ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ 2019 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 18 марта 2019 г. № 3

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ 2019 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

(в редакции постановления министерства финансов Рязанской области от 22.04.2019 № 5)

В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», статьей 7 Закона Рязанской области от 14 октября 2005 года № 102-ОЗ «О бюджетном процессе в Рязанской области», Законом Рязанской области от 26 декабря 2018 года № 93-ОЗ «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», постановлением Правительства Рязанской области от 4 августа 2010 г. № 172 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя» министерство финансов Рязанской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области 2019 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению.

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя министра финансов Рязанской области Л.В. Ляпину.

Министр

М.А. Наумова

(приложение в редакции постановления министерства финансов Рязанской области от 22.04.2019 № 5)

Приложение

к постановлению

министерства финансов

Рязанской области

от 18 марта 2019 г. № 3

Условия

эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области

2019 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области 2019 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя, утвержденными постановлением Правительства Рязанской области от 4 августа 2010 г. № 172 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Рязанской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя» (в редакции постановления Правительства Рязанской области от 15.05.2018 № 137) (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Рязанской области 2019 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Рязанской области выступает министерство финансов Рязанской области (далее – Эмитент).

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 390000, г. Рязань, ул. Почтовая, д. 51.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.

1.3. Уполномоченным агентом Эмитента, организующим размещение Облигаций, выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг,  определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Уполномоченный агент).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее – Глобальный сертификат), определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее – Уполномоченный депозитарий).

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли).

Данные об Уполномоченном агенте, Уполномоченном депозитарии и Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска государственных облигаций Рязанской области 2019 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Решение об эмиссии).

1.4. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата Облигаций.

1.5. Срок обращения облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и может быть от 1 (Одного) года до 5 (Пяти) лет.

1.6. Номинальная стоимость одной облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей.

1.7. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитент принимает Решение об эмиссии, содержащее условия выпуска Облигаций в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (дату начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске, срок обращения и т.д.).

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется одним Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).

При этом обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено в пункте 1.3 настоящих Условий.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций определяется Эмитентом после государственной регистрации настоящих Условий в Министерстве финансов Российской Федерации и устанавливается в Решении о выпуске.

Датой окончания размещения Облигаций является день продажи последней Облигации первым владельцам, но не позднее даты погашения.

Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется Эмитентом путем размещения (опубликования) на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.

2.2. Размещение выпусков Облигаций может осуществляться:

1) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки первого купона, проводимом у Организатора торговли в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам, установленными Организатором торговли, и цене размещения, равной номинальной стоимости в дату проведения Конкурса и равной или отличной от нее в последующие даты.

В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки первого купона (далее – Конкурс) в следующем порядке:

предметом Конкурса является определение ставки первого купона в процентах годовых. Ставка купонного дохода указывается в заявках на покупку Облигаций (далее – заявки на покупку) в процентах годовых с точностью до сотых долей процента;

участники размещения подают в адрес Уполномоченного агента заявки на покупку. Существенным условием каждой заявки на покупку является указание ставки по первому купону в процентах годовых и количества приобретаемых Облигаций;

размещение Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций;

Эмитент устанавливает ставку по первому купону на основании поданных заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования. Информация о размере ставки по первому купону размещается на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в дату начала размещения выпуска Облигаций;

Уполномоченный агент Эмитента удовлетворяет только те заявки на покупку, в которых ставка по первому купону равна или ниже ставки по первому купону, установленной Эмитентом;

заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой по первому купону. Если с одинаковой ставкой по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения Облигаций путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, а начиная со второго дня размещения Облигаций – равной или отличной от нее).

Начиная со второго дня размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 4.4 настоящих Условий;

2) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам, установленными Организатором торговли, путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и проводится в следующем порядке.

Оферты направляются потенциальными покупателями в адрес Уполномоченного агента. Срок и порядок направления Оферт указываются в Решении об эмиссии. Уполномоченный агент раскрывает информацию о сроках направления Оферт на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта Оферты потенциальный покупатель соглашается, что количество Облигаций, указанное в Оферте, может быть уменьшено Эмитентом.

В направляемых Офертах потенциальные покупатели указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, количество Облигаций и минимальную процентную ставку по первому купону по Облигациям, при которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.

После окончания срока для направления Оферт Уполномоченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.

На основании анализа реестра Оферт Эмитент:

принимает решение о величине процентной ставки первого купона с учетом приемлемой стоимости заимствования;

определяет потенциальных покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.

Эмитент передает информацию об акцепте Оферт Уполномоченному агенту.

Информацию об установленной процентной ставке по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, Эмитент размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее даты начала размещения выпуска Облигаций.

Уполномоченный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на приобретение Облигаций (далее – адресные заявки) с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.

Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.

Адресная заявка должна содержать следующие значимые условия:

цену покупки – 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигации;

количество Облигаций;

иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.

Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферты.

Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов (далее – покупатели), после чего Уполномоченный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и нормативными документами Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, а начиная со второго дня размещения Облигаций – равной или отличной от нее).

Начиная со второго дня размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 4.4 настоящих Условий;

3) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе по определению цены размещения Облигаций, проводимом у Организатора торговли в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам, установленными Организатором торговли.

В случае размещения Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в Решении об эмиссии, Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода. При этом в Решении об эмиссии должно содержаться указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» Эмитента и Уполномоченного агента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.

В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее – Аукцион).

В день проведения Аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на аукционе (далее – Заявка) с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные Заявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.

Заявка должна содержать информацию о цене покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигации), количестве приобретаемых Облигаций.

Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок, полученных в течение периода подачи Заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций на основании поданных Заявок на покупку Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования.

Заявки удовлетворяются в случае, если цена покупки равна или выше единой цены размещения, определенной Эмитентом. Приоритетом пользуются Заявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения Облигаций зарегистрировано несколько Заявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени.

В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом единой цены размещения по итогам Аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения Облигаций путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту по цене, указанной Эмитентом.

Начиная со второго дня размещения Облигаций, при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 4.4 настоящих Условий.

2.3. Конкретный способ размещения выпуска Облигаций и порядок его проведения определяются Эмитентом в Решении об эмиссии.

2.4. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Каждому выпуску присваивается государственный регистрационный номер. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение об эмиссии дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.

2.5. Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.

Транш – часть Облигаций выпуска, размещаемая в рамках объема данного выпуска в любую дату в течение периода обращения Облигаций данного выпуска, не совпадающую с датой первого размещения. Размещение траншей одного выпуска осуществляется на основании документов, регламентирующих размещение данного выпуска в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.7. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями

3.1. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.

Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

3.2. Владелец Облигации имеет право на получение ее номинальной стоимости в дату, установленную Решением об эмиссии.

3.3. Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода в установленные Решением об эмиссии даты купонных выплат.

3.4. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

3.5. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев Облигаций при соблюдении владельцами установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

4. Порядок расчета размера дохода по Облигациям

4.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.

4.2. Купонный доход, как абсолютная величина в рублях, определяется исходя из размера купонной ставки в виде процента к номинальной стоимости Облигации и длительности купонного периода.

В зависимости от выбранного Эмитентом в решении об эмиссии Облигаций конкурсного способа размещения Облигаций ставки купонного дохода по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в решении о выпуске Облигаций или ставка купонного дохода на первый купонный период определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании адресных заявок, полученных от участников размещения.

(абзац в новой редакции постановления министерства финансов Рязанской области от 22.04.2019 № 5)

Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода на одну Облигацию рассчитывается по формуле:

Rj = Сj х Тj х Nоm / (365 х 100%),

где:

Rj – величина купонного дохода за j-й купонный период, в рублях;

Сj – размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых;

Тj – длительность j-го купонного периода, в днях;

j – порядковый номер купонного периода;

Nоm – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода по Облигациям или переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

4.3. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход – часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости Облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших с даты начала размещения Облигации (в случае 1-го купонного периода) или с даты выплаты предшествующего купонного дохода.

4.4. Величина накопленного купонного дохода по Облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

НКД = Nоm х Сj х (Т - Т(j-1)) / 365 / 100%,

где:

НКД – накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;

Nоm – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях;

Сj – размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых;

Т – дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-го купонного периода;

Т(j-1) – дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода – дата начала размещения Облигаций);

j – порядковый номер купонного периода.

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления).

5. Порядок погашения Облигаций и выплаты купонного дохода

5.1. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее – амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – дата амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

5.2. Выплата погашаемой номинальной стоимости Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария (счет депозитария, являющегося кредитной организацией).

Выплаты погашаемой номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.

5.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария (счет депозитария, являющегося кредитной организацией).

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.

5.4. Если дата выплаты купонного дохода и (или) дата погашения номинальной стоимости Облигаций выпадают на нерабочий праздничный или выходной день независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владельцы Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

5.5. Эмитент Облигаций вправе осуществлять выкуп размещенных Облигаций до даты их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.

Выкуп Облигаций осуществляется на вторичных торгах как вне Организатора торговли, так и у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом или Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций, подавшими заявки на продажу Облигаций.

Эмитент Облигаций в соответствии с параметрами, установленными законом Рязанской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, и с учетом текущей рыночной цены Облигаций, но не более номинальной стоимости Облигаций, устанавливает цену выкупа Облигаций, по которой заключаются сделки купли-продажи Облигаций.

Порядок выкупа размещенных Облигаций до даты их погашения с возможностью их последующего обращения устанавливается в Решении об эмиссии.

Эмитент Облигаций вправе выпускать выкупленные Облигации в последующее обращение в течение всего срока обращения Облигаций.

5.6. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установленные Решением об эмиссии даты возможного досрочного погашения. Эмитент объявляет о досрочном погашении Облигаций не позднее, чем за 30 (тридцать) календарных дней до установленной в Решении об эмиссии даты возможного досрочного погашения Облигаций. Досрочному погашению подлежат все Облигации соответствующего выпуска, находящиеся в обращении.

6. Иные существенные условия эмиссии Облигаций

6.1. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

6.2. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

7. Информация об Эмитенте

7.1. В соответствии с Законом Рязанской области от 26 декабря 2018 года № 93-ОЗ «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» установлены следующие параметры областного бюджета на 2019 год:

доходы – 56 503 478 210,99 рубля, в том числе объем безвозмездных поступлений – 17 145 222 597,07 рубля, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, – 17 145 222 597,07 рубля;

расходы – 57 635 384 810,99 рубля;

дефицит областного бюджета составляет 1 131 906 600,00 рубля или 2,9 процента утвержденного общего годового объема доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, что соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации. 

7.2. Верхний предел государственного внутреннего долга Рязанской области по состоянию на 1 января 2020 года установлен в сумме 23 476 951 128,83 рубля, в том числе по государственным гарантиям Рязанской области в сумме 0,00 рубля.

Предельный объем государственного долга Рязанской области на 2019 год установлен в сумме 39 358 255 000,00 рубля.

Объем расходов на обслуживание государственного долга Рязанской области на 2019 год установлен в размере 896 185 200,00 рубля.

Суммарная величина государственного долга Рязанской области на 1 января 2019 года составляет 22 818 410 757,53 рубля.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Рязанской области составляет 22 418 410 757,53 рубля.

7.3. Сведения об исполнении областного бюджета за 2016, 2017 и 2018 годы:

Сведения об исполнении областного бюджета за 2016-2017 годы

В рублях

Наименование

Сумма

2016 год

2017 год

1

2

3

ДОХОДЫ

НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

32 244 254 470,95

36 640 034 582,40

Налоги на прибыль, доходы

17 693 838 085,25

21 800 411 476,36

в том числе:

налог на прибыль организаций

7 815 982 154,33

11 015 005 994,60

налог на доходы физических лиц

9 877 855 930,92

10 785 405 481,76

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

5 757 978 267,71

5 562 645 303,30

Налоги на совокупный доход

1 768 091 376,32

2 061 008 178,53

Налоги на имущество

5 834 513 372,91

5 917 538 253,68

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

54 706 421,94

52 150 153,22

Государственная пошлина

195 362 679,28

212 327 803,99

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

67 876,75

101 893,80

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

79 988 786,42

79 484 256,26

Платежи при пользовании природными ресурсами

145 830 646,24

101 915 569,31

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

46 173 242,66

52 706 009,42

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

88 857 000,74

80 966 629,26

Административные платежи и сборы

12 545 860,02

15 385 708,00

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

559 553 687,67

696 873 183,64

Прочие неналоговые доходы

6 747 167,04

6 520 163,63

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ                                    

12 135 680 743,16

12 314 350 605,18

в том числе:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

11 668 842 107,69

12 190 798 094,96

безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций

458 784 332,27

21 588 297,60

прочие безвозмездные поступления

1 617 300,00

28 166 960,00

доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

30 614 917,20

107 927 907,74

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-24 177 914,00

-34 130 655,12

ВСЕГО ДОХОДОВ                                                

44 379 935 214,11

48 954 385 187,58

РАСХОДЫ

Общегосударственные вопросы

1 641 752 536,34

1 885 981 963,02

Национальная оборона

24 679 500,00

25 073 900,00

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

694 788 745,78

761 729 068,22

Национальная экономика

8 754 076 999,37

9 764 955 550,38

Жилищно-коммунальное хозяйство

1 151 952 303,47

499 663 451,28

Охрана окружающей среды

17 829 302,15

16 314 736,34

Образование

11 186 129 794,40

11 896 306 990,42

Культура, кинематография

771 319 560,38

1 507 164 042,64

Здравоохранение

6 833 513 863,71

2 899 271 548,49

Социальная политика

8 001 298 674,07

12 098 311 663,91

Физическая культура  и спорт

676 898 251,31

1 242 508 633,00

Средства массовой информации

165 427 753,85

177 347 473,77

Обслуживание государственного и муниципального долга

1 167 714 060,99

649 928 193,48

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

1 526 161 711,89

1 371 012 378,21

ВСЕГО РАСХОДОВ

42 613 543 057,71

44 795 569 593,16

Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)

1 766 392 156,40

4 158 815 594,42

Сведения об исполнении областного бюджета за 2018 год

В рублях

Наименование

Сумма

1

2

ДОХОДЫ

НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ                           

37 687 358 876,60

Налоги на прибыль, доходы                          

22 405 695 873,91

в том числе:                                    

налог на прибыль организаций

10 637 832 507,30

налог на доходы физических лиц                               

11 767 863 366,61

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации                                         

5 154 816 018,97

Налоги на совокупный доход                                   

2 455 597 625,54

Налоги на имущество                                          

6 346 832 637,66

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными  ресурсами                                                    

51 503 077,71

Государственная пошлина

215 054 132,60

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

292 718,50

Доходы от использования имущества, находящегося в            
государственной и муниципальной собственности                

88 145 387,57

Платежи при пользовании природными ресурсами                 

134 707 688,37

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

64 138 063,90

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов       

11 655 810,60

Административные платежи и сборы

12 696 810,00

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

742 859 208,88

Прочие неналоговые доходы

3 363 822,39

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ                                    

15 068 302 747,16

в том числе:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

15 021 278 238,43

безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций

-8 167 901,44

прочие безвозмездные поступления

1 021 900,00

доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

130 993 782,42

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-76 823 272,25

ВСЕГО ДОХОДОВ                                                

52 755 661 623,76

РАСХОДЫ

Общегосударственные вопросы                                 

1 876 222 440,85

Национальная оборона

27 301 000,00

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность  

778 710 652,44

Национальная экономика                                       

10 501 352 344,24

Жилищно-коммунальное хозяйство                               

907 455 442,79

Охрана окружающей среды                                      

23 512 423,55

Образование                                                  

13 537 828 030,52

Культура, кинематография

1 469 967 878,64

Здравоохранение

5 171 461 581,35

Социальная политика                                          

12 838 136 809,76

Физическая культура и спорт

854 494 758,32

Средства массовой информации       

201 239 944,68

Обслуживание государственного и муниципального долга         

603 945 788,39

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

1 647 901 549,35

ВСЕГО РАСХОДОВ                                               

50 439 530 644,88

Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)                                                     

2 316 130 978,88