ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ОРГАНИЗАЦИЙ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА В СФЕРЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ, ВОДООТВЕДЕНИЯ И ОЧИСТКИ СТОЧНЫХ ВОД И РАСЧЕТУ ТАРИФОВ НА ...



от 29 мая 2008 года № 6/5

Фактически утратило силу в связи с истечением срока действия

РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМИССИЯ УДМУРТСКОЙ  РЕСПУБЛИКИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 24 марта 2011 года  №  4/4

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ОРГАНИЗАЦИЙ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА В СФЕРЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ, ВОДООТВЕДЕНИЯ И ОЧИСТКИ СТОЧНЫХ ВОД И РАСЧЕТУ ТАРИФОВ НА ХОЛОДНУЮ ВОДУ, УСЛУГИ ПО  ВОДООТВЕДЕНИЮ И ОЧИСТКЕ СТОЧНЫХ ВОД

В  соответствии  с  Указом  Президента   Удмуртской   Республики   от   19  февраля  2010 года № 24 «Об утверждении Положения о Региональной энергетической комиссии Удмуртской Республики» Региональная энергетическая комиссия Удмуртской Республики   ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Методические рекомендации по разработке производственных программ организаций коммунального комплекса в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод и расчету тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод.

2. Признать утратившим силу постановление Региональной энергетической комиссии Удмуртской Республики от 29 мая 2008 года № 6/5 «Об утверждении Методических рекомендаций по расчету тарифов на услуги по водоснабжению и водоотведению».

3. Опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации.

Председатель  Региональной  энергетической комиссии Удмуртской Республики А.Н. Сивцов

Утверждено Постановлением Региональной энергетической комиссии Удмуртской Республики от  24 марта  2011 года №  4/4

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРАБОТКЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ОРГАНИЗАЦИЙ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА  В СФЕРЕ ХОЛОДНОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ, ВОДООТВЕДЕНИЯ И ОЧИСТКИ СТОЧНЫХ ВОД И РАСЧЕТУ ТАРИФОВ НА  ХОЛОДНУЮ ВОДУ,  УСЛУГИ  ПО ВОДООТВЕДЕНИЮ И ОЧИСТКЕ СТОЧНЫХ ВОД

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящие "Методические рекомендации по разработке производственных программ организаций коммунального комплекса в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод и  расчету тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод" (далее - Методика) разработаны в соответствии  с   Жилищным   кодексом  Российской Федерации,  Федеральным  законом  от   30  декабря   2004  года № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса» (в редакции Федерального закона от 27 июля 2010 года № 237-ФЗ), постановлением Правительства Российской Федерации  от 14 июля 2008 года  № 520 «Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса», приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от 10 октября 2007 года № 101 «Об утверждении методических рекомендаций по разработке производственных программ организаций коммунального комплекса», Указом Президента  Удмуртской Республики от 19 февраля 2010 года № 24 «Об утверждении Положения о Региональной энергетической комиссии Удмуртской Республики».

2. Методика предназначается для использования организациями коммунального комплекса, оказывающими услуги в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод (далее – ОКК),  расположенными на территории Удмуртской Республики, и определяет  единый  порядок  разработки производственных программ ОКК, расчета  тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод.

3. Методика применяется ОКК при подготовке расчетов тарифов на указанные выше услуги для рассмотрения и утверждения их регулирующим органом.

4. Основными целями введения настоящей  Методики являются:

- введение единого методологического подхода к разработке производственных программ и определению тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод на территории Удмуртской Республики;

- создание экономической заинтересованности ОКК в повышении эффективности использования ресурсов и снижении стоимости производимых организациями товаров и оказываемых услуг.   

5. В настоящей Методике  используются  основные понятия, изложенные в нормативно-правовых актах, в соответствии с которыми разработана данная Методика.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПРОГРАММЫ  ОКК

6. Целями разработки производственных программ ОКК (далее - производственные программы) являются:

- обоснование обеспечения прогнозируемого объема и качества производимых ОКК товаров и оказываемых услуг;

- планирование мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК;

- формирование финансовых потребностей, необходимых для реализации производственных программ;

- расчет тарифов на товары и услуги ОКК.

7. Производственные программы разрабатываются ОКК на период действия тарифов на товары и услуги организации (регулируемый период).

8. Период действия тарифов на товары и услуги ОКК определяется устанавливающим их органом регулирования и не может быть менее одного года.

9. При разработке производственных программ на период более 1 года планирование показателей производственной деятельности ОКК осуществляется на основании прогноза развития соответствующего муниципального образования и динамики потребления товаров и услуг ОКК. При этом для повышения эффективности реализации мероприятий целесообразно разрабатывать среднесрочные (период до трех лет) и долгосрочные (более трех лет) производственные программы.

10.  Производственная программа включает:

- обоснование обеспечения прогнозируемого объема и качества производимых организацией товаров и оказываемых услуг в соответствии с требованиями, установленными техническими регламентами, с экологическими нормативами и имеющимися производственными возможностями ОКК;

- план мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК, предусматривающий улучшение качества производимых ею товаров, оказываемых услуг и проведение, при необходимости, мероприятий по реконструкции эксплуатируемой этой организацией системы коммунальной инфраструктуры.

Производственная программа состоит из разделов, указанных в п. 55 настоящей Методики.

11. Обоснование прогнозируемого объема и качества производимых  организацией товаров, оказываемых услуг производится с использованием показателей их производственной деятельности, определяемых на регулируемый период.

12. В качестве вышеуказанных показателей используются:

В сфере водоснабжения:

- объем производства  воды;

- объем воды, используемой на собственные нужды;

- объем пропущенной воды через очистные сооружения;

- объем отпуска в сеть;

- объем потерь;

- объем реализации воды, в том числе по группам потребителей.

В сфере водоотведения и очистки сточных вод:

- объем отведенных стоков;

- объем отведенных стоков, пропущенный через очистные сооружения;

- объем отведенных стоков, в том числе по группам потребителей.

13. Объем производства (поднятой)  холодной воды и  объем отведенных и очищенных сточных вод  определяется:

- в сфере водоснабжения - как сумма объемов  реализации воды, потерь воды и воды, используемой на собственные нужды;

- в сфере водоотведения и очистки сточных вод - как сумма объемов отведенных и очищенных  стоков.

14. Объем воды, используемой на собственные нужды, а также, объем потерь воды определяется  на основании документально подтвержденных расчетов ОКК.

При отсутствии расчетов объема воды, используемой на собственные нужды ОКК и объема потерь воды,  для обоснования производственной программы ОКК принимается величина потерь не более 10% от  объема поднятой  воды.

15. Объем воды (отведенных стоков), пропущенных через очистные сооружения, определяется:

- при наличии приборов учета на очистных сооружениях - исходя из их показаний, с учетом фактически сложившихся объемов воды (отведенных стоков), пропущенных через очистные сооружения, за 3 года, предшествующих периоду регулирования;

- при отсутствии приборов учета на очистных сооружениях - исходя из установленной мощности соответствующего оборудования. В случае отклонения установленной мощности очистных сооружений от фактической более 20%  -  по фактической мощности.

16. Объем отпуска  воды в сеть определяется:

- при наличии приборов учета на вводах в сеть - исходя из их показаний, с учетом фактически сложившихся объемов воды (отведенных стоков), пропущенных через очистные сооружения, за 3 года, предшествующих периоду регулирования;

- при отсутствии приборов учета на вводах в сеть - как сумма объемов реализации воды и потерь.

17. Объем реализации  воды и объем оказания услуг по водоотведению и очистке сточных вод определяется:

а) для  потребителей, финансируемых из бюджетов всех уровней (далее – бюджетные потребители), на основании заключенных договоров;

б) для населения:

- проживающего в многоквартирных домах, на основании заключенных договоров с управляющими организациями (товариществами собственников жилья или либо жилищными кооперативами, или иными специализированными потребительскими кооперативами, с каждым собственником помещения, осуществляющим непосредственное управление многоквартирным домом, от своего имени);

-  проживающего в индивидуальных жилых домах, не оборудованных приборами учета воды, на основании заключенных договоров;

-  проживающего в индивидуальных жилых домах, оборудованных приборами учета воды, с учетом фактически сложившегося водопотребления за 3 года, предшествующих периоду регулирования;

в) для прочих потребителей (юридических и физических лиц) на основании заключенных договоров.

