Об утверждении целевой программы Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012-2015 годах»



1

РОССИЙСКАЯ  ФЕДЕРАЦИЯ

ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

05 июня 2012 года № 406  

Об утверждении целевой программы Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012 - 2014 годах»

<Утратил силу: постановление Правительства Калининградской области от 24 июня 2014 года № 385>

<Изменения: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

В соответствии со статьей 8 Уставного закона Калининградской области «О Правительстве Калининградской области», в целях повышения эффективности бюджетных расходов Калининградской области Правительство Калининградской области  п о с т а н о в л я е т :

Утвердить целевую программу Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012 – 2014 годах» согласно приложению.

Постановление вступает в силу со дня подписания и подлежит официальному опубликованию.

Исполняющий обязанности

Губернатора Калининградской области                                          Е.М. Морозов        

Приложение

к постановлению Правительства

Калининградской области

от 05 июня 2012 года № 406

ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА

Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012 - 2014 годах»

РАЗДЕЛ I.  ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Глава 1. Паспорт целевой программы Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012 - 2014 годах»

Наименование целевой программы Калининградской области:

целевая программа Калининградской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012 - 2014 годах» (далее - Программа).

Основание для разработки Программы:

Бюджетное послание Губернатора Калининградской области Калининградской областной Думе «О бюджетной политике в 2011 году и плановом периоде 2012 и 2013 годов», Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года № 1101-р).

Государственный заказчик Программы:

Министерство финансов Калининградской области.

Субъект бюджетного планирования, ответственный за исполнение Программы:

Министерство финансов Калининградской области.

Разработчик Программы:

Министерство финансов Калининградской области.

Исполнители основных мероприятий Программы:

Министерство финансов Калининградской области, Министерство по промышленной политике, развитию предпринимательства и торговли Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Министерство развития инфраструктуры Калининградской области, Министерство по муниципальному развитию Калининградской области, Агентство по имуществу Калининградской области, аппарат Правительства Калининградской области, Агентство главного распорядителя средств бюджета Калининградской области, Контрольно-ревизионная служба Калининградской области, Конкурсное агентство Калининградской области, Управление по информационной  политике и взаимодействию со средствами массовой информации (Пресс-служба) Правительства Калининградской области.

Стратегическая цель Программы:

совершенствование системы государственного управления в Калининградской области, направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие Калининградской области.

Тактические задачи Программы:

1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области;

2) обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений;

3) повышение эффективности бюджетного сектора экономики;

4) повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами.

Сроки и этапы реализации Программы:

сроки реализации Программы: 2012-2014 годы.

Программа реализуется в два этапа:

1) I этап: 2012 год (подготовительный этап);

2) II этап: 2013 -2014 годы.

10.  Объемы средств и источники финансирования по годам:

общий объем финансирования Программы на период 2012-2014 годов составит 138 502,568 тыс. руб., в том числе:

1) за счет средств областного бюджета, в том числе средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» по проекту «Хорошее управление и совместная работа – ответ на общие сложности в общественных финансах» (далее - проект),  52402,568 тыс. руб., из них: в 2012 году – 282,000 тыс. руб., в 2013 году – 30819,763 тыс. руб., в 2014 году – 21300,805 тыс. руб.;

2) за счет средств федерального бюджета 86100,000 тыс. руб., из них в 2013 году – 50600,000 тыс. руб., в 2014 году – 35500,000 тыс. руб.

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Непосредственные результаты реализации Программы:

1) формирование целостной нормативной правовой базы бюджетного процесса Калининградской области, отвечающей требованиям реформы бюджетной системы;

2) достижение высокой степени автоматизации бюджетного процесса;

3) значительная степень реализации доходного потенциала областного и местных бюджетов;

4) обеспечение высокой эффективности бюджетных расходов;

5) повышение доступности и качества предоставляемых государственных услуг;

6) обеспечение высокого уровня публичности и прозрачности бюджетного процесса;

7) обеспечение объективности распределения бюджетных ресурсов и сбалансированности территориальных финансов Калининградской области.

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы:

1) снижение доли расходов на содержание органов исполнительной власти Калининградской области и органов местного самоуправления Калининградской области в валовом региональном продукте;

2) снижение долговой нагрузки на областной бюджет Калининградской области и бюджеты муниципальных образований Калининградской области;

3) снижение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов;

4) увеличение доли расходов, формируемых в рамках программ;

5) снижение отклонения утвержденного объема расходов бюджета на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной финансовый год;

6) увеличение удельного веса расходов бюджета Калининградской области на оказание государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов бюджета Калининградской области;

7) увеличение доли государственных автономных и бюджетных учреждений Калининградской области, оказывающих государственные услуги, в общем числе государственных учреждений Калининградской области;

8) увеличение доли исполнительных органов государственной власти Калининградской области, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Контроль за исполнением Программы осуществляют Министерство финансов Калининградской области, Контрольно-оперативное управление Правительства Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Контрольно-ревизионная служба Калининградской области.

Глава 2. Содержание проблемы,

обоснование программного подхода

В 2000-х годах на федеральном уровне были утверждены и реализованы среднесрочные программы бюджетных реформ, концепции реформирования бюджетного процесса и повышения эффективности межбюджетных отношений, качества управления государственными и муниципальными финансами, а также мероприятия по обеспечению реструктуризации бюджетного сектора, основной целью которых являлось формирование в Российской Федерации современной системы управления общественными (государственными и муниципальными) финансами.

Общие результаты указанных реформ отражены в Программе Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года № 1101-р (раздел I).

В результате указанных реформ в значительной степени сформирована система управления государственными и муниципальными финансами в Калининградской области. В контексте федеральных программ и концепций на региональном уровне реализованы меры по реформированию бюджета, бюджетного процесса, межбюджетных отношений, бюджетных учреждений и бюджетных услуг. В 2007 – 2009 годах комплекс этих мер реализован в рамках областной целевой программы «Реформирование системы управления общественными финансами Калининградской области».

Наиболее существенными для Калининградской области стали следующие результаты реформ:

1) разграничение полномочий и, соответственно, расходных обязательств и доходных источников публично-правовых образований;

2) введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;

3) переход на казначейское исполнение бюджетов;

4) формирование новой бюджетной классификации;

5) формирование нормативной правовой базы бюджетного процесса в Калининградской области;

6) реализация принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

7) внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты;

8) переход от годового к среднесрочному бюджетному планированию;

9) переход к внедрению нормативного финансирования бюджетных услуг;

10) реализация новых правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд и придание этому процессу публичности.

Вместе с тем в силу нереализованности отдельных заявленных мер, логики преобразований и ограниченного срока их реализации, а также с учетом текущих параметров бюджета и состояния бюджетной системы следует констатировать, что в сфере управления общественными финансами сохраняются системные недостатки и нерешенные проблемы. Основными являются следующие:

1) не в достаточной степени устойчивые экономические, политические и общественные установки в вопросах мобилизации доходов бюджетов Калининградской области;

2) недостаточно эффективны процедуры распределения ресурсов в условиях бюджетных ограничений;

3) не реализован в полной мере принцип «скользящей» трехлетки, среднесрочный бюджет слабо увязан с планами социально-экономического развития;

4) расходные обязательства не обладают достаточной гибкостью, что снижает возможности эффективного управления бюджетными расходами и порождает риски несбалансированности бюджета;

5) низкое качество планирования отдельных бюджетных ассигнований, ответственность за некачественное бюджетное планирование размыта;

6) процедуры оценки реализации областных целевых программ зачастую не позволяют делать выводы об их эффективности;

7) недостаточно жестко выстраивается политика в области управления дефицитом бюджета и государственным долгом;

8) низкая эффективность реестра расходных обязательств как инструмента планирования расходов;

9) отсутствует комплексная система оценки эффективности деятельности участников бюджетного процесса;

10) недостаточно прозрачны отдельные сферы деятельности с государственным и муниципальным участием;

11) отсутствуют действенные стимулы развития муниципальных образований, в том числе доходных баз местных бюджетов, эффективной бюджетной политики, а также механизмы антикризисного управления в отдельных муниципальных образованиях;

12) не совершенны механизмы экономического обоснования нормативов финансовых затрат на оказание бюджетных услуг;

13) система предоставления бюджетных услуг не обеспечивает в полной мере создание стимулов к повышению эффективности деятельности государственных учреждений и качеству предоставления услуг;

14) недостаточно развита бюджетная статистика;

15) формы бюджетного плана и отчета об исполнении бюджета не вполне отвечают принципу открытости (прозрачности) бюджета;

16) не соответствует современным требованиям система государственного финансового контроля.

Достижение целей социально-экономического развития Калининградской области невозможно без эффективной системы управления государственными и муниципальными финансами, адаптации ее к изменяющимся экономическим условиям. Увеличивается актуальность разработки и реализации комплекса мер, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов и модернизации управления общественными финансами Калининградской области. 

Подход к формированию и реализации Программы предусматривает:

1) структурную эффективность региональной бюджетной системы;

2) операционную эффективность региональной бюджетной системы;

3) информационную эффективность региональной бюджетной системы.

