ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАИМСТВОВАНИЙ ОБЛАСТНЫМИ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ УНИТАРНЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ



АДМИНИСТРАЦИЯ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 26 марта 2008 года № 68-па

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАИМСТВОВАНИЙ ОБЛАСТНЫМИ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ УНИТАРНЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ

В соответствии со статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», руководствуясь Федеральным конституционным законом от 30 декабря 2006 года № 6-ФКЗ «Об образовании в составе Российской Федерации нового субъекта Российской Федерации в результате объединения Иркутской области и Усть-Ордынского Бурятского автономного округа», администрация Иркутской области

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Порядок осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями.

2. Признать утратившим силу постановление администрации Иркутской области от 21 марта 2007 года № 47-па «Об утверждении порядка осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями».

3. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию в газете «Областная».

Губернатор Иркутской области

А.Г. Тишанин

УТВЕРЖДЕН

постановлением администрации

Иркутской области

от «26» марта 2008 года № 68-па

ПОРЯДОК

осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» и определяет порядок осуществления заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями, а также путем размещения облигаций или выдачи векселей (далее - заимствования) областными государственными унитарными предприятиями (далее - предприятия).

2. Настоящий Порядок не распространяется на правоотношения, связанные с предоставлением предприятиям бюджетных кредитов.

3. Согласование объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями в соответствии с настоящим Порядком осуществляет агентство имущественных отношений Иркутской области (далее - уполномоченный орган).

4. Предприятия вправе осуществлять заимствования только по согласованию с уполномоченным органом объема и направлений использования привлекаемых средств.

5. В случае включения в договор с кредитной организацией о предоставлении кредита условия об обеспечении исполнения обязательства по возврату заемных средств залогом государственного имущества Иркутской области (далее - имущество), документом, регламентирующим взаимоотношения сторон при передаче в залог имущества, является договор залога.

Предприятия выступают залогодателем находящегося в хозяйственном ведении имущества только с согласия уполномоченного органа.

Имущество, являющееся предметом залога, подлежит предварительной оценке в соответствии с действующим законодательством об оценочной деятельности.

6. В целях получения согласования объема и направлений использования привлекаемых средств предприятия направляют уполномоченному органу заявление, составленное в произвольной форме и подписанное руководителем и главным бухгалтером предприятия. В заявлении указываются:

1) предполагаемый размер заемных средств с обоснованием объема и направлений использования привлекаемых средств;

2) размер процентов по кредиту (займу);

3) предполагаемый период заимствования;

4) полное наименование и местонахождение предполагаемого займодавца (кредитной организации), при осуществлении заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями;

5) способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением исполнения обязательств.

7. К заявлению прилагаются следующие документы:

1) заключение исполнительного органа государственной власти Иркутской области, осуществляющего регулирование в соответствующей сфере управления о целесообразности заимствования и прогнозе влияния заимствования на повышение производственных и финансовых показателей предприятия;

2) проект договора о предоставлении займа (кредита), содержащий вид заимствования, его размер, сроки и порядок возврата, способ обеспечения исполнения обязательств, обязанность целевого использования;

3) проект решения о выпуске облигаций в случае, если заимствования осуществляются путем размещения облигаций;

4) проект векселя, составленного предприятием с соблюдением требований действующего законодательства, и проект договора, обязательства по которому обеспечиваются данным векселем в случае, если заимствования осуществляются путем выдачи векселей;

5) справка за подписью руководителя и главного бухгалтера предприятия о наличии и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление;

6) отчет о целевом использовании заемных средств и отчет о погашении задолженности по кредиту (займу), выданным векселям, выпущенным облигациям согласно приложениям 1 - 4 к настоящему Порядку в отношении предыдущих заимствований, обязательства по которым не исполнены;

7) справка кредитной организации о размере задолженности предприятия в отношении предыдущих заимствований в форме кредита, обязательства по которым не исполнены;

8) иные документы по требованию уполномоченного органа.

8. В случае включения в договор предоставления займа (кредита) условия о залоге, дополнительно представляются:

1) проект договора о залоге, содержащий вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки и порядок исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, условия страхования закладываемого имущества, а также иные условия, относительно которых стороны достигли предварительного согласия;

2) перечень передаваемого в залог имущества с указанием наименования, местонахождения, инвентарного номера, единицы измерения, количественной характеристики объекта залога, его балансовой, оценочной и залоговой стоимости, подписанный руководителем и главным бухгалтером предприятия, а так же скрепленный печатью предприятия;

3) копия отчета об оценке имущества, являющегося предметом залога.

9. Решения о согласовании или об отказе в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями принимается уполномоченным органом в срок не более 20 дней со дня обращения, при этом днем обращения считается день регистрации в уполномоченном органе полного пакета документов, предусмотренных разделом II настоящего Порядка.

10. Заявление и прилагаемые к нему документы, не отвечающие требованиям раздела II настоящего Порядка, подлежат возврату предприятию без рассмотрения в течение 10 дней со дня его регистрации уполномоченным органом с указанием причины возврата.

11. Уполномоченный орган рассматривает представленные документы и проводит оценку финансового положения предприятия на дату подачи заявления.

12. По результатам рассмотрения представленного предприятием заявления и прилагаемых к нему документов уполномоченным органом принимается решение о согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятием при условии, что:

1) стоимость чистых активов составляет не менее величины уставного фонда предприятия;

2) финансовые показатели свидетельствуют о достаточной обеспеченности предприятия собственными активами и возможности погашения предприятием своих обязательств.

13. При не подтверждении предприятиями условий, предусмотренных пунктом 12 настоящего Порядка, уполномоченным органом принимается решение об отказе в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями.

14. Основаниями для отказа в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями также являются:

1) представление предприятием недостоверных сведений;

2) нахождение предприятия в стадии реорганизации, ликвидации, банкротства;

3) несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;

4) мотивированное отрицательное заключение исполнительного органа государственной власти Иркутской области, осуществляющего регулирование в соответствующей сфере управления о нецелесообразности заимствования.

15. Решение о согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями оформляется приказом уполномоченного органа, в котором указывается:

1) полное наименование заемщика и займодавца (кредитной организации), при осуществлении заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями;

2) объем и форма заимствования;

3) размер процентов по кредиту (займу), условия выдачи векселей, условия выпуска облигаций;

4) срок заимствования;

5) направление использования привлекаемых средств;

6) способ обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств и его характеристика (при обеспечении залогом имущества - наименование имущества, являющегося предметом залога, его балансовая, оценочная и залоговая стоимость);

7) иные сведения.

16. Приказ уполномоченного органа вручается под расписку либо направляется по почте предприятию.

17. Копия приказа уполномоченного органа направляется исполнительному органу государственной власти Иркутской области, осуществляющему регулирование в соответствующей сфере управления.

18. Внесение изменений в договоры и иные документы, связанные с заимствованиями, производится в таком же порядке, как и получение согласования объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями.

19. Сведения о передаче имущества предприятия в залог подлежат внесению в Реестр государственной собственности Иркутской области.

20. Эмиссия предприятием облигаций и выдача векселей осуществляется с соблюдением требований законодательства, регулирующего вопросы выпуска и обращения ценных бумаг.

21. После получения согласования объема и направлений использования привлекаемых средств предприятие представляет уполномоченному органу:

1) в течение 10 дней с момента осуществления заимствования копию подписанных сторонами договоров (о предоставлении кредита, займа, залога), копии выданных векселей и после завершения размещения облигаций в срок установленный законодательством, регулирующим вопросы выпуска и обращения ценных бумаг, отчет об итогах выпуска облигаций, зарегистрированный регистрирующим органом;

2) ежеквартально в сроки, установленные для представления бухгалтерской отчетности, отчет о целевом использовании заемных средств и отчет о погашении задолженности по кредиту (займу), выданным векселям, выпущенным облигациям согласно приложениям 1-4 к настоящему Порядку;

3) в течение 3 дней с момента возникновения - сведения о наличии просроченной задолженности по возврату заемных средств.

22. Предприятие обязано в течение 10 дней со дня полного исполнения обязательств по договору о заимствовании, в том числе досрочного исполнения этих обязательств, продления срока действия договора о заимствовании или изменения его условий, уступки кредитором предприятия права требования по договору о заимствовании третьим лицам, представить в уполномоченный орган:

1) копии документов, свидетельствующих об исполнения обязательств;

2) копию договора об уступке кредитором предприятия права требования третьим лицам и копию письма кредитора о прекращении права требования по договору о заимствовании к предприятию;

3) копию документа, подтверждающего продление срока действия договора о заимствовании или досрочное исполнение обязательств по нему.

Заместитель Губернатора

Иркутской области

В.А. Ребриков

Приложение 1

к Порядку осуществления

заимствований областными

государственными унитарными

предприятиями

ОТЧЕТ

О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

получено предприятием ____________________________________________

(наименование)

на основании______________________________________________________

(номер, дата договора и наименование кредитора, номер и

_________________________________________________________________

дата выдачи векселя, регистрационный номер и дата выпуска облигаций)

на сумму _________________________________________________________

№ платежного документа

Дата перечисления

Направления использования

Сумма

ВСЕГО:

Руководитель

Главный бухгалтер

м.п.

Приложение 2

к Порядку осуществления

заимствований областными

государственными унитарными

предприятиями

ОТЧЕТ

О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТУ (ЗАЙМУ)

по договору от _________________________ № _________________________

полученного предприятием __________________________________________

(наименование)

на сумму _________________________________________________________

от _______________________________________________________________

(наименование кредитной организации, займодавца)

по состоянию на 01 ______________________ 20___ года

(месяц)

Сумма кредита (займа)

Проценты

за пользование

Задолженность

Просроченная задолженность

следовало перечислить по срокам

фактически перечислено

следовало перечислить

по срокам

фактически перечислено

по кредиту

(займу)

по %

по кредиту

(займу)

по %

Руководитель

Главный бухгалтер

м.п.

Приложение 3

к Порядку осуществления

заимствований областными

государственными унитарными

предприятиями

ОТЧЕТ

О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ВЫДАННЫМ ВЕКСЕЛЯМ

получено предприятием ____________________________________________

(наименование)

на основании______________________________________________________

(номер и дата выдачи векселя)

на сумму _________________________________________________________

по состоянию на 01 ______________________ 20___ года

(месяц)

Вексель

Предъявление к оплате

Оплачено

Просроченная

задолженность

Сумма векселя

%

Срок предъявления

предъявлено к оплате

Сумма векселя

%

По сумме векселя

по %

Руководитель

Главный бухгалтер

м.п.

Приложение 4

к Порядку осуществления

заимствований областными

государственными унитарными

предприятиями

ОТЧЕТ

О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ВЫПУЩЕНЫМ ОБЛИГАЦИЯМ

получено предприятием ____________________________________________

(наименование)

на основании______________________________________________________ (государственный регистрационный номер и дата выпуска облигаций)

на сумму _________________________________________________________

по состоянию на 01 ______________________ 20___ года

(месяц)

Выпуск облигаций

Оплата облигаций

Оплачено

Просроченная

задолженность

Сумма

%

Срок оплаты

Предъявлено

к оплате

Сумма

%

По сумме облигаций

по %

Руководитель

Главный бухгалтер

м.п.