18. План мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК разрабатывается в целях повышения качества производимых ею товаров, оказываемых услуг на основании анализа состояния систем коммунальной инфраструктуры.

19. В план мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК включается перечень мероприятий по реконструкции и капитальному ремонту системы коммунальной инфраструктуры.

К мероприятиям по реконструкции системы коммунальной инфраструктуры  относится комплекс строительных работ и организационно-технических мероприятий, связанных с изменением основных технико-экономических показателей (протяженность эксплуатируемых сетей, пропускной способности сетей), в целях улучшения условий производства и увеличения объема товаров и оказания услуг.

К мероприятиям по капитальному ремонту системы коммунальной инфраструктуры  относится комплекс работ, обеспечивающих восстановление исправности, полного или близкого к полному восстановлению ресурса производственных мощностей (сетей и (или) оборудования (включая замену или восстановление базовых элементов)).

Кроме того, в план могут быть включены иные мероприятия, направленные на повышение рационального использования ресурсов (материальных, финансовых, трудовых), сокращения потерь, совершенствование организации производства и управления организацией и т.п.

20. Срок реализации мероприятий  определяется таким образом, чтобы он соответствовал сроку реализации производственной программы.

21. Финансовые потребности на реализацию мероприятий производственной программы определяются исходя из экономически обоснованных расходов и прибыли по стадиям технологического процесса, осуществляемым  ОКК отдельно по водоснабжению, отдельно по водоотведению, также, с выделением экономически обоснованных расходов и прибыли, связанных с производством и реализацией отдельных видов товаров (услуг), а именно - вода питьевая, вода техническая  (услуга по водоотведению, услуга по очистке сточных вод).

22. Выделяются следующие стадии технологического процесса:

    В системах холодного водоснабжения:

        - подъем воды;

        - очистка воды;

        - транспортирование воды.

    В системах водоотведения:

        - прием и транспортирование (перекачка) стоков;

        - очистка стоков и утилизация сточной жидкости;

        - утилизация осадка и его захоронение.

23. Ожидаемый эффект от реализации мероприятий определятся в количественном (стоимостном) и качественном показателях:

- количественный (стоимостной) показатель ожидаемого эффекта определятся как разница между результатом реализации мероприятий, выраженном в экономии расходов на производство товаров, оказание услуг,  и величиной финансовых потребностей на реализацию указанных мероприятий.

- качественный показатель ожидаемого эффекта  определятся как соотношение величин показателей, характеризующих надежность снабжения потребителей товарами и услугами, доступность для потребителей товаров и услуг ОКК, рациональность использования ресурсов (материальных, финансовых, трудовых), совершенствование организации производства и управления организацией.

24. К показателям, характеризующим надежность снабжения потребителей товарами  и услугами,  относится:

В сфере водоснабжения:

- уровень потерь в сетях;

- износ систем водоснабжения;

- аварийность систем водоснабжения;

- протяженность сетей, нуждающихся в замене.

В сфере водоотведения и очистки сточных вод:

- уровень потерь в сетях;

- износ систем водоотведения и очистки сточных вод;

- аварийность систем водоотведения и очистки сточных вод;

- протяженность сетей, нуждающихся в замене.

25. К показателям, характеризующим доступность для потребителей товаров и услуг организации, относится:

- численность населения, получающего товары и услуги организации;

- годовое количество часов предоставления  товаров и услуг.

26. К показателям, характеризующим рациональность использования ресурсов (материальных, финансовых, трудовых), относится:

- удельное ресурсопотребление;

- охват абонентов приборами учета воды.

27. К показателям, характеризующим совершенствование организации производства и управления организацией, относится:

- коэффициент использования установленной производственной мощности;

- коэффициент соотношения численности административно-управленческого персонала к численности рабочих.

28. Качественный показатель ожидаемого эффекта  определяется:

- на начало и конец регулируемого периода, если положительный эффект реализации производственной программы заключается в минимизации величины показателя (уровня потерь в сетях, износа систем коммунальной инфраструктуры, аварийности систем коммунальной инфраструктуры и т.п.);

- на конец и начало регулируемого периода, если положительный эффект реализации мероприятий заключается в максимизации величины показателя (численность населения, получающего услуги организации коммунального комплекса, годовое количество часов предоставления услуг, охват абонентов приборами учета воды и т.п.).

29. Уровень потерь в сетях определяется как отношение суммарного годового объема потерь в системе водоснабжения к суммарной протяженности водопроводных сетей.

30. Износ систем водоснабжения (водоотведения) определяется по данным бухгалтерского учета.

31. Аварийность систем водоснабжения (водоотведения) определяется как отношение суммарного годового количества аварий в системе водоснабжения (водоотведения) к суммарной протяженности водопроводных (канализационных) сетей.

32. Протяженность сетей, нуждающихся в замене,  определяется по данным технических осмотров.

33. Численность населения, получающего услуги ОКК, определяется исходя из числа граждан, проживающих (зарегистрированных) в многоквартирных и индивидуальных жилых домах, оборудованных централизованными системами водоснабжения и (или) водоотведения.

34. Годовое количество часов предоставления товаров и услуг определяется исходя из числа дней и режима предоставления  услуг в год.

35. Удельное ресурсопотребление определяется как соотношение годового потребления ресурса к объему реализации  услуг ОКК.

36. Охват абонентов приборами учета воды определяется как соотношение числа абонентов, подключенных к системе централизованного водоснабжения и имеющих приборы учета, к общему числу абонентов, подключенных к системе централизованного водоснабжения.

37. Коэффициент использования установленной производственной мощности определяется как соотношение среднесуточного объема производства товаров и услуг организации к установленной мощности используемого оборудования.

38. Условием включения мероприятия в план мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК  является наличие положительного эффекта от его реализации.

III. ПОРЯДОК РАЗРАБОТКИ, СОГЛАСОВАНИЯ И ПЕРЕСМОТРА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ОКК

39. Разработанные производственные программы, расчет необходимых финансовых потребностей и соответствующих им тарифов на товары (услуги) ОКК на очередной период действия тарифов направляются до 1 мая текущего года в орган регулирования для проверки обоснованности производственных программ, обоснованности расчета финансовых потребностей, необходимых для реализации производственных программ, и   соответствующих им тарифов.

40. В качестве критериев обоснованности производственной программы применяются:

- наличие обосновывающих расчетов и расшифровок по каждому показателю производственной деятельности ОКК на регулируемый период;

- наличие обосновывающих расчетов по каждому мероприятию по повышению эффективности деятельности ОКК, включая показатели ожидаемого эффекта;

- наличие обосновывающих расчетов финансовых потребностей, необходимых для реализации производственной программы, по каждой статье расходов с конкретизацией применяемых в расчетах нормативных и методических документов и иных источников информации;

- отсутствие в расчетах арифметических ошибок;

- соответствие применяемых организацией подходов при формировании производственной программы, расчете необходимых финансовых потребностей и соответствующих им тарифов на товары (услуги) законодательной, нормативной и методическим базам в сфере регулирования тарифов на товары (услуги) ОКК;

- соответствие сроков реализации мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК сроку реализации ее производственной программы;

- соответствие производственной программы показателям производственной деятельности ОКК, определяемым на основании мониторинга выполнения производственной программы данной ОКК.

41. В случае необходимости уточнений, наличия недостоверной или неполной информации органы регулирования вправе запрашивать у ОКК дополнительную информацию в письменной или устной  форме с обоснованием запросов. Дополнительная информация представляется  организацией в орган регулирования не позднее пяти рабочих дней после получения запроса.

42. При необоснованности производственной программы или ее несоответствии показателям производственной деятельности ОКК, определяемым на основании мониторинга выполнения производственной программы данной ОКК, орган регулирования вправе дать предложения этой организации по изменению ее производственной программы, включающие:

- при необоснованности производственной программы - предложение о приведении ее в соответствие с критериями, указанными в пункте 40  настоящей Методики;

- при несоответствии производственной программы показателям производственной деятельности ОКК:

- осуществление расчета финансовых потребностей и соответствующих им тарифов на основании показателей производственной деятельности ОКК, определяемых на основании мониторинга выполнения ее производственной программы;

- приведение плана мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК (по перечню, срокам реализации, объемам финансовых потребностей) в соответствие с показателями производственной деятельности ОКК, определяемыми на основании мониторинга выполнения ее производственной программы.

43. Изменение производственной программы осуществляется при отклонении величин показателей производственной деятельности ОКК, определяемых на основании мониторинга выполнения производственной программы данной ОКК, от величин показателей, учитываемых при разработке указанной производственной программы, в том числе:

- уровня потерь в сетях - более 10%;

- аварийности систем  водоснабжения и водоотведения  - более 20%;

- численности населения, получающего товары (услуги) организации, - более 5%;

- удельного ресурсопотребления - более 10%;

- охвата абонентов приборами учета воды - более 5%.

44. При обоснованности производственной программы, финансовых потребностей и соответствующих им тарифов орган регулирования согласовывает производственную программу и устанавливает соответствующие этой программе тарифы на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод для ОКК.

45. Решение о согласовании производственных программ организации и соответствующих им цен (тарифов) на холодную воду,  услуги по водоотведению и очистке сточных вод принимается  регулирующим органом до 1 декабря текущего года. Цены (тарифы) на  холодную воду,  услуги по водоотведению и очистке сточных вод, установленные органом регулирования для  организации,  вводятся в действие с начала следующего года.

46. Органы регулирования, организации, осуществляющие регулируемые виды деятельности, вправе привлекать экспертные организации для проведения экспертизы обоснованности (разработки) проектов производственных программ, проверки обоснованности  расчета финансовых потребностей для их реализации.

47. Контроль за реализацией мероприятий производственной программы осуществляется органами регулирования путем проведения мониторинга выполнения производственных программ.

48. Мониторинг выполнения производственных программ ОКК согласно части 3 статьи 16 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ проводится в соответствии с методикой проведения мониторинга выполнения производственных и инвестиционных программ организации, утверждаемой Минрегионом России по согласованию с Минэкономразвития России и ФСТ  России.

49. Пересмотр производственных программ в соответствии с частью 3 статьи 13 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ осуществляется по окончании периода действия тарифов на  холодную воду,  услуги по водоотведению и очистке сточных вод ОКК.

50. Досрочный пересмотр производственных программ в соответствии с частями 5 - 7 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 210-ФЗ осуществляется:

- по результатам мониторинга выполнения производственных программ при условиях, указанных в пункте 49 настоящей Методики;

- при объективном изменении условий деятельности ОКК, влияющем на стоимость товаров и услуг этой организации.

51. Пересмотр (досрочный пересмотр) производственных программ осуществляется в порядке, соответствующем порядку разработки производственных программ.

52. При осуществлении полномочий по регулированию тарифов на товары (услуги) ОКК органы регулирования вправе:

- определять порядок запроса информации у ОКК, для проверки обоснованности производственных программ, расчета необходимых финансовых потребностей и соответствующих им тарифов на товары (услуги) указанных организаций;

- определять перечень и формы представления информации для проверки обоснованности производственной программы;

- утверждать нормы и нормативы, применяемые при расчете финансовых потребностей, необходимых для реализации производственных программ ОКК.

ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ ТАРИФОВ НА  ХОЛОДНУЮ ВОДУ,  УСЛУГИ ПО  ВОДООТВЕДЕНИЮ И ОЧИСТКЕ СТОЧНЫХ ВОД

При установлении тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод ОКК, обеспечивается компенсация экономически обоснованных расходов, связанных с производством холодной воды и оказанием услуг, и получение прибыли, необходимой для эффективного функционирования и развития ОКК.

Расчет и формирование тарифов основывается на принципе  обязательного ведения раздельного учета организациями объемов товаров (услуг), расходов и доходов по видам деятельности: холодному водоснабжению, водоотведению, очистке сточных вод.

При установлении тарифов не допускается двойной учет одних и тех же расходов.

55. ОКК с заявкой об утверждении тарифов представляет в регулирующий орган следующие материалы, оформленные в соответствии с приложениями к настоящей Методике:

1) письмо на имя руководителя регулирующего органа с кратким обоснованием причины изменения тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод с указанием фамилии, имени и отчества ответственного исполнителя и контактного телефона;

2) производственную программу  ОКК в сфере водоснабжения и (или) в сфере водоотведения на период регулирования, состоящую из следующих разделов:

I. Основные данные ОКК и основные технические характеристики объектов коммунальной инфраструктуры:

- титульный лист согласно приложению 1;

-  анкету ОКК согласно приложению 1а;

- пояснительную записку согласно приложениям  1в и 1с;

- описание проблем, связанных с производством товаров, оказанием услуг (в свободной форме);

- сведения о наличии лицензий на право пользования недрами, их копии.

II. Обоснование обеспечения прогнозируемого объема и качества производимых ОКК товаров и оказываемых услуг:

- реестр договоров на поставку холодной воды, оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод;

- основные показатели по объемам производства (подъема) и реализации холодной воды, оказания услуг по водоотведению и очистке сточных вод  согласно приложениям 2в и 2с.

III. План мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК:

- план мероприятий по повышению эффективности деятельности ОКК согласно приложениям 3в и 3с;

-    расчет средств на капитальный ремонт согласно приложениям 12в и 12с;

- документы, обосновывающие необходимость реализации мероприятий производственной программы в регулируемом периоде (акты обследования объектов коммунальной инфраструктуры, предписания проверяющих организаций, дефектные ведомости и др.);

- документы, обосновывающие стоимость мероприятий производственной программы (проектно-сметная документация, счета на оплату материалов, акты приемки выполненных работ за прошлый отчетный год и 1-ый квартал текущего года и др.);

- расчет ожидаемого эффекта от реализации мероприятий производственной программы с индикаторами по виду деятельности, рассчитанными  в соответствии с п.п. 23 – 36 настоящей Методики (приложения 4в и 4с) в целом по регулируемому виду деятельности (водоснабжение, водоотведение).

По каждому мероприятию,  включенному в план мероприятий  по повышению эффективности деятельности ОКК, оформляется пояснительная записка следующего содержания: 

- титульный лист с наименованием объекта мероприятия и адресной привязкой;

- описание мероприятия;

- предпосылки реализации мероприятия согласно абзацам 3 и 4 раздела III производственной программы;

- технико-экономические показатели мероприятия (финансовые потребности);

- расчет ожидаемого эффекта от реализации мероприятия (расчет количественных (стоимостных) и качественных показателей в соответствии с п.п. 23 - 36 настоящей  Методики).

- подписи главного инженера, начальника планово-экономического отдела, начальника производственно-технического отдела ОКК.

IV. Формирование финансовых потребностей, необходимых для реализации производственных программ:

- расчет потребности в химических реагентах  и расходов на химические реагенты (приложения  5в, 5с) с приложением копий предъявленных счетов-фактур на химические реагенты за последний отчетный период;

- расчет электропотребления и затрат на электроэнергию (приложения 6в, 6с) с приложением копий предъявленных счетов–фактур на электроэнергию за отчетный период;

- расчет расходов на оплату труда основного производственного персонала (приложения 7в, 7с) с приложением копии штатного расписания, формы статистической отчетности № 1-т «Сведения о численности, заработной плате по видам деятельности» за последний отчетный период;

-  расчет нормативной численности  персонала;

- уведомление фонда социального страхования о размере страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

- расчет амортизационных отчислений (приложения 8в, 8с) с приложением оборотно-сальдовой ведомости по счету 02 за предыдущий год;

- справку о расходовании амортизационных отчислений за два предыдущих года согласно приложениям 9в и 9с;

- копии договоров за аренду основных средств;

- расчет расходов на проведение аварийно-восстановительных работ (приложение 10);

- расчет расходов на  ремонт и техническое обслуживание основных средств (приложения 11в, 11с);

- расчет средств на капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры в сферах водоснабжения и водоотведения (приложения 12в и 12с);

- расчет прочих прямых расходов (приложения 13в, 13с);

- расчет расходов на покупную воду,  услуг по водоотведению и очистке сточных вод сторонними организациями (приложения 14в, 14с) с приложением копий договоров и счетов-фактур за поставку воды и оказание услуг за последний отчетный период;

-  расчет цеховых (общепроизводственных)  расходов (приложение 15);

- расчет общеэксплуатационных расходов (приложение 16) с приложением выписки из  Положения об учетной политике ОКК о распределении накладных (косвенных) расходов (цеховых (общепроизводственных) и общеэксплуатационных расходов), а также с приложением оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 25 и 26;

- расчет и экономическое обоснование необходимой прибыли по регулируемым видам деятельности с учетом реализации мероприятий производственной программы (приложение 17в, 17с);

- бухгалтерский баланс за прошедший год и первое полугодие текущего года (формы № 1, 2, 3, 4, 5) с отметкой налоговой инспекции;

- анализ субсчетов, на которых собираются затраты за прошедший год и за первое полугодие текущего года, за подписью бухгалтера;

- уведомление ФНС России о применении системы налогообложения.

V. Расчет тарифов на товары (услуги) ОКК:

- расчет тарифов на холодную воду и (или) услуги по водоотведению и очистке сточных вод с расшифровкой затрат по видам деятельности согласно приложениям 18в, 18с;

- отчетная  калькуляция себестоимости отпущенной воды (форма 6-в), отвода сточных вод (форма 6-к) за прошедший год и первое полугодие текущего года;

56. Информация (расчетные таблицы и обосновывающие материалы) представляется ОКК на рассмотрение в регулирующий орган в электронном виде и на бумажном носителе в  сброшюрованном  виде  за  подписью ответственного исполнителя и руководителя ОКК.

В случае необходимости регулирующий орган вправе запросить в письменной или устной форме у ОКК дополнительные материалы, указав формы их представления, требования к ним и обосновав целесообразность приобщения этих материалов к делу, а предприятие обязано их представить в течение 5 рабочих дней после получения запроса.

57. Отсутствие каких-либо материалов, перечисленных в настоящем разделе Методики, или их части является основанием для отказа в открытии дела об установлении тарифов до представления соответствующих материалов.

ФОРМИРОВАНИЕ  ТАРИФОВ НА ХОЛОДНУЮ ВОДУ   И  УСЛУГИ  ПО ВОДООТВЕДЕНИЮ И ОЧИСТКЕ СТОЧНЫХ ВОД

58. Основными исходными параметрами расчета экономически обоснованных тарифов на холодную воду,  услуги по водоотведению и очистке сточных вод являются:

- объем  реализованной  воды (принятых и (или) очищенных сточных вод);

- необходимая валовая выручка на период регулирования для покрытия обоснованных расходов ОКК на производство (подъем)  холодной воды, оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод, обеспечения ОКК необходимой прибылью и средствами для уплаты всех налогов и иных обязательных платежей в соответствии с действующим законодательством.

Объем реализованной  воды (принятых и (или) очищенных сточных вод).

59. Объем реализации воды и объем оказания услуг по водоотведению и очистке сточных вод (приложение 2в) определяется в соответствии с пунктом 17 настоящей Методики.

60. Объем отпуска воды в сеть определяется в соответствии с пунктом 16 настоящей Методики.

   61. Объем воды, используемой на собственные нужды, а также, объем потерь воды определяется  в соответствии с пунктом 14 настоящей Методики.

   62. Плановый объем производства (поднятой) холодной воды и объем отведенных и очищенных сточных вод  определяется  в соответствии с пунктом 13 настоящей Методики.

Необходимая валовая выручка на производство  холодной воды и оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод

63. Реагенты (Р).

По статье "Реагенты" (приложения 5в, 5с) определяются затраты на химические реагенты: коагулянт, жидкий хлор, аммиак, полиакриламид, известь и другие виды реагентов, применяемых в конкретных условиях для очистки холодной воды (сточных вод).

Затраты на реагенты определяются на основании:

-              необходимого количества реагента;

-              цены за единицу (с учетом транспортных расходов), прогнозируемой на период регулирования.

При формировании затрат на реагенты на период регулирования учитывается стоимость остатков реагентов на конец текущего года.

Затраты на реагенты (Ср) определяются по формуле (1):

                                 m

                        Ср = ∑ Пi x Цi,                                                                                    (1)

                                i=1

где

Ср - затраты на реагенты (тыс. руб.);

Пi - годовая потребность в химическом реагенте i-го вида в натуральном выражении (т);

Цi - стоимость единицы реагента i-го вида (тыс. руб./т);

m - количество применяемых реагентов (т).

Суммирование производится по всем видам реагентов.

Годовая потребность в химических реагентах (Пi) определяется по формуле (2):

                                m

                        Пi = ∑ Qi x Дi,                                                                                (2)

                               i=1

где

Пi - годовая потребность в химическом реагенте i-го вида в натуральном выражении (т);

Qi - объем очищаемой холодной воды (сточных вод) i-м видом химического реагента (тыс. куб.м);

Дi - удельный расход i-го вида реагента (т/тыс. куб.м).

Нормы расхода химических реагентов определяются на основании действующих нормативно-технических документов с учетом местных условий и фактического расхода реагентов за предыдущие 3 года.

              64. Электроэнергия на производственно-технологические нужды (Э).

Расход электрической энергии (приложение 6в, 6с) на производственно-технологические нужды (Эрасч) определяется суммированием составных частей по формуле (3):                     

Эрасч= Эпод + Эоч + Этранс,  кВт.ч.                                                  (3)

              где

Эпод – расход электроэнергии, связанный с производством воды и созданием необходимого напора в сети (электроэнергия, расходуемая всеми насосными станциями на забор воды из поверхностного источника,  подъем воды из подземного источника и подачу воды в сеть, кВт.ч);

Эоч – расход электроэнергии, связанный с очисткой воды (очисткой и утилизацией сточных вод), кВтч;

Этранс – расход электроэнергии, связанный с транспортированием воды (перекачкой сточных вод), кВтч.

Расход электрической энергии (Эрасч) на период регулирования планируется исходя из фактического расхода электроэнергии за прошлый год (на основании показаний приборов учета). При этом расход электрической энергии, учитываемый при формировании тарифов, не должен превышать объем электропотребления (Э), рассчитанный по формуле (4):

   Э = Руст * К * Т, кВт.ч.                                                                              (4)

где

Руст – установленная мощность оборудования (кВт);

К - коэффициент использования оборудования;

Т - время работы оборудования в течение планового периода, (ч).

65. Расходы на оплату труда основного производственного персонала (ФОТ ОПП).

В ФОТ (приложения 7в, 7с) включаются затраты на оплату труда  основного производственного персонала, занятого непосредственно в технологическом процессе производства холодной воды и оказания услуг по водоотведению и очистке сточных вод.

ФОТ определяется согласно отраслевому тарифному соглашению и другим нормативным документам, с учетом фактического объема ФОТ этих категорий работников, сложившегося за текущий период, исходя из фактической, но не выше нормативной численности персонала.

ФОТ определяется исходя из среднемесячной заработной платы, которая складывается из следующих составляющих, и формируется в соответствии с утвержденным Положением  об оплате труда:

- размера оплаты по месячным тарифным ставкам (окладам);

- доплат за работу в ночное время;

- доплат за тяжелые, вредные и особо тяжелые, особо вредные условия труда;

- суммы выплат по текущему премированию;

- вознаграждение за выслугу лет;

- суммы выплат вознаграждения по итогам работы за год;

- выплат по районному регулированию заработной платы.

Численность основного производственного персонала определяется в соответствии с «Рекомендациями по нормированию труда работников водопроводно-канализационного хозяйства», утвержденными Приказом Госстроя России от 22 марта 1999 года  № 66.

66. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды и другие обязательные фонды (СВ).

Указанные расходы включают в себя расходы на уплату страховых взносов в  государственные внебюджетные фонды и расходы по оплате страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с действующим законодательством.

67. Амортизационные отчисления (А).

Расчет амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов (приложения 8в, 8с) производится исходя из балансовой стоимости основных средств и норм амортизационных отчислений, утвержденных в установленном порядке.

68. Аренда основных средств (Ар).

По данной статье учитываются расходы организации  по оплате арендованного имущества в соответствии с договорами аренды.

69. Проведение аварийно-восстановительных работ (АВР).

По статье "Проведение аварийно-восстановительных работ" (приложение 10) определяются затраты на проведение аварийно-восстановительных работ при условии наличия на предприятии аварийно-диспетчерской службы (АДС) водопроводно-канализационного хозяйства и ведении раздельного учета затрат по данной статье. Эта статья себестоимости является комплексной, включающей в свой состав следующие элементы:

- затраты на заработную плату работников аварийно-диспетчерской службы (слесарь аварийно-восстановительных работ и др.);

- страховые взносы в государственные внебюджетные фонды и другие обязательные фонды от заработной платы работников АДС;

- затраты на материалы и запасные части, используемые при ликвидации аварий;

- амортизация основных средств, закрепленных за аварийно-диспетчерской службой (аварийные машины и помещения АДС);

- затраты на горюче-смазочные материалы (ГСМ), используемые аварийными машинами в процессе ликвидации аварий;

- оплата услуг своих подразделений и сторонних организаций, единой диспетчерской службы, связанных с ликвидацией аварий.

На основании рассчитанной потребности в аварийных машинах определяется расход горюче-смазочных материалов по действующим нормам.

По статье "Оплата услуг подразделений и организаций, участвующих в процессе ликвидации аварий" определяются затраты на оплату работ, выполняемых сторонними организациями при ликвидации последствий аварий, в соответствии с заключенными договорами на данные услуги.

70. Ремонт и техническое обслуживание основных средств (РиТО).

По статье «Ремонт и техническое обслуживание» (приложения 11в, 11с) определяются расходы ОКК на проведение всех видов ремонта, включая капитальный ремонт (приложения 12в и 12с),  и техническое обслуживание оборудования, используемого в процессе производства товаров и оказания услуг.

При выполнении работ сторонними организациями затраты по статье «Ремонт и техническое обслуживание» определяются на основе расчета сметной стоимости работ и складываются из сумм заключенных договоров.

При выполнении работ собственными силами ОКК (хозяйственным способом) учитываются только прямые затраты.

71. Прочие прямые расходы (ПР).

По статье "Прочие прямые расходы" (приложения 13в, 13с) отражаются затраты, не вошедшие в перечисленные статьи калькуляции, например:

- земельный, водный, транспортный налоги;

- налог за загрязнение окружающей среды;

- налог на имущество;

- услуги сторонних организаций (по аренде транспортных средств,  проведение бактериологических и химических анализов воды и сточных вод и др.);

- прочие расходы.

72. Покупная вода.  Покупные услуги по водоотведению и очистке сточных вод (ПВ(ПУ)).

В данной статье (приложения  14в, 14с) учитываются затраты ОКК на оплату  покупной холодной воды, приобретаемой со стороны, и затраты на оплату услуг по водоотведению и очистке сточных вод, оказываемых сторонними организациями.

Расходы на оплату покупной воды и покупных услуг определяются на основе заключенных договоров по формуле (5):

                  n                                                                                 n

         Спв= СУММА Qпв i* Тпв i                             Спс= СУММА Qпс i* Тпс I                                                   (5)

                  i=1                                                                              i=1

где

Спв, Спс – расходы на оплату покупной воды (покупных услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

(Qпв i,, Qпс i)  - объем получаемой со стороны воды (услуг  по водоотведению и очистке сточных вод) от i-го предприятия, тыс. куб. м;

Тпв i, Тпс I - действующие тарифы на покупную воду (услуги по водоотведению и очистке сточных вод), руб./куб.м.

73. Цеховые (общепроизводственные) расходы (ЦР). 

Цеховые расходы (приложение 15) включают  затраты  на содержание  инженерно-технического персонала цеха,  вспомогательного  цехового    персонала, содержание зданий, сооружений и инвентаря  цеха,  охрану  труда  и т.п.

Если  цехом,  кроме  производства холодной воды, отведения, перекачки и очистки сточных вод, осуществляются другие виды деятельности, цеховые расходы распределяются по согласованию с органом регулирования одним из следующих методов:

- согласно учетной политике, принятой в организации;

- пропорционально условно-постоянным расходам;

- пропорционально прямым расходам по регулируемым видам деятельности.

Для ОКК, у которых регулируемый вид деятельности не является основным, распределение косвенных расходов осуществляется пропорционально прямым расходам по регулируемым и нерегулируемым видам деятельности.

74. Общеэксплуатационные расходы (ОЭР). 

По данной статье (приложение 16) учитываются расходы по управлению организацией, содержанию отдельных служб, косвенно имеющих отношение к  регулируемой деятельности, расходы на страхование имущества, на уплату налогов,  обязательных отчислений и платежей, включаемых в себестоимость товаров (услуг).

Распределение общеэксплуатационных  расходов, за вычетом налогов и обязательных платежей, которые учитываются прямым счетом, производится по согласованию с органом регулирования одним из следующих методов:

- согласно учетной политике, принятой в организации;

- пропорционально условно-постоянным расходам;

- пропорционально прямым расходам по регулируемым видам деятельности.

Для ОКК, у которых регулируемый вид деятельности не является основным, распределение косвенных расходов осуществляется пропорционально прямым расходам по регулируемым и нерегулируемым видам деятельности.

75. Себестоимость товаров (услуг) ОКК (С)

Полная себестоимость холодной воды (услуг по водоотведению и очистке сточных вод) в стоимостных показателях определяется как сумма всех расходов.  Основанием для определения полной себестоимости холодной воды (услуг по водоотведению и очистке сточных вод)  являются расчеты по каждой статье затрат (приложения 5в – 16с; 5в – 16с). Расчет себестоимости производится по формуле (6), тыс. руб.:

С = Р + Э + ФОТ + СВ +А + Ар + РиТО + АВР + ПР + ПВ(ПУ) + ЦР + ОЭР        (6)

Себестоимость единицы продукции или услуги (холодной воды, услуги по водоотведению и очистке сточных вод) опре­деляется делением полной себестоимости на  плановый объем  воды (ус­луг) в натуральном выражении (на соответствующий показатель - тыс.куб.м. реализованной воды или тыс.куб. м. отведенных и (или) очищенных сточных вод).

76. Необходимая прибыль.

Расчет средств, расходуемых из прибыли (приложения 17в, 17с), производится по следующим составляющим:

а) развитие производства (капитальные вложения) - исходя из производственной  программы, согласованной и утвержденной  в установленном порядке;

б) социальное развитие, включая образование фонда потребления, - исходя из программы социального развития, согласованной с регулирующим органом;

в) дивиденды по акциям - с учетом развития производства, состояния фондового рынка и уровнем дивидендов в организациях, занимающихся аналогичным видом деятельности и находящихся в схожих экономических условиях;

г) налоги, уплачиваемые за счет прибыли, - в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации;

д) прибыль на прочие цели, включая платежи за превышение предельно допустимых выбросов (сбросов) загрязняющих веществ, уплату процентов по полученным кредитам и по бюджетным ссудам в части, относимой на прибыль, а, также, отчисления из прибыли на другие цели - в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации.

77. Выпадающий (недополученный по независящим причинам) доход и избыток средств, не  использованных в базовом периоде регулирования (НВВ).

Выпадающий доход в текущем периоде регулирования учитывается при формировании тарифов  на холодную воду,   услуги по водоотведению и очистке сточных вод  на следующий финансовый год, если в течение текущего периода произошло увеличение экономически обоснованных расходов ОКК по независящим от деятельности ОКК причинам (изменение ставок налоговых платежей, изменение цен на реагенты, покупную энергию, газ и др.), не учтенное в действующих  тарифах.

Выявленный по отчетным  данным избыток средств, полученный в текущем периоде регулирования, учитывается органом регулирования при формировании тарифов на следующий финансовый год  в качестве источника покрытия экономически обоснованных расходов следующего периода регулирования.

78. Необходимая валовая выручка (НВВ)

Необходимая валовая выручка ОКК на период регулирования, обеспечивающая компенсацию экономически обоснованных расходов на осуществление регулируемого вида деятельности  и получение прибыли, а также учитывающая корректировки по избытку средств, неиспользуемых в текущем периоде регулирования, и возмещению недополученного по независящим причинам дохода, рассчитывается по формулам (7), (8):

          НВВв = Св + Спв+ Пв плюс/минус НВВв,                                                                      (7)

    НВВс = Сс + (Спс) + Пс плюс/минус НВВс ,                                                                                                      (8)

где

НВВв (НВВс) – необходимая валовая выручка на производство холодной воды (оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

Св (Сс) – полная себестоимость холодной воды (услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

Спв, Спс – расходы на оплату покупной воды (покупных услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

Пв (Пс) – необходимая прибыль на производство холодной воды (оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

НВВв (НВВс) – экономически обоснованные расходы ОКК, подлежащие возмещению (недополученный доход – со знаком «+») или исключению из необходимой валовой выручки   (избыток средств – со знаком «»), тыс. руб.

79. Расчет тарифов на холодную воду, услуги по водоотведению

и очистке сточных  вод.

Тарифы  (приложения 18в, 18с) на холодную воду, услуги по водоотведению и очистке сточных вод  формируются исходя из расчетного объема необходимой валовой выручки, обеспечивающей компенсацию экономически обоснованных расходов (НВВв, НВВс), и  рализованной  холодной воды (принятых  и  (или) очищенных  сточных вод).

Тарифы рассчитываются по формулам (9), (10):

               

Тв=НВВв / Qв                                                                                                                                (9)

Тс=НВВс / Qс ,                                                                                     (10)

где

Тв(Тс) – тарифы на холодную воду (услугу по водоотведению и очистке сточных вод), руб./куб.м;          

НВВв (НВВс)  - необходимая валовая выручка ОКК на период регулирования на производство холодной воды (оказание услуг по водоотведению и очистке сточных вод), тыс. руб.;

Qв (Qс)  - объем  реализованной  воды (принятых и (или) очищенных сточных вод), тыс. куб.м.

Приложение 1

Утверждаю:

Руководитель организации

_________________

____________

(подпись)

           (Ф.И.О.)

"___"________________________201__г.

(дата)

Производственная программа

(наименование организации)

холодное водоснабжения

(сфера деятельности)

на ________ год

Приложение 1а

АНКЕТА ОРГАНИЗАЦИИ

1.

Наименование организации:

2.

Организационно-правовая форма

3.

Муниципальное образование (по месту осуществления регулируемой деятельности):

4.

ИНН

5.

КПП

6.

ОГРН

7.

Юридический адрес:

8.

Почтовый адрес:

9.

Организован ли на предприятии раздельный учет затрат по водоснабжению

10.

Руководитель организации

Ф.И.О.:
(с расшифровкой)

11.

Номер контактного телефона:

12.

Ответственное должностное лицо

Ф.И.О.:
(с расшифровкой)

Должность:

13.

Номер контактного телефона:

14.

Факс:

15.

Email:

Примечание: во всех приложениях Методики организации заполняют только ячейки голубого цвета!

Руководитель организации:

______________________

Приложение 1в

Пояснительная записка к расчету тарифа на холодную воду

Документы по формированию тарифов представлены (исх. № письма в адрес РЭК УР)

Краткая характеристика организации

1.

Основной вид деятельности

2.

Право владения объектами водоснабжения

3.

Реквизиты документов (наименование, № и дата), подтверждающие право владения объектами коммунальной инфраструктуры

4.

Установленная производственная мощность используемого оборудования, (куб.м./час.)

5.

Количество артезианских скважин, ед.

6.

Количество водонапорных башен, ед.

7.

Протяженность сетей водоснабжения, км.

8.

Количество очистных сооружений, ед.

9.

Наименования обслуживаемых населенных пунктов

10.

Планируемый объем отпуска воды, тыс.куб.м.

10.1.

в том числе: населению

11.

Действующий тариф, руб./куб.м

12.

Реквизиты нормативного акта

13.

Заявленный тариф, руб./куб.м

14.

Наличие приборов учета

15.

Валовая прибыль (убыток) по итогам предыдущего года в целом по организации, тыс.руб.

15.1.

по данному виду деятельности

16.

Применяемая система налогообложения

Руководитель организации:

Приложение 2в

План мероприятий по повышению эффективности деятельности организации в сфере водоснабжения на период регулирования

__________________________________________________________

(наименование организации)

№№
п/п

Наименование мероприятия

Физические параметры мероприятия

Финансовые потребности на реализацию мероприятия
(тыс. руб.)

Ожидаемый эффект    

Срок окупаемости
(лет)

Примечание

Вводимая мощность, протяжен-ность, кол-во

Ед. изм. ( км, шт.)

Всего

Источники финансирования

Наименование показателя

Ед. изм. (тыс.руб, %)

Значение

Кап. ремонт

Амортизация

Прибыль

Иные источники

1

2

5

6

9

12

15

16

17

18

19

1.

Мероприятия по капитальному ремонту

2.

Мероприятия по реконструкции, модернизации

2.1.

…

3.

Иные мероприятия, направленные на совершенствование организации производства

3.1.

…

4.

Мероприятия по  энергосбережению и повышению энергетической эффективности:

4.1.

…

5.

Итого      

х

х

х

х

х

Примечание: при необходимости добавить строки

Руководитель организации:

Исполнитель:

Приложение 3в

Качественные показатели ожидаемого эффекта от реализации мероприятий производственной программы в сфере водоснабжения

№№
п/п

Наименование мероприятия

Физические параметры мероприятия

Финансовые потребности на реализацию мероприятия
(тыс. руб.)

Ожидаемый эффект    

Срок окупаемости
(лет)

Примечание

Вводимая мощность, протяженность, кол-во

Ед. изм. ( км, шт.)

Всего

Источники финансирования

Наименование показателя

Ед. изм. (тыс.руб, %)

Значение

Кап. ремонт

Амортизация

Прибыль

Иные источники

1

2

5

6

9

12

15

16

17

18

19

1.

Мероприятия по капитальному ремонту

2.

Мероприятия по реконструкции, модернизации

2.1.

…

3.

Иные мероприятия, направленные на совершенствование организации производства

3.1.

…

4.

Мероприятия по  энергосбережению и повышению энергетической эффективности:

4.1.

…

5.

Итого      

х

х

х

х

х

Примечание: при необходимости добавить строки

Руководитель организации:

Исполнитель:

Приложение 4в

Качественные показатели ожидаемого эффекта от реализации мероприятий производственной программы в сфере водоснабжения

№ п/п

Наименование показателя

Ед. изм

2009 факт

2010 факт

2011 план

2012 план

1.

Надежность снабжения потребителей

1.1.

Уровень потерь в сетях

%

1.2.

Износ систем водоснабжения (водоотведения)

%

1.3.

Аварийность систем водоснабжения (водоотведения)

кол-во/км

1.4.

Протяженность сетей, нуждающихся в замене

км

2.

Доступность для потребителей

2.1.

Численность населения, получающего услуги

чел.

2.2.

Годовое количество часов предоставления услуг

ч.

3.

Рациональность использования ресурсов

3.1.

Удельное ресурсопотребление

тыс. кВт.ч./ куб. м.

3.2.

Охват абонентов приборами учета воды

%

0,00

0,00

0,00

0,00

3.2.1.

Количество абонентов имеющих приборы учета

шт.

3.2.2.

Количество абонентов всего

шт.

4.

Совершенствование организации производства и управления ОКК

4.1.

Коэффициент использования установленной мощности

4.2.

Коэффициент соотношения численности АУП к численности рабочих

Руководитель организации:

Приложение 5в

Определение затрат на материалы (химические реагенты) для производства холодной воды

№ п/п

Наименование химреагентов

Удельная норма расхода (кг/1000 куб.м.)

Объем очищаемой воды, тыс.кубм.

Необходимое количество химреагентов (тонн/год)

Цена за 1 тонну химреагента (тыс.руб.)

Затраты всего (тыс.руб.)

1

2

3

5

6

7

Отчет за прошедший год

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

x

х

x

x

0,00

План текущего года (утверждено в действующем тарифе)

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

x

х

x

x

0,00

Отчет за 1-й квартал текущего года

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

x

x

x

0,00

Ожидаемое текущего года

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

x

х

x

x

0,00

План на период регулирования

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

x

х

x

x

0,00

Предложение РЭК УР на период регулирования

1

0,00

0,00

2

0,00

0,00

…

0,00

0,00

Итого

х

х

х

х

0,00

Примечание: при необходимости добавить строки

Руководитель организации:

Начальник планово-экономического отдела:

Приложение 6в

Определение расходов на электроэнергию для производства холодной воды

№ п/п

Затраты на покупную электрическую энергию,
по уровням напряжения:

Отчет за прошедший год

План текущего года (утверждено в действующем тарифе)

Факт за 1-й квартал текущего года

Ожидаемое текущего года

План на период регулирования

1.1.

Энергия НН (0,4 кВ и ниже), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.1.1.

тариф на энергию (руб/кВт.ч)

1.1.2.

объем энергии (тыс.кВт.ч)

1.2.

Заявленная мощность по НН (0,4 кВ и ниже),  (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.1.

тариф на заявленную мощность (руб.кВт.мес)

1.2.2

годовой объем мощности (МВт)

2.1

Энергия СН 2 (1-20 кВ), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.1.1.

тариф на энергию (руб/кВт.ч)

2.1.2.

объем энергии (тыс.кВт.ч)

2.2.

Заявленная мощность по СН 2 (1-20 кВ), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.2.1.

тариф на заявленную мощность (руб.кВт.мес)

2.2.2.

годовой объем мощности (МВт)

3.1.

Энергия СН 1 (35 кВ), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.1.1.

тариф на энергию (руб/кВт.ч)

3.1.2.

объем энергии (тыс.кВт.ч)

3.2.

Заявленная мощность по СН 1 (35 кВ), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.2.1.

тариф на заявленную мощность (руб.кВт.мес)

3.2.2.

годовой объем мощности (МВт)

4.1

Энергия ВН (110 кВ и выше), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.1.1

тариф на энергию (руб/кВт.ч)

4.1.2

объем энергии (тыс.кВт.ч)

4.2

Заявленная мощность по ВН (110 кВ и выше), (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.2.1

тариф на заявленную мощность (руб.кВт.мес)

4.2.2

годовой объем мощности (МВт)

5.

Итого, (тыс. руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.1.

тариф на энергию, (руб/кВт.ч)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.2.

объем энергии (тыс.кВт.ч) в том числе:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Главный энергетик ОКК:

Начальник планово-экономического отдела ОКК:

Приложение 7в

Расчет расходов на оплату труда ОПП, занятого на производстве холодной воды

№ п/п

Показатели

Ед. изм.

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1.

Фонд оплаты труда ОПП всего

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Численность нормативная

чел.

3.

Численность фактическая

чел.

4.

Средняя оплата труда

руб/чел в мес.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.1.

Оклад или тарифная ставка (руб./месяц)

руб/чел в мес.

4.2.

Доплата за ночные часы

руб/чел в мес.

4.3.

Доплаты за праздничные дни

руб/чел в мес.

4.4.

Премия

руб/чел в мес.

справочно

Тарифная ставка рабочего 1 разряда

руб/чел в мес.

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер:

Приложение 8в

Расчет амортизационных отчислений по объектам основных средств, участвующих в процессе водоснабжения

(тыс. руб.)

№ п/п

Показатели

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

Первоначальная (восстановительная) стоимость основных производственных фондов на начало периода

2

Стоимость основных производственных фондов, введенных в эксплуатацию,

3

Стоимость основных производственных фондов, выбывших из эксплуатации,

4

Балансовая стоимость основных производственных фондов на конец периода

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

5

Средняя стоимость основных производственных фондов

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

6

Средняя норма амортизации

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

7

Сумма амортизационных отчислений

8

Остаточная стоимость основных производственных фондов на начало периода

Главный бухгалтер:

Приложение 9в

Справка о расходовании амортизационных отчислений на реализацию мероприятий производственной программы в сфере водоснабжения

(тыс. руб.)

№ п/п

Мероприятия

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

1

2

3

4

5

6

1.

Начислено амортизационных отчислений

2.

Израсходовано амортизационных отчислений, в т.ч.:

0,00

0,00

0,00

0,00

2.1.

Мероприятие 1

2.2.

Мероприятие 2

2.3.

…

2.4.

Главный бухгалтер:

Приложение 10

Расшифровка затрат на аврийно-восстановительные работы (АВР)

(заполняется при условии наличия аварийно-диспетчерской службы (АДС) и раздельного учета затрат)

(тыс. руб.)

№ п/п

Показатели

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

2

3

4

5

6

7

1.

Материалы, запчасти, используемые при устранении аварий

2.

Затраты на ГСМ, используемые аварийными машинами при ликвидации аварий

3.

Оплата труда работников аварийно-диспетчерской службы (АДС)

3.1.

среднемесячная оплата труда, руб/чел в месяц

#ДЕЛ/0!

#ДЕЛ/0!

#ДЕЛ/0!

#ДЕЛ/0!

#ДЕЛ/0!

3.2.

численность работников АДС, чел.

4.

Страховые взносы

5.

Амортизация основных средств, используемых при АВР

6.

Износ малоценного и быстроизнашивающегоося инвентаря, используемого при АВР

7.

Ремонт и техническое обслуживание основных средств, используемых при АВР

8.

Услуги коммунального характера:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.1.

    отопление

8.2.

    вода, водоотведение

8.3.

    электроэнергия

9.

Расходы по охране труда

10.

Прочие расходы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10.1.

10.2.

…

Итого

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

в т.ч.

водоснабжение

водоотведение

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер:

Приложение 11в

Расчет расходов на ремонт и техническое обслуживание объектов системы водоснабжения

(тыс. руб.)

№ п/п

Показатели

Ед.изм.

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Расходы на ремонт и техническое обслуживание основных средств, в том числе:

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.1.

расходы на текущий ремонт и техобслуживание основных средств

тыс.руб.

1.2.

капитальный ремонт основных средств (мероприятия производственной программы)

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер:

Приложение 12в

Расчет средств на капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры в сфере водоснабжения

__________________________________________________________

(наименование организации)

(тыс.руб.)

№№
п/п

Наименование объекта капитального ремонта

Способ исполнения (хоз. способ/ подряд. способ)

Сроки исполнения
(период)

Заработная плата персонала*

Страховые взносы социального характера*

Стоимость материалов

Транспортные расходы

Услуги сторонних организаций по договорам**

Обоснование цены                            (№ договора)

Стоимость объекта капитального ремонта

Всего:

Тарифные источники финансирования

Статья ремонт

Амортизация

Арендная плата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

2008(факт)

1

…

…

Итого

х

х

х

2009 (факт)

1

…

…

Итого

х

х

х

2010(факт)

1

…

…

Итого

х

х

х

План текущего года (утверждено в действующем тарифе)

1

…

…

х

х

х

Отчет за 1-й картал текущего года

1

…

…

х

х

х

2011 (ожидаемое)

1

…

…

Итого

х

х

х

2012 (план)

1

…

…

Итого

х

х

х

2012 (РЭК Удмуртской Республики)

1

…

…

Итого

х

х

х

_____________________________________

М.П.

_______________________________________

Должность руководителя, подпись

Фамилия, имя, отчество

_____________________________________

_______________________________________

Должность исполнителя, подпись

Фамилия, имя, отчество

контакт. тел. с кодом города, контакт. E-mail

Примечание:

**Представить копии договоров и локальные сметы .                                                                                                                                                                                                                                 

* Заработная плата заполняется только при раздельном учете затрат на основное производство и ремонтный цех

Приложение 13в

Расшифровка прочих прямых затрат на производство холодной воды

(тыс. руб.)

№ п/п

Показатели

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

2

3

4

5

6

7

1.

Земельный налог

2.

Водный налог

3.

Транспортный налог

4.

Налог на имущество

5.

Единый налог, выплачиваемый организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения

6.

Услуги сторонних организаций, в том числе:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.1.

услуги за аренду автотранспорта и спецтехники

6.2.

услуги за проведение бактериологических, химических анализов воды

…

…

7.

Прочие расходы

8.

Итого

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер:

Приложение 14в

Определение расходов на покупную холодную воду

(тыс. руб.)

№ п/п

Показатели

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

2

3

4

5

6

7

1.

Расходы на покупку холодной воды со стороны, в том числе:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.1.

от ОКК № 1

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.1.1.

объем покупной воды, тыс.куб.м

1.1.2.

тариф на покупную воду ОКК № 1,  руб./куб.м

1.2.

от ОКК № 2

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.1.

объем покупной воды, тыс.куб.м

1.2.2.

тариф на покупную воду ОКК № 2,  руб./куб.м

1.3.

от ОКК № 3

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.3.1.

объем покупной воды, тыс.куб.м

1.3.2.

тариф на покупную воду ОКК № 3,  руб./куб.м

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер:

Приложение 15

Расчет цеховых расходов, относимых на производство холодной воды, оказание услуг водоотведения и очистки сточных вод

№ п/п

Статья затрат

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

Расчет общей суммы цеховых расходов (в целом по цеху)

1.

Оплата труда цехового персонала

1.1.

   среднемесячная оплата труда цехового персонала, (руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.

   численность цехового персонала, ед.

2.

Страховые взносы

3.

Амортизация

4.

Услуги коммунального характера

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.1.

    отопление

4.2.

     вода, водоотведение

4.3.

     электроэнергия

5.

Обучение работников, повышение квалификации

6.

Расходы по охране труда

7.

Услуги связи

8.

Прочие расходы (с расшифровкой)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.1.

8.2.

…

9.

Итого:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Расчет базы распределения цеховых расходов

10.

База распределения цеховых расходов

10.1.

В целом по цеху (общая база распределения), тыс. руб.

10.2.

Относимая на холодную воду, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

10.3.

Относимая на водоотведение, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

10.4.

Относимая на теплоснабжение, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

10.5.

Относимая на прочие виды деятельности, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Руководитель организации:

Главный бухгалтер:

Приложение 16

Расчет общехозяйственных расходов, относимых производство холодной воды, оказание услуг водоотведения и очистки сточных вод

№ п/п

Статья затрат

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-е полугодие текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

Расчет общей суммы общеэксплуатационных расходов (в целом по организации)

1.

Оплата труда административно-управленческого персонала

1.1.

среднемесячная оплата труда административно-управленческого персонала, (руб.)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.

численность административно управленческого персонала, чел.

2.

Страховые взносы

3.

Материалы

4.

Амортизация

5.

Арендная плата

6.

Услуги коммунального характера

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.1.

отопление

6.2.

вода, водоотведение

6.3.

электроэнергия

7.

Обучение работников, повышение квалификации

8.

Охрана труда

9.

Средства на страхование

10.

Информационные и консультационные услуги

11.

Налоги и другие обязательные платежи

12.

Командировочные расходы

13.

Услуги связи

14.

Транспортные расходы (автоуслуги, содержание транспорта)

15.

Прочие расходы (с расшифровкой)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15.1.

…

16.

Итого:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Расчет базы распределения общехозяйственных расходов

17.

База распределения накладных расходов

выручка от реализации услуг

17.1.

В целом по организации (общая база распределения), тыс. руб.

17.2.

Относимая на холодную воду, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

17.3.

Относимая на водоотведение, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

17.4.

Относимая на теплоснабжение, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

17.4.

Относимая на прочие виды деятельности, тыс. руб.

то же в %

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Руководитель организации:

Главный бухгалтер:

Приложение 17в

Расчёт  необходимой прибыли, принимаемой при установлении тарифа на холодную воду

    (тыс. руб.)

№ п/п

Составляющие прибыли

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-й квартал текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

1

2

3

4

5

6

7

1.

Прибыль, в том числе:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.1.

прибыль на развитие производства (кап.вложения)

1.2.

прибыль на социальное развитие

1.3.

прибыль на поощрение

1.4.

прибыль на прочие цели

1.5.

налоги,  сборы, платежи - всего, из них:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.5.1.

на прибыль, в т.ч.:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.5.1.1.

от капитальных вложений

1.5.1.2.

прочие

Руководитель организации:

Главный бухгалтер:

Приложение 18в

Расчет тарифа на холодную воду

№ п/п

Наименование показателей

Ед.изм.

отчет за прошедший год

план текущего года (утверждено в действующем тарифе)

отчет за 1-й квартал текущего года

ожидаемое текущего года

план на период регулирования

Является ли организация плательщиком НДС

1.

Поднято воды

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Получено воды состороны

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Подано воды в сеть

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Потери воды (утечка и неучтенный расход воды)

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.1.

% потерь

%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Отпущено (реализовано) воды, всего, в т.ч.:

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.1.

На нужды предприятия (другие виды производственной деятельности)

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.2.

Отпущено воды другим водопроводам

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.3.

Отпущено воды по категориям потребителей, всего,                 в т.ч.:

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.3.1.

бюджетные потребители

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.3.2.

население

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.3.3.

прочим потребителям

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Объем реализации воды по приборам учета

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Объем реализации воды по нормативам потребления

тыс.куб.м.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Себестоимость

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.1.

Реагенты

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.2.

Электроэнергия

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.2.1.

   тариф на электроэнергию

руб/кВтч

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.2.2.

   объем электроэнергии

тыс.кВтч

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.3.

Расходы на оплату труда ОПП

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.3.1.

численность

чел.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.3.2.

средняя заработная плата

руб./мес.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.4.

Страховые взносы

тыс.руб.

8.4.1.

% страховых взносов к ФОТ ОПП

%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

8.5.

Амортизация ОС

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.6.

Аренда ОС

тыс.руб.

8.7.

Ремонт и техническое обслуживание ОС, в т.ч.

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.7.1.

капитальный ремонт ОС

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.8.

Расходы на проведение АВР*

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.9.

Прочие прямые расходы

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.10.

Цеховые расходы

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.11.

Общеэксплутационные расходы

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.12.

Покупная вода

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Валовая прибыль

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.1.

Прибыль на развитие производства (кап. вложения)

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.2.

Прибыль на социальное развитие

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.3.

Прибыль на поощрение

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.4.

Прибыль на прочие цели

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.5.

Налоги, сборы, платежи - всего, из них:

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.5.1

на прибыль, в т.ч.:

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.5.1.1.

от капвложений

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.5.1.2.

прочие

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Выпадающие доходы

тыс.руб.

11.

Избыток средств

тыс.руб.

12.

Необходимая валовая выручка

тыс.руб.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13.

Тариф на холодную воду

руб./куб.м.

0,00

0,00

* заполняется организациями, имеющими аварийно-диспетчерскую службу

Руководитель организации:

Начальник планово-экономического отдела:

Главный бухгалтер: