансами, принимаемые и корректируемые ежегодно либо по необходимости нормативными правовыми актами Острогожского муниципального района Воронежской области.

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной подпрограммы приведены в таблице 3 Приложения к муниципальной программе.

5. Характеристика основных мероприятий, реализуемых муниципальными образованиями Острогожского муниципального района.

Достижение цели и решение задач муниципальной подпрограммы обеспечивается реализацией основных мероприятий, направленных на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований Острогожского муниципального района.

Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в таблице 2 Приложения к муниципальной программе.

6. Информация об участии учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также иных юридических физических лиц в реализации подпрограммы.

Участие учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной подпрограммы определяется в соответствии с нормативно-правовыми актами действующего законодательства Российской Федерации.

7. Финансовое обеспечение реализации подпрограммы.

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014-2022 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным бюджета Острогожского муниципального района. На 2017-2022 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из расчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Расходы районного бюджета на реализацию муниципальной подпрограммы приведены в таблице 4 Приложения к муниципальной программе.

Финансовое обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и бюджета Острогожского муниципального района на реализацию муниципальной подпрограммы приведено в таблице 5 Приложения к муниципальной программе.

8. Анализ рисков и описание мер управления рисками при реализации подпрограммы

Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:

изменение действующего бюджетного законодательства Российской Федерации в части организации бюджетного процесса;

отсутствие механизма реализации закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей;

неисполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района.

В целях управления вышеуказанными рисками отдел финансов в рамках своей компетенции:

контролирует порядок и сроки подготовки проекта бюджета Острогожского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период в рамках требований действующего бюджетного законодательства;

проводит мероприятия по обеспечению прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей;

обеспечивает в установленном порядке исполнение решений администрации Острогожского муниципального района о выделении средств из резервного фонда администрации Острогожского муниципального района;

обеспечивает исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района.

К мерам управления рисками, которые могут оказать влияние на достижение запланированных целей, относятся:

детальное планирование хода реализации подпрограммы;

оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы;

проведение в течение всего срока выполнения подпрограммы мониторинга и прогнозирования текущих тенденций в сфере реализации подпрограммы и при необходимости актуализация плана реализации подпрограммы.

9. Оценка эффективности реализации подпрограммы.

Оценка эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр – 100%);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов районного бюджета на реализацию подпрограммы муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр – 100%).

П А С П О Р Т

Подпрограммы 2. «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» (далее – муниципальная подпрограмма)

Исполнители подпрограммы муниципальной программы

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Основные мероприятия, входящие в состав подпрограммы муниципальной

программы

1. Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района.

2. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

4. Субсидии для финансирования местных бюджетов.

5. Содействие повышению качества управления муниципальными финансами.

6.Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

Цель подпрограммы муниципальной программы

Создание условий для устойчивого исполнения расходных полномочий органов местного самоуправления и повышения качества управления финансами

Задачи подпрограммы муниципальной программы

1.Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района.

2.Сокращение дифференциации муниципальных образований Острогожского муниципального района в уровне их бюджетной обеспеченности.

3.Повышение эффективности управления муниципальными финансами.

Основные целевые показатели и индикаторы подпрограммы муниципальной программы

1. Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности.

2. Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью Острогожского муниципального района.

3. Соотношение фактического финансирования расходов в форме дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов к их объему, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью и распределенному муниципальным образованиям в соответствии с постановлениями и распоряжениями администрации Острогожского муниципального района.

4. Соотношение фактического финансирования объемов субсидий на софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период.

5. Средняя оценка качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Острогожского муниципального района.

Сроки реализации подпрограммы муниципальной программы

01.01.2014 — 31.12.2022

Объемы и источники финансирования подпрограммы муниципальной программы (в действующих ценах каждого года реализации подпрограммы муниципальной программы)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Острогожского муниципального района составляет -691 258,9 тыс. руб.

Год

Всего

2014

46686,1

2015

166127,3

2016

94970,6

2017

80649,0

2018

91072,0

2019

75134,6

2020

72693,0

2021

31586,1

2022

32340,2

Ожидаемые непосредственные результаты реализации подпрограммы муниципальной программы

1. Совершенствование нормативного правового обеспечение предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета;

2.Сокращение разрыва в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Острогожского муниципального района;

3.Рост качества управления муниципальными финансами.

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития.

Возможность обеспечения равного доступа граждан Острогожского муниципального района к гарантированному объему муниципальных услуг определяется характером и качеством системы распределения и механизма перераспределения финансовых ресурсов внутри бюджетной системы Острогожского муниципального района.

Одним из основных элементов перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Острогожского муниципального района является предоставление межбюджетных трансфертов. Необходимость их предоставления обусловлена неравномерностью размещения налоговой базы в разрезе муниципальных образований.

Система межбюджетных отношений в Острогожского муниципального района выстроена исходя из сложившегося разграничения полномочий, расходных обязательств и доходных источников муниципальных образований на основе формализованных методик распределения межбюджетных трансфертов.

В процессе исполнения местных бюджетов могут возникать непредвиденные ситуации, негативным образом сказывающиеся на их сбалансированности. Это могут быть выпадающие доходы бюджета, стихийные бедствия и множество других факторов, которые невозможно предусмотреть заранее. В целях нивелирования негативных последствий таких ситуаций в бюджете Острогожского муниципального района предусматриваются дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселениям для оказания финансовой помощи бюджетам таких муниципальных образований.

Помимо безвозвратной и безвозмездной нецелевой финансовой помощи из бюджета Острогожского муниципального района местным бюджетам оказывается поддержка на принципах кредитования в виде бюджетных кредитов на покрытие временных кассовых разрывов и на поддержку отдельных направлений расходов местных бюджетов.

Для дальнейшего развития и совершенствования межбюджетных отношений в Острогожском муниципальном районе будет продолжена работа по:

- сокращению различий в бюджетной обеспеченности муниципальных образований;

- стимулированию формирования местными органами власти сбалансированных бюджетов;

- рациональному и эффективному расходованию средств местных бюджетов;

- содействию повышению качества управления финансами на муниципальном уровне.

Реализация подпрограммы позволит создать условия для устойчивого исполнения местных бюджетов, а также обеспечит финансирование первоочередных и социально значимых расходов бюджетов муниципальных образований в целях недопущения ухудшения социально-экономической ситуации в муниципалитетах.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы.

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих документах:

ежегодными Бюджетными посланиями Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации;

основными направлениями бюджетной и налоговой политики Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.

Приоритетами реализации подпрограммы являются:

- совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из бюджета Острогожского муниципального района бюджетам поселений с целью повышения эффективности их предоставления и использования;

- создание условий для равных финансовых возможностей оказания жителям Острогожского муниципального района муниципальных услуг на всей территории Острогожского муниципального района;

- создание условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований;

- стимулирование деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований по наращиванию налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов;

- повышение качества управления муниципальными финансами.

Целью подпрограммы является создание условий для устойчивого исполнения расходных полномочий органов местного самоуправления и повышения качества управления финансами.

Для этого потребуется решить задачи по совершенствованию системы предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Острогожского муниципального района, сокращению дифференциации в уровне бюджетной обеспеченности бюджетов муниципальных образований и содействию сбалансированности местных бюджетов с учетом достижения показателей, влияющих на повышение качества управления муниципальными финансами.

Целевыми показателями подпрограммы являются:

1. Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности (Сд):

БОмрmax/БОмрmin

Сд = ---------------------------,

БО2мрmax /БО2мрmin

где:

БОмрmax - наибольший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района до распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района;

БОмрmin - наименьший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района до распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района;

БО2мрmax - наибольший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района;

БО2мрmin - наименьший уровень бюджетной обеспеченности поселения Острогожского муниципального района после распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района.

3. Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью Острогожского муниципального района.

4. Соотношение фактического финансирования расходов в форме дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов к их объему, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью и распределенному муниципальным образованиям в соответствии с постановлениями и распоряжениями администрации Острогожского муниципального района.

5. Соотношение фактического финансирования объемов субсидий на софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период на соответствующий период.

6. Средняя оценка качества управления муниципальными финансами.

Мониторинг и оценка качества управления муниципальными финансами характеризует следующие направления деятельности органов местного самоуправления:

1) бюджетное планирование;

2) исполнение местных бюджетов;

3) управление муниципальным долгом;

4) финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями;

5) управление муниципальной собственностью и оказание муниципальных услуг;

6) прозрачность бюджетного процесса.

Средняя оценка качества управления муниципальными финансами определяется как среднее арифметическое значение комплексной оценки качества по всем поселениям Острогожского муниципального района.

Порядок проведения мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами определен приказом отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области от 25.09.2012 № 48 а «О порядке осуществления ежегодного мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами».

Значения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы на весь срок ее реализации приведены в таблице 1 Приложения к муниципальной программе.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:

1.Совершенствование нормативного правового регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Острогожского муниципального района;

2.Сокращение разрыва в бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

3. Рост качества управления муниципальными финансами.

Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий подпрограммы.

3.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

Мероприятие направлено на обеспечение равных возможностей доступа граждан к муниципальным услугам, предоставляемым за счет средств местных бюджетов. Основным принципом реализации мероприятия является определение и обеспечение минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

Инструментом реализации основного мероприятия являются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, в том числе расчет их распределения.

В рамках данного мероприятия отделом финансов будет осуществляться:

1) Сверка исходных данных для расчетов по распределению средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Острогожского муниципального района.

В этих целях предусматривается ежегодный сбор и консолидация исходных данных, необходимых для проведения расчетов распределения на очередной финансовый год и плановый период дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений,

2) Распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района.

Распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и проводится в соответствии с методиками распределения указанных дотаций, установленными Законом Воронежской области от 17.11.2005 № 68-ОЗ «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Воронежской области».

Результатом реализации данного мероприятия будет являться утверждение объема и распределение дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений.

3 ) Предоставление бюджетам муниципальных образований средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района.

Отделом финансов осуществляется ежемесячное предоставление бюджетам поселений Острогожского муниципального района средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, в соответствии со сводной бюджетной росписью с учетом возникающих сезонных потребностей в процессе исполнения местных бюджетов.

Результатом реализации данного мероприятия будет являться предоставление бюджетам дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, в соответствии со сводной росписью бюджета Острогожского муниципального района и кассовым планом.

3.2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

Мероприятие направлено на обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальных образований, у которых в процессе исполнения их бюджетов возникают непредвиденные ситуации, негативно влияющие на сбалансированность бюджетов.

Реализация мероприятия предусматривает:

1) Разработку порядка предоставления и распределения дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, содержащего:

условия предоставления дотаций поселениям Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;

методику распределения дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов между поселениями Острогожского муниципального района.

2) Анализ и оценку основных показателей местных бюджетов и подготовку заключения о целесообразности выделения (невыделения) дотаций.

3) Предоставление дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

Предоставление дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов осуществляется в соответствии со сводной бюджетной росписью и кассовым планом исполнения бюджета Острогожского муниципального района.

3.3 Содействие повышению качества управления муниципальными финансами.

В условиях расширения бюджетной самостоятельности и ответственности местных органов власти возрастает значение механизмов поддержки проводимых на местном уровне реформ, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления финансами.

В рамках данного мероприятия будет продолжена реализация следующих мер:

1) Оценка качества управления муниципальными финансами.

Для создания стимулов к улучшению качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях отделом финансов Острогожского муниципального района осуществляется ежегодный мониторинг и оценка качества управления муниципальными финансами.

Показатели оценки содержат индикаторы использования в бюджетном процессе передовых инструментов и процедур, открытости бюджетного процесса, качества управления муниципальным долгом, соблюдения норм бюджетного законодательства и т.п.

На основании оценки ежегодно формируется рейтинг муниципальных образований, в котором в зависимости от полученной оценки муниципальные образования разделяются на 3 группы по степени качества управления муниципальными финансами. Результаты рейтинга качества организации бюджетного процесса размещаются на официальном сайте администрации Острогожского муниципального района в сети Интернет.

Оценка качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях является мощным нефинансовым инструментом мотивации органов местного самоуправления к повышению эффективности управления муниципальными финансами.

2) Использование мер ограничительного и стимулирующего характера, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами.

С муниципальными образованиями, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (за исключением субвенций, а также предоставляемых муниципальным образованиям за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации субсидий и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и (или) налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет превышала 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов, заключаются соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета.

При несоблюдении органами местного самоуправления условий предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета, определенных бюджетным законодательством Российской Федерации и Воронежской области, а также при нарушении предельных значений дефицита и объема муниципального долга, установленных статьями 92.1 и 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, департамент вправе принять решение о приостановлении (сокращении) в установленном им порядке предоставления межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций) соответствующим местным бюджетам до приведения в соответствие требованиям, обусловливающих условия предоставления межбюджетных трансфертов.

4. Характеристика мер муниципального (государственного) регулирования.

Меры муниципального регулирования в рамках реализации муниципальной подпрограммы состоят в формировании и развитии нормативной правовой базы в сфере создания условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района, принимаемые и корректируемые ежегодно либо по необходимости нормативными правовыми актами Острогожского муниципального района Воронежской области.

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной подпрограммы приведены в таблице 3 Приложения к муниципальной программе.

5. Характеристика основных мероприятий, реализуемых муниципальными образованиями Острогожского муниципального района.

Достижение цели и решение задач муниципальной подпрограммы обеспечивается реализацией основных мероприятий, направленных на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований Острогожского муниципального района.

Перечень основных мероприятий муниципальной подпрограммы приведен в таблице 2 Приложения к муниципальной программе.

6. Информация об участии учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также иных юридических физических лиц в реализации подпрограммы.

Участие учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной подпрограммы определяется в соответствии с нормативно-правовыми актами действующего законодательства Российской Федерации.

7. Финансовое обеспечение реализации подпрограммы.

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014-2022 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным проектом решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов». На 2017-2022 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из досчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Расходы районного бюджета на реализацию муниципальной подпрограммы приведены в таблице 4 Приложения к муниципальной программе.

Финансовое обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и бюджета Острогожского муниципального района на реализацию муниципальной подпрограммы приведено в таблице 5 Приложения к муниципальной программе.

8. Анализ рисков реализации подпрограммы и описание мер управления рисками реализации подпрограммы.

Основным внешними рисками реализации подпрограммы являются:

- существенное изменение параметров социально-экономического развития Острогожского муниципального района по сравнению с теми, которые были предусмотрены при формировании подпрограммы;

- изменения налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации.

Минимизация данного риска возможна на основе:

- повышения эффективности бюджетных расходов и их оптимизация при обеспечении гарантированного качества муниципальных услуг.

9. Оценка эффективности реализации подпрограммы.

Оценка эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр – 100%);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов районного бюджета на реализацию подпрограммы муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр– 100%).
П А С П О Р Т

Подпрограммы 3. «Обеспечение реализации муниципальной программы» муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» (далее – муниципальная подпрограмма)

Исполнители подпрограммы муниципальной программы

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Основные мероприятия, входящие в состав подпрограммы муниципальной программы

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области.

Зарезервированные средства

4. Обеспечение деятельности МКУ «Центр бухгалтерского учета

Цель подпрограммы муниципальной программы

Обеспечение реализации муниципальной программы «Совершенствование управления бюджетным процессом и повышение устойчивости бюджетов Острогожского муниципального района»

Задачи подпрограммы муниципальной программы

Обеспечение условий для реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района ».

Основные целевые показатели и индикаторы подпрограммы муниципальной программы

Уровень исполнения плановых назначений по расходам на реализацию подпрограммы.

Сроки реализации подпрограммы муниципальной программы

01.01.2014 — 31.12.2022

Объемы и источники финансирования подпрограммы муниципальной программы (в действующих ценах каждого года реализации подпрограммы муниципальной программы)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Острогожского муниципального района составляет -78 106,2 тыс. руб.,

Год

Всего

2014

7939,8

2015

8112,1

2016

8006,6

2017

7989,6

2018

8353,9

2019

8301,3

2020

13 618,6

2021

7769,5

2022

8014,8

Ожидаемые непосредственные результаты реализации подпрограммы муниципальной программы

1.Создание эффективной системы планирования и управления реализацией мероприятий муниципальной программы.

2. Обеспечение эффективного и целенаправленного расходования бюджетных средств.

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития.

Подпрограмма направлена на формирование и развитие обеспечивающих механизмов реализации муниципальной программы. В рамках подпрограммы будут созданы условия, существенно повышающие эффективность выполнения как отдельных проектов и мероприятий, так и муниципальной программы в целом.

Функции организационно-технического и информационно-аналитического обеспечения реализации муниципальной программы осуществляет отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области.

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области в рамках настоящей подпрограммы обеспечивает:

сбор и систематизацию статистической и аналитической информации о реализации мероприятий муниципальной программы;

внедрение информационных технологий в целях управления реализацией муниципальной программы и контроля за ходом выполнения мероприятий муниципальной программы;

мониторинг отдельных мероприятий, подпрограмм и муниципальной программы в целом;

подготовку отчета о ходе реализации и об оценке эффективности муниципальной программы.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы.

Данная подпрограмма объединяет мероприятия обеспечивающего характера, направленные на создание условий для эффективной реализации всех подпрограмм (мероприятий) настоящей муниципальной программы.

Мероприятия подпрограммы предусматривают финансовое обеспечение за счет средств бюджета Острогожского муниципального района соответствующих видов расходов на:

обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района;

осуществление информационно-аналитического, организационно-технического обеспечения и мониторинга реализации мероприятий муниципальной программы.

Целью подпрограммы является формирование и развитие обеспечивающих механизмов реализации муниципальной программы.

Задача подпрограммы - обеспечение информационно-аналитического, организационно-технического сопровождения и мониторинг реализации мероприятий муниципальной программы, в том числе нацеленный на корректировку ее положений.

Описание целевых индикаторов и показателей подпрограммы:

Уровень исполнения плановых назначений по расходам на реализацию подпрограммы, % (У):

У= Кр/Пр,

где:

Кр - кассовые расходы на реализацию подпрограммы за отчетный период,

Пр - плановые расходы на реализацию подпрограммы в соответствии с кассовым планом на отчетный период.

Значения целевых показателей (индикаторов) подпрограммы на весь срок ее реализации приведены в таблице 1 Приложения к муниципальной программе.

Ожидаемые результаты:

создание эффективной системы планирования и управления реализацией мероприятий муниципальной программы.

Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы.

В рамках подпрограммы предусмотрены следующие основные мероприятия:

1. Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области.

При реализации мероприятия будет осуществляться финансирование деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района, который является ответственным исполнителем программы.

2. Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области.

При реализации мероприятия будет осуществляться финансирование других расходных обязательств отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области.

3.Зарезервированные средства

4. Обеспечение деятельности МКУ «Центр бухгалтерского учета»

4. Характеристика мер муниципального (государственного) регулирования.

Меры муниципального регулирования в рамках реализации муниципальной подпрограммы состоят в формировании и развитии нормативной правовой базы в сфере обеспечения реализации муниципальной программы, принимаемые и корректируемые ежегодно либо по необходимости нормативными правовыми актами Острогожского муниципального района Воронежской области.

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной подпрограммы приведены в таблице 3 Приложения к муниципальной программе.

5. Характеристика основных мероприятий, реализуемых муниципальными образованиями Острогожского муниципального района.

Достижение цели и решение задач муниципальной подпрограммы обеспечивается реализацией основных мероприятий, направленных на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований Острогожского муниципального района.

Перечень основных мероприятий муниципальной подпрограммы приведен в таблице 2 Приложения к муниципальной программе.

6. Информация об участии учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также иных юридических физических лиц в реализации подпрограммы.

Участие учреждений и организаций с муниципальным участием, общественных, научных и иных организаций, а также физических лиц в реализации муниципальной подпрограммы определяется в соответствии с нормативно-правовыми актами действующего законодательства Российской Федерации.

7. Финансовое обеспечение реализации подпрограммы.

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014-2022 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района. На 2021-2022 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из досчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Расходы районного бюджета на реализацию муниципальной подпрограммы приведены в таблице 4 Приложения к муниципальной программе.

Финансовое обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и бюджета Острогожского муниципального района на реализацию муниципальной подпрограммы приведено в таблице 5 Приложения к муниципальной программе.

8. Анализ рисков реализации подпрограммы и описание мер управления рисками реализации подпрограммы.

Основным внешними рисками реализации подпрограммы являются:

- существенное изменение параметров социально-экономического развития Острогожского муниципального района по сравнению с теми, которые были предусмотрены при формировании подпрограммы;

- изменения налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации.

Минимизация данного риска возможна на основе:

- повышения эффективности бюджетных расходов и их оптимизация при обеспечении гарантированного качества муниципальных услуг.

9. Оценка эффективности реализации подпрограммы.

Оценка эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр – 100%);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов районного бюджета на реализацию подпрограммы муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации подпрограммы муниципальной программы (целевой параметр– 100%).

