О Программе повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы



О передаче имущества из госу-дарственной собственности Ас-траханской области в муници-пальную собственность муни-ципального образования «Город Астрахань»

ПРАВИТЕЛЬСТВО АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 21.07.2011              №260-П

О Программе повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы

(Изменения и дополнения:

постановление Правительства Астраханской области от 27.12.2012 № 618-П;

постановление Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П;

постановление Правительства Астраханской области от 06.06.2012 № 230-П)

В целях повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы, деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области по выполнению государственных функций и обеспечению потребностей граждан и общества в государственных услугах, повышению их доступности и качества и в соответствии с пунктом 3 распоряжения Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р

Правительство Астраханской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Программу повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы (далее - Программа).

2. Министерству финансов Астраханской области (Шведов В.А.) включить расходы на реализацию Программы в течение всего периода реализации Программы и осуществлять финансирование в пределах ассигнований, предусмотренных на эти цели в бюджете Астраханской области.

3. Агентству связи и массовых коммуникаций Астраханской области (Зайцева М.А.) опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации.

4. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Губернатор

Астраханской области

А.А. Жилкин

УТВЕРЖДЕНА

постановлением

Правительства

Астраханской области

от 21.07.2011 № 260-П

Программа повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы

1. Паспорт Программы

Наименование Программы

Программа повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы

Основание для разработки Программы

- пункт 3 распоряжения Правительства Российской Федерации от 30.06.2010   № 1101-р «Об утверждении Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года»

Основной разработчик Программы

- министерство финансов Астраханской области

Исполнители основных мероприятий Программы

- министерство финансов Астраханской области, исполнительные органы государственной власти Астраханской области

Срок реализации Программы

- 2011 - 2012 годы

Цель Программы

- создание условий для повышения эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственных (муниципальных) учреждений Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию) по обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития

Задачи Программы

- четкое определение сфер ответственности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственных учреждений Астраханской области, предоставляющих государственные услуги;

- обеспечение связи стратегического и бюджетного планирования и целеполагания бюджетных расходов с мониторингом уровня достижения заявленных целей;

- создание условий для повышения эффективности обеспечения предоставления государственных (муниципальных) услуг;

- создание механизмов стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности расходов бюджета Астраханской области и проведению структурных реформ;

- повышение качества финансового управления в общественном секторе;

- повышение прозрачности и подотчетности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области государственных учреждений Астраханской области, в том числе за счет внедрения требований к публичности показателей их деятельности

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы (основные направления Программы)

- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Астраханской области и местных бюджетов;

- внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области;

- реструктуризация бюджетного сектора;

- повышение эффективности распределения средств бюджета Астраханской области;

- оптимизация функций государственного и муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения;

- развитие информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами;

- повышение эффективности бюджетных расходов на местном уровне

Система организации контроля за исполнением Программы

- контроль за реализацией Программы осуществляет министерство финансов Астраханской области, которое в установленные сроки представляет вице-губернатору – председателю Правительства Астраханской области отчеты о ходе реализации Программы в установленной форме.

2. Общие положения

Настоящая Программа разработана в соответствии с рекомендациями, указанными в пункте 3 распоряжения Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р «Об утверждении Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года».

Программа направлена на создание условий для повышения эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственных (муниципальных) учреждений Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию) по обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития.

3. Содержание проблемы, ее соответствие Стратегии социально-экономического развития Астраханской области до 2020 года и Программе социально-экономического развития Астраханской области на 2010-2014 годы, обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом

Начало реализации бюджетной реформы, осуществляемой в Российской Федерации, впервые было отраженно в Послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации еще в мае 2004 года. Правительством Российской Федерации было принято постановление Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 № 249 «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов», в соответствии с которым в Астраханской области была поставлена задача повышения эффективности бюджетных расходов перед финансовыми органами государственной власти.

Основными направлениями развития системы управления бюджетными расходами являлась реализация Астраханской областью Программы реформирования региональных финансов на 2006 - 2008 годы и мероприятий административной реформы.

В 2006 году Астраханская область в числе восьми субъектов Российской Федерации была отобрана для участия в реализации Программы реформирования региональных финансов субъекта Российской Федерации, которая позволила обеспечить значительный прогресс по целому ряду направлений реформирования бюджетной системы. Наиболее значительные результаты были достигнуты в области перехода к системе бюджетирования, ориентированного на результат (далее - БОР). Сегодня в бюджетной системе Астраханской области функционируют такие элементы БОР, как составление ведомственных целевых программ (далее - ВЦП), ведение реестра расходных обязательств, разработка государственных заданий на оказание государственных услуг. В 2010 году пилотные исполнительные органы государственной власти Астраханской области приступили к разработке докладов о результатах и основных направлениях деятельности по итогам 2009 года.

Значимость для Астраханской области участия в Программе подтверждается динамикой оценки качества управления общественными финансами, проводимой Министерством финансов Российской Федерации: менее чем за три года оценка уровня управления возросла более чем в 6 раз.

Однако система бюджетных учреждений Астраханской области и предоставление государственных услуг населению Астраханской области оказалась незначительно задействована и в процессе реформирования, что исключило возможность обеспечения максимального эффекта от реализованных ранее мероприятий. Не произошло существенных позитивных изменений в функционировании бюджетных учреждений Астраханской области, не созданы достаточные стимулы для повышения эффективности их деятельности, экономии бюджетных средств.

В связи с этим Астраханская область одна из первых среди регионов России приступила к внедрению БОР в деятельность исполнительных органов государственной власти Астраханской области. Основная цель данного проекта - это распределение бюджетных ресурсов по целям, задачам социально-экономического развития Астраханской области и осуществление бюджетного планирования и исполнения бюджета Астраханской области с использованием показателей общественной значимости и непосредственных результатов использования бюджетных средств.

Индикатором выполнения указанной цели является увеличение доли расходов бюджета Астраханской области, формируемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета Астраханской области.

По итогам 2009 года Астраханская область занимает ведущее место среди субъектов Российской Федерации по доли расходов, осуществляемых в рамках программ, в общем объеме расходов и первое место по данному показателю в Южном федеральном округе. В 2008 году Астраханской области по данному индикатору по Южному федеральному округу был присвоен 4-й ранг, в 2007 - 3-е место.

Во многом прогресс по данному показателю обеспечен благодаря внедрению ВЦП - новому инструменту стратегического планирования. Разработчиком нормативного правового акта, определяющего порядок их разработки, являлось министерство финансов Астраханской области (постановление Правительства Астраханской области от 18.04.2008 № 169-П «О разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ»). Ежегодно постановлением министерства финансов Астраханской области с учетом предложений министерства экономического развития Астраханской области определяется перечень главных распорядителей бюджетных средств, осуществляющих разработку ВЦП. В 2009 году формирование ВЦП осуществлялось в основном на уровне министерств Астраханской области. В 2010 году практика разработки ВЦП распространилась на службы и агентства Астраханской области. В 2011 году выполнена задача по обеспечению 100-процентного охвата исполнительных органов государственной власти Астраханской области ВЦП (за исключением исполнительных органов государственной власти Астраханской области, финансируемых за счет субвенций федерального бюджета).

В настоящее время показатель доли расходов, формируемых в рамках программ, стабилизировался на уровне 77,0%.

В целях дальнейшей реализации данного принципа планирования внесено изменение в Закон Астраханской области от 07.07.2008 № 39/2008-ОЗ «О бюджетном процессе в Астраханской области», которое устанавливает обязательность представления перечня целевых программ в составе материалов, представляемых одновременно с проектом закона Астраханской области о бюджете Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период, и отчетов об их реализации.

Реализация принципов формирования программного бюджета Астраханской области предполагает сохранение и усиление роли существующих инструментов бюджетного планирования: реестра расходных обязательств, обоснований бюджетных ассигнований, докладов о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

По итогам 2009 и 2010 годов осуществлена оценка результативности ВЦП развития, результаты которой представлены на рассмотрение Думы Астраханской области.

Откорректирован порядок разработки, утверждения и реализации ВЦП, предусматривающий более гибкую и оперативную процедуру их корректировки при изменении параметров бюджетной и экономической политики.

Министерством финансов Астраханской области ежегодно утверждается порядок составления формы обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств при планировании бюджета Астраханской области, в рамках которого подготавливаются обоснования бюджетных ассигнований, предусматривающие распределение бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств по целям и задачам.

В целях повышения эффективности расходов бюджета Астраханской области в рамках постановления Правительства Астраханской области от 28.03.2008 №140-П «О Порядке проведения конкурса на лучшие показатели качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области» осуществляется оценка качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области путем проведения конкурса на лучшие показатели качества финансового менеджмента, в ходе которого оцениваются показатели качества бюджетного планирования, качества планирования доходов, а также качества исполнения бюджетов исполнительных органов государственной власти Астраханской области. По итогам 2011 года победителем конкурса признано министерство социального развития и труда Астраханской области. Министерство здравоохранения Астраханской области и агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области заняли соответственно второе и третье места.

Основными направлениями административной реформы в Астраханской области в 2011- 2012 годах являются:

Оптимизация государственных и муниципальных услуг по сферам общественных отношений, а также совершенствование контрольно-надзорной и разрешительной деятельности в различных отраслях в соответствии с распределением предметов ведения исполнительных органов государственной власти Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, оптимизация порядка оказания услуг, необходимых и обязательных для получения государственных и муниципальных услуг (функций) Астраханской области.

Завершение регламентации предоставления государственных и муниципальных услуг, а также исполнения контрольно-надзорных функций, формирование регионального реестра государственных услуг (функций) Астраханской области.

Упорядочение деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области по систематизации и учету информации о предоставляемых ими государственных и муниципальных услугах (функциях), опубликованию данной информации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - сеть Интернет) и созданию условий для электронного взаимодействия заинтересованных лиц с исполнительными органами государственной власти Астраханской области и органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области в ходе предоставления государственных и муниципальных услуг (функций).

Создание сети многофункциональных центров, соответствующих установленным требованиям.

Формирование системы качества и доступности государственных и муниципальных услуг Астраханской области, проведение регулярного мониторинга.

В рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 № 83-ФЗ) с 2011 года органами исполнительной власти Астраханской области – учредителями бюджетных и автономных учреждений Астраханской области разрабатываются и утверждаются государственные задания.

Разработаны необходимые нормативные правовые акты и документы для работы государственных учреждений Астраханской области в новых условиях, в том числе: перечни государственных услуг, государственные (муниципальные) задания и планы финансово-хозяйственной деятельности для государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, бюджетные сметы государственных казенных учреждений Астраханской области.

В муниципальных образованиях Астраханской области приняты правовые акты, устанавливающие порядок разработки и принятия административных регламентов по предоставлению муниципальных услуг, определены перечни оказываемых муниципальных услуг. Проекты административных регламентов и принятые административные регламенты размещаются на сайтах муниципальных образований Астраханской области. Сайты ряда муниципальных образований Астраханской области содержат самостоятельную вкладку (ссылку) «Административный регламент», что значительно облегчает поиск информации.

В целях перехода на предоставление первоочередных государственных и муниципальных услуг (функций) в электронном виде в Астраханской области действует региональный портал государственных и муниципальных услуг (функций) Астраханской области http://gosuslugi.astrobl.ru/ .

С 2007 года в Астраханской области ведется работа по созданию сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг.

В 2011 году в рамках проведения мероприятий комплексной долгосрочной целевой программы «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Астраханской области, в том числе на базе многофункциональных центров, на 2011 - 2013 годы», утвержденной постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2011 № 219-П, на базе автономного учреждения Астраханской области «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» (далее – АУ АО «МФЦ») оказано 165 441 услуга, что на 12% больше показателя 2010 года.

Следует отметить, что общее количество фактически оказываемых на базе АУ АО «МФЦ» услуг ежегодно растет. Так, показатели 2010 года, которые составили 147 264 единицы, в 1,2 раза больше показателей 2009 года. Показатель 2011 года также превысил показатель предыдущего года на 12%.

Наиболее востребованными являются федеральные структуры. В общем объеме они занимают 60,2%. Услуги федеральными структурами предоставляются в соответствии с заключенными трехсторонними соглашениями о взаимодействии.

На базе АУ АО «МФЦ» предоставляется более 85 федеральных, региональных и муниципальных услуг, в том числе услуги в социальной сфере, в сфере недвижимости и земельных отношений, инвентаризационные услуги, консультирование по вопросам трудового законодательства.

По данным отчета АУ АО «МФЦ», количество оказанных на базе АУ АО «МФЦ» услуг за первое полугодие 2012 года составляет 85 289.

АУ АО «МФЦ» соответствует установленным стандартам комфортности. Сектор для приема получателей услуг оборудован в виде  кабин, оснащённых всей необходимой оргтехникой. В зале ожидания размещены информационные киоски (инфоматы), таксофоны городской и внутренней связи, филиал Сбербанка России, рядом со зданием АУ АО «МФЦ» обустроена удобная парковочная площадка.

Большая роль в функционировании АУ АО «МФЦ» отведена современным информационно-коммуникационным технологиям. В АУ АО «МФЦ» применяются:

- система управления административными регламентами и документооборотом учреждения;

- система управления потоками посетителей («электронная очередь») «Дамаск», которая позволяет в максимально короткие сроки ускорить процесс обслуживания, увеличить пропускную способность операционных залов, эффективно планировать работу, выдавать информацию о количестве посетителей в режиме реального времени;

- интернет-сайт АУ АО «МФЦ» www.mfc.astrobl.ru, с помощью которого можно получить разнообразную информацию о деятельности АУ АО «МФЦ», узнать о перечне предоставляемых услуг, списке требуемых для предоставления той или иной услуги документов, скачать бланки заявлений;

- Call-центр - отдельная телефонная информационная система, с помощью которой обратившиеся лица смогут получить ответы на часто задаваемые вопросы, а также информацию о получении государственных (муниципальных) услуг, включая адреса и телефоны АУ АО «МФЦ».

Для повышения информированности граждан в центре располагаются информационные киоски агентства по занятости населения Астраханской области и управления Федеральной миграционной службы по Астраханской области.

В 2010 году Астраханской области были выделены средства федерального бюджета на реализацию мероприятий по созданию и развитию многофункциональных центров предоставления государственных (муниципальных) услуг.

Средства в рамках заключенного государственного контракта в 2011 году были направлены на обеспечение работы Приволжского филиала АУ АО «МФЦ» по принципу «одного окна» по 15 наиболее востребованным муниципальных услугам.

Средняя посещаемость АУ АО «МФЦ» через рабочие места составляет порядка 450-460 человек в день и порядка 80-100 человек через кабинеты, сдаваемые в аренду. Общее количество посетителей - 490-520 человек в день.

Продолжая реализацию данного проекта, создаются аналогичные центры и в районах области. В ноябре 2010 года прошло официальное открытие филиала АУ АО «МФЦ» на территории Приволжского района. Пропускная способность – 100 – 120 человек в день.

Рабочие места, созданные в Приволжском филиале АУ АО «МФЦ», соответствуют требуемым стандартам комфортности, технически оснащены всем необходимым для работы оборудованием и программным обеспечением.

В ноябре 2011 года в с. Икряном Икрянинского района был открыт филиал АУ АО «МФЦ». Необходимость создания филиала АУ АО «МФЦ» в с.Икряном продиктована прежде всего востребованностью получения различных услуг населением. Жители Икрянинского района смогут получать все необходимые услуги в одном месте без изнурительных очередей и хождений по многочисленным инстанциям.

В Икрянинском филиале АУ АО «МФЦ» создано 12 рабочих окон по предоставлению услуг в сфере недвижимости и земельных отношений, инвентаризационных услуг, услуг нотариуса, а также консультирования по вопросам трудового законодательства.

Новый филиал АУ АО «МФЦ» в с. Икряном находится в бывшем здании отделения Сбербанка России; здание имеет удобное расположение - напротив вокзала, что позволяет жителям других сел с легкостью найти офис филиала АУ АО «МФЦ».

В феврале 2012 года состоялось открытие филиала АУ АО «МФЦ» в Советском районе г. Астрахани. К концу 2012 года планируется также открытие филиала АУ АО «МФЦ» в г. Ахтубинске.

Кроме того, в целях реализации Федерального закона от 27.07.2010 № 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» и в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2011 № 797 «О взаимодействии между многофункциональными центрами предоставления государственных (муниципальных) услуг и федеральными органами исполнительной власти, органами государственных внебюджетных фондов, органами государственной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления», постановлением Правительства Астраханской области от 15.12.2011 № 565-П «О предоставлении государственных и муниципальных услуг в многофункциональных центрах предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской области» утвержден перечень государственных услуг, предоставляемых в многофункциональных центрах предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской области.