Повышение структурной эффективности является основной составляющей модернизационных мер. Формирование задач и принятие решений осуществляется по направлениям, составляющим три уровня бюджетной системы:

1) макро-уровень, включающий в себя общие параметры бюджета и соответствующую сбалансированность и устойчивость бюджетной системы, а также эффективность распределения ресурсов между публично-правовыми образованиями;

2) мезо-уровень, включающий в себя распределение бюджетных ресурсов по направлениям социально-экономического развития и эффективность деятельности органов государственной власти;

3) микро-уровень, включающий в себя бюджетирование государственных и муниципальных услуг, целевых программ и мероприятий, эффективность государственных (муниципальных) учреждений.

Операционная эффективность предусматривает наличие (формирование) устойчивых инструментов, механизмов, процедур, позволяющих обеспечивать в долгосрочной перспективе структурную эффективность бюджетной системы.

Информационная эффективность предполагает централизацию информации, ее технологичность и доступность. Информационная эффективность обеспечивает:

1) управляемость операционной эффективностью;

2) подотчетность, прозрачность и обоснованность решений в сфере структурной эффективности бюджетной системы.

Настоящий подход к формированию и реализации Программы сформирован с учетом необходимости решения широкого спектра задач по повышению эффективности бюджетных расходов, комплексного подхода к их решению в целях обеспечения эффективности реализации поставленной цели.

Глава 3. Отражение вопросов повышения эффективности бюджетных расходов в программных документах и необходимость решения проблемы программным методом

Задача повышения эффективности бюджетных расходов бюджетов нашла отражение в ряде общепрограммных документов Российской Федерации.

Так, в соответствии с Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года № 1662-р, повышение эффективности бюджетных расходов и системы бюджетирования рассматривается как одно из приоритетных направлений достижения целей макроэкономической политики.

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года № 1663-р утверждены основные направления деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2012 года. В качестве приоритетных направлений макроэкономической политики рассматривается обеспечение сбалансированности бюджета. При этом отмечено, что главным условием поддержания сбалансированности бюджета является повышение эффективности бюджетных расходов и оптимизация сети бюджетных учреждений.

В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2011 - 2013 годах» в качестве одного из основных приоритетов бюджетных расходов рассматривается обеспечение нацеленности бюджетной системы на достижение конкретных результатов. При этом для создания комплекса взаимосвязанных мер по повышению эффективности всей системы государственного управления предусматривается разработка и реализация программ повышения эффективности бюджетных расходов, в основу которых положены программно-целевые принципы деятельности органов исполнительной власти всех уровней, включая расширение их самостоятельности и усиление ответственности за принятые решения.

Концепция межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 08 августа 2009 года № 1123-р, предполагает дальнейшее совершенствование межбюджетных отношений и повышение эффективности управления государственными и муниципальными финансами.

Министерством финансов Российской Федерации разработана Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (распоряжение Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года № 1101-р). В соответствии с указанным распоряжением органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления рекомендовано разработать и реализовать аналогичные региональные и муниципальные программы по повышению эффективности расходов соответствующих бюджетов.

В соответствии с Программой социально-экономического развития Калининградской области на 2007-2016 годы (Закон Калининградской области  от 28 декабря 2006 года № 115) одним из приоритетных направлений расширения практики частно-государственного взаимодействия является повышение эффективности использования государственной собственности и бюджетных расходов.

В соответствии с Бюджетным посланием Губернатора Калининградской области Калининградской областной Думе «О бюджетной политике в 2011 году и плановом периоде 2012 и 2013 годов» одной из актуальных задач региональной бюджетной политики является повышение эффективности бюджетных расходов. При этом обозначена необходимость разработки региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов на региональном уровне.

Учитывая вышеизложенное, целесообразно реализовать в Калининградской области меры системной политики, направленной на  развитие программно-целевых принципов бюджетирования расходов, развитие новых форм оказания и финансового обеспечения бюджетных услуг, повышение эффективности деятельности бюджетных учреждений, доступности и качества бюджетных услуг, развитие государственного и муниципального финансового контроля.

Важным условием эффективности такого процесса является координация усилий на основе единых целей и задач, а также подходов к реализации мероприятий и поддержка иных инициатив, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов.

РАЗДЕЛ II. ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, ЦЕЛЕВЫЕ ГРУППЫ, ПОКАЗАТЕЛИ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ

Глава 1. Стратегические цели, тактические задачи, целевые группы, мероприятия Программы

Стратегической целью Программы является совершенствование системы государственного управления в Калининградской области, направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие Калининградской области.

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы:

1) снижение доли расходов на содержание органов исполнительной власти Калининградской области и органов местного самоуправления Калининградской области в валовом региональном продукте;

2) снижение долговой нагрузки на областной бюджет Калининградской области и бюджеты муниципальных образований Калининградской области;

3) снижение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов;

4) увеличение доли расходов, формируемых в рамках программ;

5) снижение отклонения утвержденного объема расходов бюджета на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной финансовый год;

6) увеличение удельного веса расходов бюджета Калининградской области на оказание государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов бюджета Калининградской области;

7) увеличение доли государственных автономных и бюджетных учреждений Калининградской области, оказывающих государственные услуги, в общем числе государственных учреждений Калининградской области;

8) увеличение доли исполнительных органов государственной власти Калининградской области, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Программой предусмотрены следующие тактические задачи:

1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области;

2) обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений;

3) повышение эффективности бюджетного сектора экономики;

4) повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами.

Каждая из тактических задач Программы носит комплексный характер и направлена на реализацию нескольких приоритетных направлений повышения эффективности бюджетных расходов Калининградской области.

В рамках задачи «Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области» под устойчивостью бюджетной системы понимается сохранение ее сбалансированности в условиях экономических и политических кризисов либо при воздействии иных факторов, негативно влияющих на основные параметры бюджета.

Реализация первой задачи осуществляется по следующим направлениям.

Направление 1. Развитие и реализация налогового потенциала.

Данное направление предполагает развитие налогового потенциала в рамках обоснованного налоговым законодательством уровня налоговой нагрузки: сокращение налоговой задолженности, анализ налоговой системы на предмет влияния на развитие промышленности и предпринимательства, введение патентной системы налогообложения, налога на недвижимость и другие меры.

Направление 2. Эффективное управление государственными имуществом, имущественными правами и земельными ресурсами.

Предусмотрены меры, направленные на оптимизацию имущественной части казны Калининградской области и доходов от ее использования, а также обеспечение эффективности деятельности государственных учреждений и предприятий.

Направление 3. Управление зависимостью от финансовой помощи из федерального бюджета.

Поскольку за счет федеральных субсидий, а также бюджетных кредитов обеспечивается значительный уровень капитальных вложений, а также с учетом того, что запрос на обеспечение государственных инвестиций с учетом задач социально-экономического развития высок, рассматриваются риски снижения уровня финансовой помощи и предусматриваются меры, направленные на эффективное участие Калининградской области в федеральных целевых программах. Эффективность участия в федеральных программах рассматривается также в контексте обеспечения гибкости бюджета и задачи оптимальности распределения бюджетных ресурсов. Проблемы минимизации бюджетных рисков предполагается решать также в рамках реализации направления 5 первой задачи.

Направление 4. Развитие возможностей государственно-частного партнерства.

Частные инвестиции в рамках государственно-частного партнерства рассматриваются в качестве существенного дополнения (альтернативы) бюджетным инвестициям. Предусмотрены меры по изучению опыта государственно-частного партнерства, проведению анализа условий его развития в отдельных сферах, рассматриваются практические механизмы и процедуры реализации проектов.

Направление 5. Повышение финансовой гибкости бюджета и управление рисками несбалансированности и неустойчивости.

Гибкость бюджета – возможность оперативно управлять бюджетными обязательствами – существенное условие обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета, характеристика, позволяющая существенно минимизировать риски. Предусматриваются меры по развитию механизмов, направленных на ограничение расходных обязательств суммарно (с учетом принципа эффективности бюджета), сроками и (или) целевыми установками.

В рамках данного направления также предусмотрено формирование методологии и практики систематического анализа бюджетных рисков на средне- и долгосрочный периоды, в том числе связанных с принятием решений в сфере бюджетной политики.

Направление 6. Управление сбалансированностью бюджета, заимствованиями и государственным долгом, кредиторской задолженностью.

Высокий уровень дефицита бюджета может быть оправдан на жестко ограниченный период (год - два) в условиях долгосрочного консервативного планирования и с учетом анализа бюджетных рисков. При этом дефицит должен быть связан с емкими эффективными капитальными вложениями, качественно программно обоснованными. Антикризисный дефицит должен покрываться резервами. Данные обстоятельства требуют дополнительного ограничения параметров государственного долга Калининградской области и, как следствие, – определения подходов к управлению государственным долгом Калининградской области.

Направление 7. Повышение эффективности межбюджетных отношений.

В рамках данного направления предлагается комплекс мер, направленных на оптимизацию межбюджетных отношений с учетом анализа оптимальности распределения ресурсов между уровнями бюджетов и эффективности отдельных инструментов, соответствующих им процедур.

Направление 8. Контроль и ликвидация очагов несбалансированности местных бюджетов.

Предусмотрено формирование нормативной базы, регулирующей порядок применения мер, предусмотренных федеральным законодательством, в отношении органов местного самоуправления Калининградской области, нарушающих бюджетное законодательство, в целях предупреждения ситуаций финансовой несостоятельности местных бюджетов, реализации на практике оздоровления отдельных местных бюджетов и мер, направленных на снижение уровня муниципального долга.

В рамках задачи «Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений» под оптимальным распределением бюджетных средств понимается их первоочередное направление на эффективное, нормативно и организационно обеспеченное финансирование приоритетных направлений и мероприятий социально-экономического развития Калининградской области при безусловном достаточном (но не излишнем) обеспечении бюджетными ассигнованиями действующих расходных обязательств.

Реализация второй задачи осуществляется по следующим направлениям.

Направление 1. Совершенствование процедур составления и утверждения бюджета на 3-летний период и повышение качества планирования бюджетных ассигнований.

Предусматриваются меры, направленные на практическую реализацию принципов и процедур 3-летнего бюджета в целях повышения эффективности бюджетного плана, в том числе за счет более жестких финансовых ориентиров для субъектов бюджетного планирования, среднесрочного управления текущими и капитальными расходами.

В рамках данного направления планируется развитие методологической, информационной и нормативной базы планирования бюджетных ассигнований (особенно в части новых расходных обязательств и бюджетных инвестиций).

Направление 2. Совершенствование реестра расходных обязательств.

Предусматриваются как проведение анализа и корректировка форм и методологии формирования реестра расходных обязательств, так и меры, направленные на повышение качества его составления и совершенствование процедур использования реестра при формировании бюджета. Предлагаются меры по обеспечению увязки реестра расходных обязательств с бюджетным планом.

Направление 3. Внедрение конкурсного распределения бюджетных ассигнований.

Предусмотрено формирование методической и нормативной базы для проведения конкурсного распределения бюджетных ассигнований, а также реализация мер по подготовке субъектов бюджетного планирования и муниципальных образований к участию в них.

Направление 4. Переход к программной структуре бюджета и развитие методологический и нормативной базы формирования, реализации и проведения оценки программ.

Предусматривается комплекс мер по развитию процедур распределения бюджетных ресурсов по направлениям программной деятельности и порядку составления проекта бюджета, формированию методологии и практики бюджетного учета и отчетности с акцентом на программно-целевой метод бюджетирования.

Переход на программный бюджет будет сопровождаться комплексом мер по совершенствованию программно-целевого метода планирования расходов, оценки качества и эффективности реализации программ, управления ими. Развивать соответствующую нормативную правовую базу и методологии предлагается на основе анализа практики формирования и реализации областных целевых программ, позволяющего делать выводы об их эффективности.

Направление 5. Формирование подходов к долгосрочному бюджетному планированию.

Внедрение долгосрочного прогнозирования и бюджетного планирования в части распределения бюджетных ресурсов призвано повысить эффективность мер социально-экономической политики, сформировать долгосрочные ориентиры для деятельности органов государственной власти. Вместе с тем долгосрочное планирование является базовым элементом обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета.

Направление 6. Оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения.

На эффективность бюджетной системы, ее долгосрочную сбалансированность и устойчивость в значительной степени влияет четкое определение прав, ответственности и принципов деятельности органов государственной власти. Реализация мер в этом направлении повысит эффективность деятельности органов государственной власти и местного самоуправления, позволит оптимизировать расходы на их содержание.

Реализация третьей задачи осуществляется по следующим направлениям.

Направление 1. Совершенствование правового положения государственных (муниципальных) учреждений.

В рамках программы будет продолжена реализация мер по оказанию содействия учреждениям и органам государственной власти, осуществляющим функции и полномочия учредителя, в реализации требований и новаций в правовом положении, направленных на повышение эффективности предоставления государственных (муниципальных) услуг.

Направление 2. Развитие нормативного финансирования государственных услуг.

Меры этого направления будут содержать как совершенствование нормативной базы в сфере нормативного финансирования услуг, развитие действующих нормативов с учетом содержания государственных услуг, стимулирования их качества, экономики организации их предоставления, так и внедрение программного обеспечения для расчета нормативов на оказание услуг.

Направление 3. Формирование прогнозов сводных (отраслевых) показателей государственных заданий для целей использования в отраслевых программах и в процессе бюджетного планирования.

Предусматривается разработка нормативной правовой базы проведения оценки потребности в предоставлении государственных услуг, финансируемых за счет средств областного бюджета, и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета на очередной финансовый год.

Направление 4. Создание системы управления качеством государственных услуг.

Предлагается реализация комплекса мер, предусматривающих в том числе формирование и поддержание стандартов оказания услуг, системную оценку соответствия им, создание условий для повышения качества услуг, в том числе за счет применения инструментов нефинансового стимулирования.

Направление 5. Расширение участия негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг.

Меры в этом направлении предусматривают создание условий для участия негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг, которое будет способствовать как расширению доступности услуг, так и повышению их качества, и развитие процедур допуска и контроля соответствующей деятельности.

Направление 6. Совершенствование государственного финансового контроля, в том числе развитие систем внутреннего контроля и аудита эффективности.

Предусматриваются меры по комплексному реформированию системы государственного (муниципального) контроля, в том числе в части уточнения полномочий органов государственной власти и органов местного самоуправления по осуществлению финансового контроля, организации аудита эффективности использования бюджетных ассигнований, созданию единого информационного пространства контрольно-ревизионной деятельности органов исполнительной власти и контрольных органов муниципальных образований Калининградской области.

Направление 7. Мероприятия по повышению энергетической эффективности.

Предусматриваются мероприятия по формированию системы мониторинга расходов на энергопотребление органами исполнительной власти Калининградской области и государственными учреждениями Калининградской области.

Направление 8. Регламентация и структурирование государственных (муниципальных) закупок.

Предусматривается комплекс мер, направленных на обеспечение регламентации и структурирования стадий процесса государственных (муниципальных) закупок, в том числе планирования закупок, размещения заказов и исполнения контрактов.

Реализация четвертой задачи осуществляется по следующим направлениям.

Направление 1. Развитие информационной системы планирования и исполнения бюджета, интегрирование информационных систем управления государственными и муниципальными финансами.

Современные темпы реформирования и развития бюджетной системы требуют перехода к качественно новому уровню управления государственными финансами и принятия обоснованных управленческих решений на основе полной и достоверной аналитической информации. Предусматривается реализация мер, направленных на создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами – электронного бюджета.

Направление 2. Развитие кадрового потенциала управления общественными финансами.

Совершенствование системы государственного (муниципального) управления, направленного на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, невозможно без развития кадрового потенциала управления общественными финансами. Предусматривается проведение обучения государственных (муниципальных) служащих и других участников Программы по всем направлениям ее реализации.

Направление 3. Расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности государственного сектора.

Развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу и качеству информации об общественных финансах, финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах деятельности государственного сектора. Предусматривается комплекс мер, направленных на расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности государственного сектора.

Направление 4. Развитие публичности бюджетного процесса.

Предусматривается комплекс мер, направленных на оценку и развитие публичности бюджетного процесса, проведение независимой публичной экспертизы законопроектов в области бюджетного и налогового законодательства, расширение механизмов участия граждан в управлении общественными финансами.

Направление 5. Развитие бюджетной статистики (в том числе в части государственных и муниципальных учреждений).

Текущее состояние и перспективы развития бюджетной системы требуют новых подходов к управлению общественными финансами и повышения качества управленческих решений в этой сфере. Принимаемые в данном направлении меры сконцентрированы на формировании широкой аналитической базы данных об общественных финансах (в том числе в части государственных и муниципальных учреждений), которая должна стать основой качественно нового уровня бюджетного менеджмента.

Глава 2. Оценка результатов и методика оценки эффективности реализации Программы

Для ежегодного анализа реализации поставленных в рамках Программы цели и задач, проведения мероприятий используются показатели, указанные в таблице 1.

Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:

1) реализация запланированных мероприятий;

2) соответствие фактических показателей установленным показателям результатов реализации цели, задач и мероприятий Программы.

Удовлетворительная эффективность реализации Программы определяется следующими оценочными величинами:

1) реализация запланированных мероприятий Программы не менее чем на 90%;

2) отклонение фактических показателей результатов реализации Программы от плановых не более чем на 30 %.

Показатели результатов реализации цели, задач и мероприятий Программы

Таблица 1

№ п/п

Наименование задачи, показателя, мероприятия

Наименование показателя мероприятий

Единица

измерения

Базовое значение

(2011 год)

Год

2012 год

2013 год

2014 год

1

2

3

4

5

6

7

8

11

Разработка проекта закона Калининградской области «О введении на территории Калининградской области патентной системы налогообложения»

закон Калининградской области

ед.

1

15

Совершенствование законодательства Калининградской области в сфере управления и распоряжения государственной собственностью Калининградской области в части вопросов оценки эффективности использования государственного имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения и оперативного управления, а также имущества и исключительных прав, вносимых в уставные капиталы открытых акционерных обществ

закон Калининградской области

ед.

1

21

Разработка подробного технико-экономического обоснования на проект в системе государственно-частного партнерства, готового к реализации

технико-экономическое обоснование

ед.

1

27

Подготовка нормативного правового акта о резервном фонде Калининградской области

закон Калининградской области

ед.

1

29

Внесение изменений в постановление Правительства Калининградской области от 27 июня 2008 года № 431 «Об утверждении Порядка учета и мониторинга кредиторской и дебиторской задолженности получателей средств областного бюджета, государственных автономных учреждений Калининградской области и государственных унитарных предприятий Калининградской области», в том числе в части изменения статуса бюджетных учреждений Калининградской области, создания казенных учреждений

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

36

Проведение семинаров для представителей муниципальных образований Калининградской области по оценке финансового управления

мероприятие

ед.

1

1

44

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области для обмена опытом планирования капитальных инвестиций в Республике Польша

количество участников поездки

ед.

60

57

Разработка и внесение на рассмотрение Правительства Калининградской области проекта постановления Правительства Калининградской области об утверждении порядка конкурсного распределения бюджета принимаемых  обязательств

Калининградской области

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

59

Разработка концепции результативно-ориентированной системы управления деятельностью органов исполнительной власти Калининградской области, государственных учреждений и финансовых ресурсов Калининградской области.                                       Разработка концепции перехода к формированию программной структуры бюджета

концепция

ед.

1

61

Формирование перечня государственных программ Калининградской области исходя из Программы социально-экономического развития Калининградской области

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

74

Подготовка порядка разработки стратегии социально-экономического развития Калининградской области на долгосрочную перспективу

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

75

Подготовка порядка разработки программы социально-экономического развития Калининградской области на среднесрочную перспективу

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

83

Внедрение программного обеспечения на региональном и муниципальном уровнях по долгосрочному финансовому планированию

программный продукт

ед.

1

1

93

Разработка порядка и методики оценки качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

101

Проведение обучения и семинаров с органами государственной власти Калининградской области и органами местного самоуправления по вопросам совершенствования правового положения государственных (муниципальных) учреждений

количество семинаров

ед.

2

1

105

Правовая поддержка формирования государственного задания и требования к установке стандарта оказания услуг (привлечение консультанта)

аналитический отчет

ед.

1

1

110

Разработка методических рекомендаций по установлению стандартов оказания государственных услуг

методические рекомендации

ед.

1

114

Разработка рекомендаций по деловой практике бюджетных учреждений, участию частного сектора в предоставлении общественных услуг и способов государственного регулирования

рекомендации

ед.

1

118

Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью государственных учреждений Калининградской области

постановление Правительства Калининградской области

ед.

1

123

Разработка методических рекомендаций по осуществлению контроля за исполнением контракта со стороны заказчика

методические рекомендации

ед.

1

124

Разработка требований к государственным контрактам, включая разработку типовых государственных контрактов Калининградской области

требования

ед.

1

134

Проведение анализа существующей системы программного обеспечения, используемого для формирования и исполнения бюджета, в целях реализации концепции «электронного бюджета». Формирование проекта «электронного бюджета» Калининградской области

аналитический отчет

ед.

1

137

Обучение муниципальных служащих,  работников финансово-экономических служб муниципальных учреждений по основным направлениям реализации Программы

количество обученных

чел.

160

120

140

Участие в обучающих мероприятиях по темам Программы, связанных с изучением международного опыта и опыта других субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

количество участников

чел.

1

2

2

141

Разработка методических рекомендаций органам исполнительной власти Калининградской области по подготовке порядков размещения на официальных сайтах органов исполнительной власти Калининградской области информации о деятельности (включая разработку перечня размещаемой информации (обязательна для включения публикация государственных программ Калининградской области и их результатов, результатов проверок контролирующих органов)

методические рекомендации

ед.

1

164

Публикация статей о деятельности проекта в журналах и электронных порталах, посвященных вопросам общественных финансов

количество статей

ед.

1

1

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

1

1

Глава 3. Социальные, экономические и экологические последствия, которые могут возникнуть при реализации Программы

Реализация Программы не оказывает негативного влияния на экологическую ситуацию в Калининградской области.

Реализация мероприятий Программы, в том числе по мобилизации доходов бюджетов Калининградской области, повышению эффективности процедур распределения ресурсов в условиях бюджетных ограничений, выстраиванию жесткой политики в области управления дефицитом бюджета и государственным долгом, повышению гибкости расходных обязательств бюджета и качества планирования отдельных бюджетных ассигнований, выработке действенных стимулов развития муниципальных образований, регламентации и структурированию государственных (муниципальных) закупок, положительно повлияют на экономическую ситуацию в Калининградской области.

Реализация мероприятий по развитию нормативного финансирования государственных услуг, созданию системы управления качеством государственных услуг, расширению участия негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг окажет положительное влияние на социальную сферу.

Создание эффективной системы управления государственными и муниципальными финансами, адаптация ее к изменяющимся экономическим условиям будет способствовать достижению целей социально-экономического развития Калининградской области.

Глава 4. Общая оценка вклада Программы в социально-экономическое развитие Калининградской области и сроки реализации Программы

Мероприятия Программы направлены на повышение эффективности распределения бюджетных ресурсов в целях реализации приоритетных направлений стратегии социально-экономического развития Калининградской области на средне- и долгосрочную перспективу.

Реализация Программы будет способствовать снижению бюджетных рисков, повышению эффективности бюджетных расходов и модернизации управления общественными финансами Калининградской области. Совершенствование системы государственного управления в Калининградской области, направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечит устойчивое социально-экономическое развитие Калининградской области.

Выполнение мероприятий Программы запланировано в 2012-2014 годах.

Глава 5. Оценка возможных рисков

На реализацию Программы могут повлиять как внутренние, так и внешние риски, при наступлении которых могут быть не достигнуты запланированные показатели повышения эффективности бюджетных расходов Калининградской области.

Внутренние риски включают в себя:

1) сложность координации деятельности исполнителей Программы ввиду их большого количества;

2) низкое качество и недостаточную проработку нормативных правовых актов, ведомственных планов исполнителей по реализации мероприятий и достижению показателей Программы;

3) увеличение сроков реализации отдельных мероприятий Программы в связи с недостаточной квалификацией исполнителей программных мероприятий;

4) недостаточное материально-техническое и кадровое обеспечение деятельности государственного заказчика Программы и основных исполнителей Программы;

5) отсутствие практики реализации отдельных мероприятий Программы;

6) формальный подход к решению поставленных задач.

Внешние риски:

1) отсутствие финансирования Программы из федерального бюджета и за счет средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» по проекту;

2) изменения в федеральном законодательстве и неоднозначность в толковании его положений;

3) низкая заинтересованность организаций и органов местного самоуправления в участии в реализации Программы (например, в развитии системы частно-государственного партнерства);

4) риск дефицита ресурсов поддержания мероприятий, начатых в рамках Программы, после ее завершения.

РАЗДЕЛ III. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОГРАММЫ И МЕХАНИЗМ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ

Глава 1. Перечень мероприятий Программы с указанием исполнителей, информации о необходимых для реализации мероприятий ресурсах и сроках

Реализация Программы осуществляется посредством реализации комплекса мероприятий по правовому, организационному, финансовому, информационному, методическому обеспечению, указанных в таблице 2.

Финансирование мероприятий Программы представлено в разрезе источников финансирования: средств областного бюджета (ОБ), средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» по проекту (Г), субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов (ФБ).

Перечень мероприятий Программы, исполнители, необходимые ресурсы и сроки реализации

Таблица 2

№

п/п

Наименование мероприятия

Срок исполнения

Исполнители

Всего, тыс. руб.

в том числе по годам, тыс. руб.

Источ-ник

2012 год

2013 год

2014 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Раздел 1. Основные мероприятия Программы

Цель. Совершенствование системы государственного управления в Калининградской области, направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие Калининградской области

Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области

Направление 1. Развитие и реализация налогового потенциала

1

Анализ региональной системы налогообложения, в т.ч. анализ факторов образования недоимки

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

2

Анализ налоговой политики на муниципальном уровне

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

3

Разработка методики проведения мониторинга налоговой нагрузки на физических лиц

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

4

Разработка методики проведения анализа налоговой системы на предмет влияния на развитие промышленности и предпринимательства

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство по промышленной политике, развитию предприниматель-ства и торговли Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

5

Проведение мониторинга развития малого предпринимательства и анализ факторов, сдерживающих его развитие

2013 год

Министерство по промышленной политике, развитию предприниматель-ства и торговли Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

6

Разработка проекта закона Калининградской области «О введении на территории Калининградской области патентной системы налогообложения»

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

7

Анализ налогового потенциала по налогу на недвижимость

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

Направление 2. Эффективное управление государственными имуществом, имущественными правами и земельными ресурсами

8

Проведение анализа нормативных правовых актов Калининградской области и внесение в них изменений в части проведения мониторинга и оценки финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

9

Разработка методических рекомендаций органам исполнительной власти Калининградской области, осуществляющим функции и полномочия учредителя, по проведению оценки финансово-хозяйственной деятельности подведомственных государственных учреждений Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

10

Совершенствование законодательства Калининградской области в сфере управления и распоряжения государственной собственностью Калининградской области в части вопросов оценки эффективности использования государственного имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения и оперативного управления, а также имущества и исключительных прав, вносимых в уставные капиталы открытых акционерных обществ

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

11

Разработка методики оценки эффективности использования государственного имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения и оперативного управления, а также имущества и исключительных прав, вносимых в уставные капиталы открытых акционерных обществ

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Агентство по имуществу Калининградской области

Направление 3. Управление зависимостью от финансовой помощи из федерального бюджета

12

Разработка методики оценки эффективности участия в федеральных программах

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

13

Разработка методики проведения мониторинга эффективности использования финансовой помощи из федерального бюджета

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

Направление 4. Развитие возможностей государственно-частного партнерства

14

Анализ и изучение опыта государственно-частного партнерства и привлечения частного бизнеса для решения проблем социального развития

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Министерство экономики Калининградской области

349,200

0

349,200

0

ОБ

15

Обучающие поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области в целях обмена опытом использования системы государственно-частного партнерства в Республике Польша

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Министерство экономики Калининградской области

621,600

0

621,600

0

ОБ

16

Разработка подробного технико-экономического обоснования на проект в системе государственно-частного партнерства, готового к реализации

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект), Министерство экономики Калининградской области

640,000

0

426,667

213,333

ОБ

17

Проведение семинара по обучению региональных и муниципальных служащих в сфере вопросов, связанных с развитием системы государственно-частного партнерства

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Министерство экономики Калининградской области

49,400

0

0

49,400

ОБ

18

Обучение сотрудников органов местного самоуправления Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области разработке проектов государственно-частного партнерства

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство по промышленной политике, развитию предприниматель-ства и торговли Калининградской области

45,000

0

45,000

0

ОБ

19

Проведение международной конференции по вопросам внедрения государственно-частного партнерства и привлечения частного бизнеса к решению социальных задач

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

514,800

0

0

514,800

ОБ

Направление 5. Повышение финансовой гибкости бюджета и управление рисками несбалансированности и неустойчивости

20

Разработка методики оценки расходных обязательств с точки зрения влияния на устойчивость бюджетной системы

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

21

Разработка методики проведения анализа и оценки рисков для бюджета Калининградской области. Проведение анализа и оценки рисков для бюджета Калининградской области, возникающих в среднесрочной и долгосрочной перспективе, и подготовка предложений по их минимизации

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

22

Подготовка нормативного правового акта о резервном фонде Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

Направление 6. Управление сбалансированностью бюджета, заимствованиями и государственным долгом, кредиторской задолженностью

23

Формирование основных подходов к управлению государственным долгом Калининградской области, в том числе ограничений по государственному долгу

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

24

Внесение изменений в постановление Правительства Калининградской области от 27 июня 2008 года № 431 «Об утверждении Порядка учета и мониторинга кредиторской и дебиторской задолженности получателей средств областного бюджета, государственных автономных учреждений Калининградской области и государственных унитарных предприятий Калининградской области», в том числе в части изменения статуса бюджетных учреждений Калининградской области, создания казенных учреждений

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

Направление 7. Повышение эффективности межбюджетных отношений

25

Разработка методики оценки эффективности и целесообразности применения мер поддержки местных бюджетов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

200,000

0

200,000

0

ФБ

26

Определение порядка оценки эффективности и целесообразности передачи на исполнение органам местного самоуправления отдельных государственных полномочий

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство по муниципальному развитию Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

27

Совершенствование законодательства Калининградской области в сфере межбюджетных отношений в части вопросов совершенствования порядка выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований, стимулирования к развитию собственной доходной базы, конкурсного распределения субсидий и определения уровня софинансирования расходов местных бюджетов

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

28

Разработка рекомендаций и методологии оценки финансового положения и качества финансового управления муниципальных образований

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

180,000

180,000

0

ОБ

29

Разработка системы мониторинга местных бюджетов Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство по муниципальному развитию Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

30

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области с целью обмена опытом

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

621,600

0

621,600

0

ОБ

31

Проведение семинаров для представителей муниципальных образований Калининградской области по оценке финансового управления

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

63,400

0

31,700

31,700

ОБ

Направление 8. Контроль и ликвидация очагов несбалансированности местных бюджетов

32

Определение порядка применения мер, предусмотренных федеральным законодательством, в отношении органов местного самоуправления Калининградской области, нарушающих бюджетное законодательство

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

Задача 2. Обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений

Направление 1. Совершенствование процедур составления и утверждения бюджета на 3-летний период и повышение качества планирования бюджетных ассигнований

33

Проведение анализа постановления Правительства Калининградской области от 14 ноября 2011 года № 864 «Об утверждении порядка разработки среднесрочного финансового плана Калининградской области и проекта закона Калининградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый двухлетний период» и внесение изменений

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

34

Определение порядка планирования объемов бюджетных ассигнований областного бюджета на реализацию государственных программ Калининградской области на среднесрочный период с учетом необходимости его увязки с бюджетным процессом

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

35

Определение порядка планирования бюджетных ассигнований, не включаемых в государственные программы Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

36

Анализ осуществления капитальных вложений в Калининградской области. Построение модели планирования капитальных вложений в Калининградской области, унификация процедур принятия решений по отбору инвестиционных заявок, разработка системы обратной связи от населения

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

230,800

0

230,800

0

ОБ

37

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области для обмена опытом планирования капитальных инвестиций в Республике Польша

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

621,600

621,600

0

ОБ

38

Разработка и внедрение программного обеспечения на муниципальном уровне по планированию капитальных инвестиций

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

3 960,000

0

2 545,714

1 414,286

ОБ

39

Разработка программного обеспечения на региональном уровне, позволяющего консолидировать данные, полученные от муниципальных образований Калининградской области, и составлять региональный план бюджетных инвестиций в объекты капитальных вложений

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

2 100,000

0

0

2 100,000

ОБ

40

Разработка рекомендаций муниципальным образованиям Калининградской области по регламентированию процесса осуществления бюджетных инвестиций на муниципальном уровне

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

80,000

0

0

80,000

ОБ

41

Анализ постановления Правительства Калининградской области от 10 июня 2011 года № 426 «Об осуществлении бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности Калининградской области в форме капитальных вложений в основные средства государственных унитарных предприятий Калининградской области и государственных учреждений Калининградской области» и внесение необходимых изменений

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

42

Проведение конференции по вопросам планирования капитальных инвестиций для представителей органов государственной власти Калининградской области и муниципальных образований Калининградской области

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

262,800

0

0

262,800

ОБ

43

Разработка порядка планирования расходов областного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в Калининградской области

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

44

Внесение изменений в Порядок составления и ведения кассового плана в части ответственности субъектов бюджетного планирования и главных администраторов доходов областного бюджета за качество составления и исполнения показателей кассового плана в целях совершенствования организации и методологии прогнозирования кассового исполнения областного бюджета с установлением ответственности главного распорядителя средств бюджета и субъектов бюджетного планирования за качество и соблюдение показателей кассового плана

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

Направление 2. Совершенствование реестра расходных обязательств

45

Проведение аналитической работы в области механизмов формирования и использования реестра расходных обязательств в финансовом планировании и бюджетировании

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

216,000

216,000

0

ОБ

46

Подготовка новой редакции постановления Правительства Калининградской области от 14 августа 2006 года № 581 «О порядке ведения реестра расходных обязательств Калининградской области и свода реестров расходных обязательств муниципальных образований Калининградской области»

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

47

Разработка методических указаний по составлению реестров расходных обязательств для субъектов бюджетного планирования Калининградской области и муниципальных образований Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

48

Разработка обоснования принципов и механизмов разграничения и целесообразности передачи полномочий от уровня к уровню, проведение анализа системы софинансирования расходных полномочий, подготовка рекомендаций. Проведение анализа принадлежности каждого расходного обязательства к определенному уровню власти и соотнесение с полномочиями данного уровня власти

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

180,000

0

180,000

0

ОБ

49

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области для обмена опытом финансового планирования и бюджетирования

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

321,600

0

321,600

0

ОБ

Направление 3. Внедрение конкурсного распределения бюджетных ассигнований

50

Разработка и внесение на рассмотрение Правительства Калининградской области проекта постановления Правительства Калининградской области об утверждении порядка конкурсного распределения бюджета принимаемых  обязательств Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

51

Внедрение конкурсных процедур при планировании расходов областного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в рамках реализации пункта 43

после реализации пункта 43

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Министерство по муниципальному развитию Калининградской области

Направление 4. Переход к программной структуре бюджета и развитие методологической и нормативной базы формирования, реализации и проведения оценки программ

52

Разработка концепции результативно-ориентированной системы управления деятельностью органов исполнительной власти Калининградской области, государственных учреждений и финансовых ресурсов Калининградской области.                                       Разработка концепции перехода к формированию программной структуры бюджета.

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

2 500,000

2 500,00

ФБ

53

Разработка рекомендаций по реализации программно-целевого метода управления (в т.ч. подготовка отчета о текущем состоянии процедур подготовки программ, создание методики, содержащей общие требования к концепции стратегического планирования, подготовке программ)

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

216,000

0

216,000

0

ОБ

54

Формирование перечня государственных программ Калининградской области исходя из Программы социально-экономического развития Калининградской области

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

55

Внесение изменений в законодательство Калининградской области в части наделения полномочиями по определению порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Калининградской области, а также иных изменений, связанных с реализацией Программы

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

56

Определение порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Калининградской области

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

57

Разработка методических рекомендаций по формированию государственных (муниципальных) программ для субъектов бюджетного планирования (органов местного самоуправления)

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

58

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области для обмена опытом в сфере подготовки, реализации и мониторинга программ и проектов в Республике Польша

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

321,600

0

321,600

0

ОБ

59

Проведение обучающих  семинаров по вопросам использования программно-целевого метода для представителей органов региональной и муниципальной власти

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

98,800

0

0

98,800

ОБ

60

Проведение конференции по вопросам использования программно-целевого метода

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

374,800

0

0

374,800

ОБ

61

Внесение изменений в Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования как инструмента управления на уровне региональных органов исполнительной власти (постановление Правительства Калининградской области от 25 февраля 2009 года № 93)

2013 год

Министерство экономики   Калининградской области

62

Разработка методических рекомендаций по подготовке докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования

2013 год

Министерство экономики   Калининградской области

63

Разработка, утверждение перечня целевых статей классификации расходов областного бюджета и переходной таблицы целевых статей, видов расходов классификации расходов в целях составления проекта областного бюджета. Присвоение государственным программам Калининградской области, подпрограммам государственных программ Калининградской области отдельных целевых статей расходов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

64

Разработка программного обеспечения для формирования программ на региональном и муниципальном уровнях и мониторинга их исполнения

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

1 440,000

0

205,714

1 234,286

ОБ

65

Определение перечня расходных обязательств, не подлежащих включению в государственные программы Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

66

Разработка механизма мониторинга программ, реализуемых на региональном и муниципальном уровнях

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

208,000

0

41,600

166,400

ОБ

Направление 5. Формирование подходов к долгосрочному бюджетному планированию

67

Подготовка порядка разработки стратегии социально-экономического развития Калининградской области на долгосрочную перспективу

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

68

Подготовка порядка разработки программы социально-экономического развития Калининградской области на среднесрочную перспективу

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

69

Проведение анализа существующей системы финансового планирования в муниципальных образованиях Калининградской области и на региональном уровне с подготовкой рекомендаций по увязке бюджетного планирования со стратегией социально-экономического развития Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

288,000

0

288,000

0

ОБ

70

Изучение практик и опыта формирования бюджетных стратегий на различных уровнях, разработка требований к бюджетным стратегиям и определение связи бюджетной стратегии со стратегией социально-экономического развития

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

100,000

0

100,000

0

ФБ

71

Разработка бюджетной стратегии Калининградской области (как составной части стратегии социально-экономического развития на средне- и долгосрочную перспективу)

2014 год

Министерство финансов Калининградской области

72

Организация обучающей поездки в Республику Польша для обсуждения опыта долгосрочного планирования в польских муниципальных образованиях

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

521,600

0

521,600

0

ОБ

73

Разработка рекомендаций муниципальным образованиям Калининградской области по осуществлению долгосрочного финансового планирования, обеспечивающих согласованность процедур долгосрочного финансового планирования на региональном и муниципальном уровнях

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

184,000

0

46,000

138,000

ОБ

74

Проведение конференции по теме долгосрочного финансового планирования

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

114,800

0

0

114,800

ОБ

75

Проведение аналитической работы по уровню автоматизации бюджетного процесса для долгосрочного финансового планирования с предоставлением рекомендаций по формированию электронного бюджета

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

284,000

0

284,000

0

ОБ

76

Внедрение программного обеспечения на региональном и муниципальном уровнях по долгосрочному финансовому планированию

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

4 786,000

0

2 393,000

2 393,000

ОБ

Направление 6. Оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения

77

Проведение анализа законодательства  Калининградской области, регулирующего вопросы государственной гражданской службы Калининградской области, и внесение изменений в него в части наделения Правительства Калининградской области полномочиями по разработке методики определения штатной численности органов исполнительной власти Калининградской области, необходимой для реализации полномочий, системы мотивации руководителей органов исполнительной власти Калининградской области в зависимости от показателей профессиональной служебной деятельности и другими полномочиями, необходимыми для реализации Программы

2012 год

аппарат Правительства Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

78

Оценка соответствия положений об органах исполнительной власти Калининградской области полномочиям органов государственной власти субъектов Российской Федерации

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

79

Проведение анализа функций, исполняемых органами исполнительной власти Калининградской области, и подготовка предложений о передаче функций, не связанных с государственным управлением, на исполнение государственным учреждениям и негосударственным организациям

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

80

Внедрение программного обеспечения по увязке и распределению полномочий органов государственной власти субъектов Российской Федерации между органами исполнительной власти Калининградской области

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

500,000

0

500,000

0

ФБ

81

Разработка методики определения штатной численности органов исполнительной власти Калининградской области, необходимой для реализации полномочий

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

82

Внесение изменений и дополнений в методики оценки эффективности и результативности профессиональной служебной деятельности сотрудников органов исполнительной власти Калининградской области (совершенствование системы планирования деятельности исполнительных органов государственной власти в целях придания ей целевого характера, контроля достижения результатов деятельности, формирования системы стимулирования государственных служащих с учетом результатов их профессиональной служебной деятельности)

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

83

Разработка системы мотивации руководителей органов исполнительной власти Калининградской области в зависимости от показателей профессиональной служебной деятельности

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

84

Формирование типового «результативного» трудового договора, заключаемого с руководителями государственных учреждений Калининградской области

2012 год

аппарат Правительства Калининградской области

85

Разработка порядка проведения мониторинга расходов на содержание исполнительных органов государственной власти Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

86

Разработка порядка и методики оценки качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

87

Внесение изменений в постановление Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 года № 400 «О показателях оценки эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Калининградской области» в части приведения в соответствие требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2009 года № 322 «О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 июня 2007 года № 825 «Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации», а также в части увязки результатов оценки с конкретными управленческими решениями

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

88

Разработка порядка проведения на региональном уровне мониторинга качества управления региональными финансами в рамках приказа Министерства финансов Российской Федерации  от 03 декабря 2010 года  № 552 «О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами»

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

Задача 3. Повышение эффективности бюджетного сектора экономики

Направление 1. Совершенствование правового положения государственных (муниципальных) учреждений

89

Анализ реализации практики изменения правового положения государственных (муниципальных) учреждений

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

90

Разработка методических рекомендаций и определение критериев по отнесению государственных учреждений Калининградской области к различным типам

2012 год

Министерство финансов Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

91

Разработка методических рекомендаций для субъектов бюджетного планирования Калининградской области и муниципальных образований Калининградской области по доведению государственного и муниципального задания для казенных учреждений

2012 год

Министерство финансов Калининградской области,  Агентство главного распорядителя средств бюджета Калининградской области

92

Проведение обучения и семинаров с органами государственной власти Калининградской области и органами местного самоуправления по вопросам совершенствования правового положения государственных (муниципальных) учреждений

2013 -2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

590,000

0

45,000

45,000

ОБ

0

500,000

0

ФБ

Направление 2. Развитие нормативного финансирования государственных услуг

93

Проведение анализа нормативной правовой базы, регулирующей вопросы формирования государственных заданий и контроля за их выполнением, расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг и нормативных затрат на содержание имущества, финансового обеспечения выполнения государственного задания, и внесение необходимых изменений

2012 год

Министерство финансов Калининградской области, Агентство главного распорядителя средств бюджета Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области

94

Разработка рекомендаций по адаптации европейской практики нормирования государственных услуг и опыта финансово-хозяйственной деятельности бюджетных учреждений в условиях независимости, методов контроля качества предоставления государственных услуг

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

208,000

0

208,000

0

ОБ

95

Разработка программного обеспечения для расчетов нормативов на оказание услуг

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

1 280,000

0

0

1 280,000

ОБ

96

Правовая поддержка формирования государственного задания и требования к установке стандарта оказания услуг (привлечение консультанта)

2013 -2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

188,000

0

94,000

94,000

ОБ

97

Проведение социологического исследования по оценке государственных услуг с предоставлением методологии механизмов обратной связи

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

248,000

0

248,000

0

ОБ

98

Проведение семинаров для работников государственных и муниципальных учреждений по совершенствованию бухгалтерского и управленческого учета

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

197,600

0

0

197,600

ОБ

Направление 3. Формирование прогнозов сводных (отраслевых) показателей государственных заданий для целей использования в отраслевых программах и в процессе бюджетного планирования

99

Разработка порядка проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении государственных услуг, финансируемых за счет средств областного бюджета, и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета на очередной финансовый год

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

Направление 4. Создание системы управления качеством государственных услуг

100

Анализ нормативной правовой базы, регулирующей вопросы управления качеством оказания государственных услуг, и внесение необходимых изменений

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

101

Разработка методических рекомендаций по установлению стандартов оказания государственных услуг

2012 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

102

Разработка порядка проведения оценки материально-технической базы на соответствие стандарту оказания государственных услуг

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

103

Подготовка рекомендаций по разработке (уточнению) требований к порядку обжалования несоблюдения стандартов качества государственных услуг, оказываемых государственными учреждениями Калининградской области

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

104

Определение порядка проведения сравнительного анализа, межведомственных, межтерриториальных сравнений стоимости и результатов оказания однотипных (сопоставимых) государственных услуг

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

200,000

0

200,000

0

ФБ

Направление 5. Расширение участия негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг

105

Разработка рекомендаций по деловой практике бюджетных учреждений, участию частного сектора в предоставлении общественных услуг и способам государственного регулирования

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

248,000

0

124,000

124,000

ОБ

106

Разработка порядка привлечения негосударственных организаций к оказанию государственных услуг и реализации государственных программ Калининградской области

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

Направление 6. Совершенствование государственного финансового контроля, в том числе развитие систем внутреннего контроля и аудита эффективности

107

Анализ и совершенствование действующих нормативных правовых актов Калининградской области в сфере государственного финансового контроля (в т.ч. в части прав и обязанностей органов государственного финансового контроля)

2013 год

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

100,000

0

100,000

0

ФБ

108

Разработка и утверждение порядка осуществления внутреннего финансового контроля в органах исполнительной власти Калининградской области

после внесения изменений в законода-тельство Российской Федерации

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

109

Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью государственных учреждений Калининградской области

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области, Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

110

Разработка методических рекомендаций (инструкций) сотрудникам контрольных органов по проведению аудита деятельности государственных учреждений Калининградской области

2012 год

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

111

Разработка и внедрение программного комплекса для создания единого информационного пространства контрольно-ревизионной деятельности органов исполнительной власти и контрольных органов муниципальных образований Калининградской области

2013 год

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

1 700,000

0

1700,000

0

ФБ

Направление 7. Мероприятия по повышению энергетической эффективности

112

Разработка порядка проведения мониторинга расходов на энергопотребление органами исполнительной власти Калининградской области и государственными учреждениями Калининградской области

2013 год

Министерство развития инфраструктуры Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

Направление 8. Регламентация и структурирование государственных (муниципальных) закупок

113

Внесение изменений в нормативные правовые акты Калининградской области по вопросам размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Калининградской области

2012 год

Конкурсное агентство Калининградской области

114

Разработка методических рекомендаций по осуществлению контроля за исполнением контракта со стороны заказчика

2013 год

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

115

Разработка требований к государственным контрактам, включая разработку типовых государственных контрактов Калининградской области

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

116

Утверждение порядка проведения мониторинга и анализа деятельности по государственным закупкам

2013 год

Контрольно-ревизионная служба Калининградской области

117

Совершенствование методик формирования начальной (максимальной) цены государственного контракта при размещении заказов на поставки товаров, работ, услуг для государственных нужд Калининградской области (разработка системы мониторинга формирования начальных максимальных цен контрактов в общественных закупках с использованием лучшего международного опыта)

2013 год

Конкурсное агентство Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

118

Разработка и запуск сайта Конкурсного агентства Калининградской области со специальным программным обеспечением, который будет консолидировать информацию о закупках в Калининградской области и позволит обеспечить доступ ко всей правовой информации, обеспечит работу интернет-приемной

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Конкурсное агентство Калининградской области

560,000

0

560,000

0

ОБ

119

Размещение публикаций в польской прессе и информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», а также проведение информационной встречи для представителей польского бизнеса

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Конкурсное агентство Калининградской области

130,600

0

130,600

0

ОБ

120

Подготовка, перевод  и печать методических материалов для закупщиков и участников закупочного процесса

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Конкурсное агентство Калининградской области

620,000

0

620,000

0

ОБ

121

Проведение семинаров с сотрудниками органов исполнительной власти Калининградской области и муниципальных образований по вопросам размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд

2013-2014 годы

Конкурсное агентство Калининградской области

90,000

0

45,000

45,000

ОБ

122

Проведение семинаров, размещение публикаций для представителей бизнеса в целях привлечения к участию в торгах

2012- 2014 годы

Конкурсное агентство Калининградской области

732,500

62,500

400,000

270,000

ОБ

123

Проведение семинаров по отдельным вопросам и проблемам, с которыми сталкиваются заказчики и представители бизнеса (по целевым аудиториям)

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект), Конкурсное агентство Калининградской области

304,000

0

304,000

0

ОБ

Задача 4. Повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами

Направление 1. Развитие информационной системы планирования и исполнения бюджета, интегрирование информационных систем управления государственными и муниципальными финансами

124

Проведение анализа существующей системы программного обеспечения, используемого для формирования и исполнения бюджета, в целях реализации концепции «электронного бюджета». Формирование проекта «электронного бюджета» Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

300,000

0

300,000

0

ОБ

125

Реализация проекта «электронного бюджета» Калининградской области

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

15 000,000

0

6500,000

8500,000

ФБ

126

Приобретение и/или модернизация компьютерной и иной техники, необходимой для реализации программных мероприятий, а также иные мероприятия, связанные с внедрением информационно-аналитических продуктов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

5 000,000

0

5000,000

0

ФБ

Направление 2. Развитие кадрового потенциала управления общественными финансами

127

Обучение муниципальных служащих,  работников финансово-экономических служб муниципальных учреждений по основным направлениям реализации Программы

2013-2014 годы

Министерство по муниципальному развитию Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

1 370,000

0

570,000

ОБ

0

800,000

0

ФБ

128

Внесение изменений в Положение о резерве управленческих кадров Калининградской области

2013 год

аппарат Правительства Калининградской области

129

Организация конкурса работ среди студентов образовательных учреждений по темам Программы

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

50,000

0

50,000

0

ОБ

130

Участие в обучающих мероприятиях по темам Программы, связанных с изучением международного опыта и опыта других субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

2012-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

297,000

37,000

130,000

130,000

ОБ

Направление 3. Расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности государственного сектора

131

Разработка методических рекомендаций органам исполнительной власти Калининградской области по подготовке порядков размещения на официальных сайтах органов исполнительной власти Калининградской области информации о деятельности (включая разработку перечня размещаемой информации (обязательны для включения публикация государственных программ Калининградской области и их результатов, результатов проверок контролирующих органов)

2012 год

аппарат Правительства Калининградской области

132

Создание электронной библиотеки литературы по общественным финансам, подборка актуальных нормативных и правовых актов в области регионального и муниципального финансового управления

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

2 280,000

0

2 280,000

0

ОБ

133

Общественное мероприятие по презентации библиотеки литературы по общественным финансам

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

86,800

0

86,800

0

ОБ

134

Модернизация сайта Министерства финансов Калининградской области (изменение структуры, введение дополнительных функциональных сервисов)

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

60,000

0

60,000

0

ОБ

Направление 4. Развитие публичности бюджетного процесса

135

Определение порядка проведения публичных слушаний по проекту бюджета и отчету об исполнении бюджета

2012 год

Министерство финансов Калининградской области

136

Нормативное установление обязательности проведения публичных обсуждений проектов государственных программ Калининградской области в рамках реализации пункта 56

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

137

Разработка механизма привлечения аутсорсинга услуг по подготовке нормативно-правовых актов для органов государственной власти и органов местного самоуправления независимыми научно-исследовательскими организациями. Разработка рекомендаций для органов государственной власти и местного самоуправления по подготовке технических заданий на привлечение аутсорсинга

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

232,000

0

232,000

0

ОБ

138

Проведение анализа процедуры независимой публичной экспертизы региональных нормативных правовых актов в области финансового управления и бюджетирования

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

216,000

0

216,000

0

ОБ

139

Подготовка и печать методических рекомендаций для общественных организаций по подготовке заключений на проекты нормативных правовых актов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

192,000

0

192,000

0

ОБ

140

Организация обучающей поездки в Республику Польша для представителей муниципальных образований Калининградской области и органов государственной власти Калининградской области, представителей общественных организаций для знакомства с опытом установления обратной связи с общественностью в Республике Польша

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

321,600

0

321,600

0

ОБ

141

Проведение круглого стола для представителей общественных организаций по вопросам участия общественности в независимой экспертизе нормативных правовых актов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

63,400

0

63,400

0

ОБ

142

Анализ системы нормативных правовых актов в области финансового управления и придание ей публичности

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

1 152,000

0

666,947

485,053

ОБ

143

Разработка аналитических форм по показателям бюджетной системы для публикаций (в т.ч. на сайте)

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

200,000

0

200,000

0

ОБ

144

Совершенствование информационного сообщения с общественностью путем улучшения работы сайтов органов исполнительной власти Калининградской области, интернет-портала Правительства Калининградской области в части расширения возможностей проведения экспертизы

2013 год

Управление по информационной политике и взаимодействию со средствами массовой информации (Пресс-служба) Правительства Калининградской области, аппарат Правительства Калининградской области

Направление 5. Развитие бюджетной статистики (в том числе в части государственных и муниципальных учреждений)

145

Формирование системы взаимосвязанных показателей социально-экономического развития и бюджетных показателей (в т.ч. показателей деятельности государственных и муниципальных учреждений) Калининградской области, по которым необходима статистика, и определение источников ее сбора

2013 год

Министерство экономики Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области

150,000

0

150,000

0

ФБ

146

Определение порядка сбора статистических данных в соответствии с перечнями показателей социально-экономического развития и бюджетных показателей (в т.ч. показателей деятельности государственных и муниципальных учреждений), по которым необходима статистика. Внедрение системы показателей в статистику

2013 год

Министерство экономики Калининградской области

100,000

0

100,000

0

ФБ

147

Подготовка аналитического отчета по сравнению показателей бюджетной системы Калининградской области с показателями по Республике Польша, Литовской Республике, Северо-Западному федеральному округу и Российской Федерации

2013 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

216,000

0

216,000

0

ОБ

Раздел 2. Организационные мероприятия Программы

148

Освещение Программы и ее результатов в средствах массовой информации

2012-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

375,000

25,000

150,000

200,000

ОБ

149

Проведение рабочих встреч, совещаний в целях разъяснения мероприятий Программы для исполнителей

2012-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

150

Разработка порядка поддержки муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов (включая порядок распределения средств)

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

151

Установление порядка и проведение оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, соответствия фактических результатов запланированным

2014 год

Министерство финансов Калининградской области

152

Управление проектом

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

4 156,000

0

2 374,000

1 782,000

ОБ

153

Конференция по открытию проекта

2012 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

157,500

157,500

0

0

ОБ

154

Создание и популяризация веб-сайта проекта

2013 – 2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

100,000

0

54,546

45,454

ОБ

155

Публикация статей о деятельности проекта в журналах и электронных порталах, посвященных вопросам общественных финансов

2013 – 2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

120,000

0

65,455

54,545

ОБ

156

Подготовка и включение в электронную библиотеку сборника материалов и статей, подготовленных в ходе реализации проекта

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

157

Конференция по закрытию проекта

2014 год

Министерство финансов Калининградской области (проект)

342,800

0

0

342,800

ОБ

158

Расходы на конвертацию средств проекта

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

325,000

0

195,000

130,000

ОБ

159

Проведение аудита целевого использования средств проекта

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

240,000

0

144,000

96,000

ОБ

160

Безвозмездные перечисления субъектам международного права (городам-партнерам по проекту)

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области

13 935,634

0

8 361,380

5 574,254

ОБ

161

Софинансирование расходов муниципальных образований на реализацию программ повышения эффективности бюджетных расходов

2013 год

Министерство финансов Калининградской области

56 250,000

0

29250,000

27000,000

ФБ

162

Резерв

2013-2014 годы

Министерство финансов Калининградской области (проект)

1 621,734

0

973,040

648,694

ОБ

163

Итого

138502,568

282,000

81419,763

56800,805

Всего

52402,568

282,000

30819,763

21300,805

ОБ

86100,000

0

50600,000

35500,000

ФБ

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Глава 2. Ресурсное обеспечение Программы

Финансирование мероприятий Программы представлено в разрезе источников финансирования: средств областного бюджета, в том числе средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» по проекту (ОБ), субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов (ФБ).

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Общий объем финансирования мероприятий Программы составит 138502,568 тыс. рублей.

Объем финансирования по годам:

2012 год – 282,000 тыс. руб.;

2013 год – 81419,763 тыс. руб.;

2014 год – 56800,805 тыс. руб.

Получателями бюджетных средств являются органы исполнительной власти Калининградской области, указанные в графе 4 таблицы 2 как исполнители. В случае наличия нескольких исполнителей получателем бюджетных средств является орган исполнительной власти Калининградской области, указанный первым.

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Глава 3. Механизм реализации Программы

Финансирование мероприятий Программы осуществляется за счет средств областного бюджета, в том числе средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» по проекту, субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов.

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Заявителем по проекту выступает Министерство финансов Калининградской области, партнерами по проекту являются муниципалитеты Гданьск и Гдыня Республики Польша.

Мероприятия проекта финансируются за счет средств гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» (далее – грантовые средства), который предоставляется на основании договора, подписанного Министерством финансов Калининградской области и Министерством регионального развития Республики Польша в установленном порядке (далее - договор).

Мероприятия проекта финансируются за счет средств областного бюджета, в том числе полученных в рамках гранта Программы приграничного сотрудничества «Литва - Польша - Российская Федерация 2007-2013» (далее - грантовые средства), который предоставляется на основании контракта, подписанного Министерством финансов Калининградской области и Министерством регионального развития Республики Польша в установленном порядке.

<В редакции: постановление Правительства Калининградской области от  27 декабря 2012 года № 1070>

Грантовые средства на реализацию мероприятий партнеров по проекту перечисляются Министерством финансов Калининградской области в евро на валютные счета, открытые партнерами по проекту, на основании заключенных партнерских соглашений между Министерством финансов Калининградской области и муниципалитетами Гданьском и Гдыней Республики Польша (далее – партнерские соглашения).

Зачисление грантовых средств в доход областного бюджета и перечисление грантовых средств в форме безвозмездных перечислений партнерам по проекту - муниципалитетам Гданьску и Гдыне Республики Польша  - осуществляется путем конвертации через валютный счет, открытый Министерством финансов Калининградской области в кредитной организации, выбранной на конкурсной основе.

Грантовые средства, подлежащие направлению на реализацию мероприятий по проекту, направляются на финансовое обеспечение выполнения соответствующих мероприятий Программы в соответствии с требованиями Федерального закона от 21 июля 2005 года № 94-ФЗ.

Общее руководство реализацией Программы осуществляется Министерством финансов Калининградской области.

Ежегодно Министерством финансов Калининградской области готовится проект плана реализации мероприятий Программы с помесячным указанием сроков их выполнения (далее – проект плана), который рассылается исполнителям Программы для согласования и в случае необходимости подготовки предложений по его корректировке.

В случае наличия замечаний и предложений проект плана дорабатывается Министерством финансов Калининградской области, утверждается приказом министра финансов Калининградской области и рассылается исполнителям Программы.

Исполнители Программы обеспечивают реализацию мероприятий в соответствии со сроками, установленными планом, и представление в Министерство финансов Калининградской области отчетов о реализации мероприятий в десятидневный срок с момента их выполнения.

В случае невозможности по объективным причинам выполнения утвержденного плана реализации мероприятий Программы исполнитель направляет в Министерство финансов Калининградской области не позднее чем за семь дней до установленного срока исполнения мероприятия информацию о причинах неисполнения с предложениями об изменении сроков реализации соответствующего мероприятия и связанных с ним мероприятий.

Исполнители Программы в целях достижения показателей результатов и реализации мероприятий Программы:

1) обеспечивают разработку нормативных правовых и правовых актов Калининградской области, ведомственных актов, планов, необходимых для реализации мероприятий Программы;

2) организуют работу по реализации Программы в структурных подразделениях и уполномоченных подведомственных учреждениях и обеспечивают взаимодействие с заинтересованными исполнительными органами государственной власти Калининградской  области по вопросам реализации Программы;

3) проводят (при необходимости) рабочие совещания по решению тактических задач и текущему выполнению мероприятий;

4) представляют установленные в главе 4 «Контроль за ходом реализации Программы» ежегодные отчетные сведения государственному заказчику Программы.

В течение всего периода реализации Программы:

1) расходы на реализацию Программы подлежат утверждению законом Калининградской области об областном бюджете Калининградской области в объеме, предусмотренном в действующей редакции Программы, на соответствующие финансовые годы;

2) деятельность по исполнению Программы учитывается при разработке докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Калининградской области на соответствующий период.

Глава 4. Контроль за ходом реализации Программы

Контроль за ходом реализации Программы осуществляется в соответствии с главой 3 «Управление реализацией Программы и контроль за ходом ее выполнения» постановления Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 года № 407 «О целевых программах Калининградской области».

Исполнители Программы (в соответствии с распределением исполнителей по Программе) ежегодно в срок не позднее 20 января года, следующего за отчетным, представляют отчет в Министерство финансов Калининградской области с указанием степени достижения ожидаемых непосредственных и конечных результатов Программы по форме согласно приложению № 2 к положению о целевой программе Калининградской области, утвержденному постановлением Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 года № 407 «О целевых программах Калининградской области».

В случае снижения фактических значений или недостижения показателей результатов Программы, невыполнения мероприятий в установленные сроки к вышеуказанному годовому отчету прикладываются пояснительная записка, содержащая причины возникновения вышеописанных ситуаций, и описание мер, принимаемых для решения указанных вопросов.

В течение всего периода реализации Программы Министерством финансов Калининградской области осуществляется ежегодный мониторинг реализации Программы путем предоставления в Министерство экономики Калининградской области и Контрольно-оперативное управление Правительства Калининградской области отчета о ходе реализации Программы в порядке и в сроки, установленные постановлением Правительства Калининградской области от 28 июня 2007 года № 407 «О целевых программах Калининградской области». К подготовке отчета о реализации Программы могут привлекаться независимые консультанты.

1