Исполняющая обязанности главы администрации

Острогожского муниципального района С.В. Хатунцева

Приложение

к постановлению администрации

Острогожского муниципального

района Воронежской области

от 30.12. 2019 г. №853

Таблица 1 Приложения к муниципальной программе

Сведения о показателях (индикаторах) муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» на 2014-2022 годы и их значениях

№
п/п

Наименование показателя (индикатора)

Ед.
изм.

Значения показателей

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

1

Степень исполнения расходных обязательств бюджета Острогожского муниципального района

%

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

2

Дефицит бюджета Острогожского муниципального района по отношению к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

Не более 15%

3

Муниципальный долг Острогожского муниципального района, в % к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

%

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

4

Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности.

раз

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

5

Средняя оценка качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Острогожского муниципального района.

балл

Не менее 8,0

Не менее 9,0

Не менее 10,0

Не менее 11,0

Не менее 12,0

Не менее 13,0

Не менее 13,0

Не менее 13,0

Не менее 13,0

Подпрограмма 1. "Управление муниципальными финансами"

Основное мероприятие 1.1. Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе

1.1.1.

Своевременное внесение изменений в решение Совета народных депутатов о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства

срок

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

В срок, установ-ленный Советом народных депутатов Острогожского муниципального района

Основное мероприятие 1.2. Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

1.2.1.

Соблюдение порядка и сроков разработки проекта районного бюджета, установленных правовым актом администрации Острогожского муниципального района

да/нет

да

да

да

да

да

да

да

да

да

Основное мероприятие 1.3. Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

1.3.1

Составление и утверждение сводной бюджетной росписи районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

1.3.2.

Доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

До начала очеред-ного финан-сового года

1.3.3.

Составление и представление в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района годового отчета об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

Основное мероприятие 1.4.Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

1.4.1.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета района (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального и областного бюджетов)

%

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

≤ 5

Основное мероприятие 1.5.Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском мунципальном районе

1.5.1.

Проведение публичных слушаний по проекту районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и по годовому отчету об исполнении районного бюджета

Да/нет

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Подпрограмма 2. "Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района"

Основное мероприятие 2.1.Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

2.1.1.

Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности

раз

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

Не менее
2,0

2.1.2.

Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных детупатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью Острогожского муниципального района

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Основное мероприятие 2.2.Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

2.2.1.

Соотношение фактического финансирования расходов в форме дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов к их объему, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью и распределенному муниципальным образованиям в соответствии с постановлениями и распоряжениями администрации Острогожского муниципального района

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Основное мероприятие 2.3.Софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

2.3.1.

Соотношение фактического финансирования объемов субсидий на софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период

%

100

Основное мероприятие 2.4.Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

2.4.1.

Средняя оценка качества управления муниципальными финансами

балл

Не менее 51,4

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Не менее 52,0

Подпрограмма 3. "Обеспечение реализации муниципальной программы"

3.1

Уровень исполнения плановых назначений по расходам на реализацию подпрограммы

%

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

≥ 95

Таблица 2 Приложения к муниципальной программе

Перечень основных мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

№
п/п

Номер и наименование подпрограммы, основного мероприятия

Ответственный исполнитель

Срок

Ожидаемый непосредственный результат
(краткое описание)

Последствия нереализации основного мероприятия

начала реали-зации

окончания реали-зации

1

2

3

4

5

6

7

1

Подпрограмма 1. "Управление муниципальными финансами"

1.1.

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Соответствие нормативных правовых актов Острогожского муниципального района, регулирующих бюджетные правоотношения, требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, Воронежской области

Риски неэффективности бюджетных расходов; неопределенность объемов ресурсов, требующихся для реализации приоритетных задач экономического развития

1.2.

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Обеспечение принятия в установленные сроки районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства

Не соблюдение порядка и сроков подготовки проекта решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период

1.3.

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Обеспечение надежного, качественного и своевременного кассового исполнения районного бюджета.
Утверждение решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района годового отчета об исполнении районного бюджета

Не своевременное и не полное исполнение районного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

1.4.

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Своевременное представление бюджетных средств по муниципальным правовым актам администрации Острогожского муниципального района в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

Не исполнение муниципальных правовых актов администрации Острогожского муниципального района о выделении средств из резервного фонда администрации Острогожского муниципального района и бюджетных ассигнований на выполнение других обязательств

                                    1.5.

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга района

Снижение долговой устойчивости Острогожского муниципального района и увеличение процентной нагрузки на районный бюджет

1.6.

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Эффективная организация внутреннего муниципального финансового контроля, осуществляемого в соответствии с бюджетным законодательством, повышение эффективности использования средств районного бюджета

Ненадлежащее исполнение бюджета (бюджетного процесса), нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

1.7.

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе и деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района

Отсутствие механизмов реализации закрепленного в Бюджетном кодексе принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей

2

Подпрограмма 2. "Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района"

2.1.

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Совершенствование нормативного правового регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета

Снижение эффективности исполнения полномочий муниципальных образований

2.2.

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Создание условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Несвоевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством Российской Федерации, органами местного самоуправления

2.3.

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Обеспечение сбалансированности местных бюджетов

Несвоевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством Российской Федерации органами местного самоуправления

2.4.

Софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Поддержка социально значимых направлений расходов местных бюджетов

Несвоевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством Российской Федерации органами местного самоуправления

2.5.

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Повышение эффективности управления муниципальными финансами и соблюдение требований бюджетного законодательства

Снижение качества управления муниципальными финансами. Рост нарушений бюджетного законодательства.

3

Подпрограмма 3. "Обеспечение реализации муниципальной программы"

3.1.

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих его функционирование

Несвоевременная и не в полном объеме реализация основных мероприятий программы

3.2.

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Отдел финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

01.01.14

31.12.22

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих выполнение других расходных обязательств

Несвоевременная и не в полном объеме реализация основных мероприятий программы

Таблица 3

Приложения к муниципальной программе

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

№
п/п

Вид нормативного правового акта

Основные положения нормативного правового акта

Исполнитель основного мероприятия (мероприятия) подпрограммы

Ожидаемые сроки принятия нормативного правового акта

1

2

3

4

5

Подпрограмма 1. "Управление муниципальными финансами"

Основное мероприятие 1.1. Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса в Воронежской области

1

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области

Внесение изменений в решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области от 07.02.2008 №351 "Об утверждении Положения "О бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе Воронежской области"

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 1.2. Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

2

Постановление администрации Острогожского муниципального района

Внесение изменений в Порядок составления проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов

В случае необходимости

3

Распоряжение администрации Острогожского муниципального района

О разработке Постановления администрации Острогожского муниципального района "О бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов

Ежегодно

4

Постановление администрации Острогожского муниципального района

О бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов

Ежегодно

5

Приказ отдела финансов

Об утверждении Порядка и Методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов

Ежегодно

6

Приказ отдела финансов

Внесение изменений в Методические рекомендации по расчету нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями Острогожского муниципального района муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений Острогожского муниципального района и Методических рекомендаций по формированию муниципальных заданий муниципальными учреждениям Острогожского муниципального района и контролю за их выполнением

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 1.3. Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

7

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области

Внесение изменений в решение Совета народных депутатов о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов

В случае необходимости

8

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области

Об исполнении бюджета Острогожского муниципального района за отчетный финансовый год

отдел финансов

Ежегодно

9

Постановление администрации Острогожского муниципального района

О мерах по реализации решения Совета народных депутатов о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период

отдел финансов

Ежегодно

10

Постановление администрации Острогожского муниципального района

Об утверждении отчетов об исполнении районного бюджета за I квартал, первое полугодие и девять месяцев

отдел финансов

По итогам за I квартал, первое полугодие и девять месяцев

11

Приказ отдела финансов

Внесение изменений в Порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи районного бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств районного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета)

отдел финансов

В случае необходимости

12

Приказ отдела финансов

Внесение изменений в Порядок составления и ведений кассового плана районного бюджета

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 1.4. Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

13

Постановление администрации Острогожского муниципального района

О порядке использования зарезервированных средств, подлежащих распределению в связи с особенностями исполнения районного бюджета в текущем году

отдел финансов

В случае утверждения в составе расходов районного бюджета зарезервированных средств, подлежащих распределению в связи с особенностями исполнения районного бюджета

14

Постановление администрации Острогожского муниципального района

Внесение изменений в Порядок использования бюджетных ассигнований резервного фонда администрации Острогожского имуниципального района

отдел финансов

В случае необходимости

15

Распоряжения администрации Острогожского муниципального района

О выделении денежных средств из резервного фонда администрациии Острогожского муниципального района

отдел финансов

По мере необходимости

Основное мероприятие 1.5. Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

16

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района Воронежской области

Внесение изменений в Порядок предоставления муниципальных гарантий

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 1.6. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

17

Постановление администрации острогожского муниципального района

Внесение изменений в Порядок осуществления финансового контроля администрацией острогожского муниципального района

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 1.7. Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

18

Распоряжения администрации Острогожского муниципального района

О назначении публичных слушаний по проекту районного бюджета

отдел финансов

Ежегодно

19

Распоряжения администрации Острогожского муниципального района

О назначении публичных слушаний по годовому отчету об исполнении районного бюджета

отдел финансов

Ежегодно

Подпрограмма 2. "Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района"

Основное мероприятие 2.1. Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов

муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

20

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района

Внесение изменений в Методику предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений Острогожского муниципального района

отдел финансов

В случае необходимости

Основное мероприятие 2.3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

21

Решение Совета народных депутатов Острогожского муниципального района

Внесение изменений в Методику предоставления субсидий из бюджета Острогожского муниципального
района бюджетным учреждениям на выполнение ими муниципального задания

отдел финансов

Ежегодно

Основное мероприятие 2.5. Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

22

Приказ отдела финансов

Внесение изменений в Порядок осуществления ежегодного мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами

отдел финансов

В случае необходимости

Таблица 4 Приложения

к муниципальной программе

Расходы районного бюджета на реализацию муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия

Наименование ответственного исполнителя, исполнителя - главного распорядителя средств районного бюджета (далее - ГРБС),

Расходы районного бюджета по годам реализации муниципальной программы
(тыс. руб.)

Всего

в том числе по годам реализации муниципальной программы

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Муниципальная программа

Управлениемуниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

780 427,3

56 868,8

175 559,3

103 351,0

89 418,7

99 630,0

83 505,8

88 318,1

40 392,6

43 383,0

отдел финансов

Подпрограмма 1

Управление муниципальными финансами

всего

в том числе по ГРБС:

11 062,1

2 242,9

1 319,9

373,8

780,1

204,1

69,8

2 006,5

1 037,0

3 028,0

отдел финансов

Основное мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Основное мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Основное мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Основное мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

7 612,7

810,6

297,6

0,0

465,0

80,0

0,0

1959,5

1000

3000

отдел финансов

Основное мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

3 449,4

1 432,3

1 022,3

373,8

315,1

124,1

69,8

47

37

28

отдел финансов

Основное мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Основное мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Подпрограмма 2

Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

691 259,0

46 686,1

166 127,3

94 970,6

80 649,0

91 072,0

75 134,7

72 693,0

31 586,1

32 340,2

отдел финансов

Основное мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Основное мероприятие 2.2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

всего

в том числе по ГРБС:

136 677,4

13 470,0

13 999,0

14 617,0

14 546,0

15 295,7

16 241,3

17059,9

15347,2

16101,3

отдел финансов

Основное мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего

в том числе по ГРБС:

282 499,4

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50 992,5

34 541,5

40 810,3

41365

0

0

отдел финансов

Основное мероприятие 2.4

Субсидии финансирования местных бюджетов

всего

в том числе по ГРБС:

41 465,4

13 844,0

15 000,0

12 621,4

отдел финансов

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

всего

230 616,8

107 441,3

14 622,6

2 489,1

41 234,8

18 083,1

14 268,1

16 238,9

16 238,9

в том числе по ГРБС:

230 616,8

107 441,3

14 622,6

2 489,1

41 234,8

18 083,1

14268,1

16238,9

16238,9

отдел финансов

Основное мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

всего

в том числе по ГРБС:

отдел финансов

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

Всего

в том числе по ГРБС:

78 106,2

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 989,6

8 353,9

8 301,3

13 618,6

7 769,5

8 014,8

отдел финансов

Основное мероприятие 3.1.

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

Всего

в том числе по ГРБС:

73 746,1

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 982,5

8 353,9

8 248,3

9318,6

7769,5

8014,8

отдел финансов

Основное мероприятие 3.2.

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

Всего

360,1

7,1

0,0

53,0

300,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

360,1

7,1

53,0

300

отдел финансов

"Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского учета"

Всего

4 000,0

0,0

0,0

0,0

4 000,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

4 000,0

4000

отдел финансов

Таблица 5

Приложения к муниципальной программе

Финансовое обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального, областного и местных бюджетов, бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов, юридических и физических лиц на реализацию муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия

Источники ресурсного обеспечения

Оценка расходов, тыс. руб.

Всего

в том числе по годам реализации муниципальной программы

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

780 427,2

56 868,8

175 559,3

103 351,0

89 418,7

99 630,0

83 505,7

88 318,1

40 392,6

43 383,0

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

133 252,8

20 998,0

7 780,6

23 443,7

20 936,4

14 707,7

9 064,4

9 396,0

13 329,0

13 597,0

местный бюджет

647 174,4

35 870,8

167 778,7

79 907,3

68 482,3

84 922,3

74 441,3

78 922,1

27 063,6

29 786,0

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица 1

физические лица

в том числе:

Подпрограмма 1

Управление муниципальными финансами

всего, в том числе:

11 062,1

2 242,9

1 319,9

373,8

780,1

204,1

69,8

2 006,5

1 037,0

3 028,0

федеральный бюджет

областной бюджет

297,6

297,6

местный бюджет

10 764,5

2 242,9

1 022,3

373,8

780,1

204,1

69,8

2 006,5

1 037,0

3 028,0

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

в том числе:

Основное мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

местный бюджет

7 315,2

810,7

0,0

0,0

465,0

80,0

0,0

1959,5

1000

3000

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

местный бюджет

3 449,3

1 432,2

1 022,3

373,8

315,1

124,1

69,8

47

37

28

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Подпрограмма 2

Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными

всего, в том числе:

691258,9

46 686,1

166127,3

94 970,6

80 649,0

91 072,0

75 134,6

72 693,0

31 586,1

32 340,2

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

132 955,2

20 998,0

7 483,0

23 443,7

20 936,4

14 707,7

9 064,4

9 396,0

13 329,0

13 597,0

финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

местный бюджет

558 303,7

25 688,1

158 644,3

71 526,9

59 712,6

76 364,3

66 070,2

63 297,0

18 257,1

18 743,2

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

в том числе:

Основное мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределе ния межбюджетных трансфертов муници пальным образовани ям Острогожского муниципального района

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 2.2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

всего, в том числе:

136 677,4

13 470,0

13 999,0

14 617,0

14 546,0

15 295,7

16 241,3

17 059,9

15 347,2

16 101,3

федеральный бюджет

областной бюджет

73 129,0

7 154,0

7 483,0

7 980,0

8 240,0

8 555,0

8 896,0

9 189,0

7 682,0

7 950,0

местный бюджет

63 548,4

6 316,0

6 516,0

6 637,0

6 306,0

6 740,7

7 345,3

7 870,9

7 665,2

8 151,3

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего, в том числе:

241 134,4

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50 992,5

34 541,5

40 810,3

41 365,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

50 992,5

34 541,5

40 810,3

0,0

0,0

местный бюджет

282 499,4

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50 992,5

34 541,5

40 810,3

41 365,0

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 2.4

Субсидии финансирования местных бюджетов

всего, в том числе:

41465,4

13 844,0

0,0

15 000,0

12 621,4

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

41465,4

13 844,0

0,0

15 000,0

12 621,4

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

всего, в том числе:

230 616,7

107 441,3

14 622,6

2 489,1

41 234,8

18 083,0

14 268,1

16 238,9

16 238,9

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

18 360,8

463,7

75,0

6 152,7

168,4

207

5647

5647

местный бюджет

212 255,9

107 441,3

14 158,9

2 414,1

35 082,1

17914,6

14061,1

10591,9

10591,9

территориальные государственные внебюджетные фонды

0,0

юридические лица

0,0

физические лица

0,0

Основное мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

всего, в том числе:

78 106,2

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 989,6

8 353,9

8 301,3

13 618,6

7 769,5

8 014,8

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

0,0

местный бюджет

78 106,2

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 989,6

8 353,9

8 301,3

13 618,6

7 769,5

8 014,8

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

в том числе:

Основное мероприятие 3.1.

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

всего, в том числе:

73 731,8

7 939,8

8 112,1

7 992,3

7 982,5

8 353,9

8 248,3

9 318,6

7 769,5

8 014,8

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

0,0

местный бюджет

73 731,8

7 939,8

8 112,1

7 992,3

7 982,5

8 353,9

8 248,3

9 318,6

7 769,5

8 014,8

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 3.2.

Финансовое обеспече ние выполнения других расходных обязатель ств Остро гожского муниципального рай она отделом финансов администрации Остро гожского муниципаль ного района Воронежской области

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

7,1

0,0

53,0

300,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

областной бюджет

0,0

0,0

0,0

0,0

7,1

местный бюджет

14,3

7,1

53,0

300

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 3.2.

Зарезервированные средства

всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

0,0

местный бюджет

0,0

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное мероприятие 3.3.

"Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского учета"

всего, в том числе:

4 000,0

0,0

0,0

0,0

4 000,0

0,0

0,0

федеральный бюджет

0,0

областной бюджет

0,0

местный бюджет

4 000,0

4000

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Таблица 6

Приложения к муниципальной программе

План реализации муниципальной программы Острогожского муниципального района
«Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» на 2020 год

№
п/п

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия

Исполнитель мероприятия (орган исполнительной власти Острогожского муниципального района, иной главный распорядитель средств районного бюджета), Ф.И.О., должность исполнителя)

Срок

Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) от реализации подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия в очередном финансовом году

Код бюджетной класси-фикации (районный
бюджет)

Расходы, предусмот-ренные решением Совета народных депутатов О бюджете Острогожского муниципального района, на год
(тыс. рублей)

начала реализации
мероприятия в очередном финансовом году

окончания реализации
мероприятия
в очередном финансовом году

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Муниципальная программа Острогожского муниципального района Воронежской области

Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

отдел финансов

х

х

88 318,1

1

Подпрограмма 1

Управление муниципальными финансами

Январь

Декабрь

2 006,5

1.1

Основное мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Соответствие нормативных правовых актов Острогожского муниципального района, регулирующих бюджетные правоотношения, требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации

1.1.1

Мероприятие 1.1.1

Подготовка проектов изменений в нормативные правовые акты Острогожского муниципального района, регулирующие бюджетные правоотношения (включая решение Совета народных депутатов о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе) с учетом совершенствования бюджетного законодательства Российской Федерации

Январь

Декабрь

Соответствие нормативных правовых актов Острогожского муниципального района, регулирующих бюджетные правоотношения, требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации

1.2

Основное мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Январь

Декабрь

Обеспечение принятия в установленные сроки районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства

0,0

1.2.1

Мероприятие 1.2.1

Подготовка проекта Решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

Сентябрь

Ноябрь

Обеспечение требований бюджетного законодательства

1.2.2

Мероприятие 1.2.2

Составление планового реестра расходных обязательств Острогожского муниципального района, свода реестров расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Острогожского муниципального района, и их направление в Департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области

Май

Июнь

Ведение среднесрочного финансового планирования,
улучшение качества прогнозирования основных бюджетных параметров на средне – и долгосрочную перспективу

1.2.3

Мероприятие 1.2.3

Программное обеспечение формализованных (неформализованных) методов и механизмов расчета бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период

Январь

Ноябрь

Программное обеспечение расчетов бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период

1.2.4

Мероприятие 1.2.4

Разработка основных подходов по формированию проекта бюджета Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

Январь

Июль

Выработка основных подходов к формированию проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, обеспечение надежности и обоснованности бюджетных прогнозов

1.2.5

Мероприятие 1.2.5

Рассмотрение докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях их деятельности на очередной финансовый год и плановый период, подготовка заключений и направление их субъектам бюджетного планирования для устранения замечаний

август

сентябрь

Обеспечение обоснованности формирования бюджетных проектировок на очередной финансовый год и на плановый период и повышение эффективности внутриведомственного бюджетного планирования

1.2.6

Мероприятие 1.2.6

Осуществление сверки исходных данных с администрациями поселений района для формирования межбюджетных отношений на очередной финансовый год и плановый период

1 августа

20 ноября

Проведение с администрациями поселений сверки исходных данных, необходимой для формирования межбюджетных отношений на очередной финансовый год и плановый период

1.2.7

Мероприятие 1.2.7

Сбор, обработка и свод предложений бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период (в том числе в разрезе программных мероприятий и непрограммной деятельности главных распорядителей бюджетных средств)

Август

Октябрь

Обеспечение надежности и обоснованности бюджетных прогнозов и внедрение в практику принципа результативности установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации

1.2.8

Мероприятие 1.2.8

Разработка расчетных проектировок (в том числе в разрезе программных мероприятий и непрограммной деятельности главных распорядителей бюджетных средств)

Январь

Ноябрь

Подготовка и расчет проектировок районного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

1.2.9

Мероприятие 1.2.9

Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики на очередной финансовый год и плановый период

Сентябрь

Ноятбрь

Выработка бюджетной и налоговой политики района на очередной финансовый год и плановый период

1.2.10

Мероприятие 1.2.10

Формирование свода бюджетных проектировок и прогноза основных параметров консолидированного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Январь

Ноябрь

Обеспечение составления проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и прогноза основных параметров консолидированного бюджета

1.2.11

Мероприятие 1.2.11

Разработка проекта решения Совета народных депутатов о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период

Октябрь

Ноябрь

Обеспечение принятия в установленные сроки районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства

1.2.12

Мероприятие 1.2.12

Подготовка пояснительной записки к проекту районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и документов (материалов), направляемых одновременно с проектом районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в Департамент финансово-бюдежтной политики Воронежской области

Октябрь

Ноябрь

Обеспечение принятия в установленные сроки районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства

1.2.13

Мероприятие 1.2.13

Подготовка докладов и презентационных материалов для заседаний Совета народных депутатов Острогожского муниципального района по рассмотрению проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Октябрь

Ноябрь

Обеспечение принятия в установленные сроки районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, соответствующего требованиям бюджетного законодательства

1.3

Основное мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

Ежегодно

Ежегодно

Обеспечение надежного, качественного и своевременного кассового исполнения районного бюджета.
Утверждение решением Совета народных депутатов годового отчета об исполнении районного бюджета

1.3.1

Мероприятие 1.3.1

Составление сводной бюджетной росписи районного бюджета

После утверждения решения Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период

До начала очередного финансового года

Утверждение сводной бюджетной росписи районного бюджета

1.3.2

Мероприятие 1.3.2

Составление кассового плана районного бюджета

После утверждения решения Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период

До начала очередного финансового года

Формирование кассового плана на очередной финансовый год с поквартальной разбивкой

1.3.3

Мероприятие 1.3.3

Ведение сводной бюджетной росписи районного бюджета

Январь

Декабрь

Внесение изменений в сводную бюджетную роспись районного бюджета

1.3.4

Мероприятие 1.3.4

Ведение кассового плана районного бюджета

Январь

Декабрь

Внесение изменений в кассовый план районного бюджета

1.3.5

Мероприятие 1.3.5

Подготовка проекта решения Совета народных депутатов "О внесение изменений в решение Совета народных депутатов о бюджете Острогожского униципального района на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов"

Январь

Декабрь

Внеснение изменений в районный бюджет

1.3.6

Мероприятие 1.3.6

Открытие и ведение лицевых счетов для учета операций по исполнению бюджета за счет районных средств, средств получаемых из областного бюджета и средств, получаемых от предпринима тельской и иной приносящей доход деятельности

Январь

Декабрь

Подготовка извещений об открытии (закрытии, переоформлении) лицевых счетов.
Отражение на лицевых счетах соответствующих операций

1.3.7

Мероприятие 1.3.7

Проведение кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Острогожского муниципального района, лицевые счета которых открыты в отделе финансов

Январь

Декабрь

Формирование платежных поручений и отправка их в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов. Отражение на лицевых счетах следующих операции:
а) поступления средств;
б) суммы выплат

1.3.8

Мероприятие 1.3.8

Ведение перечня главных распорядителей, распорядителей и получателей средств районного бюджета, главных администраторов и администраторов доходов районного бюджета и источников финансирования дефицита

Январь

Декабрь

Направление Перечня главных распорядителей, распорядителей и получателей средств районного бюджета, главных администра торов и администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета, главных администраторов и администраторов доходов районного бюджета (его изменений) в Отдел № 19 Управления Федерального казначейства по Воронежской области

1.3.9

Мероприятие 1.3.9

Осуществление учета исполнения районного бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Своевременное и качественное выполнение операций по кассовому исполнению районного бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования

1.3.10

Мероприятие 1.3.10

Исполнение судебных актов по искам к Острогожскому муниципальному району

Январь

Декабрь

Перечисление должником денежных средств в пользу взыскателя в соответствии с порядком, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации

1.3.11

Мероприятие 1.3.11

Программное обеспечение составления отчета об исполнении районного бюджета за соответству ющий отчетный период

Январь

Декабрь

Программное обеспечение состав ления отчета об исполнении районного бюджета за соответст вующий отчетный период

1.3.12

Мероприятие 1.3.12

Осуществление составления отчета об исполнении районного, консолидированного бюджетов Острогожского муниципального района и бюджетов территориальных внебюджетных фондов ежемесячно, ежеквартально и за истекший год и представле ние его в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района, Департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области,

Месячный и квартальный отчеты –
1-го числа месяца и квартала, следующего за отчетным месяцем и кварталом соответ-ственно; годовой отчет - февраль

Месячный и квартальный - 15 числа месяца, следующего за отчетным месяцем и кварталом соответ-ственно;

Составление и своевременное представление отчетности за отчетный период

1.3.13

Мероприятие 1.3.13

Осуществление составления отчета по сети, штатам и контингентам получателей средств районного и консолиди рованного бюджетов за истекший год, представление его в Департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области

февраля

с 18 по 22 марта

Составление и своевременное представление отчетности

1.3.14

Мероприятие 1.3.14

Составление и представление годового отчета об исполнении районного бюджета в Ревизионную комиссию Острогожского муниципального района

Март

15 апреля

Представление годового отчета об исполнении районного бюджета в Контрольно-счетную палату Острогожского муниципального района

1.3.15

Мероприятие 1.3.15

Составление и представление годового отчета об исполнении районного бюджета в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района

Март

май-июнь

Утверждение Советом народных депутаоов отчета об исполнении районного бюджета

1.3.16

Мероприятие 1.3.16

Подготовка докладов и презентационных материалов для заседаний Совета народных депутатов по рассмотрению отчета об исполнении районного бюджета за отчетный год

Май

Май

Утверждение Советом народных депутатов отчета об исполнении районного бюджета

1.4

Основное мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Своевременное представление бюджетных средств по решениям администрации Острогожского муниципального района в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

1 959,5

1.4.1

Мероприятие 1.4.1

Подготовка проекта распоряжения о выделении денежных средств

Январь

Декабрь

Финансовое обеспечение непредвиденных расходов

1.4.2

Мероприятие 1.4.2

Уточнение показателей сводной бюджетной росписи районного бюджета, бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, выделение денежных средств в соответствии с распоряжениями администрации Острогожского муниципального района "О выделении денежных средств"

Январь

Декабрь

Финансовое обеспечение непредвиденных расходов

1.4.3

Мероприятие 1.4.3

Осуществление контроля за выделением средств из резервного фонда администрации Острогожского муниципального района и представление отчетов об их использовании главе Острогожского муниципального района, в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района и Контрольно-счетную палату Острогожского муниципального раойна

Ежеквар-тально -15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом
по итогам
года -
март

Ежеквар-тально - 15 числа 2-го месяца, следующего за отчетным кварталом
по итогам года -
15 апреля

Контроль за выделением средств из резервного фонда

1.5

Основное мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга района

47,0

1.5.1

Мероприятие 1.5.1

Осуществление муниципаль ных внутренних заимствова ний Острогожского муниципального района от имени Острогожского муниципального района в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации

Январь

Декабрь

Привлечение наиболее выгодных внутренних заимствований на рынках финансовых операций

1.5.2

Мероприятие 1.5.2

Осуществление управления муниципальным долгом Острогожского муниципального района и его обслуживания

Январь

Декабрь

Поддержание муниципального долга на экономически безопасном уровне для районного бюджета, исключение долговых рисков

47,0

1.5.3

Мероприятие 1.5.3

Размещение и погашение муниципальных ценных бумаг, исполнение обязательств по муниципальным гарантиям

Январь

Декабрь

Поддержание муниципального долга на экономически безопасном уровне для районного бюджета, исключение долговых рисков

1.5.4

Мероприятие 1.5.4

Ведение муниципальной долговой книги Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Регистрация и учет муниципального долга Острогожского муниципального района в муниципальной долговой книге Острогожского муниципального района

1.5.5

Мероприятие 1.5.5

Составление и предоставление актов сверки по долговым обяза тельствам Острогожского муниципального района с Департаментом финансово-бюджетной политики Воронежской области

Февраль

Февраль

Своевременное предоставление актов сверки за отчетный период

1.6

Основное мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

Январь

Декабрь

Эффективная организация внутреннего муниципального финансового контроля, осуществля емого в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, повышение эффективности использования средств районного бюджета

0,0

1.6.1

Мероприятие 1.6.1

Осуществление проверки платежных и иных документов, представленных главными распорядителями средств районного бюджета для оплаты соответствующих денежных обязательств

Январь

Декабрь

Обеспечение предварительного финансового контроля

1.6.2

Мероприятие 1.6.2

Санкционирование оплаты денежных обязательств получателей средств районного бюджета

Январь

Декабрь

Совершение разрешительной надписи

1.6.3

Мероприятие 1.6.3

Осуществление учета и контроля привлечения и погашения заемных средств, полученных из областного бюджета и в кредитных организациях

Январь

Декабрь

Своевременное и полное погашение основного долга и процентов по долговым обязательствам

1.6.4

Мероприятие 1.6.4

Осуществление контроля за выделением средств из резер вного фонда администрации Острогожского муниципаль ного района и представление отчетов об их использовании главе Острогожского муниципального района , в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района и Контрольно-счетную палату Воронежской области

Ежеквар-тально -15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом
по итогам
года -
март

Ежеквар-тально - 15 числа 2-го месяца, следующего за отчетным кварталом
по итогам года -
15 апреля

Контроль за выделением средств из резервного фонда

1.7

Основное мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

Январь

Декабрь

Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе и деятельности отедла финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

0,0

1.7.1

Мероприятие 1.7.1

Размещение в сети Интернет на официальном сайте администрации Острогожского муниципального района утвержденных положений, порядков и методик расчета отдельных характеристик районного бюджета, методических рекомендаций и нормативных правовых актов, разрабатываемых отделом финансов

Январь

Декабрь

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

1.7.2

Мероприятие 1.7.2

Ведение специализированного раздела об информации, о муниципальных финансах Острогожского муниципального района в сети Интернет на официальном сайте администрации острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

1.7.3

Мероприятие 1.7.3

Проведение публичных слушаний по годовому отчету об исполнении районного бюджета

Май

Май

Обсуждение годового отчета об исполнении районного бюджета за 2013 год

1.7.4

Мероприятие 1.7.4

Проведение публичных слушаний по проекту районного бюджета

Октябрь

Ноябрь

Обсуждение проекта решения Совета народных депутатов Острогожского муниципального района «О бюджете Острогожского муниципального района на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»

1.7.5

Мероприятие 1.7.5

Подготовка докладов и презентационных материалов для проведения публичных слушаний по годовому отчету об исполнении районного бюджета

Май

Май

Обсуждение годового отчета об исполнении районного бюджета за отчетный год

1.7.6

Мероприятие 1.7.6

Подготовка докладов и презентационных материалов для проведения публичных слушаний по проекту районного бюджета

Октябрь

Ноябрь

Обсуждение проекта решения Совета народных депутатов о бюджете Острогожского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период

1.7.7

Мероприятие 1.7.7

Регулярная публикация муниципальных актов в газете "Острогожский муниципальный ВЕСТНИК"

Одновременно с рассмот-рением проекта бюджета на очередной финансовый год и отчета об исполнении бюджета за отчетный финансовый год

Одновременно с рассмот-рением проекта бюджета на очередной финансовый год и отчета об исполнении бюджета за отчетный финансовый год

Информирование населения о районном бюджете, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств, обеспечение дальнейшего развития принципов прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе

2

Подпрограмма 2

Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

72 693,0

2.1

Основное мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

Январь

Ноябрь

Совершенствование нормативного правового регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета

0,0

2.1.1

Мероприятие 2.1.1

Подготовка проектов изменений в нормативные правовые акты Острогожского муниципального района, регулирующие межбюджетные отношения органов муниципальной власти и органов поселений Острогожского муниципального района с учетом совершенствования бюджетного законодательства Российской Федерации

Январь

Октябрь

Соответствие нормативных правовых актов Острогожского муниципального района, регулирующих бюджетные правоотношения, требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации.

2.1.2

Мероприятие 2.1.2

Подготовка концепции по формированию межбюджетных отношений на очередной финансовый год и плановый период и направление ее поселениям района

Август

Август

Повышение качества управления муниципальными финансами

2.2

Основное мероприятие 2.2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Январь

Декабрь

Создание условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований

17 059,9

2.2.1

Мероприятие 2.2.1

Сверка исходных данных для расчетов по распределению средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Острогожского муниципального района

Август

Сентябрь

Повышение эффективности предоставления дотаций муниципальным образованиям на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

2.2.2

Мероприятие 2.2.2

Распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений района Острогожского муниципального района

Сентябрь

Октябрь

Обеспечение единого подхода ко всем муниципальным образованиям при предоставлении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений района

2.2.3

Мероприятие 2.2.3

Распределение средств районного бюджета, направляемых бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий органов муниципальной власти Острогожского муниципального района по расчету и предоставлению дотаций поселениям

Сентябрь

Октябрь

Обеспечение единого подхода ко всем муниципальным образованиям при предоставлении средств на осуществление полномочий органов муниципальной власти Острогожского муниципального района по расчету и предоставлению дотаций поселениям

2.2.4

Мероприятие 2.2.4

Предоставление бюджетам муниципальных районов (городских округов) дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет областного бюджета

Ежемесячно

Ежемесячно

Сокращение дифференциации финансовых возможностей муниципальных образований по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

9 189,0

2.2.5

Мероприятие 2.2.5

Предоставление бюджетам муниципальных образований субвенций на осуществление полномочий органов муниципальной власти Острогожского муниципального района по расчету и предоставлению дотаций поселениям за счет районного бюджета

Ежемесячно

Ежемесячно

Сокращение дифференциации финансовых возможностей муниципальных образований по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения

7 870,9

2.3

Основное мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Январь

Декабрь

Обеспечение сбалансированности местных бюджетов

41 365,0

2.3.1

Мероприятие 2.3.1

Разработка проекта нормативного правового акта администрации острогожского муниципального района об утверждении порядка предоставления и распределения дотаций бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Ноябрь

Декабрь

Нормативно-правовое обеспечение предоставления дотаций

2.3.2

Мероприятие 2.3.2

Анализ и оценка основных показателей местных бюджетов

По мере необхо-димости

По мере необхо-димости

Оценка параметров бюджетов муниципальных образований

2.3.3

Мероприятие 2.3.3

Подготовка проекта правового акта администрации Острогожского муниципального района о выделении дотаций бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

По мере необхо-димости

По мере необхо-димости

Нормативно-правовое обеспечение выделения дотаций

2.3.4

Мероприятие 2.3.4

Предоставление дотаций бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

По мере необхо-димости

По мере необхо-димости

Финансовое обеспечение исполнения расходных обязательств муниципальных образований

41 365,0

2.4

Основное мероприятие 2.4

Субсидии финансирования местных бюджетов

Январь

Декабрь

Поддержка социально значимых направлений расходов местных бюджетов

2.4.1

Мероприятие 2.4.1

Распределение субсидий местным бюджетам для долевого финансирования приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

Сентябрь

Октябрь

Обеспечение единого подхода ко всем муниципальным образованиям при предоставлении субсидий

2.4.2

Мероприятие 2.4.2

Разработка проекта нормативного правового акта администрации острогожского муниципального района об утверждении порядка предоставления и расходования субсидий местным бюджетам для долевого финансирования приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

Ноябрь

Декабрь

Нормативно-правовое обеспечение предоставления субсидий

2.4.3

Мероприятие 2.4.3

Предоставление субсидий местным бюджетам для долевого финансирования приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

Ежемесячно

Ежемесячно

Финансовое обеспечение исполнения расходных обязательств муниципальных образований

2.4.4

Мероприятие 2.4.4

Осуществление учета и контроля субсидий

Ежемесячно

Ежемесячно

Обеспечение контроля за целевым использованием субсидий

2.4.6

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

Ежемесячно

Ежемесячно

Обеспечение контроля за целевым использованием субсидий

14 268,1

2.5

Основное мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

Январь

Декабрь

Повышение эффективности управления муниципальными финансами и соблюдение требований бюджетного законодательства

2.5.1

Мероприятие 2.5.1

Проведение экспертизы представленных администрациями муниципальных образований Острогожского муниципального района проектов решений и иных документов и материалов, необходимых для подготовки заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации внесенных в представительные органы муниципальных образований проектов местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

В течение 15 рабочих дней со дня поступления от админи-страций муниципаль-ных образований проектов решений и иных документов и материалов

В течение 15 рабочих дней со дня поступления от админи-страций муниципаль-ных образований проектов решений и иных документов и материалов

Экспертиза представленных администрациями муниципальных образований Острогожского муниципального района документов и материалов, необходимых для подготовки заключений

2.5.2

Мероприятие 2.5.2

Подготовка и направление заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации внесенных в представительные органы муниципальных образований проектов местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

В течение 15 рабочих дней со дня поступления от администра-ций муници-пальных образований проектов решений и иных документов и материалов

В течение 15 рабочих дней со дня поступления от администра-ций муници-пальных образований проектов решений и иных документов и материалов

Создание условий для соответствия требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, внесенных в представительные органы муниципальных образований проектов местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

2.5.3

Мероприятие 2.5.3

Проведение ежегодного мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами

Апрель

Май

Мониторинг и оценка качества управления муниципальными финансами

2.5.4

Мероприятие 2.5.4

Формирование рейтинга муниципальных образований по качеству управления муниципальными финансами и его размещение на официальном сайте администрации Острогожского муниципального района

Май

Июнь

Формирование стимулов к повышению качества управления муниципальными финансами в муниципальных образованиях Острогожского муниципального района

2.5.5

Мероприятие 2.5.5

Разработка и направление в адрес глав муниципальных образований района рекомендаций, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами

Июнь

Июнь

Оказание практической помощи в решении вопросов по повышению качества управления муниципальными финансами в муниципальных образованиях района

2.5.6

Мероприятие 2.5.6

Проведение экспертизы бюджетных проектировок муниципальных образований района на очередной финансовый год и плановый период

Октябрь

Декабрь

Подготовка и направление в адрес глав муниципальных образований района заключений по прогнозной оценке доходов и расходов местных бюджетов на очередной финансовый год и на плановый период с рекомендациями по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, соблюдению требований бюджетного законодательства и финансовой дисциплины

3

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации программы

Январь

Декабрь

13 618,6

3.1.

Основное мероприятие 3.1

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов

Январь

Декабрь

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих его функционирование

9 318,6

3.1.1

Мероприятие 3.1.1

Планирование сметы расходов отдела финансов на очередной финансовый год

Январь

Декабрь

Составление корректной сметы расходов

3.1.2

Мероприятие 3.1.2

Проведение торгов и иных процедур закупки товаров, работ, услуг

Январь

Декабрь

Эффективное проведение закупочных процедур в соответствии с действующим законодательством

3.1.3

Мероприятие 3.1.3

Подготовка документации на оплату расходов, обеспечивающих функционирование отдела финансов

Январь

Декабрь

Своевременная выплата заработной платы и оплата счетов на приобретение товаров, работ, услуг

3.1.4

Мероприятие 3.1.4

Учет операций по финансовому обеспечению деятельности отдела финансов и составление отчетности

Январь

Декабрь

Качественное и своевременное составление отчетности об исполнении бюджета отдела финансов

3.2

Основное мероприятие 3.2

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов

Январь

Декабрь

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих выполнение других расходных обязательств

300,0

3.2.1

Мероприятие 3.2.1

Планирование сметы расходов в части выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов на очередной финансовый год

Январь

Декабрь

Составление корректной сметы расходов

3.2.2

Мероприятие 3.2.2

Проведение торгов и иных процедур закупки товаров, работ, услуг в части выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов

Январь

Декабрь

Эффективное проведение закупочных процедур в соответствии с действующим законодательством

3.2.3

Мероприятие 3.2.3

Подготовка документации на оплату расходов, обеспечивающих в части выполнение других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов

Январь

Декабрь

Своевременная оплата счетов на приобретение товаров, работ, услуг

300,0

3.2.4

Мероприятие 3.2.4

Учет операций по финансовому обеспечению выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отедлом финансов и составление отчетности

Январь

Декабрь

Качественное и своевременное составление отчетности об исполнении бюджета

3.2.5

Мероприятие 3.2.5

Зарезервированные средства администрации Острогожского муниципального района

Январь

Декабрь

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих его функционирование

3.3

Основное мероприятие 3.3

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов

Январь

Декабрь

Осуществление финансирования расходов отдела финансов, обеспечивающих выполнение других расходных обязательств

4 000,0

3.3.1

Мероприятие 3.3.1

"Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского учета"

Январь

Декабрь

Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского учета

4 000,0

Таблица 7 Приложения

к муниципальной программе

Расчет бюджетных проектировок на реализацию муниципальной программы Острогожского муниципального района в разрезе основных мероприятий

Статус

Наименование
государственной программы,
подпрограммы,
основного мероприятия,
мероприятия

Наименование
ответствен ного исполнителя,
исполнителя - главного распорядителя средств областного бюджета (далее - ГРБС)

Коды бюджетной классификации

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1

2

3

4

5

6

7

9

10

11

12

13

14

15

16

17

Муниципальная программа Острогожского муниципального района

Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективно го и ответственно го управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

780 427,2

56 868,8

175 559,3

103 351,0

89 418,7

99 630,0

83 505,7

88 318,1

40 392,6

43383,0

отдел финансов

0,0

в том числе:

0,0

Подпрограмма 1

Управление муниципальными финансами

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

11 062,1

2 242,9

1 319,9

373,8

780,1

204,1

69,8

2 006,5

1 037,0

3 028,0

отдел финансов

0,0

в том числе:

0,0

Основное мероприятие 1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на испол нение расходных обязательств Остро гожского муниципа льного района

всего

7 612,8

810,7

297,6

0,0

465,0

80,0

0,0

1 959,5

1 000,0

3 000,0

в том числе по ГРБС:

3 559,5

0111

1310480540

800

0

1059,5

500

2000

отдел финансов

2 945,0

0111

1310480570

800

465

80

0

900

500

1000

700,0

1403

1318054

500

700,0

408,3

1403

1312057

500

110,7

297,6

0,0

0,0

Основное мероприятие 5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

3 449,3

1301

1318788

700

1 432,2

1 022,3

373,8

315,1

124,1

69,8

47

37

28

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Подпрограмма 2

Создание условий для эффективно го и ответствен ного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

691 258,9

46 686,1

166 127,3

94 970,6

80 649,0

91 072,0

75 134,6

72 693,0

31 586,1

32340,2

отдел финансов

0,0

в том числе:

0,0

Основное мероприятие 1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

всего

136 677,4

13 470,0

13 999,0

14 617,0

14 546,0

15 295,7

16 241,3

17 059,9

15 347,2

16 101,3

в том числе по ГРБС:

63 548,4

1401

13202 S8020

500

6 316,0

6 516,0

6 637,0

6306

6740,7

7345,3

7870,9

7665,2

8151,3

отдел финансов

73 129,0

1401

1320278050

500

7 154,0

7 483,0

7 980,0

8240

8555

8896

9189

7682

7950

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего

282 499,4

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50 992,5

34 541,5

40 810,3

41 365,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

282 499,4

1402

1320388030

500

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50992,5

34541,5

40810,3

41365,0

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 4

Субсидии финансирования местных бюджетов

всего

41 465,4

13 844,0

15 000,0

12 621,4

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

4 507,0

0801

13204L5580

500

4507

33,3

0412

1327843

500

33,3

26 621,7

1403

1320478230

500

11 621,7

15 000,0

10 303,4

1403

1328805

500

2 189,0

8114,4

отдел финансов

0,0

0505

13204S8100

500

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

всего

230 616,7

107 441,3

14 622,6

2 489,1

41 234,8

18 083,0

14 268,1

16 238,9

16 238,9

в том числе по ГРБС:

0,0

107 905,0

1403

13288050

500

107 441,3

463,7

38 718,1

1403

1320688050

500

14 158,9

2414,1

10524

8041,9

3579,2

0

0

9 344,9

1403

1320688070

500

9344,9

41 648,4

0801

1320688070

500

9872,7

10591,9

10591,9

10591,9

11 100,0

0503

1320678070

500

0

5550

5550

15 213,2

0505

1320478100

500

15213,2

987,5

1403

1320670100

500

987,5

5 000,0

0801

1320478440

500

5000

отдел финансов

699,6

0412

1320678430

500

75

165,2

168,4

97

97

97

Основное мероприятие 5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

всего

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

всего

78 106,2

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 989,6

8 353,9

8 301,3

13 618,6

7 769,5

8 014,8

в том числе по ГРБС:

74 106,2

0106

1338201

7 939,8

8 112,1

8 006,6

7 989,6

8 353,9

8 301,3

9 618,6

7 769,5

8 014,8

отдел финансов

0,0

Основное мероприятие 1

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

всего

73 731,8

7 939,8

8 112,1

7 992,3

7 982,5

8 353,9

8 248,3

9 318,6

7 769,5

8 014,8

в том числе по ГРБС:

58 671,4

0106

1330182010

100

5 913,6

6 287,2

6 314,3

6234,4

6240,6

6407,7

7257,2

6871

7145,4

отдел финансов

14 946,4

0106

1330182010

200

2 001,7

1 803,0

1 659,0

1731,9

2099,9

1836,6

2056,4

893,5

864,4

114,0

0106

1330182010

800

24,5

21,9

19,0

16,2

13,4

4

5

5

5

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 2

Финансовое обеспе чение выполнения других расходных обязательств Остро гожского муниципа льного района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронеж ской области

всего

374,4

14,3

7,1

0,0

53,0

300,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

374,4

0113

1330280200

800

14,3

7,1

53

300

отдел финансов

0,0

0113

1330280200

200

0,0

0113

1330380100

500

0,0

0,0

Основное мероприятие 2

Зарезервированные средства

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

0,0

отдел финансов

0,0

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 2

"Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского учета"

всего

4 000,0

0,0

0,0

0,0

0,0

4 000,0

0,0

0,0

в том числе по ГРБС:

3 270,0

0113

1330400590

100

3270

отдел финансов

710,0

0113

1330400590

200

710

20,0

0113

1330400590

800

20

0,0

0,0

Таблица 8 Приложения

к муниципальной программе

Отчет об использовании бюджетных ассигнований районного бюджета на реализацию муниципальной программы Острогожского муниципального района Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района по состоянию на 01.01.2020года

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия

Наименование ответственного исполнителя, исполнителя -главного распорядителя средств районного бюджета (далее - ГРБС)

Код бюджетной классификации

Расходы районного бюджета за отчетный год,
тыс. руб.

ГРБС

РзПз

ЦСР

ВР

лимит на год1

кассовый план на отчетную дату

кассовое исполнение на отчетную дату

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

927

84187,40

84187,40

83505,80

ответственный исполнитель

исполнитель 1

исполнитель 2

…..

в том числе:

ОСНОВНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ 1

всего

в том числе по ГРБС:

…..

ОСНОВНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ 2

всего

в том числе по ГРБС:

…..

…..

ПОДПРОГРАММА 1

Управление муниципальными финансами

всего

927

1301

1318788

700

69,8

69,8

69,8

в том числе по ГРБС:

927

1301

1318788

700

69,8

69,8

69,8

…..

в том числе:

Основное
мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

927

1301

1318788

700

69,8

69,8

69,8

…..

Основное
мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

всего

в том числе по ГРБС:

…..

…..

ПОДПРОГРАММА 2

Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего

75 649,7

75 649,7

75 134,6

в том числе по ГРБС:

927

1401

13202S8020

500

7345,3

7345,3

7345,3

927

1401

1320278050

500

8896,0

8896,0

8896,0

927

1403

1320688050

500

8 556,4

8 556,4

8041,9

927

1402

1320388030

500

40810,3

40810,3

40810,3

927

0801

1320688070

500

9 872,7

9 872,7

9 872,7

927

0412

1320678430

500

169,0

169,0

168,4

в том числе:

Основное
мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 2.2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

всего

16 241,3

16 241,3

16 241,3

в том числе по ГРБС:

927

1401

13202S8020

500

7345,3

7345,3

7345,3

…..

927

1401

1320278050

500

8896,0

8896,0

8896,0

Основное
мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего

40810,3

40810,3

40810,3

в том числе по ГРБС:

927

1402

1320388030

500

40810,3

40810,3

40810,3

…..

Основное
мероприятие 2.4

Софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное
мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

всего

в том числе по ГРБС:

…..

Основное мероприятие 2.6

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

всего

18 598,1

18 598,1

18 083,0

в том числе по ГРБС:

927

1403

1320688050

500

8 556,4

8 556,4

8041,9

927

0801

1320688070

500

9 872,7

9 872,7

9 872,7

927

0412

1320678430

500

169,0

169,0

168,4

ПОДПРОГРАММА 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

всего

8 467,9

8 467,9

8 301,4

в том числе по ГРБС:

927

0106

1330182010

100

6 557,0

6 557,0

6 407,7

927

0106

1330182010

200

1 853,9

1 853,9

1 836,7

927

0106

1330182010

800

4,0

4,0

4,0

927

0113

1330280200

800

53,0

53,0

53,0

в том числе:

…..

Основное
мероприятие 1

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

Всего

8 414,9

8 414,9

8 248,4

в том числе по ГРБС:

927

0106

1330182010

100

6 557,0

6 557,0

6 407,7

927

0106

1330182010

200

1 853,9

1 853,9

1 836,7

927

0106

1330182010

800

4,0

4,0

4,0

Основное
мероприятие 2

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

всего

53,0

53,0

53,0

в том числе по ГРБС:

927

0113

1330280200

800

53,0

53,0

53,0

…..

1Предусмотрено Решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о районном бюджете на конец отчетного периода.

Таблица 9 Приложения

к муниципальной программе

Оценка применения мер муниципального регулирования1 в сфере реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

№ п/п

Наименование меры2

Показатель применения меры,
тыс. рублей3

Финансовая оценка результата
(тыс. руб.), годы

Краткое обоснование необходимости применения меры для достижения цели муниципальной программы4

2014
(первый год реализации)

2015
(второй год реализации)

2016
(третий год реализации)

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Муниципальная Программа "Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района"

1

164 324,4

82 747,7

91 203,2

128 210,3

76 778,2

76 058,6

0,0

0,0

0,0

1

ПОДПРОГРАММА 1Управление муниципальными финансами

2 242,9

1 319,9

373,8

780,1

204,1

69,8

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 1.4 Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

810,7

297,6

0,0

465,0

80,0

0,0

Основное мероприятие 1.5.Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

1 432,2

1 022,3

373,8

315,1

124,1

69,8

2

ПОДПРОГРАММА 2 Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

154 127,4

73 308,6

82 837,1

119 394,7

67 920,2

67 740,5

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 2.2. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

13 470,0

13 999,0

14 617,0

14546

15295,7

16241,3

Основное мероприятие 2.3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

19 372,1

44 687,0

50 731,0

50992,5

34541,5

40810,3

Основное мероприятие 2.5. Субсидии финансирования местных бюджетов

13 844,0

15 000,0

12621,4

Основное мероприятие 2.6. Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

107 441,3

14 622,6

2489,1

41234,8

18083

10688,9

3

ПОДПРОГРАММА 3 Обеспечение реализации муниципальной программы

7 954,1

8 119,2

7 992,3

8 035,5

8 653,9

8 248,3

0,0

0,0

0,0

Основное мероприятие 3.1 Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

7 939,8

8 112,1

7 992,3

7982,5

8353,9

8248,3

Основное мероприятие 3.2 Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

14,3

7,1

53

300

1Налоговые, тарифные, кредитные и иные меры муниципального регулирования.

2Налоговая льгота, предоставление гарантий и т.п.

3Объем выпадающих доходов муниципального бюджета, местных бюджетов (тыс. руб.), увеличение обязательств Острогожского муниципального района на (тыс. руб.).

4Для целей обоснования применения налоговых, тарифных, кредитных и иных мер муниципального регулирования следует привести сроки действия, а также прогнозную оценку объема выпадающих либо дополнительно полученных доходов при использовании указанных мер в разрезе уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Таблица 10 Приложения к муниципальной программе

Сведения о достижении значений показателей (индикаторов) реализации муниципальной программы Острогожского муниципального района «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» по состоянию на 01.01.2020 года

№ п/п

Наименование показателя (индикатора)

Ед. измерения

Значения показателей (индикаторов) муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия

Обоснование отклонений значений показателя (индикатора) на конец отчетного года (при наличии)

отчетный год

год, предшествующий отчетному 1

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района»

1

Степень исполнения расходных обязательств бюджета Острогожского муниципального района

%

104,9

≥ 95

102,2

2

Дефицит бюджета Острогожского муниципального района по отношению к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

%

10

не более 15

2,5

3

Муниципальный долг Острогожского муниципального района, в % к годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

%

18,4

не более 100

32,6

4

Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности.

раз

2

Не менее
2,0

2

5

Средняя оценка качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Острогожского муниципального района.

балл

13,8

Не менее 13,0

13,8

Подпрограмма 1. "Управление муниципальными финансами"

Основное мероприятие 1.1. Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса в Острогожском муниципальном районе

1.1.1.

Своевременное внесение изменений в решение Совета народных депутатов о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства

да/нет

да

да

да

Основное мероприятие 1.2. Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

1.2.1.

Соблюдение порядка и сроков разработки проекта районного бюджета, установленных правовым актом администрации Острогожского муниципального района

да/нет

да

да

да

Основное мероприятие 1.3. Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

1.3.1

Составление и утверждение сводной бюджетной росписи районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До начала очередного финансового года

До начала очередного финансового года

До начала очередного финансового года

1.3.2.

Доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До начала очередного финансового года

До начала очередного финансового года

До начала очередного финансового года

1.3.3.

Составление и представление в Совет народных депутатов Острогожского муниципального района годового отчета об исполнении районного бюджета в сроки, установленные бюджетным законодательством Российской Федерации, Воронежской области, Острогожского муниципального района

срок

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

До 1 июня теку-щего года

Основное мероприятие 1.4.Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

1.4.1.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета района (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального и областного бюджетов)

%

0,08

≤ 5

0,05

Основное мероприятие 1.5.Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском мунципальном районе

1.5.1.

Проведение публичных слушаний по проекту районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и по годовому отчету об исполнении районного бюджета

Да/нет

да

да

да

Подпрограмма 2. "Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами,

повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований

Острогожского муниципального района"

Основное мероприятие 2.1.Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

2.1.1.

Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Острогожского муниципального района вследствие выравнивания их бюджетной обеспеченности

раз

1,9

Не менее
2,0

1,9

2.1.2.

Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных детупатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью Острогожского муниципального района

%

100

100

100

Основное мероприятие 2.2.Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

2.2.1.

Соотношение фактического финансирования расходов в форме дотаций бюджетам поселений Острогожского муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов к их объему, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период и (или) сводной бюджетной росписью и распределенному муниципальным образованиям в соответствии с постановлениями и распоряжениями администрации Острогожского муниципального района

%

100

100

100

Основное мероприятие 2.3.Софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

2.3.1.

Соотношение фактического финансирования объемов субсидий на софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов к их плановому назначению, предусмотренному решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о бюджете на соответствующий период

%

100

100

100

Основное мероприятие 2.4.Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

2.4.1.

Средняя оценка качества управления муниципальными финансами

балл

Не менее 52,0

Подпрограмма 3. "Обеспечение реализации муниципальной программы"

3.1

Уровень исполнения плановых назначений по расходам на реализацию подпрограммы

%

99,9

≥ 95

98

Таблица 11 Приложения

к муниципальной программе

Отчет о выполнении Плана реализации муниципальной программы Острогожского муниципального района
«Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района» по состоянию на 01.01.2020 года

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия

Исполнитель мероприятия (орган исполнительной власти Острогожского муниципального района, иной главный распорядитель средств районного бюджета), Ф.И.О., должность исполнителя)

Плановый срок

Фактический срок

Расходы районного бюджета за отчетный период, тыс. руб.

Результаты реализации мероприятий

Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия 1

№п/п

Статус

начала реализации
мероприятия в отчетном году

окончания реализации
мероприятия
в отчетном году

начала реализации
мероприятия в отчетном году

окончания реализации
мероприятия
в отчетном году

предусмотрено решением Совета народных депутатов Острогожского муниципального района о районном бюджете в отчетном году

кассовый план на отчетную
дату

кассовое исполне ние на отчетную дату

запланированные

достигнутые

2

3

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Муниципальная программа

Управлениемуниципальными финан сами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повы шение устойчи вости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Острогожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

84187,4

83505,8

84187,4

83505,8

2

Подпрограмма 1

Управление муниципальными финансами

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

69,8

69,8

69,8

69,8

3

Основное мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

4

Основное мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

5

Основное мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

6

Основное мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

7

Основное мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

69,8

69,8

69,8

69,8

8

Основное мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

9

Основное мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Остро гожском муници пальном районе

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

10

Подпрограмма 2

Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повы шение устойчи вости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Острогожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

75649,7

75134,6

75649,7

75134,6

11

Основное мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

12

Основное мероприятие 2.2

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

16241,3

16241,3

16241,3

16241,3

13

Основное мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

40810,3

40810,3

40810,3

40810,3

14

Основное мероприятие 2.4

Субсидии финансирования местных бюджетов

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

15

Основное мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

16

Основное мероприятие 2.6.

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

18083,6

18083

18083,6

18083

17

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

отдел финансов администрации Остро гожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

8467,9

8301,4

8467,9

8301,4

18

Основное мероприятие 3.1.

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

отдел финансов администрации Острогожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

8414,9

8248,4

8414,9

8248,4

19

Основное мероприятие 3.2.

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

отдел финансов администрации Острогожского муниципального района

2019

2019

2019

2019

от 25.12.2018 №10

53

53

53

53

Таблица 12 Приложения

к муниципальной программе

Информация о расходах федерального, областного и местных бюджетов, бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов, юридических и физических лиц на реализацию целей муниципальной программы Острогожского муниципального района "Управление муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района" по состоянию на 01.01.2020 года

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия

Источники ресурсного обеспечения

Расходы за отчетный период, тыс. руб.

лимит на год

фактическое финансирование

кассовое исполнение на отчетную дату

1

2

3

4

5

6

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

Управлениемуниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

84 187,4

83 505,8

83 505,8

федеральный бюджет

областной бюджет

9 433,0

9 432,4

9 432,4

местный бюджет

74 754,4

74 073,4

74 073,4

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица 1

физические лица

в том числе:

ОСНОВНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ 1

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

ОСНОВНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ 2

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

…..

…..

ПОДПРОГРАММА 1

Управление муниципальными финансами

всего, в том числе:

69,8

69,8

69,8

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

69,8

69,8

69,8

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

в том числе:

…..

Основное
мероприятие 1.1

Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.2

Составление проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.3

Организация исполнения районного бюджета и формирование бюджетной отчетности

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.4

Управление резервным фондом администрации Острогожского муниципального района и иными резервами на исполнение расходных обязательств Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.5

Управление муниципальным долгом Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

69,8

69,8

69,8

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

69,8

69,8

69,8

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.6

Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 1.7

Обеспечение доступности информации о бюджетном процессе в Острогожском муниципальном районе

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

…..

…..

ПОДПРОГРАММА 2

Cоздание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

75 649,7

75 134,6

75 134,6

федеральный бюджет

областной бюджет

9 433,0

9 432,4

9 432,4

местный бюджет

66 216,7

65 702,2

65 702,2

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.1

Совершенствование системы распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Острогожского муниципального района

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.2

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего, в том числе:

16 241,3

16 241,3

16 241,3

федеральный бюджет

областной бюджет

8 896,0

8 896,0

8 896,0

местный бюджет

7 345,3

7 345,3

7 345,3

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

всего, в том числе:

40 810,3

40 810,3

40 810,3

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

40 810,3

40 810,3

40 810,3

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.4

Софинансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.5

Содействие повышению качества управления муниципальными финансами

всего, в том числе:

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2.6

Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений

всего, в том числе:

18 598,1

18 083,0

18 083,0

федеральный бюджет

областной бюджет

537,0

536,4

536,4

местный бюджет

18 061,1

17 546,6

17 546,6

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

ПОДПРОГРАММА 3

Обеспечение реализации муниципальной программы

всего, в том числе:

8 467,9

8 301,4

8 301,4

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

8 467,9

8 301,4

8 301,4

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

в том числе:

Основное
мероприятие 1

Финансовое обеспечение деятельности отдела финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области (отдел финансов)

всего, в том числе:

8 414,9

8 248,4

8 248,4

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

8 414,9

8 248,4

8 248,4

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица

Основное
мероприятие 2

Финансовое обеспечение выполнения других расходных обязательств Острогожского муниципального района отделом финансов администрации Острогожского муниципального района Воронежской области

всего, в том числе:

53,0

53,0

53,0

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

53,0

53,0

53,0

территориальные государственные внебюджетные фонды

юридические лица

физические лица