В соответствии с данным постановлением Правительства Астраханской области исполнительными органами государственной власти Астраханской области заключено 15 соглашений о взаимодействии с многофункциональными центрами предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской области, в которых будут предоставляться государственные услуги, а также внесены изменения в нормативные правовые акты, в том числе и в административные регламенты, предусматривающие возможность предоставления государственных услуг через АУ АО «МФЦ».

Органами местного самоуправления трех муниципальных образований, на территории которых действуют филиалы АУ АО «МФЦ» (муниципальные образования «Город Астрахань», «Приволжский район» и «Икрянинский район»), также утверждены перечни муниципальных услуг, предоставляемых в многофункциональных центрах предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской области, и заключены соглашения о взаимодействии с многофункциональными центрами предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской области, в которых будут предоставляться государственные услуги.

Создание условий для повышения эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области и государственных (муниципальных) учреждений Астраханской области по выполнению государственных (муниципальных) функций и обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития соответствует приоритетным направлениям Стратегии социально-экономического развития Астраханской области до 2020 года, утвержденной постановлением Правительства Астраханской области от 24.02.2010 № 54-П, и Программы социально-экономического развития Астраханской области на 2010 - 2014 годы, утвержденной постановлением Правительства Астраханской области от 23.07.2010 № 323-П.

(Раздел 3 в редакции постановления Правительства Астраханской области от 06.09.2012 №385-П)

4. Основная цель и задачи Программы

Цель Программы - создание условий для повышения эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственных (муниципальных) учреждений Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области (по согласованию) по обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития.

Базовым условием реализации Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Астраханской области.

Для достижения цели Программы необходимо решить следующие основные задачи:

- четкое определение сфер ответственности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственные учреждений Астраханской области, предоставляющих государственные услуги;

- обеспечение связи стратегического и бюджетного планирования и целеполагания бюджетных расходов с мониторингом уровня достижения заявленных целей;

- создание условий для повышения эффективности обеспечения предоставления государственных (муниципальных) услуг;

- создание механизмов стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности расходов бюджета Астраханской области и проведению структурных реформ;

- повышение качества финансового управления в общественном секторе;

- повышение прозрачности и подотчетности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, государственных учреждений Астраханской области, в том числе за счет внедрения требований к публичности показателей их деятельности.

Для решения указанных задач будут реализовываться мероприятия на следующих основных направлениях реализации Программы:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Астраханской области и местных бюджетов.

2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

3. Реструктуризация бюджетного сектора.

4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств.

5. Оптимизация функций государственного и муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения.

6. Развитие информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами.

7. Повышение эффективности бюджетных расходов на местном уровне.

Содержанию реформ по указанным направлениям посвящены соответствующие разделы Программы. Реализация предлагаемых мер создаст организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности бюджетных расходов по конкретным направлениям (отраслям экономики и социальной сферы) государственной политики Астраханской области.

5. Сроки действия Программы

Срок реализации Программы – 2011 – 2012 годы.

6. Ресурсное обеспечение Программы

Финансирование из бюджета Астраханской области осуществляется в рамках ведомственной целевой программы развития «Реформирование региональных финансов», утвержденной в 2011 году постановлением министерства финансов Астраханской области от 03.03.2011 № 14-п и в 2012 году распоряжением министерства финансов Астраханской области от 28.12.2011 №439-р (таблица 1).

Таблица 1

тыс. руб.

Всего

в том числе

2011 год

2012 год

Объем финансирования Программы

106 494,85

21 250,6 – бюджет Астраханской области

22 411,6 – бюджет Астраханской области;

62 832,65 –федеральный бюджет

Кроме того, финансирование ряда мероприятий Программы осуществляется в рамках текущей деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

За счет расходов федерального бюджета предусматриваются иные субсидии муниципальным образованиям Астраханской области на автоматизацию бюджетного процесса на 2012 год в сумме 3500,0 тыс. рублей (приложение № 1), а также предоставление иного межбюджетного трансферта муниципальным образованиям Астраханской области в 2012 году в виде поощрения за достижение высоких показателей качества организации и осуществления бюджетного процесса по итогам 2011 года в сумме 500,0 тыс. рублей (приложение № 2).

Финансирование мероприятий будет осуществляться исходя из возможности бюджета Астраханской области на соответствующий финансовый год.

(Раздел 6 в редакции постановления Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П)

7. Механизм реализации Программы, организация управления и контроля за ходом реализации Программы

Механизм реализации мероприятий Программы определяется министерством финансов  Астраханской области.

Исполнителями мероприятий Программы являются исполнительные органы государственной власти Астраханской области (далее – исполнители).

В ходе реализации Программы министерство финансов  Астраханской области:

- обеспечивает руководство и текущее управление реализацией Программы;

- координирует деятельность исполнителей, обеспечивающую согласованные действия по подготовке и реализации программных мероприятий, а также по целевому и эффективному использованию бюджетных средств, выделяемых на реализацию Программы;

- организовывает информационную и разъяснительную работу, направленную на освещение целей и задач Программы;

- осуществляет мониторинг реализации Программы с целью распространения положительного опыта;

- разрабатывает в пределах своей компетенции нормативные правовые акты, необходимые для реализации Программы.

Абзац утратил силу – постановление Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П

Абзац утратил силу – постановление Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П

Абзац утратил силу – постановление Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П

8. Направления реализации Программы, система программных мероприятий и показатели результативности и эффективности Программы

8.1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости региональных и местных бюджетов.

8.1.1. Контроль за отношением дефицита бюджета Астраханской области и бюджетов муниципальных образований Астраханской области к доходам без учета объема безвозмездных поступлений.

В соответствии с Законом Астраханской области от 02.07.2010 № 40/2010-ОЗ «Об исполнении бюджета Астраханской области за 2009 год» утвержден отчет об исполнении бюджета Астраханской области за 2009 год по доходам в сумме 21 764 976,5 тыс. руб., в том числе за счет безвозмездных поступлений из федерального бюджета в сумме 9 824 951,3 тыс. руб., и расходам в сумме 26 142 015,7 тыс. рублей.

Дефицит бюджета Астраханской области составил 4 377 039,2 тыс. руб., в том числе без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Астраханской области и разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами, предоставленными бюджету Астраханской области из федерального бюджета в сумме 1 525 432,2 тыс. руб., или 14,1% от общего годового объема доходов бюджета Астраханской области без учета объема безвозмездных поступлений.

В соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» на 2010 год утверждены:

- общий объем доходов в сумме 19 850 974,6 тыс. руб., в том числе за счет межбюджетных трансфертов, полученных из других бюджетов,- 6 077 505,9 тыс. руб., из них полученных из федерального бюджета – 5 600 593,9 тыс. руб.;

- общий объем расходов в сумме 24 130 515,6 тыс. руб.;

- дефицит в сумме 4 279 541,0 тыс. руб., в том числе 1 945 170,4 тыс. руб. – без учета изменения остатков на счетах по учету средств бюджета, поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной собственности Астраханской области, и разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами, предоставленными бюджету Астраханской области из федерального бюджета, что составляет 14,6% к доходам без учета безвозмездных поступлений.

Согласно отчету об исполнении бюджета Астраханской области за 2010 год сформирован и принят Закон Астраханской области от 19.07.2011 № 45/2011-ОЗ «Об исполнении бюджета Астраханской области за 2010 год» исходя из следующих бюджетных параметров.

Доходы составили 20 217 114,1 тыс. руб., расходы – 23 407 815,2 тыс. руб. Дефицит бюджета Астраханской области составил 3 190 701,1 тыс. руб., в том числе без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Астраханской области и бюджетных кредитов - 1 811 241,3 тыс. руб. или 13,4% к доходам без учета объема безвозмездных поступлений.

Законом Астраханской области от 21.12.2010 № 83/2010-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» на 2011 год утверждены:

- общий объем доходов в сумме 24 625 566,1 тыс. руб., в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов, – 9 381 365,2 тыс. руб., из них получаемых из федерального бюджета – 7 872 161,1 тыс. руб.;

- общий объем расходов в сумме 27 425 055,7 тыс. руб.;

- дефицит в сумме 2 799 489,6 тыс. руб., в том числе 2 060 460,0 тыс. руб. – без учета изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета или 13,6% от общего годового объема доходов бюджета Астраханской области без учета объема безвозмездных поступлений.

Согласно отчету об исполнении бюджета Астраханской области за 2011 год сформирован проект закона Астраханской области «Об исполнении бюджета Астраханской области за 2011 год» исходя из следующих бюджетных параметров:

- доходы в сумме 24 913 371,3 тыс. рублей, в том числе за счет безвозмездных поступлений из федерального бюджета в сумме 9 513 341,2 тыс. рублей;

- расходы в сумме 26 618 477,8 тыс. рублей;

- дефицит бюджета Астраханской области - 1 705 106,5 тыс. рублей или 11,4 процента от доходов бюджета Астраханской области  без учета объема безвозмездных поступлений.

Законом Астраханской области от 01.12.2011 № 97/2011-ОЗ  «О бюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» на 2012 год утверждены:

- общий объем доходов в сумме 26 184 132,6 тыс. руб., в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов, – 6 697 896,0 тыс. руб., из них получаемых из федерального бюджета – 5 927 778,4 тыс. руб.;

- общий объем расходов в сумме 29 826 809,0 тыс. руб.;

- дефицит в сумме 3 642 676,4 тыс. руб., в том числе 2 393 078,7 тыс. руб. – без учета изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета или 12,3% от общего годового объема доходов бюджета Астраханской области без учета объема безвозмездных поступлений.

Вместе с тем Законом Астраханской области от 01.12.2011 № 97/2011-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» на 2013 и 2014 годы планового периода отношение дефицита к доходам без учета безвозмездных поступлений планируется на уровне 2,8% и 1,8% соответственно.

Оценка соотношения дефицитов бюджетов муниципальных образований Астраханской области  к доходам по итогам 2010-2011 годов приведена в таблице 2.

Таблица 2

тыс. руб.

Доходы

Расходы всего

Дефицит (-);
профицит (+)

Дефицит (-);
профицит (+)
без учета остатков

% дефицита

всего, в т.ч.

доходы без учета финансовой помощи (дотаций, субсидий)

Фактическое исполнение 2010 года

11 879 891,1

6 206 256,4

12 382 372,5

- 502 481,4

- 434 703,4

7,0 %

Фактическое исполнение 2011 года

14 359 143,4

6 919 777,7

14 741 668,3

- 382 524,9

-351 368,8

5,1%

Объем безвозмездных поступлений – 5 673 634,7 тыс.руб. в 2010 году и 7 439 365,7 тыс. руб. в 2011 году.

Размер снижения остатков средств на счетах – 67 778,0 тыс.руб. в 2010 году и 31 156,1 тыс. руб. в 2011 году.

В ходе реализации Программы Астраханская область будет проводить бюджетную политику, направленную на соблюдение параметров дефицита бюджета Астраханской области в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, и осуществлять контроль параметров дефицита местных бюджетов Астраханской области.

В целях повышения эффективности расходов местных бюджетов, планирования доходов и контроля за непревышением предельного уровня дефицита бюджетов муниципальных образований Астраханской области планируется предоставить из бюджета Астраханской области местным бюджетам межбюджетный трансферт в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 02.12.2011 № 525-П «О Порядке предоставления иных субсидий на реформирование бюджетного процесса муниципальных образований Астраханской области» (далее – постановление от 02.12.2011 № 525-П).».

8.1.2. Контроль параметров государственного долга Астраханской области и параметров долговой нагрузки на местные бюджеты.

Заемные средства являются источником покрытия дефицита бюджета Астраханской области, использование этих средств позволяет обеспечить стабильность бюджетной системы как в условиях кризиса, так и в условиях постепенного сокращения влияния его факторов.

Фактические и планируемые параметры государственного внутреннего долга Астраханской области приведены в таблице 3.

Таблица 3

тыс. руб.

Размер государственного долга Астраханской области по состоянию на

01.01.

2009

01.01.

2010

01.01.

2011

01.01.

2012

01.01.

2013

01.01.

2014

Займы, осуществленные путем выпуска ценных бумаг

0

0

0

0

3000000,0

2250000,0

Договоры и соглашения о привлечении кредитов в кредитных организациях

6300000,0

7870000,0

9670000,0

11880000,0

13247275,2

15429800,0

Договоры о предоставлении гарантий

167885,0

59575,0

195100,0

167747,1

120000,0

38200,0

Договоры и соглашения о привлечении бюджетных кредитов

713484,6

2016898,0

2914196,5

2734196,5

760000

132000

Итого государственный долг Астраханской области

7181369,6

9946473,0

12779296,5

14781943,6

17127275,2

17850000

Отношение государственного долга Астраханской области к доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений

49,5

92,2

94,4

98,7

90,0

85,0

Итого государственный долг Астраханской области за вычетом бюджетных кредитов и выданных гарантий

6300000,0

7870000,0

9670000,0

11880000,0

16247275,2

17679800

Доходы бюджета Астраханской области

28266358,2

21764976,5

20217114,1

24913371,3

26184132,6

25686394,1

Безвозмездные поступления из федерального бюджета

12814961,7

9824951,2

5795573,1

8409307,0

5927778,4

3519396,6

Доходы бюджета Астраханской области без учета безвозмездных поступлений из федерального бюджета

15451396,5

11940025,3

14421541,0

16504064,3

20256354,2

22166997,5

Отношение государственного долга Астраханской области (за вычетом бюджетных кредитов и выданных гарантий) к доходам бюджета Астраханской области (за исключением безвозмездных поступлений из федерального бюджета)

40,8%

65,9%

67,1%

72,0%

80,2%

79,8%

Распоряжением Правительства Астраханской области от 09.03.2011 № 81-Пр утвержден согласованный с Министерством финансов Российской Федерации план мероприятий по снижению долговой нагрузки бюджета Астраханской области на период 2011 - 2013 годов; распоряжением Правительства Астраханской области от 05.04.2012 № 107-Пр утвержден план мероприятий на 2012-2014 годы, предусматривающий равномерное ежегодное 5-процентное снижение (относительно собственных доходов) объема государственного внутреннего долга Астраханской области.

Объем государственного долга Астраханской области на 01.01.2012 составил 72% от суммы доходов без учета безвозмездных поступлений из федерального бюджета. В результате проведения мероприятий по снижению стоимости заемных средств расходы на обслуживание государственного долга Астраханской области снижены по сравнению с 2010 годом на 157,4 млн рублей. Просроченная задолженность по долговым обязательствам отсутствует.

Мониторинг параметров долга муниципальных образований Астраханской области является одним из элементов обеспечения устойчивости консолидированной бюджетной системы Астраханской области и будет реализован в рамках Программы. Фактические и плановые параметры долга муниципальных образований Астраханской области приведены в нижеследующей таблице.

Таблица 4

тыс. руб.

Размер государственного долга Астраханской области по состоянию на

01.01.2009

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Займы, осуществленные путем выпуска ценных бумаг

500000,0

0

0

0

0

Договоры и соглашения о привлечении кредитов в кредитных организациях

919216,9

1327620,2

1904469,7

2400561,6

2703758,8

Договоры о предоставлении гарантий

16096,4

48124,8

15616,4

12937,1

1890,0

Договоры и соглашения о привлечении бюджетных кредитов

74698,3

152489,3

160343,7

124717,3

15297,0

Итого совокупный долг муниципальных образований Астраханской области

1510011,6

1528234,3

2080429,8

2538216,0

2720945,8

Объем доходов муниципальных районов (городского округа)

15242561,3

14225507,3

11879891,1

14359143,4

12240073,4

Объем субвенций из бюджета Астраханской области

2627018,8

3136602,9

3068844,2

4059004,0

4252986,8

Средняя долговая нагрузка

12,0%

13,8%

23,6%

24,6%

34,1%

В ходе реализации Программы будет продолжен мониторинг параметров долга муниципальных образований Астраханской области.

8.1.3. Управление кредиторской задолженностью бюджета Астраханской области и контроль кредиторской задолженности местных бюджетов.

Информация о наличии кредиторской задолженности главных распорядителей (получателей) средств бюджета Астраханской области по состоянию на 01.01.2011 и 01.01.2012 приведена в таблицах 5, 6.

Таблица 5

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011

тыс. руб.

Наименование главных распорядителей бюджетных средств

Всего

В т.ч.
просроченная

Агентство по делам архивов Астраханской области

-110

0

Агентство по занятости населения Астраханской области

-52

0

Агентство по организации деятельности мировых судей Астраханской области

188

0

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

6763

0

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

886

0

Агентство по делам молодежи Астраханской области

52

0

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

-100

0

Администрация Губернатора Астраханской области

88

0

Аппарат Уполномоченного по правам человека в Астраханской области

-1

0

Дума Астраханской области

103

0

Избирательная комиссия Астраханской области

-41

0

Министерство жилищно-коммунального хозяйства Астраханской области

4471

0

Министерство здравоохранения Астраханской области

328282

0

Министерство культуры Астраханской области

9342

0

Министерство международных и внешнеэкономических связей Астраханской области

29

0

Министерство образования и науки Астраханской области

2094

0

Министерство промышленности, транспорта и природных ресурсов Астраханской области                          

9323

0

Министерство сельского хозяйства Астраханской области  

466

0

Министерство социального развития и  труда  Астраханской области                                                

-259

0

Министерство спорта и туризма Астраханской области     

4362

0

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

171114

0

Министерство финансов Астраханской области             

-1722

0

Министерство экономического развития Астраханской области

-272

0

Представительство Губернатора Астраханской области при Правительстве Российской Федерации

133

0

Служба безопасности и информационной защиты Астраханской области

1

0

Служба ветеринарии Астраханской области

-95

0

Служба государственного технического надзора Астраханской области

26

0

Служба записи актов гражданского состояния Астраханской области

-459

0

Служба по тарифам Астраханской области

-17

0

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

1517

0

Служба строительного и жилищного надзора Астраханской области 

-29

0

Управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Астраханской области

26333

0

Управление делами Губернатора Астраханской области

1542

0

Всего  

563958

0

Таблица 6

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2012.

тыс. руб.

Наименование главных распорядителей бюджетных средств

Всего

В т.ч. просроченная

Агентство по делам архивов Астраханской области

138

0

Агентство по занятости населения Астраханской области

-59

0

Агентство по организации деятельности мировых судей Астраханской области

267

0

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

5215

0

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

-60

0

Агентство по делам молодежи Астраханской области

275

0

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

-321

0

Агентство инвестиционного развития Астраханской области

24

0

Администрация Губернатора Астраханской области

-238

0

Аппарат Уполномоченного по правам человека в Астраханской области

3

0

Дума Астраханской области

86

0

Избирательная комиссия Астраханской области

4

0

Министерство жилищно-коммунального хозяйства Астраханской области

18583

0

Министерство здравоохранения Астраханской области

152666

0

Министерство культуры Астраханской области

-1647

0

Министерство международных и внешнеэкономических связей Астраханской области

48

0

Министерство образования и науки Астраханской области

-1434

0

Министерство промышленности, транспорта и природных ресурсов Астраханской области

1018

0

Министерство сельского хозяйства Астраханской области

-799

0

Министерство социального развития и труда Астраханской области

-1274

0

Министерство спорта и туризма Астраханской области

2427

0

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

107014

0

Министерство финансов Астраханской области

-730

0

Министерство экономического развития Астраханской области

84

0

Представительство Губернатора Астраханской области  при Правительстве Российской Федерации

153

0

Служба безопасности и информационной защиты Астраханской области

9

0

Служба ветеринарии Астраханской области

-298

0

Служба государственного технического надзора Астраханской области

-90

0

Служба записи актов гражданского состояния Астраханской области

-243

0

Служба по тарифам Астраханской области

-6

0

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

339

0

Служба строительного и жилищного надзора Астраханской области

-22

0

Управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Астраханской области

171

0

Управление делами Губернатора Астраханской области

2377

0

Всего

283680

0

Таким образом, просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 и 01.01.2012 отсутствует. В будущем планируется реализовать ответственное управление обязательствами Астраханской области с целью недопущения возникновения просроченной кредиторской задолженности.

Сведения о кредиторской задолженности местных бюджетов по состоянию на 01.01.2011 и на 01.01.2012 приведены в таблице 7.

Таблица 7

Кредиторская задолженность местных бюджетов

тыс. руб.

Наименование показателя

Значение
по состоянию
на 01.01.2011

Значение
по состоянию
на 01.01.2012

Объем расходов местных бюджетов (муниципальные районы, городские округа)

12 382 372,6

14 741 668,3

Кредиторская задолженность муниципальных районов и городских округов

1 002 430

1 044 070,0

Субвенции местным бюджетам

3 068 811,4

4 059 004,0

Соотношение кредиторской задолженности и расходов местных бюджетов, %

10,8

10,0

8.1.4. Управление бюджетными инвестициями.

Сведения об объеме и доле бюджетных инвестиций в расходах бюджета Астраханской области приведены в таблице 8.

Таблица 8

Объем и доля бюджетных инвестиций в расходах бюджета Астраханской области

тыс. руб.

Наименование
показателя

2010 (факт)

2011 (факт)

2012 (план)

2013 (план)

Объем расходов на осуществление бюджетных инвестиций

3455329,5

3728014,3

4180315,6

1942816,7

Объем бюджетных инвестиций, производимых за счет средств федерального бюджета

1660514,2

1613666,1

1596459,6

141516,7

Объем расходов бюджета Астраханской области

23407815,2

24618477,8

29826809,0

26278304,5

Объем расходов, осуществляемых за счет субвенций

1728062,9

1308373,5

1178462,5

1113332,4

Доля бюджетных инвестиций Астраханской области в общем объеме расходов

8,3%

5,1%

2,8%

3,9%

8.1.5. Объективность планирования доходов.

Методика планирования доходов и бюджетных ассигнований бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период утверждена распоряжением министерства финансов Астраханской области от 30.06.2008 № 159/а-р «Об утверждении Методики планирования доходов и бюджетных ассигнований бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период».

Методика предполагает применение формулы расчета доходов по основным налогам.

В 2009 году объем доходов бюджета Астраханской области составил 21 765,0 млн руб., что ниже первоначально утвержденного объема на 11,1%, в 2010 году– 20 217,1 млн руб., что превышает первоначально утвержденный объем на 6,0%.

В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» объем доходов бюджета Астраханской области (без учета безвозмездных поступлений) планировался на уровне 13 085,9 млн руб. По факту исполнения 2010 года данный показатель составил 13 538,8 тыс. руб. или 103,5% от первоначально утвержденного уровня.

В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской области от 21.12.2010 № 83/2010-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» объем доходов бюджета Астраханской области (без учета безвозмездных поступлений) планировался на уровне 15 090,0 млн руб. По факту исполнения 2011 года данный показатель составил 14 974,4 млн руб. или 99,2% от первоначально утвержденного уровня.

В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской области от 01.12.2011 № 97/2011-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» исполнение объема доходов бюджета Астраханской области (без учета безвозмездных поступлений) за 2012 год оценивается в сумме 19 290,2 млн руб. В соответствии с уточнением к данному Закону объем доходов (без учета безвозмездных поступлений) составит 19 424,0 млн руб. или 100,7% от первоначально утвержденного бюджета Астраханской области.

Незначительные уровни отклонений подтверждают высокую степень объективности методики планирования уровня доходов бюджета Астраханской области. В ходе выполнения Программы будет продолжена работа, направленная на обеспечение точности планирования объемов доходов бюджета Астраханской области.

Для обеспечения стабильности бюджетной системы Астраханской области в консолидированном аспекте будет проводиться оценка уровня реалистичности планирования собственных доходов муниципальных образований Астраханской области с целью недопущения фактов существенного превышения фактических объемов собственных доходов муниципальных образований Астраханской области над первоначально планируемыми, так как существенное превышение планов над реальными возможностями может повлиять на качество бюджетной политики в части исполнения полномочий на местном уровне.

8.1.6. Планирование и контроль условно утвержденных расходов бюджета Астраханской области и местных бюджетов.

В соответствии с действующим бюджетным законодательством условно утверждаемыми (утвержденными) расходами являются не распределенные в плановом периоде по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета бюджетные ассигнования. Общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов в случае утверждения бюджета на очередной финансовый год и плановый период планируется на первый год планового периода в объеме не менее 2,5 процента общего объема расходов бюджета, на второй год планового периода – в объеме не менее 5 процентов общего объема расходов бюджета Астраханской области.

В соответствии с Законом Астраханской области от 17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» общий объем расходов на 2010 год установлен в сумме 28 097 755,9 тыс. руб., в том числе условно утвержденные расходы – в сумме 950 978,4 тыс. руб. или 3,4%, а общий объем расходов на 2011 год установлен в сумме 32 679 821,4 тыс. руб., в том числе условно утвержденные расходы - в сумме 3 770 729,0 тыс. руб. или 11,5%[1].

В соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» на 2011 и 2012 годы объемы условно утвержденных расходов установлены на уровнях 542 063,7 тыс. руб. или 2,7% и 1 796 901,7 тыс. руб. или 8,2%.

В соответствии с Законом Астраханской области от 21.12.2010 № 83/2010-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» на 2012 и 2013 годы объемы условно утвержденных расходов установлены на уровнях 546 717,7 тыс. руб. и 1 114 000,1 тыс. руб. соответственно (2,5% и 5% к расходам бюджетов соответствующих лет).

В рамках реализации Программы будет также осуществляться контроль соблюдения параметров условно утвержденных расходов бюджетов муниципальных районов и городских округов.

Показателями реализации Программы по данному направлению будут являться:

- отношение дефицита бюджета Астраханской области к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, %;

- среднее отношение дефицита местных бюджетов к доходам, %;

- отношение государственного долга Астраханской области (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета Астраханской области без учета безвозмездных поступлений, %;

- средняя долговая нагрузка на местные бюджеты, %;

- отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Астраханской области к расходам бюджета, %;

- отношение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов к расходам местных бюджетов, %;

- доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета Астраханской области, %;

- процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) бюджета Астраханской области за отчетный год от первоначального плана, %;

- доля муниципальных образований Астраханской области, в которых фактические доходы местного бюджета за отчетный период превышают первоначальный план, %;

- наличие утвержденной методики формализованного прогнозирования доходов бюджета Астраханской области по основным налогам и сборам, да/нет;

- доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета Астраханской области, %;

- доля условно утвержденных на плановый период расходов местных бюджетов, %.

8.2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

8.2.1. Переход к программно-целевому исполнению бюджета Астраханской области, в том числе в отношении бюджетных инвестиций и средств, передаваемых местным бюджетам в рамках межбюджетных отношений.

Начиная с 2008 года ежегодно продолжается работа по важным направлениям реформирования бюджетной системы Астраханской области. Продолжена работа по переходу на программно-целевой метод планирования бюджетных расходов. Доля расходов бюджета Астраханской области, планируемая программно-целевым методом, возросла с 59% в 2008 году до77% в 2011 году, в том числе расходы, формируемые в рамках ВЦП, позволяющие определить направления и оценить планируемые результаты деятельности, возросли с 50 до 60,7%. Увеличилось количество главных распорядителей бюджетных средств, разрабатывающих ВЦП, – с 16 (2008 год) до 25 (2011 год), возросло количество программ (38 программ подготовлено в 2008 году, 54 программы – в 2011 году).

В рамках реализации Программы, в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 02.12.2011 № 525-П планируется предоставление из бюджета Астраханской области местным бюджетам межбюджетного трансферта на автоматизацию бюджетного процесса муниципальных образований, в том числе позволяющего осуществлять планирование и исполнение бюджетов, применяя программно-целевой метод планирования расходов.

В 2011 году продолжилась реализация механизмов бюджетирования, ориентированного на результат, являющихся важнейшим фактором, обеспечивающим эффективность развития любого региона.

В 2011 году уже не было ни одного  исполнительного органа государственной власти Астраханской области, имеющего непрограммные расходы и не разрабатывающего ВЦП (за исключением исполнительных органов государственной власти Астраханской области, финансируемых за счет субвенций федерального бюджета) (таблица 9).

Таблица 9

Динамика удельного веса расходов бюджетаАстраханской области, формируемых в рамках программ

Наименование показателя

2009 г. (факт)

2010 г. (факт)

2011 г. (факт)

2012 г. (план)

Удельный вес расходов бюджета Астраханской области, формируемых в рамках программ, %

66,2

72

77

77

Сведения о доле расходов на осуществление бюджетных инвестиций в рамках целевых программ приведены в таблице 10.

Таблица 10

№

Наименование показателя

Значение по факту исполнения

2010 г.

2011 г.

1.

Объем расходов на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в долгосрочные целевые программы, тыс. руб.

380415,7

665524,3

2.

Объем расходов на осуществление бюджетных инвестиций (за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов из  федерального бюджета на осуществление бюджетных инвестиций), тыс. руб.

1598109,5

1841582,6

3.

Доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ, %          

24

100

Расчет доли субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках целевых программ по итогам исполнения 2010-2011 годов, приведен в таблице 11.

Таблица 11

тыс. руб.

Наименование показателя

Все целевые
программы

Целевые программы без

учета аналитических

2010 год

2011 год

2010 год

2011 год

Всего предоставлено субсидий, из них:

1258668,58

1993413,8

821228,62

1178768,1

в рамках целевых программ, в т.ч.:

583058,22

1993413,8

145618,26

1178768,1

Долгосрочные целевые программы

144638,26

1133477,8

144638,26

1133477,8

ВЦП развития

980,0

45290,3

980,00

45290,3

ВЦП аналитические

437439,96

814645,7

Доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках целевых программ

46,32%

100%

11,57%

59,13%

В том числе:

Фонд софинансирования всего, из них:

276466,53

306687,0

67319,53

76140,8

предоставлено в рамках целевых программ, в т.ч.:

227512,10

306687,0

18365,10

76140,8

Долгосрочные целевые программы

18365,10

76140,8

18365,10

76140,8

ВЦП развития

ВЦП аналитические

209147,00

230546,2

Доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках целевых программ (фонд софинансирования)

82,29%

100%

6,64%

24,83%

Иные межбюджетные трансферты всего, из них

982202,05

1686726,8

982202,05

1102627,3

предоставлено в рамках целевых программ, в т.ч.:

355546,12

1686726,8

127253,16

1102627,3

Долгосрочные целевые программы

126273,16

1057337,0

126273,16

1057337,0

ВЦП развития

980,00

45290,3

980,00

45290,3

ВЦП аналитические

228292,96

584099,5

Доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках целевых программ (иные межбюджетные трансферты)

36,20%

100%

12,96%

65,37%

8.2.2. Поощрение исполнительных органов государственной власти Астраханской области, принимавших участие в реализации Программы и обеспечивших лучшие показатели качества финансового менеджмента.

Распоряжением Губернатора Астраханской области от 06.04.2005 № 227-р «О примерной форме должностного регламента государственного гражданского служащего исполнительного органа государственной власти Астраханской области» предусмотрены показатели эффективности профессиональной служебной деятельности и результативности (приводятся показатели развития курируемой сферы, отрасли управления, выполнения личных планов деятельности или возглавляемого структурного подразделения).

Постановление Правительства Астраханской области от 28.03.2008 № 140-П «О Порядке проведения конкурса на лучшие показатели качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области» содержит положения, стимулирующие исполнительные органы государственной власти Астраханской области к росту показателей качества финансового менеджмента.

В рамках указанного направления планируется осуществить поощрение исполнительных органов государственной власти Астраханской области, принимавших участие в реализации Программы и обеспечивших лучшие показатели качества финансового менеджмента.

8.2.3. Развитие методических подходов к управлению целевыми программами и внедрение информационно-аналитических инструментов поддержки реализации программно-целевого метода исполнения бюджета Астраханской области.

При применении программно-целевых методов управления расходами важными элементами повышения эффективности таких расходов являются совершенствование методических основ управления целевыми программами и внедрение информационно-аналитических средств, способствующих эффективному управлению целевыми программами.

В связи с этим в рамках реализации Программы планируется дальнейшее развитие информационно-аналитической системы управления долгосрочными целевыми программами Астраханской области.

Результаты указанных работ будут использоваться министерством экономического развития Астраханской области, инициаторами и разработчиками проектов программ, государственными заказчиками целевых программ и другими исполнительными органами государственной власти Астраханской области при формировании концепций и проектов целевых программ и при управлении их реализацией.

Исходными данными для выполнения работы являются нормативные, правовые и методические основы управления целевыми программами в Астраханской области.

Методические работы предполагают:

- проведение оценки и выработку характеристик нормативно-правовых документов, регулирующих вопросы управления целевыми программами Астраханской области, с выделением положительных и отрицательных аспектов в вопросах эффективного управления целевыми программами;

- выработку предложений по развитию нормативно-правового регулирования в сфере государственного управления целевыми программами Астраханской области.

Система управления долгосрочными целевыми программами Астраханской области должна обеспечивать информационно-аналитическую поддержку реализации следующих основных функций:

- исследования и обработка проблематики социально-экономического развития Астраханской области для отбора проблем к решению программно-целевым методом;

- разработка концепций и проектов целевых программ;

- оценка концепций и проектов целевых программ;

- оперативное планирование целевых программ;

- учет и мониторинг хода и результатов выполнения целевых программ;

- оценка эффективности реализации целевых программ;

- формирование отчетности о реализации целевых программ внутренним и внешним потребителям;

- контроль исполнительской дисциплины при управлении целевыми программами.

Подсистема контроля исполнительской дисциплины при управлении долгосрочными целевыми программами должна предусматривать возможность контроля процессов управления целевыми программами на основе мониторинга значений показателей выполнения соответствующих процессов. Состав предлагаемых видов показателей должен быть методически обоснован.

Реализация работ в соответствии с указанными требованиями позволит обеспечить условия для повышения эффективности расходов, осуществляемых в рамках целевых программ, доля которых в Астраханской области составляет существенную величину – около 70% расходов бюджета Астраханской области.

Для контроля реализации мероприятий на данном направлении Программы будут использоваться следующие показатели:

- удельный вес расходов бюджета Астраханской области, формируемых в рамках программ, %;

- доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках целевых программ, %;

- доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций в рамках целевых программ, %;

- наличие нормативного правового акта Астраханской области, определяющего оплату труда руководителей исполнительных органов государственной власти Астраханской области с учетом результатов их профессиональной деятельности, да/нет.

8.3. Реструктуризация бюджетного сектора.

8.3.1. Оптимизация сети государственных учреждений Астраханской области и содействие оптимизации бюджетной сети муниципальных образований Астраханской области.

В целях своевременного обеспечения мер по совершенствованию правового положения государственных учреждений на территории Астраханской области, а также в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ, в соответствии с распоряжением Правительства Астраханской области от 03.08.2010 № 338-Пр «О плане мероприятий по реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ» был утвержден план мероприятий по реализации федерального закона, даны поручения руководителям исполнительных органов государственной власти Астраханской области обеспечить выполнение плана.

По состоянию на 1 февраля 2011 года приняты практически все необходимые нормативные правовые акты на уровне Правительства Астраханской области и создана необходимая правовая база для работы исполнительных органов государственной власти Астраханской области по дальнейшему выполнению мероприятий, связанных с изменением статуса государственных учреждений Астраханской области.

На 1 января 2011 года бюджетная сеть Астраханской области состояла из 208 государственных бюджетных учреждений Астраханской области. В течение 2011 года в нее были включены 11 государственных казенных учреждений Астраханской области, преобразованных на базе структурных подразделений министерства социального развития и труда Астраханской области, и 1 федеральное образовательное учреждение, переданное Астраханской области (Астраханский колледж строительства и экономики).

Всеми исполнительными органами государственной власти Астраханской области совместно с государственными бюджетными учреждениями Астраханской области определена структура сети государственных учреждений Астраханской области. Преобладающую долю в ней заняли государственные бюджетные учреждения Астраханской области нового типа (56% или 120 учреждений). Преобразованы в государственные автономные учреждения Астраханской области 36 ранее действовавших государственных бюджетных учреждений Астраханской области (17%). Доля государственных казенных учреждений Астраханской области составила 27% от общего количества государственных учреждений Астраханской области.

Таким образом, финансовое обеспечение более 70% государственных учреждений Астраханской области осуществлялось на основании государственного задания и выполнения требований по объему государственных услуг и качеству.

Распределение соотношения между  государственными казенными учреждениями Астраханской области  и  государственными бюджетными учреждениями Астраханской области нового типа, а также государственными автономными учреждениями Астраханской области различно по отраслям бюджетной сферы.

По состоянию на 1 января 2012 года в структуре сети государственных учреждений Астраханской области значительную долю составляют бюджетные учреждения нового типа (47% или 118 учреждений). Доля автономных учреждений Астраханской области составляет 19% (48 учреждений), доля казенных учреждений Астраханской области - 34% (85 учреждений) от общего количества учреждений.

Таким образом, финансовое обеспечение более 65% государственных учреждений Астраханской области осуществляется на основании государственного задания и выполнения требований по объему государственных услуг и качеству.

В 2011 году наибольший удельный вес государственных бюджетных учреждений Астраханской области нового типа сложился в отраслях здравоохранения (85% или 22 государственных учреждения), ветеринарии (88% или 15 государственных учреждений), образования  (68% или 38 государственных учреждений).

В целом от общего количества  государственных бюджетных учреждений Астраханской области нового типа 71% приходится на государственные учреждения Астраханской области, оказывающие услуги в социальной сфере (образование, здравоохранение, культура, социальная политика). Таким образом, с 1 января 2012 года социальное обслуживание населения осуществляется в большей части в условиях новых требований Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ.

Государственные казенные учреждения Астраханской области составляют незначительную часть в общей структуре бюджетной сети и создаются либо на базе государственных бюджетных учреждений Астраханской области, оказывающих услуги технического, информационного обслуживания, бухгалтерского учета исполнительным органам государственной власти Астраханской области и государственным учреждениям Астраханской области, либо в отрасли социального обслуживания населения, для которой характерна низкая доля доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. Более полный анализ структуры бюджетной сети представлен на рисунке.

Рис. Анализ структуры бюджетной сети

Финансирование текущей деятельности государственных автономных учреждений Астраханской области осуществляется в форме субсидии на выполнение государственного задания. В 2009 году для 6 государственных автономных учреждений Астраханской области, которым предусмотрено выделение субсидии из бюджета Астраханской области, государственные задания разработаны и утверждены главными распорядителями бюджетных средств. Однако данный тип государственных учреждений Астраханской области в 2009 году в структуре бюджетной сети составлял лишь 9%. В отраслях образования, культуры их удельный вес не превышал 4%.

В отрасли физкультуры и спорта функционировало 3 государственных автономных учреждения Астраханской области из 12.

В 2010 году практика оказания государственных услуг государственными автономными учреждениями Астраханской области расширилась. Количество государственных автономных учреждений Астраханской области, функционирующих в различных отраслях бюджетной сферы, составило 23 или 10% из 231 государственного учреждения Астраханской области.

Состав государственных автономных учреждений Астраханской области в разрезе исполнительных органов государственной власти Астраханской области по состоянию на 01.01.2012 приведен в нижеследующей таблице.

Таблица 12

№

Наименование показателя

Исполнительные органы

государственной власти

Астраханской области

Министерство культуры Астраханской области

Министерство образования и науки Астраханской области

Министерство сельского хозяйства Астраханской области

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

Министерство социального развития и труда Астраханской области

Министерство экономического развития Астраханской области

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

Министерство спорта и туризма Астраханской области

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

ИТОГО

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1.

Количество государственных учреждений Астраханской области, находящихся в ведомственном подчинении исполнительного органа государственной власти Астраханской области, всего

25

56

4

4

58

4

1

13

14

1

1

181

в том числе

Автономные

10

17

3

1

1

2

1

6

5

1

1

48

в том числе, созданные для выполнения полномочий в сфере

1.1.

науки

1.2.

образования

17

2

1

20

1.3.

здравоохранения

1.4.

культуры

10

10

1.5.

социальной защиты

1.6.

занятости населения

1.7.

физической культуры и спорта

5

5

1.8.

организации и проведения государственной экспертизы проектов документов территориального планирования, государственной экспертизы проектной документации, государственной экспертизы результатов инженерных изысканий

1

1

1.9.

средств массовых коммуникаций

1

1

1.10.

многофункциональных центров

1

1

1.11.

работы по тушению лесных пожаров и осуществлению отдельных мер пожарной безопасности

6

6

1.12.

иных сферах

1

1

1

1

4

В 2011-2012 годах в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ продолжена работа по автоматизации следующих направлений деятельности государственных учреждений: формирование государственных заданий, ведение лицевых счетов государственных учреждений Астраханской области, формирование отчетности государственных учреждений Астраханской области, ведение плана финансово-хозяйственной деятельности.

8.3.2. Увеличение охвата государственных учреждений Астраханской области государственными заданиями и совершенствование методов планирования расходов на финансирование выполнения государственных заданий (внедрение зависимости объема бюджетных ассигнований государственных учреждений Астраханской области от объема и качества оказания государственных услуг).

В 2009 году Правительством Астраханской области было принято постановление Правительства Астраханской области от 08.07.2009 № 354-П «О Порядке формирования и финансового обеспечения выполнения государственного задания исполнительными органами государственной власти и бюджетными учреждениями Астраханской области».

В соответствии с указанным порядком в конце 2009 - начале 2010 года главные распорядители бюджетных средств утверждали перечни государственных услуг, оказываемых государственными бюджетными учреждениями Астраханской области, формировали государственные задания с определением требований к качеству и количеству оказываемых государственных услуг.

Выполнение данной работы было направлено на реализацию с 2011 года Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ и контролировалось распоряжением министерства финансов Астраханской области от 19.11.2010 № 244-р «О мероприятиях по проведению мониторинга реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ».

Однако большинство главных распорядителей бюджетных средств только частично справились с поставленной задачей.

Из 208 государственных бюджетных учреждений Астраханской области перечни государственных услуг разработаны и утверждены для 48% государственных бюджетных учреждений Астраханской области, а государственные задания разработаны и утверждены для 19% государственных бюджетных учреждений Астраханской области.

Наибольших успехов в данной работе достигли отрасли социальной сферы:

- отрасль здравоохранения, спорта, ветеринарии - для 100% государственных учреждений Астраханской области разработаны государственные задания;

- отрасль культуры, образования, социального развития - доля государственных учреждений Астраханской области, для которых разработаны и утверждены государственные задания, колебалась от 95 до 98%;

- отрасль сельского хозяйства, экономики, природопользования и охраны окружающей среды - данный показатель превысил 50% от общего количества государственных учреждений Астраханской области.

К 2011 году удельный вес государственных бюджетных учреждений Астраханской области, работающих в соответствии с государственными заданиями, вырос до 90%.

Структура бюджетной сети отражена в нижеследующих таблицах.

Таблица 13

                  Наименование  показателя  

Исполнительные органы

государственной власти

Астраханской области

Количество  государственных   учреждений Астраханской области,  находящихся  в ведомственном   подчинении исполнительного  органа   государственной власти Астраханской области, по состоянию  на 01.01.2011

в том числе  государственные бюджетные учреждения  Астраханской области

Количество  государственных бюджетных учреждений  Астраханской  области, для    которых утверждены государственные задания  на 2010 год

в том числе государственные автономные учреждения Астраханской области

Количество государственных автономных учреждений  Астраханской области, для  которых утверждены  задания учредителя на 2010 год

Всего

1

2

3

4

5

6

7

Агентство по организации деятельности мировых судей  Астраханской области

1

1

0

0 

Министерство здравоохранения Астраханской области

26    

26  

26   

0

26

Министерство культуры Астраханской области

24    

23  

23   

1  

23 

Министерство образования и науки Астраханской области

55    

52  

50   

3  

3   

53 

Министерство сельского хозяйства Астраханской области

4     

2   

1    

2  

1   

2 

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

4     

3   

1  

0 

Министерство социального    развития и труда Астраханской области

43    

42  

42   

1  

0   

42 

Служба ветеринарии Астраханской области

17  

17  

17   

17 

Управление делами Губернатора Астраханской области

2     

2   

х  

0 

Министерство экономического развития Астраханской области

3     

1   

2  

2   

2 

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

1     

0   

1  

1   

1 

Агентство по делам молодежи Астраханской области

3     

3   

х  

0 

Служба записи актов гражданского состояния Астраханской области

1     

1   

х  

0 

Агентство по делам архивов Астраханской области

2     

2   

2    

х  

2 

Агентство по занятости населения Астраханской области

13    

13  

13   

0  

13 

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

13    

7   

5    

6  

6   

11 

Министерство спорта и  туризма Астраханской  области       

13    

9   

9    

4  

4   

13 

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

1     

0   

1  

1   

1 

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

1     

0   

1  

1   

1 

Администрация  Губернатора Астраханской области

3     

3   

0  

0 

Министерство финансов  Астраханской области

1     

1   

0  

0 

ИТОГО

231    

208

188   

23  

19   

207

Доля, %

90,38  

82,61

89,61

Таблица 14

Наименование показателя

Исполнительные органы

государственной власти

Астраханской области

Количество государственных учреждений Астраханской области, находящихся в ведомственном подчинении исполнительного органа государственной власти Астраханской области, по состоянию на 01.01.2012

-в том числе государственные бюджетные учреждения Астраханской области

       из них количество государственных  бюджетных учреждений Астраханской области, для которых утверждены государственные задания на 2011 год

-в том числе государственные автономные учреждения Астраханской области

       из них количество  государственных автономных учреждений Астраханской области, для которых утверждены государственные задания на 2011 год

Всего

1

2

3

4

5

6

7

Агентство по организации деятельности мировых судей Астраханской области

1

0

0

0

0

0

Министерство здравоохранения Астраханской области

26

22

22

0

0

22

Министерство культуры Астраханской области

25

15

15

25

Министерство образования и науки Астраханской области

56

38

38

17

17

55

Министерство сельского хозяйства Астраханской области

4

0

0

3

2

2

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

4

0

0

1

0

0

Министерство социального развития и труда Астраханской области

58

8

0

1

0

0

Служба ветеринарии Астраханской области

17

15

15

0

0

15

Управление делами Губернатора Астраханской области

2

2

2

0

0

2

Министерство экономического развития Астраханской области

4

2

1

2

2

3

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

1

0

0

1

1

1

Агентство по делам молодежи Астраханской области

3

3

3

0

0

3

Служба записи актов гражданского состояния Астраханской области

1

1

1

0

0

1

Агентство по делам архивов Астраханской области

2

0

0

0

0

0

Агентство по занятости населения Астраханской области

13

0

0

0

0

0

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

13

6

6

5

5

11

Министерство спорта и туризма Астраханской области

14

6

6

5

5

11

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

1

0

0

1

1

1

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

1

0

0

1

1

Администрация Губернатора Астраханской области

3

0

0

0

0

0

Министерство жилищно-коммунального хозяйства

1

1

1

0

0

1

Министерство финансов Астраханской области

1

0

0

0

0

0

ИТОГО

251

118

110

48

44

154

Доля, %

93,22

92,77

92,77

По данным главных распорядителей бюджетных средств, по факту 2010 года для 70% (163 из 231) государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области объем бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказания государственных услуг (выполнения работ). По факту 2009 года данный индикатор не превышал 29%. Однако в нормативных правовых актах, определяющих методики расчетов бюджетных ассигнований, по факту 2010 года лишь для 23% государственных учреждений Астраханской области соблюдалось требование наличия расчета на основании формулы с использованием показателей объема оказания услуг (только для 53 государственных учреждений Астраханской области, подведомственных министерству образования и науки Астраханской области).

В целях установления порядка финансирования государственных учреждений Астраханской области в 2011 году приняты постановления Правительства Астраханской области от 23.08.2011 № 307-П «О порядке формирования и финансового обеспечения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Астраханской области» и от 22.08.2011 № 306-П «О порядке предоставления субсидии на иные цели государственным бюджетным и автономным учреждениям Астраханской области.

Нормативными правовыми актами, утверждающими методику расчета финансового обеспечения, являются:

- постановление Правительства Астраханской области от 08.11.2006 № 389-П «О Порядке расчета нормативов бюджетного финансирования на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дополнительного образования детей в общеобразовательных учреждениях Астраханской области»;

- постановление Правительства Астраханской области от 14.08.2008 № 438-П «О Порядке расчета нормативов бюджетного финансирования на реализацию федерального государственного стандарта начального профессионального образования в государственных образовательных учреждениях Астраханской области»;

- постановление Правительства Астраханской области от 16.12.2005 № 445-П «О Порядке расчета нормативов бюджетного финансирования на реализацию государственного стандарта общего образования в общеобразовательных учреждениях Астраханской области»;

- постановление Правительства Астраханской области от 18.11.2008 № 617-П «О Порядке расчета нормативов бюджетного финансирования на реализацию федерального государственного стандарта (основных образовательных программ) среднего профессионального образования в государственных образовательных учреждениях Астраханской области».

С 2011 года установлено обязательное включение в состав бюджетной заявки проектов сводов государственных заданий и отчетов об их исполнении, для чего проводится планомерная содержательная работа с главными распорядителями бюджетных средств.

Финансирование текущей деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области осуществляется в форме субсидии с утверждением государственного задания главными распорядителями бюджетных средств.

Главным распорядителем бюджетных средств дается обоснование данных бюджетных ассигнований для включения в бюджет Астраханской области.

В настоящее время доля государственных автономных учреждений Астраханской области в структуре бюджетной сети занимает незначительное место – около 5%. Учитывая это, необходимо продолжить работу по увеличению их доли в структуре, в том числе по переводу этих государственных бюджетных учреждений Астраханской области в государственные автономные учреждения Астраханской области, которые не выполняют какой-либо государственной функции и их деятельность носит обслуживающий характер.

Одним из приоритетных направлений повышения эффективности бюджетных расходов является продолжение работы по внедрению государственных заданий и обеспечению 100-процентного охвата государственными заданиями государственных автономных и бюджетных учреждений Астраханской области.

С этой целью разработаны методические рекомендации по расчету финансового обеспечения выполнения государственного задания. Также будет внедрен мониторинг исполнения государственного задания на предоставление государственных услуг в Астраханской области. Результаты данного мониторинга будут включены в оценку качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.

В рамках реализации Программы будет осуществляться работа, направленная на рост доли государственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской области, в отношении которых определение объемов расходов осуществляется раздельно по оказываемым ими государственным услугам (выполняемым работам).

8.4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств.

8.4.1. Обеспечение соблюдения сроков планирования бюджета Астраханской области на очередной год и плановый период.

Своевременность утверждения бюджета Астраханской области является основой стабильности бюджетного процесса Астраханской области. Бюджеты Астраханской области в 2008-2011 годах утверждались законами Астраханской области:

- от 17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов»;

- от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов»;

- от 21.12.2010 № 83/2010-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов»;

- от 01.12.2011 № 97/2011-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».

Исполнение бюджета Астраханской области 2009 года утверждено Законом Астраханской области от 02.07.2010 № 40/2010-ОЗ «Об исполнении бюджета Астраханской области за 2009 год».

Исполнение бюджета Астраханской области 2010 года утверждено Законом Астраханской области от 19.07.2011 № 45/2011-ОЗ «Об исполнении бюджета Астраханской области за 2010 год».

Таким образом, по состояниям на 1 января 2009, 2010, 2011 и 2012 годов был утвержден бюджет Астраханской области на три года (бюджет на очередной год и параметры планового периода).

В дальнейшем будут также предприниматься меры, направленные на соблюдение сроков разработки и утверждения бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и на плановый период.

8.4.2. Обеспечение качества обоснования бюджетных ассигнований.

Распоряжением министерства финансов Астраханской области от 30.06.2008 № 159/а-р «Об утверждении Методики планирования доходов и бюджетных ассигнований бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период» утверждена Методика планирования доходов и бюджетных ассигнований бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период, которая предусматривает различные методические подходы в зависимости от типов расходных обязательств и не содержит ограничений по сроку действия.

В соответствии с указанным выше распоряжением планирование объема доходов и бюджетных ассигнований осуществляется в 6 этапов:

- на первом этапе разрабатываются основные направления налоговой и бюджетной политики Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период;

- на втором этапе на основании показателей социально-экономического развития Астраханской области определяется объем доходов на очередной финансовый год и плановый период в разрезе групп, подгрупп, видов, подвидов доходов;

- на третьем этапе определяется общий объем расходов, предусматриваемый в бюджете Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период;

- на четвертом этапе определяется объем действующих и принимаемых первоочередных расходных обязательств;

- на пятом этапе определяется объем бюджетных ассигнований на исполнение прочих принимаемых и действующих расходных обязательств, не относящихся к категории первоочередных;

- на шестом этапе определяется объем государственного внутреннего долга Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период.

Планирование объема доходов и бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период осуществляется путем изменения (уточнения) параметров планового периода утвержденного бюджета Астраханской области.

Планирование бюджетных ассигнований осуществляется раздельно по бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих и принимаемых обязательств.

Постановлением Правительства Астраханской области от 02.04.2009 № 138-П «О Порядке формирования межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета Астраханской области бюджетам муниципальных образований Астраханской области» утвержден порядок планирования межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период также без ограничения сроков действия.

Постановление Правительства Астраханской области от 08.08.2008 № 432-П «О Порядке составления проекта бюджета Астраханской области и проектов бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов Астраханской области» также не содержит ограничений по срокам действия.

Порядок составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств при планировании бюджета Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов утвержден постановлением министерства финансов Астраханской области от 04.06.2010 № 23-п. Порядок составления обоснований бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств Астраханской области при планировании бюджета Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов утвержден постановлением министерства финансов Астраханской области от 30.05.2011 № 29-п.

В соответствии с методикой оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, более 60% расходных обязательств Астраханской области имеют уточненные коды целевых статей.

Данные реестры расходных обязательств Астраханской области опубликованы на интернет-сайте министерства финансов Астраханской области http://minfinao.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=47&Itemid=57.

Порядок составления бюджета на 2011 год и плановый период определялся распоряжением Правительства Астраханской области от 13.04.2010 № 118-Пр «О графике разработки в 2010 году проекта бюджета Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов». Порядок составления бюджета Астраханской области на 2012 год и плановый период определялся распоряжением Правительства Астраханской области от 01.04.2011 № 107-Пр «О графике разработки в 2011 году проекта бюджета Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».

Действующей методикой планирования бюджетных ассигнований не предусмотрено доведение до главных распорядителей бюджетных средств предельных плановых объемов бюджетных ассигнований, а также аналогичного порядка доведения до главных распорядителей бюджетных средств предельных объемов бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств.

8.4.3. Точность планирования определения параметров бюджета Астраханской области на плановый период, включая объемы финансирования целевых программ.

Точность планирования параметров бюджета Астраханской области на плановый период в условиях последствий глобального финансового кризиса затруднена по причине влияния множества внешних факторов, отражающихся прежде всего на нестабильности доходной базы бюджета Астраханской области и необходимости корректировки объемов расходов относительно возможностей. Точность планирования бюджета Астраханской области в период существенного влияния факторов не является показательной для оценки качества бюджетного процесса.

Таблица 15 характеризует отклонения параметров расходов бюджета Астраханской области планового периода, утвержденных в 2008 году, и параметры расходов 2010 года, утвержденные на очередной финансовый год в 2009 году.

Таблица 15

№

Наименование показателя

Формула 
расчета

Значение

1.

Утвержденный на 2010 год общий объем расходов бюджета Астраханской области в соответствии с Законом Астраханской области от 17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов», млн руб.

28097,8

2.

Расходы, осуществляемые за счет межбюджетных трансфертов в соответствии с Законом Астраханской области от 17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период
2010 и 2011 годов», млн руб.

5240,7

3.

Утвержденный на 2010 год общий объем расходов бюджета Астраханской области, за исключением расходов, источником которых являются межбюджетные трансферты, в соответствии с Законом  Астраханской области от  17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов», млн руб.

(3) = (1) - (2)

22857,1

4.

Утвержденный на 2010 год общий объем расходов бюджета Астраханской области в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.                                

24130,5

5.

Расходы, осуществляемые за счет межбюджетных трансфертов в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

6077,5

6.

Утвержденный на 2010 год общий объем расходов бюджета Астраханской области, за исключением расходов, источником которых являются межбюджетные трансферты, в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и  2012 годов», млн руб.

(6) = (4) - (5)

18053,0

7.

Индикатор (отклонение)                   

((3) / (6) - 1) x
x 100%     

27%

Аналогично в условиях существования факторов кризиса точность планирования ассигнований на реализацию целевых программ нестабильна. Так, из 50 действующих целевых программ (без учета аналитических ВЦП) по 32 программам отклонение утвержденных бюджетных ассигнований на начало и на конец года превысило 15%. Их соотношение составило 64%. Из 40 утвержденных (уточненных) на начало 2010 года целевых программ (без учета аналитических ВЦП, остальные 10 принимались в течение 2010 года) по 23 целевым программам уточнение объемов бюджетных ассигнований превысило 15%. Соотношение составило 58%.

Таблица 16 характеризует отклонения параметров расходов бюджета Астраханской области планового периода, утвержденных в 2009 году, и параметров расходов 2011 года, утвержденных на очередной финансовый год в 2010 году.

Таблица 16

№

Наименование показателя

Формула
расчета

Значение

1.

Утвержденный на 2011 год общий объем расходов бюджета Астраханской области в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

19841,4

2.

Расходы, осуществляемые за счет межбюджетных трансфертов в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

4448,1

3.

Утвержденный на 2011 год общий объем расходов бюджета Астраханской области, за исключением расходов, источником которых являются межбюджетные трансферты, в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

(3)=(1)-(2)

15393,3

4.

Утвержденный на 2011 год общий объем расходов бюджета Астраханской области в соответствии с Законом Астраханской области от 21.12.2010 № 83/2010-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов», млн руб.

27425,1

5.

Расходы, осуществляемые за счет межбюджетных трансфертов в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009 № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

9381,4

6.

Утвержденный на 2011 год общий объем расходов бюджета Астраханской области, за исключением расходов, источником которых являются межбюджетные трансферты, в соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009  № 97/2009-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», млн руб.

(6)=(4)-(5)

18043,7

7.

Индикатор (отклонение)

((3)/(6)-1)*          *100%

15%

В 2011 году из 42 действующих целевых программ (без учета аналитических ВЦП) по 18 программам отклонение утвержденных бюджетных ассигнований на начало и на конец года превысило 15%. Их соотношение составило 42,9%.

В рамках реализации Программы по мере снижения влияния факторов нестабильности будут реализованы меры, направленные на рост реалистичности планируемых параметров бюджета Астраханской области, включая планирование ассигнований на реализацию целевых программ.

8.4.4. Внедрение процедур публичного обсуждения проектов долгосрочных целевых программ до их утверждения.

До 2009 года включительно вопросы управления целевыми программами регламентировались следующими постановлениями Правительства Астраханской области:

- от 22.06.2007 № 227-П «О Порядке разработки и реализации комплексных и отраслевых целевых программ на территории Астраханской области»;

- от 30.06.2008 № 333-П «О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 22.06.2007 № 227-П»;

- от 09.07.2008 № 360а-П «О внесении изменений в постановление Правительства Астраханской области от 22.06.2007 № 227-П»;

- от 15.07.2008 № 361а-П «О показателях непосредственного и конечного результатов комплексных и отраслевых целевых программ, включая показатели общественной и экономической эффективности».

Начиная с 2011 года разработка, утверждение и реализация долгосрочных целевых программ в Астраханской области осуществляются в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 07.09.2010 № 397-П «О Порядке разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности долгосрочных целевых программ на территории Астраханской области».

В 2009 году в Астраханской области реализовывались следующие долгосрочные целевые программы:

1. Отраслевая целевая программа «Комплексная модернизация системы образования Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 09.06.2008 № 279-П.

2. Отраслевая целевая программа «Развитие системы организации школьного питания в Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.05.2008 № 263-П.

3. Отраслевая целевая программа «Дети Астраханской области» на 2009 год, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 18.07.2008 № 381-П.

4. Отраслевая целевая программа «Организация отдыха, оздоровления и занятости детей, подростков и молодежи Астраханской области на 2007 - 2009 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 31.05.2007 № 249/5.

5. Отраслевая целевая программа «Молодежь Астраханской области» на 2006 - 2009 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.10.2005 № 373-П.

6. Отраслевая целевая программа «Развитие футбола в Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 407/8.

7. Отраслевая целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 409/8.

8. Отраслевая целевая программа «Развитие здравоохранения и совершенствование организации медицинской помощи населению Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 09.06.2008 № 284-П.

9. Отраслевая целевая программа «Развитие культуры и сохранение культурного наследия Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 27.09.2007 № 456/9.

10. Отраслевая целевая программа «Социальная защита населения Астраханской области на 2007 - 2009 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 25.01.2007 № 26/1.

11. Комплексная целевая программа «Повышение безопасности дорожного движения в Астраханской области на 2007 - 2009 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 25.01.2007 № 27/1.

12. Отраслевая целевая программа «Информатизация Астраханской области в 2009 году», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.07.2008 № 363-П.

13. Отраслевая целевая программа «Развитие дорожного хозяйства Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.05.2008 № 264-П.

14. Отраслевая целевая программа «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Астраханской области на 2007 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 28.09.2006 № 438/9.

15. Комплексная целевая программа «Профилактика правонарушений в Астраханской области на 2006 - 2009 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 06.04.2006 № 92/3.

16. Комплексная целевая Программа по борьбе с преступностью в Астраханской области на 2007 - 2009 годы, утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 25.01.2007 № 25/1.

17. Отраслевая целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 13.08.2008 № 436-П.

18. Комплексная целевая программа «Развитие потребительской кооперации в Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.08.2008 № 463-П.

19. Комплексная целевая программа «Адресная поддержка решения наиболее острых проблем социально-экономического развития муниципальных образований Астраханской области на 2007 - 2011 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 26.04.2007 № 180/4.

20. Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.10.2008 № 562-П.

21. Отраслевая целевая программа «Развитие туризма в Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 411/8.

22. Отраслевая целевая программа «Реформирование жилищно-коммунального хозяйства на территории Астраханской области на 2005 - 2010 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 19.10.2005 № 382-П.

23. Отраслевая целевая программа «Содействие занятости населения Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 410/8.

24. Комплексная целевая программа «Профилактика преступлений в сфере экономики и преступлений коррупционной направленности в Астраханской области на 2008 - 2009 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 22.05.2008 № 204/6.

25. Отраслевая целевая программа «Развитие жилищного строительства в Астраханской области на 2006 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 28.11.2006 № 549/3.

26. Отраслевая целевая программа «Градостроительное планирование развития территорий и поселений Астраханской области на 2007 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 05.07.2007 № 303/6.

27. Отраслевая целевая программа «Развитие службы ЗАГС Астраханской области на 2008 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 11.07.2007 № 283-П.

28. Отраслевая целевая программа «Реализация дополнительных мер по снижению напряженности на рынке труда Астраханской области на 2009 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 14.01.2009 № 2-П.

29. Комплексная целевая программа «Повышение качества государственных и муниципальных услуг на базе автономного учреждения Астраханской области «Многофункциональный центр» до 2012 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.05.2009 № 253-П.

30. Отраслевая целевая программа «Развитие регионального молокоперерабатывающего предприятия ООО «Молокозавод Володарский» для обеспечения устойчивого развития производства молока и увеличения занятости в сельских поселениях, имеющих существенное значение для социально-экономического развития Астраханской области, на 2009 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 20.10.2009 № 567-П.

31. Отраслевая целевая программа «Развитие молочного скотоводства и увеличение производства молока в Астраханской области на 2009 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 12.11.2009 № 604-П.

В 2010 году выполнялись мероприятия следующих программ:

1. Отраслевая целевая программа «Комплексная модернизация системы образования Астраханской области на 2010 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 08.07.2009 № 372-П.

2. Отраслевая целевая программа «Развитие системы организации школьного питания в Астраханской области на 2010 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 05.06.2009 № 267-П.

3. Отраслевая целевая программа «Дети Астраханской области» на 2010 год, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 17.07.2009 № 386-П.

4. Отраслевая целевая программа «Организация отдыха, оздоровления и занятости детей и молодежи Астраханской области на 2010 - 2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2009 № 352-П.

5. Отраслевая целевая программа «Молодежь Астраханской области» на 2010 - 2012 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.07.2009 № 382-П.

6. Отраслевая целевая программа «Развитие футбола в Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 407/8.

7. Отраслевая целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 409/8.

8. Отраслевая целевая программа «Развитие здравоохранения и совершенствование организации медицинской помощи населению Астраханской области на 2010 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 01.07.2009 № 329-П.

9. Отраслевая целевая программа «Развитие культуры и сохранение культурного наследия Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 27.09.2007 № 456/9.

10. Отраслевая целевая программа «Социальная защита населения Астраханской области на 2010 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.05.2009 № 244-П.

11. Комплексная целевая программа «Повышение безопасности дорожного движения в Астраханской области на 2010 - 2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.2009 № 404-П.

12. Комплексная целевая программа «Активизация научно-инновационных процессов в Астраханской области на 2006 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 03.08.2006 № 319/7.

13. Отраслевая целевая программа «Информатизация Астраханской области в 2010 году», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 08.07.2009 № 373-П.

14. Отраслевая целевая программа «Развитие дорожного хозяйства Астраханской области на 2009 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.06.2009 № 283-П.

15. Отраслевая целевая программа «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Астраханской области на 2007 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 28.09.2006 № 438/9.

16. Комплексная целевая программа «Профилактика правонарушений и усиление борьбы с преступностью в Астраханской области на 2010 - 2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.07.2009 № 388-П.

17. Отраслевая целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в Астраханской области на 2010 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 06.07.2009 № 349-П.

18. Комплексная целевая программа «Адресная поддержка решения наиболее острых проблем социально-экономического развития муниципальных образований Астраханской области на 2007 - 2011 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 26.04.2007 № 180/4.

19. Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2010 - 2011 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2009 № 353-П.

20. Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2009 году», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.10.2008 № 562-П.

21. Отраслевая целевая программа «Реформирование жилищно-коммунального хозяйства на территории Астраханской области на 2005 - 2010 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 19.10.2005 № 382-П.

22. Отраслевая целевая программа «Содействие занятости населения Астраханской области на 2008 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 20.09.2007 № 410/8.

23. Отраслевая целевая программа «Градостроительное планирование развития территорий и поселений Астраханской области на 2007 - 2010 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 05.07.2007 № 303/6.

24. Комплексная целевая программа «О работе с соотечественниками за рубежом на 2010 - 2015 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 13.02.2009 № 38-П.

25. Комплексная целевая программа «Подготовка и проведение празднования 65-й годовщины Победы в Великой Отечественной войне 1941 - 1945 годов на 2009 - 2010 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.07.2009 № 387-П.

26. Комплексная целевая программа «Повышение качества государственных и муниципальных услуг на базе автономного учреждения Астраханской области «Многофункциональный центр» до 2012 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.05.2009 № 250-П.

27. Отраслевая целевая программа «Развитие государственной гражданской службы Астраханской области (2010 - 2013 годы)», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 18.06.2009 № 304-П.

28. Комплексная целевая программа «О государственной поддержке казачьих обществ на территории Астраханской области в 2010 - 2012 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 15.07.2009 № 376-П.

29. Отраслевая целевая программа «Реализация дополнительных мер по снижению напряженности на рынке труда Астраханской области на 2010 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 18.01.2010 № 3-П.

30. Отраслевая целевая программа «Развитие службы ЗАГС Астраханской области на 2008 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 11.07.2007 № 283-П.

31. Отраслевая целевая программа «Развитие молочного скотоводства и увеличение производства молока в Астраханской области на 2009 - 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 12.11.2009 № 604-П.

32. Комплексная целевая программа «Социальное развитие сел Астраханской области до 2012 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 23.04.2010 № 173-П.

В 2011 году в Астраханской области реализовывались следующие долгосрочные целевые программы:

Отраслевая целевая программа «Развитие дорожного хозяйства Астраханской области на 2009- 2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.06.2009 № 283-П.

Отраслевая целевая программа «Социальная  защита населения Астраханской области на  2010 -2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.05.2009 № 244-П.

Отраслевая целевая программа «Молодежь Астраханской области» на 2010-2012 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.07.2009 № 382-П.

Комплексная целевая программа «Повышение безопасности дорожного движения в Астраханской области на 2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.2009 № 404-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие молочного скотоводства и увеличение производства молока в Астраханской области на 2009-2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области  от 12.11.2009 № 604-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в Астраханской области на 2010-2011 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 06.07.2009 № 349-П.

Отраслевая целевая программа «Организация отдыха, оздоровления и занятости детей и молодежи Астраханской области на  2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2009 № 352-П.

Комплексная целевая программа «Повышение качества государственных и муниципальных услуг на базе автономного учреждения Астраханской области «Многофункциональный центр» до 2012 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.05.2009 № 253-П (утратила силу 04.08.2011).

Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2010-2011 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2009 №353-П (утратила силу 04.08.2011).

Комплексная долгосрочная целевая программа «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Астраханской области, в том числе на базе многофункциональных центров, на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2011 № 219-П.

Отраслевая целевая программа «Реализация дополнительных мер по снижению напряженности на рынке труда Астраханской области на 2011 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.01.2011 № 8-П.

Комплексная целевая программа «Профилактика правонарушений и усиление борьбы с преступностью в Астраханской области на 2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.07.2009 № 388-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие государственной гражданской службы Астраханской области (2010-2013 годы)», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 18.06.2009 № 304-П.

Комплексная целевая программа «О государственной поддержке казачьих обществ на территории Астраханской области в 2010-2012 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 15.07.2009 № 376-П.

Областная целевая программа «Воспроизводство водных биологических ресурсов в Астраханской области» на 2002-2015 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 28.03.2002 № 78/3.

Отраслевая долгосрочная целевая программа «Комплексная модернизация системы образования Астраханской области на 2011-2015 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 27.07.2010 № 324-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие системы организации школьного питания в Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 11.06.2010 № 237-П.

Отраслевая целевая программа «Содействие занятости населения Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.07.2010 № 311-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие культуры и сохранение культурного наследия Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2010 № 287-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Астраханской области на 2011-2015 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 03.08.2010 № 335-П.

Отраслевая целевая программа «Дети Астраханской области» на 2011-2012 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 05.07.2010 № 273-П.

Комплексная целевая программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Астраханской области на 2010 - 2014 годы и перспективу до 2020 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 15.07.2010 № 300-П.

Комплексная целевая программа «Чистая вода» Астраханской области на 2010-2014 годы и перспективу до 2017 года, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.06.2010 № 258-П.

Отраслевая целевая программа «Подготовка и переподготовка резерва управленческих кадров Астраханской области (2010-2015 годы)», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 19.08.2010 № 366-П.

Комплексная целевая программа «Создание системы кадастра недвижимости в Астраханской области на 2011 год», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 15.07.2010 № 299-П.

Комплексная целевая программа «Информатизация Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.09.2010 № 404-П.

Отраслевая целевая программа «Градостроительное планирование развития территорий и поселений Астраханской области на 2011 - 2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 01.04.2011 № 82-П.

Отраслевая целевая программа «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Астраханской области на 2011-2014 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.10.2010 № 450-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие туризма в Астраханской области на 2011-2016 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 30.12.2010 № 641-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие здравоохранения и совершенствование организации медицинской помощи населению Астраханской области», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 14.10.2010 № 441-П.

Комплексная целевая программа «Адресная поддержка решения наиболее острых проблем социально-экономического развития муниципальных образований Астраханской области на 2007 - 2011 годы», утвержденная постановлением Государственной Думы Астраханской области от 26.04.2007 № 180/4.

В 2012 году в Астраханской области реализуются следующие долгосрочные целевые программы:

Отраслевая долгосрочная целевая программа «Развитие дорожного хозяйства Астраханской области на 2012-2016 годы и перспективу до 2020 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.11.2011 № 440-П.

Отраслевая целевая программа «Градостроительное планирование развития территорий и поселений Астраханской области на 2011-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 01.04.2011 № 82-П.

Отраслевая долгосрочная целевая программа «Социальная защита населения Астраханской области на 2012-2016 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.08.2011 № 326-П.

Отраслевая целевая программа «Организация отдыха, оздоровления и занятости детей и молодежи Астраханской области на  2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2009 № 352-П.

Отраслевая целевая программа «Молодежь Астраханской области» на 2010-2012 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.07.2009 № 382-П.

Комплексная целевая программа «Повышение безопасности дорожного движения в Астраханской области на 2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.2009 № 404-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие культуры и сохранение культурного наследия Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 07.07.2010 № 287-П.

Отраслевая целевая программа «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Астраханской области на 2011-2014 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.10.2010 № 450-П.

Комплексная целевая программа «Профилактика правонарушений и усиление борьбы с преступностью в Астраханской области на 2010-2012 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 24.07.2009 № 388-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие физической культуры и спорта в Астраханской области на 2011-2015 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 03.08.2010 № 335-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие туризма в Астраханской области на 2011-2016 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 30.12.2010 № 641-П.

Комплексная долгосрочная целевая программа «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Астраханской области, в том числе на базе многофункциональных центров, на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2011 № 219-П.

Отраслевая долгосрочная целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в Астраханской области на 2012-2016 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 19.07.2011 № 254-П.

Комплексная целевая программа «Информатизация Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 16.09.2010 № 404-П.

Отраслевая целевая программа «Содействие занятости населения Астраханской области на 2011-2013 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.07.2010 № 311-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие государственной гражданской службы Астраханской области (2010-2013 годы)», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 18.06.2009 № 304-П.

Отраслевая целевая программа «Подготовка и переподготовка резерва управленческих кадров Астраханской области (2010-2015 годы)», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 19.08.2010 № 366-П.

Отраслевая долгосрочная целевая программа «Комплексная модернизация системы образования  Астраханской области на 2011-2015  годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 27.07.2010 № 324-П.

Отраслевая целевая программа «Дети Астраханской области» на 2011-2012 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 05.07.2010 № 273-П.

Отраслевая целевая программа «Развитие здравоохранения и совершенствование организации медицинской помощи населению Астраханской области», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 14.10.2010 № 441-П.

Комплексная целевая программа «О государственной поддержке казачьих обществ на территории Астраханской области в 2010-2012 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 15.07.2009 № 376-П.

Комплексная целевая программа «Чистая вода» Астраханской области на 2010-2014 годы и перспективу до 2017 года, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 21.06.2010 №258-П.

Комплексная долгосрочная целевая программа «Внедрение спутниковых навигационных технологий с использованием системы ГЛОНАСС и других результатов космической деятельности в интересах социально-экономического и инновационного развития Астраханской области в 2012-2016 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 04.08.2011 № 267-П.

Комплексная долгосрочная целевая программа «Доступная среда» на 2011-2015 годы, утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 20.07.2011 № 255-П.

Комплексная целевая программа «Социальное развитие сел Астраханской области до 2012 года», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 23.04.2010 № 173-П.

Долгосрочная комплексная целевая программа «Развитие водохозяйственного комплекса Астраханской области в 2012-2020 годах», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2011 № 220-П.

Долгосрочная комплексная целевая программа «Стимулирование развития жилищного строительства в Астраханской области на 2011-2015 годы», утвержденная постановлением Правительства Астраханской области от 23.05.2011 № 154-П.

В ходе реализации Программы был решен вопрос внедрения процедур публичного обсуждения проектов долгосрочных целевых программ. С 2012 года постановлением Правительства Астраханской области от 07.09.2010 № 397-П «О Порядке разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности долгосрочных целевых программ на территории Астраханской области» установлено требование обязательного проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ с участием оппонентов данных программ.

8.4.5. Совершенствование механизма распределения принимаемых обязательств бюджета Астраханской области между действующими и новыми целевыми программами, публичность обсуждения результатов распределения принимаемых обязательств бюджета Астраханской области между принимаемыми и действующими целевыми программами.

Пункт 3.5 Порядка составления проекта бюджета Астраханской области, проектов бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов Астраханской области, утвержденного постановлением Правительства Астраханской области от 08.08.2008 № 432-П «О Порядке составления проекта бюджета Астраханской области и проектов бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов Астраханской области», предусматривает раздельное планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств.

В связи с тем, что бюджет Астраханской области не сбалансирован и имеющегося объема доходов не хватает на исполнение действующих расходных обязательств, отдельное распределение принимаемых расходных обязательств с закреплением данной процедуры в решении, протоколе или ином нормативном правовом акте не проводилось.

Закон Астраханской области от 07.07.2008 № 39/2008-ОЗ (ред. от 29.11.2010) «О бюджетном процессе в Астраханской области» (подпункты 22, 23 статьи 11) содержит требование предоставления с проектом бюджета перечня целевых программ и отчета об их исполнении. В составе материалов к проекту бюджета Астраханской области на очередной год и плановый период представляются сведения по всем целевым программам. Эта практика будет применяться и в дальнейшем.

8.4.6. Обеспечение прозрачности, объективности, эффективности и стабильности межбюджетных отношений.

В соответствии с частью 3 статьи 6Закона Астраханской области от 05.12.2005 № 74/2005-ОЗ «О межбюджетных отношениях в Астраханской области» дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области формируются за счет собственных доходов бюджета Астраханской области, а также субсидий из бюджетов муниципальных районов (городских округов) Астраханской области, перечисляемых в бюджет Астраханской области. Формульный порядок определения общего объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области не определен. Вопрос целесообразности разработки и внедрения формульного порядка будет рассмотрен в рамках реализации Программы.

Стабильность и определенность межбюджетных отношений является фактором стабильности реализации бюджетной политики на местном уровне. В Астраханской области в методику распределения дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности не вносились существенные изменения ни в 2009, ни в 2010 годах.

В 2010 году Законом Астраханской области от 29.06.2010 № 30/2010-ОЗ «О внесении изменений в Закон Астраханской области «О межбюджетных отношениях» были уточнены источники информации, используемые при расчете базы налогообложения при расчете дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), городских и сельских поселений Астраханской области.

В соответствии с Законом Астраханской области от 05.12.2005 № 74/2005-ОЗ «О межбюджетных отношениях в Астраханской области»:

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений Астраханской области распределяются между поселениями - получателями дотаций на подушевой основе (подушевая дотация) (пункт 1 приложения 1 к Закону Астраханской области от 05.12.2005 № 74/2005-ОЗ «О межбюджетных отношениях в Астраханской области»);

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области рассчитываются на подушевой основе. В разделе 2 приложения 2 к Закону Астраханской области от 05.12.2005 № 74/2005-ОЗ «О межбюджетных отношениях в Астраханской области» приводится методика расчета бюджетной обеспеченности на основе индекса налогового потенциала и индекса бюджетных расходов.

Индекс налогового потенциала муниципального района (городского округа) Астраханской области - соотношение между налоговым потенциалом муниципального района (городского округа) Астраханской области в расчете на одного жителя и аналогичным показателем в среднем по всем бюджетам муниципальных районов и городских округов Астраханской области.

Индекс бюджетных расходов муниципального района (городского округа) Астраханской области - мера относительных различий в подушевых расходных потребностях муниципальных районов (городских округов) Астраханской области.

В разделе 6 методики расчета дотации указано, что дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области состоит из двух частей. Первая часть распределяется с целью частичного выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области.

Вторая часть распределяется на подушевой основе с целью расчета дифференцированных нормативов отчислений от НДФЛ.

Расчет первой части дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области производится по следующей формуле:

Дот(1)j = Дот(1) x ОСj / ОС,

где

Дот(1)j - размер первой части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности j-му муниципальному району (городскому округу) Астраханской области;

Дот(1) - объем первой части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области (средства на частичное выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области);

ОСj - объем средств, необходимых для доведения уровня бюджетной обеспеченности j-го муниципального района (городского округа) Астраханской области до уровня, соответствующего среднему уровню подушевых расчетных расходных обязательств муниципальных районов (городских округов) Астраханской области за вычетом средней подушевой дотации;

ОС - суммарный объем средств, необходимых для доведения уровня бюджетной обеспеченности всех муниципальных районов (городских округов) Астраханской области до уровня, соответствующего среднему уровню подушевых расчетных расходных обязательств муниципальных районов (городских округов) Астраханской области.

Эффективность выравнивания уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области, как соотношение средних уровней бюджетной обеспеченности группы пяти наиболее обеспеченных и группы пяти наименее обеспеченных после выравнивания муниципальных образований Астраханской области, характеризует эффективность принимаемых мер. В рамках реализации Программы будет проведен анализ такой эффективности с целью оценки факторов, влияющих на эффективность мер по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности. По результатам оценки будет рассмотрена возможность повышения эффективности применения выравнивающего бюджетную обеспеченность инструмента.

Повышение эффективности бюджетных расходов предполагает также, что субсидии муниципальным образованиям Астраханской области, являясь целевой (невыравнивающей) формой межбюджетных трансфертов, должны постепенно становиться более весомой формой поддержки муниципальных образований Астраханской области. В рамках реализации Программы будет рассмотрен вопрос определения оптимального баланса между выравнивающими и целевыми формами поддержки муниципальных образований Астраханской области с акцентом в сторону целевых форм.

В 2010 году система межбюджетных трансфертов выглядела следующим образом.

Общий объем межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Астраханской области из бюджета Астраханской области составил 6,6 млрд руб.

Муниципальным образованиям Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области перечислена безадресная финансовая помощь в виде:

- средств на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области, поселений Астраханской области, включая субвенцию на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям Астраханской области – 1,0 млрд руб. (100% от годовых бюджетных назначений);

- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов – 0,2 млрд руб. (100% от годовых бюджетных назначений).

В целях финансового обеспечения исполнения органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области отдельных государственных полномочий, передаваемых им федеральными законами и законами Астраханской области, из бюджета Астраханской области перечислены субвенции в объеме 2,8 млрд руб. (без учета субвенции на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям), что составило 99,7% от бюджетных назначений.

Было сохранено долевое финансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов в виде субсидий, исполнение которых составило 1,3 млрд рублей.

Иные межбюджетные трансферты предоставлены в объеме 54,9 млн руб. (99% от годовых бюджетных назначений).

Межбюджетные трансферты бюджетам государственных внебюджетных фондов по факту исполнения составили 1,0 млрд руб. (99,9% от годовых бюджетных назначений).

Кроме того, за счет средств федерального бюджета профинансировано муниципальное образование Астраханской области «ЗАТО Знаменск» в объеме 252,8 млн рублей.

Показателями реализации Программы по данному направлению будут являться:

- наличие утвержденного бюджета Астраханской области на очередной финансовый год и плановый период, да/нет;

- наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований, да/нет;

- наличие установленного порядка определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей бюджетных средств в процессе составления проекта бюджета, да/нет;

- доля целевых программ, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15% от первоначального, %;

- процент абсолютного отклонения утвержденного объема расходов бюджета Астраханской области на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной финансовый год, %;

- наличие нормативно установленной обязательности проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ, да/нет;

- доля долгосрочных целевых программ, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения, %;

- наличие нормативного закрепления механизма распределения принимаемых обязательств бюджета Астраханской области между принимаемыми и действующими целевыми программами, да/нет;

- публикация в средствах массовой информации и сети Интернет результатов распределения принимаемых обязательств бюджета Астраханской области между принимаемыми и действующими целевыми программами, да/нет;

- наличие нормативного закрепления обязательности наличия целевых программ в составе материалов, представляемых с проектом бюджета, да/нет;

- наличие нормативно утвержденного формульного порядка определения общего объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области, да/нет;

- наличие не меняющейся в течение отчетного года методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области, да/нет;

- соотношение объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области и объема субсидий муниципальным образованиям Астраханской области, раз;

- эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Астраханской области, раз.

В 2011 году система межбюджетных трансфертов выглядела следующим образом.

Общий объем межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета Астраханской области муниципальным образованиям Астраханской области, составил 7,3 млрд рублей.

Муниципальным образованиям Астраханской области за счет средств бюджета Астраханской области перечислена безадресная финансовая помощь в виде:

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Астраханской области, поселений Астраханской области, включая субвенцию на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям Астраханской области, – 1,0 млрд руб. (100 % от годовых бюджетных назначений);

- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов - 0,2 млрд руб. (100% от годовых бюджетных назначений).

В целях финансового обеспечения исполнения органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области отдельных государственных полномочий, передаваемых им федеральными законами и законами Астраханской области, из бюджета Астраханской области перечислены субвенции в объеме 3,8 млрд руб. (без учета субвенции на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям), что составило 99,7% от годовых бюджетных назначений.

Было сохранено долевое финансирование приоритетных социально значимых расходов местных бюджетов в виде субсидий, исполнение которых составило 2,0 млрд рублей.

Иные межбюджетные трансферты предоставлены в объеме 0,1 млрд руб. (100% от годовых бюджетных назначений).

Кроме того, за счет средств федерального бюджета профинансировано муниципальное образование Астраханской области «ЗАТО Знаменск» в объеме 0,2 млрд рублей.

8.5. Оптимизация функций государственного и муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения.

8.5.1. Организация информационного межведомственного взаимодействия для оказания государственных и муниципальных услуг.

В целях обеспечения поэтапного перехода на предоставление первоочередных государственных (муниципальных) услуг (функций) в электронном виде на территории Астраханской области распоряжением Правительства Астраханской области от 22.05.2010 № 204-Пр «О плане перехода на предоставление государственных (муниципальных) услуг в электронном виде» утвержден план перехода на предоставление государственных (муниципальных) услуг (функций) в электронном виде. На заседании совета по проведению административной реформы в Астраханской области разработан развернутый календарный план перехода на предоставление государственных (муниципальных) услуг (функций) в электронном виде.

Результатом работы стал действующий портал государственных (муниципальных) услуг (функций) Астраханской области http://gosuslugi.astrobl.ru.

Портал государственных (муниципальных) услуг (функций) включает 16 разделов по различным сферам ("здравоохранение", "образование", "социальная защита" и пр.). В рамках реализации Программы предполагается расширение состава государственных услуг, предоставляемых в электронном виде, развитие форм их предоставления, в том числе минимизация личного контакта граждан с организациями – держателями услуг. Планируется развитие системы межведомственного электронного взаимодействия при оказании услуг, при котором сократится количество документов, предоставляемых заявителем лично при обращении за услугой в орган власти, за счет использования электронного межведомственного обмена.

8.5.2. Повышение прозрачности результатов деятельности главных распорядителей бюджетных средств.

На интернет-сайте министерства финансов Астраханской области http://mf-ao.ru в подразделе «Бюджетирование, ориентированное на результат» размещаются сведения «Результаты конкурса на лучшие показатели финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области», осуществляемого в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 28.03.2008 № 140-П «О Порядке проведения конкурса на лучшие показатели качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области». В частности, размещены результаты оценки за 2008, 2009, 2010 и 2011 годы. Оценка и публикация данных также осуществляется в отношении всех главных распорядителей бюджетных средств на данном сайте. Публикация содержит рейтинг качества финансового менеджмента, а также расчеты по каждому показателю оценки в разрезе исполнительных органов государственной власти Астраханской области по блокам:

- показатели качества бюджетного планирования расходов;

- показатели качества планирования доходов;

- показатели качества исполнения бюджетов.

В дальнейшем планируется продолжить проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств и публикации ее результатов.

В рамках развития системы предоставления государственных (муниципальных) услуг в Астраханской области к настоящему времени принято почти 1500 административных регламентов. В рамках выполнения Программы будет продолжена работа по развитию системы предоставления государственных услуг при обеспечении должного качества их предоставления, направленная на удовлетворение потребности в государственных услугах. Для обеспечения требуемого качества предоставления государственных услуг будет продолжена работа по разработке, утверждению и контролю исполнения административных регламентов исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

Показателями реализации Программы по данному направлению будут являться:

- доля государственных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме, %;

- создание интернет-портала оказания государственных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме, да/нет;

- создание сайта в сети Интернет, имеющего функцию обратной связи с потребителями государственных услуг, да/нет;

- публикация данных мониторинга качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств;

- доля функций исполнительных органов государственной власти Астраханской области, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения, %.

8.6. Развитие информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами.

8.6.1. Повышение прозрачности государственных и муниципальных финансов.

Информация о государственных и муниципальных финансах размещается в сети Интернет на основании приказа министерства финансов Астраханской области от 25.08.2010 № 62 «О размещении информации на официальном сайте министерства финансов Астраханской области».

Кроме того, действует специализированный информационный ресурс «Открытый бюджет»    -    http://www.astrakhan.ifinmon.ru/reports/Dashboard

Federal/Dashboard.aspx   иhttp://mf-ao.ru/index.php?option=com_content&view

=article&id=98&Itemid=83.

Постановлением Правительства Астраханской области от 29.04.2010 № 188-П «Об обеспечении доступа к информации о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области» утверждена обязательная процедура опубликования информации о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области; определен перечень информации, обязательной к размещению; для исполнительных органов государственной власти Астраханской области установлена обязательность обеспечения размещения соответствующей информации в сети Интернет.

В соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 29.04.2010 № 188-П «Об обеспечении доступа к информации о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области» обязательной к публикации является следующая информация:

I. Общая информация об исполнительных органах государственной власти Астраханской области:

1. Наименование и структура исполнительных органов государственной власти Астраханской области и структурных подразделений администрации Губернатора Астраханской области, почтовый адрес, адрес электронной почты (при наличии), номера телефонов справочных служб.

2. Положения об исполнительных органах государственной власти Астраханской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Астраханской области (сведения о полномочиях органа), сведения о задачах и функциях структурных подразделений исполнительных органов государственной власти Астраханской области, а также перечень законов и иных нормативных правовых актов, определяющих эти полномочия, задачи и функции.

3. Перечень подведомственных государственных учреждений Астраханской области (при наличии), сведения об их задачах и функциях, а также почтовые адреса, адреса электронной почты (при наличии), номера телефонов.

4. Сведения о руководителях исполнительных органов государственной власти Астраханской области, их структурных подразделений, подведомственных государственных учреждений Астраханской области (фамилии, имена, отчества, а также при согласии указанных лиц иные сведения о них).

5. Перечни информационных систем, банков данных, реестров, регистров, находящихся в ведении исполнительных органов государственной власти Астраханской области, подведомственных государственных учреждений Астраханской области.

6. Сведения о средствах массовой информации, учрежденных исполнительными органами государственной власти Астраханской области (при наличии).

7. Оперативная информация (новости) о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

II. Информация о нормотворческой деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области:

1. Нормативные правовые акты, изданные исполнительными органами государственной власти Астраханской области, включая сведения о внесении в них изменений, признании их утратившими силу, признании их судом недействующими, а также сведения о государственной регистрации нормативных правовых актов в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.

2. Тексты проектов законов Астраханской области, разработанных исполнительными органами государственной власти Астраханской области, внесенных Губернатором Астраханской области в Думу Астраханской области в порядке законодательной инициативы.

3. Информация о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд в соответствии с законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд.

4. Административные регламенты исполнения государственных функций, административные регламенты оказания государственных услуг, стандарты государственных услуг.

5. Установленные формы обращений, заявлений и иных документов, принимаемых исполнительными органами государственной власти Астраханской области к рассмотрению в соответствии с законами и иными нормативными правовыми актами.

6. Порядок обжалования нормативных правовых актов и иных решений, принятых исполнительными органами государственной власти Астраханской области.

III. Информация об участии исполнительных органов государственной власти Астраханской области в целевых и иных программах, международном сотрудничестве, включая официальные тексты соответствующих международных договоров Российской Федерации, а также о мероприятиях, проводимых исполнительными органами государственной власти Астраханской области, в том числе сведения об официальных визитах и о рабочих поездках руководителей и официальных делегаций исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

IV. Информация о состоянии защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций и принятых мерах по обеспечению их безопасности, о прогнозируемых и возникших чрезвычайных ситуациях, о приемах и способах защиты населения от них, а также иная информация, подлежащая доведению исполнительными органами государственной власти Астраханской области до сведения граждан и организаций в соответствии с законодательством Российской Федерации и Астраханской области.

V. Информация о результатах проверок, проведенных исполнительными органами государственной власти Астраханской области в пределах их полномочий, а также о результатах проверок, проведенных в исполнительных органах государственной власти Астраханской области.

VI. Тексты официальных выступлений и заявлений руководителей и заместителей руководителей исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

VII. Статистическая информация о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области, в том числе:

1. Статистические данные и показатели, характеризующие состояние и динамику развития экономической, социальной и иных сфер жизнедеятельности, регулирование которых отнесено к полномочиям исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

2. Сведения об использовании исполнительными органами государственной власти Астраханской области, подведомственными организациями выделяемых бюджетных средств.

VIII. Информация о кадровом обеспечении исполнительных органов государственной власти Астраханской области, в том числе:

1. Порядок поступления граждан на государственную гражданскую службу в исполнительные органы государственной власти Астраханской области.

2. Сведения о вакантных должностях государственной гражданской службы, имеющихся в исполнительных органах государственной власти Астраханской области.

3. Квалификационные требования к кандидатам на замещение вакантных должностей государственной гражданской службы в исполнительных органах государственной власти Астраханской области.

4. Условия и результаты конкурсов на замещение вакантных должностей государственной гражданской службы в исполнительных органах государственной власти Астраханской области.

5. Номера телефонов, по которым можно получить информацию по вопросу замещения вакантных должностей в исполнительных органах государственной власти Астраханской области.

6. Перечень образовательных государственных учреждений Астраханской области, подведомственных исполнительным органам государственной власти Астраханской области (при наличии), с указанием почтовых адресов образовательных государственных учреждений Астраханской области, а также номеров телефонов, по которым можно получить информацию справочного характера об этих образовательных государственных учреждениях Астраханской области.

IX. Информация о работе исполнительных органов государственной власти Астраханской области с обращениями граждан (физических лиц), организаций (юридических лиц), в том числе:

1. Порядок и время приема граждан (физических лиц), в том числе представителей организаций (юридических лиц), порядок рассмотрения их обращений с указанием актов, регулирующих эту деятельность.

2. Фамилия, имя и отчество руководителя подразделения или иного должностного лица, к полномочиям которых отнесены организация приема лиц, указанных в пункте 1 настоящего раздела, обеспечение рассмотрения их обращений, а также номер телефона, по которому можно получить информацию справочного характера.

3. Обзоры обращений лиц, указанных в пункте 1 настоящего раздела, а также обобщенная информация о результатах рассмотрения этих обращений и принятых мерах.

X. Иная информация о деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области с учетом требований Федерального закона от 09.02.2009 № 8-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления».

8.6.2. Повышение прозрачности информации о планах и результатах деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области и государственных учреждений Астраханской области.

Сведения о планах и результатах деятельности всех исполнительных органов государственной власти Астраханской области, в том числе систематизированная информация о плановых и фактически достигнутых результатах реализации целевых программ, размещаются на официальном портале органов государственной власти Астраханской области в сети Интернет на сайте www.astrobl.ru.

Фактические и плановые сведения, характеризующие систему публичного распространения данных о результатах деятельности государственных учреждений Астраханской области, представлены в таблице 17.

Таблица 17

Наименование показателя

Исполнительные органы

государственной власти

Астраханской области

Количество государственных учреждений Астраханской области, находящихся в ведомственном подчинении исполнительного органа государственной власти Астраханской области

Количество государственных учреждений Астраханской области, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет

Удельный вес государственных учреждений Астраханской области, результаты деятельности которых размещены в сети Интернет

2010 год

2011

год

2012 год

на 01.01.

2011

на 01.01.

2012

2010 год

2011 год

Агентство по организации деятельности мировых судей Астраханской области

1

1

1

1

100,0

Министерство здравоохранения Астраханской области

26

26

26

26

100,0

Министерство культуры Астраханской области

24

25

25

25

100,0

Министерство образования и науки Астраханской области

55

56

3

56

56

5,5

100,0

Министерство сельского хозяйства Астраханской области

4

4

4

4

100,0

Министерство строительства и дорожного хозяйства Астраханской области

4

4

4

4

100,0

Министерство социального развития и труда Астраханской области

43

58

31

58

58

72,1

100,0

Служба ветеринарии Астраханской области

17

17

17

17

17

100,0

100,0

Управление делами Губернатора Астраханской области

2

2

2

2

100,0

Министерство экономического развития Астраханской области

3

4

2

4

4

66,7

100,0

Агентство по управлению государственным имуществом Астраханской области

1

1

1

1

1

100,0

100,0

Агентство по делам молодежи Астраханской области

3

3

3

3

100,0

Служба записи актов гражданского состояния Астраханской области

1

1

1

1

1

100,0

100,0

Агентство по делам архивов Астраханской области

2

2

2

2

2

100,0

100,0

Агентство по занятости населения Астраханской области

13

13

13

13

13

100,0

100,0

Служба природопользования и охраны окружающей среды Астраханской области

13

13

13

13

100,0

Министерство спорта и туризма Астраханской области

13

14

13

14

14

100,0

100,0

Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области

1

1

1

1

100,0

Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской области

1

1

1

1

100,0

Администрация Губернатора Астраханской области

3

3

3

3

100,0

Министерство жилищно-коммунального хозяйства Астраханской области

1

1

1

100,0

Министерство финансов Астраханской области

1

1

1

1

100,0

ИТОГО

231

251

83

251

251

35,9

100,0

Показателями реализации Программы по данному направлению будут являться:

- создание специализированного сайта в сети Интернет, на котором размещается информация о государственных и муниципальных финансах, да/нет;

- доля исполнительных органов государственной власти Астраханской области, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет, %;

- доля государственных учреждений Астраханской области, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет, %.

В целях организации электронного бюджета Астраханской области продолжена работа по автоматизации процессов проектирования, анализа и исполнения бюджета Астраханской области.

8.7. Повышение эффективности бюджетных расходов на местном уровне.

8.7.1. Стимулирование муниципальных образований Астраханской области к внедрению методов планирования местных бюджетов на очередной финансовый год и плановый период двух последующих лет.

Стимулирование муниципальных образований Астраханской области к разработке трехлетних бюджетов является одним из важных направлений повышения эффективности бюджетных расходов и будет осуществляться в рамках реализации Программы.

Существенная доля расходов консолидированных местных бюджетов планируется на очередной год и плановый период. В нижеследующей таблице приводится расчет доли таких расходов, запланированных в 2010 году на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов.

Таблица 18

тыс. руб.

Всего расходов местных бюджетов, предусмотренных на 2011 год

17 362 885,84

в том числе

Расходы муниципальных образований Астраханской области, разработавших и принявших в 2010 году бюджеты на очередной финансовый год и плановый период, всего

14 320 012,12

в том числе

«Володарский район»

767 508,87

«Енотаевский район»

475 922,82

«Икрянинский район»

702 406,40

«Камызякский район»

849 466,06

«Лиманский район»

609 291,23

«Наримановский район»

1 011 361,55

«Харабалинский район»

763 858,73

«Черноярский район»

488 137,67

«Город Астрахань»

8 063 568,68

«ЗАТО Знаменск»

588 490,11

Удельный вес расходов муниципальных образований Астраханской области, сформированных в рамках трехлетнего бюджета

82,5%

В таблице 19 приводится расчет доли таких расходов, запланированных в 2011 году на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов.

Таблица 19

тыс. руб.

Всего расходов местных бюджетов, предусмотренных на 2012 год

14 674 739,27

в том числе

Расходы муниципальных образований Астраханской области, разработавших и принявших в 2011 году бюджеты на очередной финансовый год и плановый период, всего

13 179 541,75

в том числе

«Володарский район»

695 729,84

«Енотаевский район»

368 865,73

«Икрянинский район»

642 093,81

«Камызякский район»

780 941,66

«Красноярский район»

1 034 713,53

«Лиманский район»

501 202,09

«Наримановскийрайон»

793 717,37

«Харабалинский район»

521 932,55

«Черноярский район»

367 876,08

«Город Астрахань»

6 841 971,74

«ЗАТО Знаменск»

630 497,35

Удельный вес расходов муниципальных образований Астраханской области, сформированных в рамках трехлетнего бюджета

90,0%

8.7.2. Содействие утверждению положений о муниципальных услугах, параметров и внедрению контроля качества их предоставления.

Ежегодно в Астраханской области осуществляется мониторинг результативности административной реформы в части количества открытых на портале органов местного самоуправления Астраханской области сайтов муниципальных образований Астраханской области и количества размещенных на них административных регламентов по предоставлению муниципальных услуг.

Проведен обучающий семинар для юристов муниципальных образований Астраханской области, одним из ключевых вопросов которого являлась разработка административных регламентов.

Проведены обучающие семинары в Приволжском, Камызякском и Красноярском районах области с участием глав муниципальных образований и специалистов органов местного самоуправления, основными постановочными вопросами являлась разработка административных регламентов.

Кроме того, были проведены обучающие семинары для глав муниципальных образований, юристов и специалистов органов местного самоуправления Астраханской области по теме «Соблюдение на муниципальном уровне требований федерального и регионального законодательства».

В рамках реализации Программы будет продолжена планомерная работа, направленная на содействие муниципальным образованиям Астраханской области в нормативном утверждении положений о муниципальных услугах, во внедрении требований к качеству их оказания и проведению оценки качества.

Показателями реализации Программы по данному направлению будут являться:

- доля расходов местных бюджетов, утвержденных на 3 года, %;

- доля муниципальных услуг, в отношении которых нормативно установлены требования к качеству оказания, %.

В 2011 - 2012 годах в соответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 09.03.2010 № 80-П «О мониторинге оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Астраханской области» министерством финансов Астраханской области проводится мониторинг муниципальных образований Астраханской области в сфере управления муниципальными финансами, эффективности реализации вопросов местного значения, позволяющий оценить финансовое состояние и качественный уровень осуществления бюджетного процесса муниципальными районами и городскими округами Астраханской области.

В рамках Программы средства будут направлены на премирование трех муниципальных образований Астраханской области, обеспечивших достижение наиболее высоких показателей в сфере качества организации и осуществления бюджетного процесса.

Распределение по муниципальным образованиям средств в виде поощрения за достижение высоких показателей в сфере качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Астраханской области по итогам 2011 года представлено в приложении № 2 к Программе.

9. Ресурсное обеспечение реализации Программы

(Раздел 9 введен постановлением Правительства Астраханской области от 06.06.2012 № 230-П)

Финансирование Программы в 2011 году осуществлено за счет средств ведомственной целевой программы «Реформирование региональных финансов», утвержденной постановлением министерства финансов Астраханской области от 03.03.2011 № 14-п, в 2012 году финансирование предлагается осуществлять за счет средств федеральной субсидии на реализацию Программы, полученной в рамках Соглашения о предоставлении в 2011 году субсидии из федерального бюджета бюджету Астраханской области на реализацию региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов, заключенного между Министерством финансов Российской Федерации и Правительством Астраханской области.

В соответствии с данной Программой предусмотрено предоставление и распределение субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов, условия которого утверждены постановлением Правительства Российской Федерацииот 31.12.2010 № 1203 «Об утверждении правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов».

Перечень ресурсов, необходимых для выполнения мероприятий Программы

(в редакции постановления Правительства Астраханской области от 27.12.2012 № 618-П)

№

п/п

Наименование направления, задачи, мероприятия

Исполнитель

Источник
финансирования

Потребность, тыс. руб.

2011

2012

1

2

3

4

5

6

1

Обеспечение сбалансированности и устойчивости региональных и местных бюджетов

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

990

1 620,44

в том числе: 

федеральный бюджет

1 620,44

бюджет Астраханской области

990

местные бюджеты

1.1

Контроль за отношением дефицита бюджета Астраханской области и консолидированных бюджетов муниципальных образований Астраханской области к доходам без учета объема безвозмездных поступлений

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

1 426,03

в том числе: 

федеральный бюджет

1 426,03

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

1.2

Контроль параметров государственного долга Астраханской области и параметров долговой нагрузки на местные бюджеты

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

1.3

Управление кредиторской задолженностью бюджета Астраханской области и контроль кредиторской задолженности местных бюджетов

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

990

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

990

местные бюджеты

1.4

Управление бюджетными инвестициями

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

1.5

Объективность планирования доходов

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

194,41

в том числе: 

федеральный бюджет

194,41

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

1.6

Планирование и контроль условно утвержденных расходов бюджета Астраханской области и местных бюджетов

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

2

Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области

Министерство
финансов
Астраханской области;

министерство
экономического развития
Астраханской области

Всего,     

12 666,401

в том числе: 

федеральный бюджет

11 178,41

бюджет Астраханской области

700

местные бюджеты

787,991

2.1

Переход к программно-целевому исполнению бюджета Астраханской области, в том числе в отношении бюджетных инвестиций и средств, передаваемых местным бюджетам в рамках межбюджетных отношений

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

2 731,461

в том числе: 

федеральный бюджет

1 943,47

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

787,991

2.2

Поощрение исполнительных органов государственной власти, принимавших участие в реализации программы повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области и обеспечивших лучшие показатели качества финансового менеджмента

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

9 934,94

в том числе: 

федеральный бюджет

9 234,94

бюджет Астраханской области

700

местные бюджеты

2.3

Развитие методических подходов к управлению целевыми программами и внедрение информационно-аналитических инструментов поддержки реализации программно-целевого метода исполнения бюджета Астраханской области

Министерство
экономического развития
Астраханской области;

министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

3

Реструктуризация бюджетного сектора

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

3 294

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

3 294

местные бюджеты

3.1

Оптимизация сети государственных учреждений Астраханской области и содействие оптимизации бюджетной сети муниципальных образований Астраханской области

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

3 294

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

3 294

местные бюджеты

3.2

Увеличение охвата государственных учреждений Астраханской области государственными заданиями и совершенствование методов планирования расходов на финансирование выполнения государственных заданий (внедрение зависимости объема бюджетных ассигнований государственных учреждений Астраханской области от объема и качества оказания государственных услуг)

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

3.3

Стимулирование государственных учреждений Астраханской области к достижению результатов, выполнению условий государственных заданий, увеличению доходов от приносящей доход деятельности

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

4

Повышение эффективности распределения бюджетных средств

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

8 054,2

9 690,5

в том числе: 

федеральный бюджет

9 690,5

бюджет Астраханской области

8 054,2

местные бюджеты

4.1

Обеспечение соблюдения сроков планирования бюджета Астраханской области на очередной год и плановый период

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

4.2

Обеспечение качества обоснования бюджетных ассигнований

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

4.3

Точность планирования определения параметров бюджета Астраханской области планового периода, включая объемы финансирования целевых программ

Министерство
финансов
Астраханской области;

министерство
экономического развития
Астраханской области

Всего,     

8 054,2

9 690,5

в том числе: 

федеральный бюджет

9 690,5

бюджет Астраханской области

8 054,2

местные бюджеты

4.4

Внедрение процедур публичного обсуждения проектов долгосрочных целевых программ до их утверждения

Министерство
экономического развития
Астраханской области; министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

4.5

Совершенствование механизма распределения бюджета Астраханской области принимаемых обязательств между действующими и новыми целевыми программами, публичность результатов распределения бюджета Астраханской области принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими целевыми программами

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

4.6

Обеспечение прозрачности, объективности, эффективности и стабильности межбюджетных отношений

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

5

Оптимизация функций государственного и муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения

Министерство
экономического развития
Астраханской области; министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

28 800

в том числе: 

федеральный бюджет

28 800

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

5.1

Организация информационного межведомственного взаимодействия для оказания государственных и муниципальных услуг

Министерство
экономического развития
Астраханской области

Всего,     

28 800

в том числе: 

федеральный бюджет

28 800

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

5.2

Повышение прозрачности результатов деятельности главных распорядителей бюджетных средств

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

6

Развитие информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

8 306

17 277,3

в том числе: 

федеральный бюджет

11 043,311

бюджет Астраханской области

8 306

6 233,989

местные бюджеты

6.1

Повышение прозрачности государственных и муниципальных финансов

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

6.2

Повышение прозрачности информации о планах и результатах деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области и государственных учреждений Астраханской области

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

8 306

17 277,3

в том числе: 

федеральный бюджет

11 043,311

бюджет Астраханской области

8 306

6 233,989

местные бюджеты

7

Повышение эффективности бюджетных расходов на местном уровне

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

606,4

500

в том числе: 

федеральный бюджет

500

бюджет Астраханской области

606,4

местные бюджеты

7.1

Стимулирование муниципальных образований Астраханской области к внедрению методов планирования местных бюджетов на очередной финансовый год и плановый период двух последующих лет

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

в том числе: 

федеральный бюджет

бюджет Астраханской области

местные бюджеты

7.2

Содействие утверждению положений о муниципальных услугах, утверждению параметров и внедрению контроля качества их предоставления

Министерство
финансов
Астраханской области

Всего,     

606,4

500

в том числе: 

федеральный бюджет

500

бюджет Астраханской области

606,4

местные бюджеты

ИТОГО

Всего,     

21 250,6

69 672,644

в том числе: 

федеральный бюджет

62 832,66

бюджет Астраханской области

21 250,6

6 051,993

местные бюджеты

787,991

10. Ожидаемые результаты реализации Программы

(Раздел 10 введен постановлением Правительства Астраханской области от 06.09.2012 № 385-П)

Ожидаемые результаты реализации Программы будут выражаться в развитии организационных и правовых предпосылок для повышения эффективности бюджетных расходов, в том числе в:

- обеспечении сбалансированности и устойчивости бюджета Астраханской области;

- совершенствовании разграничения полномочий и организации деятельности публично-правовых образований;

- совершенствовании программно-целевого принципа организации деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области;

- повышении эффективности предоставления государственных (муниципальных) услуг;

- оптимизации функций государственного (муниципального) управления, повышении эффективности их обеспечения;

- развитии системы государственного (муниципального) финансового контроля;

- развитии информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами, способствующей повышению прозрачности деятельности исполнительных органов государственной власти Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области.

В качестве отдельных количественных показателей, характеризующих достижение целей Программы в 2011 и 2012 годах, а также повышение эффективности бюджетных расходов, предлагается использовать следующие показатели».

Таблица 20

(в редакции постановления Правительства Астраханкой области от 27.12.2012 № 618-П)

Показатели

Годы

2011 (план)

2011 (факт)

2012 (план)

Принятие и реализация плана по мобилизации налоговых и неналоговых  доходов в бюджеты муниципальных районов Астраханской области

100%

100%

100%

Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета Астраханской области к аналогичному периоду истекшего финансового года

101%

110,6%

101%

Уровень автоматизации процесса планирования бюджета Астраханской области, %

60%

72%

80%

Уровень автоматизации процесса исполнения бюджета Астраханской области, %

60%

85%

90%

Отношение количества сбоев программно-аппаратных комплексов министерства финансов Астраханской области в отчетном году к предыдущему году, %

90%

71%

90%

Удельный вес муниципальных образований Астраханской области на уровне муниципальных районов и городских округов Астраханской области, утвердивших перечень муниципальных услуг, от общего количества, %

40 %

100%

100%

Удельный вес муниципальных образований Астраханской области на уровне муниципальных районов и городских округов Астраханской области, утвердивших порядки формирования муниципального задания и финансового обеспечения этого задания муниципальными учреждениями, от общего количества, %

100%

100%

100%

Удельный вес муниципальных образований Астраханской области на уровне муниципальных районов и городских округов Астраханской области, утвердивших порядки контроля за деятельностью бюджетных и казенных муниципальных учреждений Астраханской области, от общего количества, %

100%

100%

100%

Количество семинаров, проведенных для органов местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, по развитию системы предоставления муниципальных услуг и внедрению муниципальных заданий

10

20

10

Доля бюджетных расходов, имеющих показатели эффективности (без учета субвенций на исполнение делегированных полномочий), в % к  расходам бюджета Астраханской области в первоначальной редакции на очередной финансовый год

60%

63,83%

65%

Увеличение средней оценки качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области, %

3%

3,93%

3%

Объем просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Астраханской области по расходам, тыс. руб.

0

0

0

Количество сводных аналитических отчетов об исполнении консолидированного бюджета Астраханской области, размещенных в сети Интернет, ед.

22

24

24

Удельный вес ведомственных целевых программ, размещенных в сети Интернет в открытом доступе, от их общего количества, %

100%

100%

100%

Удельный вес отчетов о реализации ведомственных целевых программ, размещенных в сети Интернет в открытом доступе, от их общего количества, %

100%

100%

100%

Наличие нормативно установленной  обязательности проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ Астраханской области

нет

нет

да

Доля государственных учреждений Астраханской области, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет

90%

100%

100%

Доля исполнительных органов государственной власти Астраханской области, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет

90%

100%

100%

Наличие хотя бы одного муниципального образования Астраханской области, в котором все муниципальные учреждения являются казенными на уровне муниципальных районов и городских округов

нет

нет

нет

Доля расходов муниципальных образований Астраханской области на реализацию долгосрочных и ведомственных муниципальных программ

4,5%

5%

5,5%

Своевременность исполнения расходов на оплату труда и начислений на оплату труда

100%

100%

100%

Своевременность исполнения расходов по публичным нормативным обязательствам бюджета Астраханской области

100%

100%

100%

Срок представления Губернатором Астраханской области в Думу Астраханской области согласованного проекта  закона о бюджете Астраханской области на оче­редной финансовый год и плановый период, дата

до 22 октября т.г.

6 октября т.г.

до 22 октября т.г.

Соответствие основных направлений налоговой и бюджетной политики на очередной финансовый год Бюджетному посланию Президента Российской Федерации

соответствует

соответствует

соответствует

Приложение №1

к Программе

(в редакции постановления Правительства Астраханкой области от 27.12.2012 № 618-П)

Распределение иных субсидий муниципальным образованиям Астраханской области на автоматизацию бюджетного процесса на 2012 год

рублей

Муниципальный район

Размер субсидии

Муниципальное образование «Ахтубинский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Володарский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Енотаевский район»

353 100,0

Муниципальное образование «Икрянинский район»

262 603,0

Муниципальное образование «Камызякский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Лиманский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Наримановский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Приволжский район»

142 603,0

Муниципальное образование «Харабалинский район»

373 100,0

Муниципальное образование «Черноярский район»

372 597,0

Итого:

3 369 503,0

Приложение №2

к Программе

Распределение иного межбюджетного трансферта муниципальным образованиям Астраханской области в 2012 году в виде поощрения за достижение высоких показателей качества организации и осуществления бюджетного процесса по итогам 2011 года

рублей

№

Муниципальное образование

Размер поощрения

1.

МО «Приволжский район»        

189 120

2.

МО «Енотаевский район»

155 586

3.

МО «Наримановский район»    

155 294

Итого:

500 000

[1] в первоначальной редакции Закона Астраханской области от 17.11.2008 № 72/2008-ОЗ «О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов»