О внесении изменений в постановление администрации города Ачинска от 14.10.2013 № 346-п



РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА АЧИНСКА

КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

12.10.2020 г. Ачинск 251-п

О внесении изменений в постановление администрации города Ачинска от 14.10.2013 № 346-п

В целях управления муниципальными финансами, в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 16 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», постановлением администрации города Ачинска от 02.09.2013 № 299-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ города Ачинска, их формировании и реализации», распоряжением администрации города Ачинска от 12.12.2014 № 4639-р «Об утверждении перечня муниципальных программ города Ачинска», руководствуясь  статьями  36, 37, 40, 55, 57 Устава  города Ачинска, ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Внести изменения в приложение к постановлению администрации города Ачинска от 14.10.2013 № 346-п «Об утверждении муниципальной программы города Ачинска «Управление муниципальными финансами»» (в редакции от 06.02.2014 № 095-п, от 23.05.2014 № 290-п, от 30.05.2014 № 300-п, от 28.08.2014 № 399-п, от 17.10.2014 № 447-п, от 30.10.2014 № 475-п, от 08.12.2014 № 521-п, от 05.06.2015 № 208-п, от 28.08.2015 № 281-п, от 05.10.2015 № 323-п, от 02.11.2015 № 365-п, от 05.11.2015 № 377-п, от 24.12.2015 № 467-п, от 29.12.2015 № 500-п, от 11.03.2016 № 073-п, от 27.05.2016 № 164-п, от 19.07.2016 № 261-п, от 02.09.2016 № 298-п, от 15.09.2016 № 313-п, от 31.10.2016 № 387-п, от 06.12.2016 № 432-п, от 22.03.2017 № 067-п, от 13.04.2017 № 095-п, от 09.06.2017 № 179-п, от 25.08.2017 № 247-п, от 25.09.2017 № 282-п, от 12.10.2017 № 300-п, от 20.11.2017 № 363-п, от 28.12.2017 № 448-п, от 20.03.2018 № 078-п, от 10.04.2018 № 091-п, от 24.09.2018 № 336-п, от 15.10.2018 № 367-п, от 26.11.2018 № 421-п, от 24.12.2018 № 465-п, от 23.05.2019 № 183-п, от 05.08.2019 № 288-п, от 19.09.2019 № 369-п, от 11.10.2019 № 415-п, от 15.11.2019 № 478-п, от 10.12.2019 № 536-п, от 30.12.2019 № 576-п, от 13.03.2020 № 072-п, от 25.05.2020 № 152-п, от 07.08.2020 № 200-п), изложив его в новой редакции согласно приложению.

2. Контроль исполнения постановления возложить на заместителя Главы города Ачинска Долгирева Я.О.

3. Опубликовать постановление в газете «Ачинская газета» и разместить его на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска: http://www.adm-achinsk.ru/.

4. Постановление вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, но не ранее 01.01.2021.

Исполняющий полномочия Главы города Ачинска                             П.Я. Хохлов

Приложение

к постановлению администрации города Ачинска

от 12.10.2020 № 251-п

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА ГОРОДА АЧИНСКА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

1. ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

Наименование муниципальной программы города Ачинска

«Управление муниципальными финансами» (далее - муниципальная программа)

Основания для разработки муниципальной программы города Ачинска

Ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановление администрации города Ачинска от 02.09.2013 №299-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ города Ачинска, их формировании и реализации»;

распоряжение администрации города Ачинска от 12.12.2014 № 4639-р «Об утверждении перечня муниципальных программ города Ачинска»

Ответственный исполнитель муниципальной программы города Ачинска

Финансовое управление администрации города Ачинска

Соисполнители муниципальной программы города Ачинска

администрация города Ачинска (отдел бухгалтерского учета и контроля), муниципальное казенное учреждение «Центр бухгалтерского учета»

Перечень подпрограмм и отдельных мероприятий муниципальной программы города Ачинска

1. Управление муниципальным долгом города Ачинска;

2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

Цели муниципальной программы города Ачинска

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами

Задачи муниципальной программы города Ачинска

1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска;

2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города

Этапы и сроки реализации муниципальной программы города Ачинска

2014 - 2030 годы

Перечень целевых показателей и показателей результативности муниципальной программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации, значения целевых показателей на долгосрочный период

Приведены в приложении № 1 к паспорту муниципальной программы

Информация по ресурсному обеспечению муниципальной программы, в том числе в разбивке по источникам финансирования по годам реализации муниципальной программы

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы составляет  565 686,9 тыс. рублей, в том числе:

2014 год – 35 202,6 тыс. рублей;

2015 год – 37 029,1 тыс. рублей;

2016 год – 43 778,8 тыс. рублей;

2017 год – 46 722,9 тыс. рублей;

2018 год – 51 344,5 тыс. рублей;

2019 год – 56 343,6 тыс. рублей;

2020 год – 70 205,5 тыс. рублей;

2021 год – 74 994,7 тыс. рублей;

2022 год – 75 019,7 тыс. рублей;

2023 год – 75 045,5 тыс. рублей;

из них за счет средств местного бюджета - 556 629,9 тыс. рублей, в том числе:

2014 год – 34 697,0 тыс. рублей;

2015 год – 35 442,0 тыс. рублей;

2016 год – 43 187,4 тыс. рублей;

2017 год – 46 722,6 тыс. рублей;

2018 год – 49 347,5 тыс. рублей;

2019 год – 55 626,6 тыс. рублей;

2020 год – 66 546,9 тыс. рублей;

2021 год – 74 994,7 тыс. рублей;

2022 год – 75 019,7 тыс. рублей;

2023 год – 75 045,5 тыс. рублей;

за счет средств краевого бюджета - 7 908,9 тыс. рублей, в том числе:

2015 год - 944,6 тыс. рублей;

2016 год - 591,4 тыс. рублей;

2017 год – 0,3 тыс. рублей;

2018 год – 1 997,0 тыс. рублей;

2019 год –717,0 тыс. рублей;

2020 год – 3 658,6 тыс. рублей;

за счет средств внебюджетных источников - 1 148,1 тыс. рублей, в том числе:

2014 год - 505,6 тыс. рублей;

2015 год - 642,5 тыс. рублей

Перечень объектов недвижимого имущества муниципальной собственности, подлежащих строительству, реконструкции, техническому перевооружению или приобретению

-

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, С УКАЗАНИЕМ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА АЧИНСКА И АНАЛИЗ СОЦИАЛЬНЫХ, ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ПРОЧИХ РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, развития социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города Ачинска.

Основными результатами реализации бюджетных реформ стало:

создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений на основе установления единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;

разграничение полномочий и, соответственно, расходных обязательств и доходных источников;

начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг;

переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;

установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд;

оптимизация бюджетных расходов.

В 2011 - 2012 годах была проведена фундаментальная реформа системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг.

Федеральный закон от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее - Федеральный закон № 83-ФЗ) стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.

С 2012 года финансирование бюджетных учреждений осуществляется путем предоставления субсидий для финансового обеспечения выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и субсидий на цели, не связанные с финансовым обеспечением выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

В целях обеспечения доступности информации для потребителей услуг в 2012 году Министерством финансов Российской Федерации совместно с Федеральным казначейством разработан и запущен официальный сайт в сети Интернет по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях (www.bus.gov.ru). Работа по актуализации размещенной информации ведется в постоянном режиме.

В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления финансами еще не завершен.

Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города Ачинска. Она является "обеспечивающей", то есть, ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации.

Соответственно, с учетом специфики муниципальной программы для измерения ее результатов будут использоваться не только и не столько количественные индикаторы, сколько качественные оценки.

Количественные индикаторы предлагается использовать в качестве дополнительной или справочной информации.

Управление муниципальными финансами в городе Ачинске исторически было ориентировано на приоритеты социально-экономического развития, обозначенные на федеральном, краевом и местных уровнях. В муниципальной программе отражены следующие основные задачи:

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска путем:

- повышения надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;

- формирования бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджета города, основанных на реалистических оценках;

- полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей политики города;

- планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;

развитие программно-целевых методов управления;

повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса.

С учетом вышеизложенного, возрастает роль эффективного бюджетного планирования, ориентированного на результат. Планирование расходов бюджета программно-целевым методом во взаимоувязке с новыми формами финансового обеспечения деятельности бюджетных и автономных учреждений должны обеспечить предоставление большего объема муниципальных услуг населению за прежний объем финансирования. При этом качество оказания муниципальных услуг не должно снижаться.

На осуществление муниципальной программы влияет множество экономических и социальных факторов, в связи с чем имеются следующие риски, способные негативно повлиять на ход ее реализации:

основной риск для муниципальной программы - изменение федерального и краевого законодательства. В первую очередь, данный риск влияет на формирование межбюджетных отношений между субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями. Перераспределение расходных полномочий между региональным и местными бюджетами влечет за собой необходимость пересмотра распределения налоговых доходов, что не способствует построению стабильной и эффективной системы межбюджетных отношений;

замедление темпов экономического развития. В данной ситуации возможно снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города и, как следствие, отсутствие возможности повышения расходов бюджета города, в связи с чем заданные показатели результативности могут быть невыполненными.

Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи муниципальной программы. Состав целей, задач и подпрограмм муниципальной программы приведен в ее паспорте. Достижение цели каждой подпрограммы муниципальной программы требует решения задач подпрограммы путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Паспорта муниципальной программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов показателей результативности муниципальной программы.

3. ПРИОРИТЕТЫ И ЦЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ПРОГНОЗ РАЗВИТИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

Поставленные цели и задачи программы соответствуют социально-экономическим приоритетам города Ачинска.

Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.

Реализация муниципальной программы направлена на достижение следующих задач:

1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска;

2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города.

4. ПРОГНОЗ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ СОСТОЯНИЕ (ИЗМЕНЕНИЕ СОСТОЯНИЯ) УРОВНЯ И КАЧЕСТВА ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ, СОЦИАЛЬНОЙ СФЕРЫ, ЭКОНОМИКИ, СТЕПЕНИ РЕАЛИЗАЦИИ ДРУГИХ ОБЩЕСТВЕННО ЗНАЧИМЫХ ИНТЕРЕСОВ И ПОТРЕБНОСТЕЙ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА АЧИНСКА

Ожидаемыми результатами реализации муниципальной программы являются следующие:

отсутствие просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;

отсутствие просроченной кредиторской задолженности по бюджетным кредитам;

рост качества управления муниципальными финансами;

сохранение объема муниципального долга города Ачинска на уровне, не превышающем объем доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений;

отсутствие выплат из бюджета города сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств;

отсутствие несвоевременно представленной отчетности и отчетности, составленной с нарушениями;

снижение объема повторных нарушений, регламентированных Бюджетным Кодексом: 2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений, 2018 год - не более чем 6% повторных нарушений; 2019 год - не более чем 4% повторных нарушений; 2020 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2021 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2022 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2023 год - не более чем 2% повторных нарушений

объем повторных нарушений иных нормативно правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения: с 2020 года – не более 4 повторных нарушений ежегодно;

разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (100% соответствие правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству РФ и Красноярского края);

разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год);

повышение доли расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ;

своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города;

не превышение размера дефицита бюджета к общему годовому объему доходов выше уровня, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации;

обеспечение исполнения расходных обязательств города;

качественное планирование доходов бюджета города;

повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;

своевременное обновление информации в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска;

разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска».

5. ИНФОРМАЦИЯ ПО ПОДПРОГРАММАМ, ОТДЕЛЬНЫМ МЕРОПРИЯТИЯМ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Для достижения цели муниципальной программы и решения задач в сфере управления муниципальными финансами, в муниципальную программу включены две подпрограммы:

1. «Управление муниципальным долгом города Ачинска» (далее - подпрограмма 1).

Долговая политика города является неотъемлемой частью финансовой политики города. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только своевременное обслуживание долговых обязательств, но и проведение мероприятий, направленных на сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне при соблюдении ограничений, установленных федеральным законодательством.

За период с 2008 по 2011 гг. в условиях финансово-экономического кризиса в связи со снижением доходов бюджета города стали активно привлекаться бюджетные кредиты из краевого бюджета для покрытия бюджетного дефицита, в связи с этим долговая нагрузка на бюджет города возросла.

По итогам 2011 года объем муниципального долга составил 369,3 млн. рублей. В 2012 году в результате совместной работы, проведенной органами местного самоуправления города, Правительством и Законодательным собранием Красноярского края, бюджету города выделено 450,0 млн. рублей на реализацию отдельных расходных обязательств города, в том числе на погашение всей задолженности по кредитам в сумме 356,9 млн. рублей, ранее предоставленным из краевого бюджета, а также на сокращение дефицита бюджета текущего года, источником финансирования которого предполагался краевой кредит. Перед краевым бюджетом задолженность по кредитам погашена в полном объеме. Если на 1 января 2012 года муниципальный долг составлял 356,9 тыс. руб., то на 1 января 2013 года задолженности перед краевым бюджетом нет. Муниципальный долг по состоянию на 1 января 2014 года составил 77 000,0 тыс. руб., в том числе 57 000 тыс. руб. перед краевым бюджетом, 20 000 тыс. руб. перед кредитными организациями. По состоянию на 1 января 2015 года муниципальный долг перед кредитными организациями составил 37 000 тыс. руб., на 1 февраля 2015 муниципальный долг погашен в размере 37 000 тыс. руб. На 1 января 2016 года муниципальный долг перед кредитными организациями отсутствует. По состоянию на 1 января 2017 года муниципальный долг перед кредитными организациями составил 40 000 тыс. руб. По состоянию на 1 января 2018 года муниципальный долг перед кредитными организациями составил 58 000 тыс. руб. По состоянию на 1 января 2019 года муниципальный долг перед кредитными организациями составил 116 000 тыс. руб. По состоянию на 1 января 2020 года муниципальный долг перед кредитными организациями составил 150 000 тыс. руб.

Целью подпрограммы 1 является эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска. Для достижения поставленной цели финансовым управлением администрации города планируется решение следующих задач:

1. Обслуживание муниципального долга;

2. Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

3. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством.

Срок реализации подпрограммы 1:  2014 - 2030 годы.

Экономический эффект и планируемое изменение объективных показателей в результате реализации подпрограммы 1:

обеспечение покрытия дефицита бюджета города за счет заемных средств (отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений (<= 100 ежегодно));

соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (<= 15 ежегодно));

своевременное обслуживание муниципального долга города Ачинска (отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам (= 0 ежегодно).

2. «Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия» (далее - подпрограмма 2).

Основная задача социальной и экономической политики, проводимой органами местного самоуправления города Ачинска, заключается в обеспечении повышения уровня и качества жизни населения города.

Реализация этой первостепенной цели в условиях ограниченности ресурсов предполагает значительное повышение эффективности управления муниципальными финансами. Именно в этом видится основная задача финансовой политики органов власти на среднесрочную перспективу.

В сфере управления финансами сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием, включая ограниченность практики планирования и применения всего набора инструментов и нормативного регулирования;

незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей муниципальной политики и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;

отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;

задержка в исполнении муниципальных контрактов и договоров;

недостаточная самостоятельность и ответственность главных распорядителей бюджетных средств при осуществлении своих бюджетных полномочий.

В числе основных принципов бюджетной системы Российской Федерации Бюджетным кодексом определены:

результативность и эффективность использования бюджетных средств;

достоверность бюджета;

адресность и целевой характер бюджетных средств;

подведомственность расходов бюджетов.

Вместе с тем, участниками бюджетного процесса на разных этапах допускается нарушение установленных принципов: не достигаются заданные результаты.

Кроме того, управление финансовыми ресурсами продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами финансовой политики.

Реализация подпрограммы 2 позволит обеспечить устойчивое функционирование и развитие бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса города, совершенствование системы исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также повышение эффективности использования средств бюджета города.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития города в условиях замедления темпов роста доходов бюджета города увеличивает актуальность разработки и реализации подпрограммы 2.

Целью подпрограммы является создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города.

Для достижения цели подпрограммы планируется решение следующих задач:

повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета;

организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности;

обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

повышение результативности муниципального финансового контроля;

обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

Срок реализации подпрограммы 2: 2014 - 2030 годы.

Экономический эффект и планируемое изменение объективных показателей в результате реализации подпрограммы 2:

отношение дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 10% ежегодно;

доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска, не менее 95% ежегодно;

своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города (не позднее 15 ноября текущего года и 1 мая соответственно);

поддержание рейтинга города по качеству управления муниципальными финансами - не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству ежегодно;

обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) не менее 95% ежегодно;

отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;

исполнение бюджета города по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню - от 80 до 120%;

поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств - не ниже 3 баллов ежегодно;

доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru - не менее 95% в 2014 году, 97% в 2015 году, 99% в 2016 году, 99% в 2017 году, 99% в 2018 году; 99% в 2019 году; 99% в 2020 году; 100% в 2021 году; 100% в 2022 году; 100% в 2023 году;

доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов - 100% ежегодно;

доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства - 100% ежегодно;

увеличение числа обслуживаемых учреждений МКУ «Центр бухучета»;

снижение объема повторных нарушений, регламентированных Бюджетным Кодексом: 2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений, 2018 год - не более чем 6% повторных нарушений; 2019 год - не более чем 4% повторных нарушений; 2020 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2021 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2022 год - не более чем 2% повторных нарушений; 2023 год - не более чем 2% повторных нарушений;

объем повторных нарушений иных нормативно правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения: с 2020 года – не более 4 повторных нарушений ежегодно;

количество проверенных отчетов о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий:

2014 год - 0, 2015 год - не менее 10% проверенных отчетов от утвержденного количества муниципальных программ, 2016 год - не менее 15%, 2017 год - не менее 15%, 2018 год - не менее 15%; 2019 год - не менее 15%; 2020 год - не менее 15%; 2021 год - не менее 15%; 2022 год - не менее 15%; 2023 год - не менее 15%;

разработка проектов необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (достижение 100% соответствия правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству Российской Федерации и Красноярского края);

разработка не менее 5 аналитических материалов в год по итогам контрольных мероприятий;

создание и своевременное обновление информации в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска (создание сайта в 2014 году, обновление информации 1 раз в месяц ежегодно);

разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска».

Реализация отдельных мероприятий муниципальной программы города Ачинска не предусмотрено.

6. ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ С РАСШИФРОВКОЙ ПЛАНОВЫХ ЗНАЧЕНИЙ ПО ГОДАМ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ, ЗНАЧЕНИЙ ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ НА ДОЛГОСРОЧНЫЙ ПЕРИОД

Перечень целевых показателей и показателей результативности муниципальной программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации, значений целевых показателей на долгосрочный период представлен в приложении № 1 к паспорту муниципальной программы.

7. ИНФОРМАЦИЯ О РЕСУРСНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА, В ТОМ ЧИСЛЕ СРЕДСТВ, ПОСТУПИВШИХ ИЗ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет средств бюджета города, в том числе средств, поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ представлена в приложении № 1 к муниципальной программе.

8. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИСТОЧНИКАХ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОДПРОГРАММ, ОТДЕЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Информация об источниках финансирования подпрограмм, отдельных мероприятий муниципальной программы представлена в приложении № 2 к муниципальной программе.

Отдельные мероприятия муниципальной программой не предусмотрены.

Приложение № 1

к паспорту муниципальной программы города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

Перечень целевых показателей и показателей результативности муниципальной программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации, значений целевых показателей на долгосрочный период

N п/п

Цели, задачи, целевые показатели муниципальной программы

Единица измерения

2013 год

Годы реализации муниципальной программы

годы до конца реализации муниципальной программы в пятилетнем интервале

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2025 год

2030 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

Цель: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами

1.1

Целевой показатель 1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

2,11

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

1.2

Целевой показатель 2. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений

%

9,03

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

1.3

Целевой показатель 3. Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)

%

97,8

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

1.4

Целевой показатель 4. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов бюджета

%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.5

Целевой показатель 5. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска

%

0

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

2

Задача 1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска

2.1

Подпрограмма 1. Управление муниципальным долгом города Ачинска

2.1.1

Целевой показатель 1. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений

%

9,03

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

не более 100

2.1.2

Целевой показатель 2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

%

0,04

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

не более 15

2.1.3

Целевой показатель 3. Просроченная задолженность по долговым обязательствам города Ачинска

тыс. рублей

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3

Задача 2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города

3.1

Подпрограмма 2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

3.1.1

Целевой показатель 1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

2,11

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

не более 10

3.1.2

Целевой показатель 2. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска

%

0

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

3.1.3

Целевой показатель 3. Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)

%

97,8

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

3.1.4

Целевой показатель 4. Отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

тыс. рублей

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.1.5

Целевой показатель 5. Доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

3.1.6

Целевой показатель 6. Доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

3.1.7

Целевой показатель 7. Увеличение числа обслуживаемых учреждений МКУ «Центр бухучета»

учреждения

9

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

0

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

3.1.8

Целевой показатель 8. Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

3.1.9

Целевой показатель 9. Соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока его предоставления в контрольно-счетную палату города Ачинска и Ачинский городской Совет депутатов

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

3.1.10

Целевой показатель 10. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска»

единиц

0

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

Приложение № 1

к муниципальной программе города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы города Ачинска за счет средств бюджета города, в том числе средств, поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ

(тыс. рублей)

№ п/п

Статус (муниципальная программа, подпрограмма)

Наименование муниципальной программы, подпрограммы

Наименование ГРБС

Код бюджетной классификации

2021 год

2022 год

2023 год

Итого на текущий год и плановый период

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

план

план

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами

всего расходные обязательства по программе

X

Х

Х

Х

74 994,7

75 019,7

75 045,5

225 059,9

в том числе по ГРБС

X

Х

Х

Х

администрация города Ачинска

730

Х

Х

Х

46 498,1

46 523,3

46 548,7

139 570,1

финансовое управление администрации города Ачинска

738

Х

Х

Х

28 496,6

28 496,4

28 496,8

85 489,8

1.1

Подпрограмма 1

Управление муниципальным долгом города Ачинска

всего расходные обязательства по подпрограмме

738

Х

Х

Х

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

в том числе по ГРБС

X

Х

Х

Х

финансовое управление администрации города Ачинска

738

Х

Х

Х

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

1.2

Подпрограмма 2

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

всего расходные обязательства по подпрограмме

Х

Х

Х

Х

61 918,7

61 943,7

61 969,5

185 831,9

в том числе по ГРБС

X

Х

Х

Х

администрация города Ачинска

730

Х

Х

Х

46 498,1

46 523,3

46 548,7

139 570,1

финансовое управление администрации города Ачинска

738

Х

Х

Х

15 420,6

15 420,4

15 420,8

46 261,8

Приложение № 2

к муниципальной программе города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

Информация об источниках финансирования подпрограмм, отдельных мероприятий муниципальной программы города Ачинска (средства бюджета города, в том числе средства, поступившие из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ)

(тыс. рублей)

№ п/п

Статус (муниципальная программа, подпрограмма)

Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы, отдельного мероприятия

Уровень бюджетной системы/источники финансирования

2021 год

2022 год

2023 год

Итого на текущий год и плановый период

план

план

план

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами

Всего, в том числе:

74 994,7

75 019,7

75 045,5

225 059,9

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

74 994,7

75 019,7

75 045,5

225 059,9

юридические лица

1.1

Подпрограмма 1

Управление муниципальным долгом города Ачинска

Всего, в том числе:

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

юридические лица

1.1.1

Мероприятие 1.1

Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга города

Всего, в том числе:

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

юридические лица

1.2

Подпрограмма 2

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

Всего, в том числе:

61 918,7

61 943,7

61 969,5

185 831,9

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

61 918,7

61 943,7

61 969,5

185 831,9

юридические лица

1.2.1

Мероприятие 2.1

Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления

Всего, в том числе:

15 420,6

15 420,4

15 420,8

46 261,8

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

15 420,6

15 420,4

15 420,8

46 261,8

юридические лица

1.2.2

Мероприятие 2.2

Обеспечение деятельности муниципальных учреждений

Всего, в том числе:

46 186,9

46 202,1

46 217,2

138 606,2

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

46 186,9

46 202,1

46 217,2

138 606,2

юридические лица

1.2.3

Мероприятие 2.3

Обеспечение деятельности муниципальных учреждений (платные услуги)

Всего, в том числе:

248,3

258,3

268,6

775,2

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

248,3

258,3

268,6

775,2

юридические лица

1.2.4

Мероприятие 2.4

Региональные выплаты и выплаты, обеспечивающие уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы (минимального размера оплаты труда)

Всего, в том числе:

62,9

62,9

62,9

188,7

федеральный бюджет

краевой бюджет

внебюджетные источники

бюджет города

62,9

62,9

62,9

188,7

юридические лица

Приложение № 3

к муниципальной программе города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

ПОДПРОГРАММА 1 «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ ГОРОДА АЧИНСКА», РЕАЛИЗУЕМАЯ В РАМКАХ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы

«Управление муниципальным долгом города Ачинска» (далее - подпрограмма)

Наименование муниципальной программы города Ачинска, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами»

Структурное подразделение администрации города Ачинска, муниципальное учреждение и (или) иной главный распорядитель бюджетных средств, определенный в муниципальной программе соисполнителем программы, реализующим настоящую подпрограмму (далее - исполнитель подпрограммы)

Финансовое управление администрации города Ачинска

Цель подпрограммы

Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска

Задачи подпрограммы

1. Обслуживание муниципального долга;

2. сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

3. соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации программы

1. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений (<= 100 ежегодно);

2. доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (<= 15 ежегодно);

3. отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам (= 0 ежегодно).

Перечень и значение показателей результативности подпрограммы приведены в Приложение № 1 к подпрограмме.

Сроки реализации подпрограммы

2014 - 2030 годы

Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы, в том числе по годам реализации подпрограммы

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 67 534,3 тыс. рублей, в том числе:

2014 год - 1 961,8 тыс. рублей;

2015 год - 274,1 тыс. рублей;

2016 год - 2 320,1 тыс. рублей;

2017 год – 3 192,9  тыс. рублей;

2018 год – 4 231,5  тыс. рублей;

2019 год – 4 248,4 тыс. рублей;

2020 год – 12 077,5 тыс. рублей;

2021 год – 13 076,0 тыс. рублей;

2022 год – 13 076,0 тыс. рублей;

2023 год – 13 076,0 тыс. рублей;

из них за счет средств местного бюджета 67 534,3  тыс. рублей, в том числе:

2014 год - 1 961,8 тыс. рублей;

2015 год - 274,1 тыс. рублей;

2016 год - 2 320,1 тыс. рублей;

2017 год – 3 192,9  тыс. рублей;

2018 год – 4 231,5 тыс. рублей;

2019 год – 4 248,4 тыс. рублей;

2020 год – 12 077,5 тыс. рублей;

2021 год – 13 076,0 тыс. рублей;

2022 год – 13 076,0 тыс. рублей;

2023 год – 13 076,0 тыс. рублей

2. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий с указанием главных распорядителей, распорядителей бюджетных средств, форм расходования бюджетных средств, исполнителей мероприятий Подпрограммы, сроков исполнения, объемов и источников финансирования всего и с разбивкой по годам приведен в приложении № 2 к подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Главным распорядителем бюджетных средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, является финансовое управление администрации города Ачинска.

Исполнителем мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации города Ачинска.

В рамках эффективного управления муниципальным долгом города Ачинска будут реализованы следующие мероприятия:

1. Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга.

В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета города через осуществление заимствований и ростом муниципального долга возрастают соответственно расходы на его обслуживание.

Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета города в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения долговых обязательств по выплате процентных платежей по муниципальному долгу.

Расходные обязательства города по обслуживанию муниципального долга возникают в результате заключения договоров о предоставлении бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и (или) муниципальных контрактов с кредитными организациями, в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

2. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств города.

Долговая история города Ачинска является одной из самых стабильных среди всех регионов. За последние двадцать лет отсутствуют примеры неисполнения городом принятых долговых обязательств.

Реализация данного мероприятия предполагает своевременное исполнение всех принятых городом долговых обязательств и, как следствие, отсутствие просроченной задолженности, включенной в муниципальную долговую книгу города Ачинска.

Средства бюджета города на реализацию мероприятия подпрограммы предоставляются в форме оплаты услуг, оказываемых по муниципальным контрактам и договорам.

Финансовое управление администрации города Ачинска несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение подпрограммы.

3. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований города Ачинска (далее - программа) на очередной финансовый год и плановый период.

Разработка программы осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Решением Ачинского городского Совета депутатов от 30.01.2009 № 46-360р «О бюджетном процессе в городе Ачинске».

Проект программы разрабатывается на основе прогноза социально-экономического развития города Ачинска на очередной финансовый год и плановый период и показателей проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.

4. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация указанных мероприятий позволит обеспечить соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации по предельному объему муниципального долга, предельному объему заимствований, предельному объему расходов на обслуживание, дефициту бюджета города. Ограничения должны соблюдаться при утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, отчета о его исполнении и внесении изменений в бюджет города на очередной финансовый год и плановый период.

Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014 по 31.12.2030. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Финансовое управление администрации города Ачинска в процессе реализации подпрограммы:

осуществляет общее руководство и контроль за соблюдением условий предоставления и использования бюджетных средств, предоставляемых по настоящей подпрограмме;

осуществляет меры по полному и качественному выполнению мероприятий подпрограммы.

Управление подпрограммой осуществляется путем:

обеспечения эффективного и целевого использования финансовых средств, качества проводимых мероприятий и выполнения сроков реализации;

ежегодной корректировки затрат по подпрограммным мероприятиям;

регулярного мониторинга ситуации и анализа эффективности проводимой работы.

Отчеты о реализации муниципальной программы представляются в управление экономического развития и планирования администрации города Ачинска финансовым управлением администрации города Ачинска.

Отчет о реализации программы за 1,2,3 кварталы предоставляется в срок не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным годом, финансовое управление администрации города Ачинска представляет в управление экономического развития и планирования администрации города Ачинска годовой отчет о ходе реализации подпрограммы на бумажных носителях и в электронном виде.

В срок до 1 мая года, следующего за отчетным годом, годовой отчет размещается на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска: http://www.adm-achinsk.ru в сети Интернет.

Приложение № 1

к подпрограмме «Управление муниципальным долгом города Ачинска»,

реализуемой в рамках муниципальной программы города Ачинска

««Управление муниципальными финансами»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы

№ п/п

Цель, показатели результативности

Единица измерения

Источник информации

Годы реализации подпрограммы

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Цель подпрограммы: эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска

2

Задача 1: обслуживание муниципального долга

2.1

Показатель результативности 1. Просроченная задолженность по долговым обязательствам города Ачинска

тыс. рублей

муниципальная долговая книга города Ачинска

0

0

0

0

3

Задача 2: сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне

3.1

Показатель результативности 1. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений

%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

<= 100

<= 100

<= 100

<= 100

4

Задача 3: соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством

4.1

Показатель результативности 1. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

<= 15

<= 15

<= 15

<= 15

Приложение № 2

к подпрограмме «Управление муниципальным долгом города Ачинска»,

реализуемой в рамках муниципальной программы города Ачинска

««Управление муниципальными финансами»

Перечень мероприятий подпрограммы

№ п/п

Цель, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы по годам реализации подпрограммы (тыс. руб.)

Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) от реализации подпрограм много мероприятия (в том числе в натуральном выражении)

ГРБС

Рз Пр

ЦСР

ВР

2021 год

2022 год

2023 год

итого на период текущий год и плановый период

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Наименование муниципальной программы: управление муниципальными финансами

2

Наименование подпрограммы: управление муниципальным долгом города Ачинска

3

Цель подпрограммы:  эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска

3.1.

Задача 1: обслуживание муниципального долга

3.1.1

Мероприятие 1.1. Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга города

финансовое управление администрации города Ачинска

738

1301

1810008010

730

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

обслуживание муниципального долга города Ачинска в полном объеме (ежегодно)

3.1.2

Мероприятие 1.2. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств города

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

своевременное обслуживание муниципального долга города Ачинска (ежегодно)

3.2

Задача 2: сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне

3.2.1

Мероприятие 2.1. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований на очередной финансовый год и плановый период

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

обеспечение покрытия дефицита бюджета города за счет заемных средств (ежегодно)

3.3

Задача 3: соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание установленных федеральным законодательством

3.3.1

Мероприятие 3.4. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно)

4

Всего, в том числе:

Х

Х

Х

Х

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

ГРБС

финансовое управление администрации города Ачинска

738

Х

Х

Х

13 076,0

13 076,0

13 076,0

39 228,0

Приложение № 4

к муниципальной программе города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

ПОДПРОГРАММА 2 «ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОЛГОСРОЧНОЙ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА, РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ПРОЧИЕ МЕРОПРИЯТИЯ», РЕАЛИЗУЕМАЯ В РАМКАХ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы

«Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия» (далее - подпрограмма)

Наименование муниципальной программы города Ачинска, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами»

Структурное подразделение администрации города Ачинска, муниципальное учреждение и (или) иной главный распорядитель бюджетных средств, определенный в муниципальной программе соисполнителем программы, реализующим настоящую подпрограмму (далее - исполнитель подпрограммы)

Финансовое управление администрации города Ачинска, администрация города Ачинска (отдел бухгалтерского учета и контроля), муниципальное казенное учреждение «Центр бухгалтерского учета»

Цель подпрограммы

Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города

Задачи подпрограммы

1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета;

2. организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности;

3. обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

4. повышение результативности муниципального финансового контроля;

5. обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации программы

1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (<= 10% ежегодно);

2. доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ (не менее 95% ежегодно);

3. обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно);

4. отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами (0 тыс. руб. ежегодно);

5. доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов (100% ежегодно);

6. доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства (100% ежегодно);

7. увеличение числа обслуживаемых учреждений МКУ «Центр бухучета»;

8. соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных (100% ежегодно);

9. соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока представления его в контрольно-счетную палату и городской Совет депутатов города Ачинска (100% ежегодно);

10. разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска» - 2 брошюры ежегодно).

Перечень и значение показателей результативности подпрограммы приведены в Приложение №1 к подпрограмме

Сроки реализации подпрограммы

2014 - 2030 годы

Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы, в том числе по годам реализации подпрограммы

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 498 152,6 тыс. рублей, в том числе:

2014 год – 33 240,8 тыс. рублей;

2015 год – 36 755,0 тыс. рублей;

2016 год – 41 458,7 тыс. рублей;

2017 год – 43 530,0 тыс. рублей;

2018 год – 47 113,0 тыс. рублей;

2019 год – 52 095,2 тыс. рублей;

2020 год – 58 128,0 тыс. рублей;

2021 год – 61 918,7 тыс. рублей;

2022 год – 61 943,7 тыс. рублей;

2023 год – 61 969,5тыс. рублей;

из них за счет средств местного бюджета 489 095,6 тыс. рублей, в том числе:

2014 год – 32 735,2 тыс. рублей;

2015 год – 35 167,9 тыс. рублей;

2016 год – 40 867,3 тыс. рублей;

2017 год – 43 529,7 тыс. рублей;

2018 год – 45 116,0 тыс. рублей;

2019 год – 51 378,2 тыс. рублей;

2020 год – 54 469,4 тыс. рублей;

2021 год – 61 918,7 тыс. рублей;

2022 год – 61 943,7 тыс. рублей;

2023 год – 61 969,5тыс. рублей;

за счет средств краевого бюджета 7 908,9 тыс. рублей, в том числе:

2015 год - 944,6 тыс. рублей;

2016 год - 591,4 тыс. рублей;

2017 год – 0,3 тыс. рублей;

2018 год – 1 997,0 тыс. рублей;

2019 год – 717,0 тыс. рублей

2020 год – 3 658,6 тыс. рублей;

2021 год – 0 тыс. рублей;

2022 год – 0 тыс. рублей;

2023 год – 0 тыс. рублей;

за счет средств внебюджетных источников 1 148,1 тыс. рублей, в том числе:

2014 год - 505,6 тыс. рублей;

2015 год - 642,5 тыс. рублей

2. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий с указанием главных распорядителей, распорядителей бюджетных средств, форм расходования бюджетных средств, исполнителей мероприятий Подпрограммы, сроков исполнения, объемов и источников финансирования всего и с разбивкой по годам приведен в приложении № 2 к подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Главным распорядителем средств бюджета города на реализацию мероприятий подпрограммы является администрация города Ачинска, финансовое управление администрации города Ачинска.

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляют финансовое управление администрации города Ачинска, администрация города Ачинска (отдел бухгалтерского учета и контроля администрации города Ачинска), муниципальное казенное учреждение «Центр бухгалтерского учета». Финансовое управление администрации города Ачинска, администрация города Ачинска (отдел бухгалтерского учета и контроля), муниципальное казенное учреждение «Центр бухгалтерского учета» выбраны в качестве исполнителей подпрограммы по принципу специализации их деятельности по обеспечению устойчивого функционирования бюджета города.

В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:

1. Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления.

В рамках данного мероприятия финансовым управлением осуществляется:

1) внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на «программный бюджет».

Одними из основных вопросов, решаемых финансовым управлением администрации города в рамках выполнения установленных функций и полномочий являются:

подготовка проектов решений Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, о внесении изменений в решение Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении бюджета города;

формирование пакета документов для представления на рассмотрение городским Советом депутатов одновременно с проектами решений Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении бюджета города;

определение параметров бюджета города на очередной финансовый год и плановый период с учетом различных вариантов сценарных условий;

выявление рисков возникновения дополнительных расходов при проектировании бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;

2) проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.

В 2014 году разработан порядок и методика оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета города, утвержденный постановлением администрации города Ачинска от 04.03.2014 N 127-п.

Оценка Качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета города проводится финансовым управлением администрации города. На основании данной оценки главным распорядителям средств бюджета города присваивается рейтинг по качеству управления финансами. Сводные результаты оценки качества финансового менеджмента размещаются на официальном сайте органов местного самоуправления: http://www.adm-achinsk.ru, в рубрике «Открытый бюджет».

3) обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам.

Качественная реализация органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий зависит не только от эффективности бюджетного планирования расходов на их реализацию, но и от эффективного механизма исполнения бюджета города по доходам и расходам. В рамках данного мероприятия будет продолжена деятельность финансового управления администрации города по организации и совершенствованию системы исполнения бюджета города и бюджетной отчетности.

4) организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее - Федеральный закон № 83-ФЗ).

В рамках реализации в Красноярском крае Федерального закона № 83-ФЗ министерством финансов на уровне органов исполнительной власти Красноярского края и органов местного самоуправления организована работа по формированию и публикации структурированной информации о государственных и муниципальных учреждениях на официальном сайте для размещения информации об учреждениях, основная цель создания которого заключается в предоставлении свободного доступа к данным о деятельности государственных (муниципальных) учреждений, повышение эффективности оказания государственных (муниципальных) услуг данными учреждениями, а также создание современных механизмов общественного контроля их деятельности. Планируется, что реализация мероприятия «организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте для размещения информации об учреждениях» позволит обеспечить к концу 2020 года 100 процентов муниципальных учреждений, разместивших в полном объеме на официальном сайте для размещения информации об учреждениях, требуемую (согласно разделам I - V приложения к Порядку предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта, утвержденному Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.07.2011 № 86н) информацию.

2. Обеспечение деятельности муниципальных учреждений.

В рамках муниципальной программы будет осуществляться деятельность МКУ «Центр бухучета» по ведению бухгалтерского, налогового учета, составлению бухгалтерской, налоговой и статистической отчетности, а также составлению сводных бухгалтерских отчетов, и подготовке исходных данных для составления проекта перспективных, годовых и оперативных планов финансово-хозяйственной и производственной деятельности обслуживаемых учреждений.

В целях обеспечения достоверного учета имущества и обязательств правового образования, а также повышения качества ведения учета в 2010 году было создано муниципальное бюджетное учреждение «Центр бухгалтерского учета» (МБУ «Центр бухучета»), начиная с 01.01.2016 учреждение осуществляет свою деятельность в статусе «казенное» (МКУ «Центр бухучета»).

По состоянию на 01.10.2020 МКУ «Центр бухучета» осуществляет учет в 66 учреждениях, в том числе:

51 учреждении образования;

15 учреждениях по организации отдыха, культуры, спорта и иных.

Основными целями создания централизованной бухгалтерии являются:

решение проблемы кадрового потенциала;

оптимизация бюджетных расходов;

поддержка процессов реформирования бухгалтерского (бюджетного) учета, обеспечивающая быстрый централизованный переход на обновленные условия ведения учета и формирования отчетности;

обеспечение достоверного учета имущества и обязательств правового образования;

повышение качества ведения учета и составления отчетности на основе

единой методологии, позволяющей стандартизировать учетные процедуры от момента создания первичного документа до формирования отчетности;

автоматизация бухгалтерского (бюджетного) учета на основе современных программ и технологий, унификация требований к программному обеспечению;

снижения уровня коррупции в учреждениях и повышения эффективности управления.

3. Проведение текущих и капитальных ремонтов.

В 2014 году централизованной бухгалтерией были выполнены ремонтно-строительные работы козырька и ремонт ступеней крыльца, в 2015 году выполнены работы по установке, замене оконных блоков.

В 2018 году произведены работы по замене оконных блоков.

В 2020 году проведен текущий ремонт электроснабжения и помещения.

4. Приобретение основных средств.

Централизованной бухгалтерией в 2014 году были приобретены мебель, оргтехника; в 2015 - 2020 годах – приобретены электронно-вычислительная техника, сплит-системы.

5. Организация и осуществление финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения: объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

6. Организация и осуществление финансового контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий.

7. Подготовка предложений по совершенствованию нормативной правовой базы в области муниципального финансового контроля, в том числе:

1) подготовка проектов правовых актов, регулирующих отношения в области муниципального финансового контроля;

2) разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий.

8. Создание и своевременное обновление информации в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска.

Постановлением Правительства Красноярского края от 14.06.2016 № 285-п утверждено распределение в 2016 году субсидий бюджетам муниципальных образований края в рамках проводимых мероприятий по направлению «Открытый бюджет» среди финансовых органов Красноярского края. В 2015 году городу Ачинску за второе место выделена субсидия в размере 945 тыс. руб. за содействие повышению уровня открытости бюджетных данных.

В 2016 году город Ачинск набрал наивысший балл. Субсидия выделена в размере 591 тыс. руб. Субсидии предназначены на приобретение оргтехники, обслуживание официального сайта муниципального образования для публикации бюджетных данных, оплату услуг по разработке программного продукта для предоставления информации о местном бюджете в доступной для граждан форме, материального стимулирования работников, непосредственно участвовавших в реализации мероприятий, на другие направления.

В 2017 году город Ачинск занял второе место в конкурсе проектов по разработке лучших предложений по формированию и представлению бюджета для граждан.

В 2018-2020 годах город Ачинск занял первое место в конкурсе проектов по разработке лучших предложений по формированию и представлению бюджета для граждан.

9. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска».

Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014 по 31.12.2030. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.

Муниципальная программа разработана в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, Решением Ачинского городского Совета депутатов от 21.02.2011 № 15-112р «Об утверждении Положения о финансовом управлении администрации города Ачинска», Решением Ачинского городского Совета депутатов от 30.01.2009 № 46-360р «О бюджетном процессе в городе Ачинске». Финансовое обеспечение мероприятий осуществляется в рамках Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Финансовое управление администрации города Ачинска и администрация города Ачинска в процессе реализации подпрограммы:

осуществляют руководство и контроль за соблюдением условий предоставления и использования бюджетных средств, предоставляемых по настоящей подпрограмме;

осуществляют меры по полному и качественному выполнению мероприятий подпрограммы.

Управление подпрограммой осуществляется путем:

обеспечения эффективного и целевого использования финансовых средств, качества проводимых мероприятий и выполнения сроков реализации;

ежегодной корректировки затрат по подпрограммным мероприятиям;

регулярного мониторинга ситуации и анализа эффективности проводимой работы.

Отчеты о реализации муниципальной программы представляются в управление экономического развития и планирования администрации города Ачинска финансовым управлением администрации города Ачинска.

Отчет о реализации программы за 1, 2, 3 кварталы представляется в срок не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным годом, финансовое управление администрации города Ачинска представляет в управление экономического развития и планирования администрации города Ачинска годовой отчет о ходе реализации подпрограммы на бумажных носителях и в электронном виде.

В срок до 1 мая года, следующего за отчетным годом, годовой отчет размещается на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска: http://www.adm-achinsk.ru в сети Интернет.

Приложение № 1

к подпрограмме «Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости

бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»,

реализуемой в рамках муниципальной программы города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы

№ п/п

Цель, показатели результативности

Единица измерения

Источник информации

Годы реализации подпрограммы

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города

2

Задача 1: повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета

2.1

Показатель результативности 1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год

<= 10

<= 10

<= 10

<= 10

2.2

Показатель результативности 2. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска

%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

2.3

Показатель результативности 3. Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)

%

годовой отчет об исполнении бюджета

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

2.4

Показатель результативности 4. Отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

тыс. рублей

годовой отчет об исполнении бюджета

0

0

0

0

3

Задача 2: организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности

3.1

Показатель результативности 5. Доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов

%

система «Контур-Экстерн», 1С-Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа «1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8», программа «1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8»

100

100

100

100

3.2

Показатель результативности 6. Доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства

%

система «Контур-Экстерн», 1С-Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа «1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8», программа «1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8»

100

100

100

100

3.3

Показатель результативности 7. Увеличение числа обслуживаемых учреждений МКУ «Центр бухучета»

учреждения

распоряжение администрации города Ачинска

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

4

Задача 3: обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

4.1

Показатель результативности 8. Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных

%

отчет о контрольной деятельности по итогам года

100

100

100

100

5

Задача 4: повышение результативности муниципального финансового контроля

5.1

Показатель результативности 9. Соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока его предоставления в контрольно-счетную палату города Ачинска и Ачинский городской Совет депутатов

%

нормативные акты, письма городского Совета депутатов, заключения контрольно-счетной палаты

100

100

100

100

6

Задача 5: обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

6.1

Показатель результативности 10. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска»

единиц

официальный сайт органов местного самоуправления города Ачинска

2

2

2

2

Приложение № 2

к подпрограмме «Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости

бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»,

реализуемой в рамках муниципальной программы города Ачинска

«Управление муниципальными финансами»

Перечень мероприятий подпрограммы

№ п/п

Цель, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы по годам реализации подпрограммы (тыс. руб.)

Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) от реализации подпрограммного мероприятия (в том числе в натуральном выражении)

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2021 год

2022 год

2023 год

итого на период текущий год и плановый период

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Наименование муниципальной программы: управление муниципальными финансами

2

Наименование подпрограммы: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города,  реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

3

Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города

4

Задача 1: повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета

4.1

Мероприятие 1.1. Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления

финансовое управление администрации города Ачинска

738

0106

1820008020

120,

240,

850

15 420,6

15 420,4

15 420,8

46 261,8

4.1.1

внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на программный бюджет»

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города (не позднее 15 ноября текущего года и 1 мая соответствен но); отношение дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (не более 10% ежегодно); доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска (не менее 95% ежегодно)

4.1.2

проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (не ниже 3 баллов ежегодно)

4.1.3

обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

поддержание рейтинга города по качеству управления муниципальными финансами не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству ежегодно; исполнение бюджета города по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержден ному уровню (от 80 до 120% ежегодно); обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно); отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

4.1.4

организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений"

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru (в 2021-2023 годах – 100 % ежегодно)

5

Задача 2: организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности

5.1

Мероприятие 2.1 Обеспечение деятельности муниципальных учреждений

администрация города Ачинска

730

0709

1820008030

110,

240,

850

46 186,9

46 202,1

46 217,2

138 606,2

5.2

Мероприятие 2.2 Обеспечение деятельности муниципальных учреждений (платные услуги)

администрация города Ачинска

730

0709

1820008100

110,

240,

850

248,3

258,3

268,6

775,2

5.3

Мероприятие 2.3 Региональные выплаты и выплаты, обеспечивающие уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы (минимального размера оплаты труда)

администрация города Ачинска

730

0709

1820007230

110

62,9

62,9

62,9

188,7

6

Задача 3: обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

6.1

Мероприятие 3.1. Организация и осуществление финансового контроля за соблюдением Бюджетного Кодекса Российской Федерации

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

снижение объема повторных нарушений, регламентированных Бюджетным Кодексом (в 2021-2023 годах – не более чем 2% повторных нарушений, ежегодно)

6.2

Мероприятие 3.2. Организация и осуществление финансового контроля за соблюдением иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

объем повторных нарушений иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения (в 2021-2023 годах – не более, чем 4 повторных нарушения, ежегодно)

6.3

Мероприятие 3.3. Организация и осуществление финансового контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

количество проверенных отчетов о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий (в 2021-2023 годах – не менее 15%, ежегодно)

7

Задача 4: повышение результативности муниципального финансового контроля

7.1

Мероприятие 4.1. Подготовка предложений по совершенствованию нормативно-правовой базы в области муниципального финансового контроля, в том числе

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

7.1.1

подготовка проектов правовых актов, регулирующих отношения в области муниципального финансового контроля

разработка проектов необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (достижение 100% соответствия правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству Российской Федерации и Красноярского края)

7.1.2

разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий

разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год)

8

Задача 5: обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

8.1

Мероприятие 5.1. Создание и своевременное обновление информации в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

создание и своевременное обновление информации в рубрике «Открытый бюджет» на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска (обновление 1 раз в месяц ежегодно)

8.2

Мероприятие 5.2. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска»

финансовое управление администрации города Ачинска

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр «Путеводитель по бюджету города Ачинска», «Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска» (2 брошюры ежегодно)

Всего, в том числе:

Х

Х

Х

Х

61 918,7

61 943,7

61 969,5

185 831,9

ГРБС

финансовое управление администрации города Ачинска

738

Х

Х

Х

15 420,6

15 420,4

15 420,8

46 261,8

ГРБС

администрация города Ачинска

730

Х

Х

Х

46 498,1

46 523,3

46 548,7

139 570,1