О разработке и утверждении программы деятельности краевого государственного унитарного предприятия



ПРАВИТЕЛЬСТВО ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

26 мая 2009 года № 217

г. Чита

О разработке и утверждении программы деятельности краевого государственного унитарного предприятия

В соответствии с Федеральным законом «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», статьей 44 Устава Забайкальского края, в целях повышения эффективности использования краевого имущества, закрепленного в хозяйственном ведении и оперативном управлении краевых государственных унитарных предприятий, и обеспечения поступления в краевой бюджет части прибыли краевых государственных унитарных предприятий Правительство Забайкальского края постановляет:

1. Установить, что руководители краевых государственных унитарных предприятий представляют ежегодно до 15 июля в исполнительный орган государственной власти Забайкальского края, на который возложены координация и регулирование деятельности краевого государственного унитарного предприятия, проект программы деятельности краевого государственного унитарного предприятия на следующий год, разработанной по форме согласно приложению.

2. Установить, что исполнительными органами государственной власти Забайкальского края ежегодно утверждаются и представляются в срок до 30 июля в Департамент государственного имущества и земельных отношений Забайкальского края программы деятельности подведомственных им краевых государственных унитарных предприятий на следующий год, включающие показатели экономической эффективности деятельности предприятий.

3. Признать утратившими силу постановления Администрации Читинской области:

от 12 ноября 2002 года № 272-А/п «О разработке и утверждении программы деятельности областного государственного унитарного предприятия»;

от 01 марта 2005 года № 57-А/п «О внесении изменений в постановление Администрации Читинской области от 12 ноября 2002 года № 272-А/п».

Губернатор Забайкальского края

Р.Ф. Гениатулин

ПРИЛОЖЕНИЕ

к постановлению Правительства

Забайкальского края

26 мая 2009 года № 217

УТВЕРЖДЕНА

(наименование ведомственного акта исполнительного

органа государственной власти Забайкальского края,

на который возложены координация и регулирование деятельности

в соответствующей отрасли (сфере) управления)

ПРОГРАММА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КРАЕВОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

(наименование предприятия)

на __________ год

Сведения о предприятии

1. Полное официальное наименование предприятия

2. Свидетельство о внесении в реестр государственного имущества:

реестровый номер

дата присвоения реестрового номера

3. Юридический адрес (местонахождение)

4. Почтовый адрес

5. ОКВЭД

6. Размер уставного фонда, тыс. руб.

7. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение или оперативное управление предприятия, тыс. руб.

8. Телефон (факс)

9. Электронная почта

Сведения о руководителе предприятия

10. Ф.И.О. руководителя предприятия и наименование занимаемой им должности

11. Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем предприятия:

дата заключения трудового договора

номер трудового договора

наименование органа исполнительной власти Забайкальского края, заключившего трудовой договор

12. Срок действия трудового договора, заключенного с руководителем предприятия:

начало

окончание

13. Телефон (факс)

Раздел I. Краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в предыдущем году и информация о ходе реализации программы в текущем году

1.1. Информация о выполнении программы деятельности предприятия в предыдущем году, о ходе реализации программы деятельности и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году.

№

п/п

Показатели

Предыдущий год (факт)

Текущий год

план

на год

ожидаемое

исполнение за 1 полугодие

ожидаемое исполнение за год

отклонение (данные гр. 6 минус данные гр. 4)

1

2

3

4

5

6

7

1

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и других обязательных платежей), тыс. рублей

2

Чистая прибыль, тыс. рублей

3

Чистые активы, тыс. рублей

4

Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет, тыс. рублей

Х

5

Часть прибыли, фактически перечисленная в краевой бюджет, тыс. рублей

Х

6

Среднесписочная численность, чел.

7

Среднемесячная заработная плата, тыс. рублей

8

Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности

1.2. Сведения о причинах отклонения достигнутых показателей деятельности предприятия от показателей, утвержденных в программе деятельности предприятия:

№ п/п

Показатели

Обоснование причин отклонения фактически достигнутых показателей деятельности предприятия от показателей, утвержденных в программе деятельности предприятия на соответствующий год

предыдущий год

текущий год

1

2

3

4

1

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и других обязательных платежей)

2

Чистая прибыль

3

Чистые активы

4

Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет

___________________________________________________________________________________________________________________________________________

Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия на планируемый период

(тыс. рублей)

№ п/п

Наименование

мероприятия

Источник финанси-

рования

Сумма затрат

в том числе

Всего за год

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Развитие производственной сферы предприятия

1

2

.

Итого по подразделу,

в том числе за счет:

чистой прибыли

амортизации

федерального бюджета

краевого бюджета

местного бюджета

займов (кредитов)

прочих источников

2. Развитие социальной сферы предприятия

1

2

.

Итого по подразделу,

в том числе за счет:

чистой прибыли

амортизации

федерального бюджета

краевого бюджета

1

2

3

4

5

6

7

8

местного бюджета

займов (кредитов)

прочих источников

ИТОГО по всем мероприятиям,

в том числе за счет:

чистой прибыли

амортизации

федерального бюджета

краевого бюджета

местного бюджета

займов (кредитов)

прочих источников

Раздел III. Бюджет предприятия на планируемый период (финансовое обеспечение программы)

(тыс. рублей)

Код

Наименование

статьи

Сумма

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

год

1

2

3

4

5

6

7

10000

ОСТАТКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА НАЧАЛО ПЛАНОВОГО ПЕРИОДА

1. Доходы краевого государственного унитарного предприятия

20000

ДОХОДЫ КРАЕВОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

21000

Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг)

22000

Прочие доходы:

22001

поступления, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия

22002

поступления, связанные с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности

22003

поступления, связанные с участием в уставных капиталах других организаций, а также проценты и иные доходы по ценным бумагам

22004

прибыль, полученная предприятием по договору простого товарищества

1

2

3

4

5

6

7

22005

поступления, связанные с продажей и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств в российской валюте, продукции, товаров

22006

поступления от операций с тарой

22007

проценты, полученные (подлежащие получению) за предоставление в пользование денежных средств предприятия, а также проценты за использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете предприятия в этой кредитной организации

22008

штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, полученные или признанные к получению

22009

поступления, связанные с безвозмездным получением активов

22010

поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

22011

прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

22012

суммы кредиторской задолженности, по которым истек срок исковой давности

22013

курсовые разницы

22014

прочие доходы

23000

Кредиты и займы

(кредитные договоры)

24000

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование:

24100

за счет средств федерального бюджета

24200

за счет средств краевого бюджета

24300

за счет средств местного бюджета

2. Расходы краевого государственного унитарного предприятия

30000

РАСХОДЫ КРАЕВОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Капитальные расходы

2.1.1. Направления расходов

31000

Капитальные расходы, в том числе в:

производственной сфере

1

2

3

4

5

6

7

социальной сфере

31100

Расходы на создание имущества, в том числе в:

производственной сфере

социальной сфере

31200

Расходы на приобретение имущества, в том числе в:

производственной сфере

социальной сфере

31300

Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в:

производственной сфере

социальной сфере

31400

Финансовые вложения, в том числе в:

производственной сфере

социальной сфере

2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов

31000

Капитальные расходы, в том числе за счет:

31010

чистой прибыли

31020

амортизации

31030

федерального бюджета

31040

краевого бюджета

31050

местного бюджета

31060

займов (кредитов)

31070

прочих источников

Капитальные расходы, осуществляемые за счет чистой прибыли предприятия*

31010

Капитальные расходы за счет чистой прибыли предприятия, в том числе:

31011

расходы на создание имущества

31012

расходы на приобретение имущества

31013

расходы на проведение реконструкции и модернизации

31014

финансовые вложения

31015

прочие затраты

2.2. Текущие расходы

32000

Текущие расходы

32100

Расходы на производство продукции, работ, услуг

32101

Затраты на оплату труда

21102

Отчисления на социальные нужды

32200

Управленческие расходы

32300

Коммерческие расходы

32400

Прочие расходы:

1

2

3

4

5

6

7

32401

расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия, прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности, а также расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций

32402

остаточная стоимость активов, по которым начисляется амортизация, и фактическая себестоимость других активов, списываемых предприятием

32403

расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств в российской валюте, товаров, продукции

32404

расходы по операциям с тарой

32405

проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств (кредитов, займов)

32406

расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

32407

штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, уплаченные или признанные к уплате

32408

расходы на содержание производственных мощностей и объектов, находящихся на консервации

32409

возмещение причиненных предприятием убытков

32410

убытки прошлых лет, признанные в отчетном году

32411

отчисления в резервы под обесценение вложений в ценные бумаги, под снижение стоимости материальных ценностей, по сомнительным долгам

32412

суммы дебиторской задолженности, по которым истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания

1

2

3

4

5

6

7

32413

курсовые разницы

32414

расходы, связанные с рассмотрением дел в судах

32415

прочие расходы

32500

Расчеты с бюджетом

32600

Выплаты по кредитам и займам

40000

ПРОФИЦИТ (ДЕФИЦИТ)

БЮДЖЕТА

50000

ОСТАТКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОНЕЦ ПЕРИОДА

* Капитальные расходы, осуществляемые за счет чистой прибыли предприятия, должны быть подтверждены инвестиционным проектом или бизнес-планом.

Раздел IV. Показатели деятельности предприятия на планируемый период

1. Показатели экономической эффективности деятельности предприятия на ________ год

(планируемый год)

(тыс. рублей)

№ п/п

Наименование показателя

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

год

1

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и других обязательных платежей)

2

Чистая прибыль (убыток)

3

Чистые активы

4

Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет*

* Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в краевой бюджет в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год.

2. Дополнительные показатели деятельности предприятия на ________ год

(планируемый год)

№ п/п

Наименование показателя

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

год

1

Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности

1.1

.

2

Среднесписочная численность (человек)

3

Среднемесячная заработная плата (тыс. рублей)

4

Отчисления на социальные нужды (тыс. рублей)

5

Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей)

3. Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия

на годы

(два года, следующих за планируемым)

(тыс. рублей)

№ п/п

Наименование показателя

__________год

(год, следующий

за планируемым)

__________год

(второй год, следующий за планируемым)

1

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и других обязательных платежей)

2

Чистая прибыль (убыток)

3

Чистые активы

4

Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет*

* Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в краевой бюджет в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год.

Примечания

1. По разделу I «Краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в предыдущем году и информация о ходе реализации программы в текущем году»:

1) в данном разделе приводится информация о выполнении программы предыдущего года и ходе реализации программы деятельности предприятия в текущем году, ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году в разрезе указанных показателей деятельности предприятия. При отсутствии программы деятельности предприятия на текущий год приводится краткая информация о деятельности предприятия в текущем году;

2) в случае наличия отклонений достигнутых показателей деятельности предприятия от показателей, утвержденных в программе деятельности предприятия, в разделе должны быть представлены сведения о причинах указанных отклонений.

2. По разделу II «Мероприятия по развитию предприятия»:

1) мероприятия программы должны отражать основные направления деятельности по развитию предприятия в планируемом периоде. В данный раздел не включаются мероприятия, связанные с текущей деятельностью предприятия, т.е. мероприятия, затраты на которые отнесены в полном объеме к текущим расходам;

2) в таблицу в обязательном порядке должны быть включены все мероприятия, затраты на которые осуществляются за счет прибыли предприятия;

3) все мероприятия по развитию предприятия разносятся по двум подразделам: производственная сфера и социальная сфера;

4) в подраздел «Развитие производственной сферы предприятия» включаются следующие мероприятия:

по техническому оснащению и перевооружению производства продукции (работ, услуг);

по внедрению новых и усовершенствованию действующих технологий производства;

по консервации, списанию, отчуждению незадействованных и изношенных производственных мощностей;

по разработке и совершенствованию производственных программ, внедрению программ перепрофилирования;

по снижению материалоемкости, энергоемкости, фондоемкости производства;

по развитию организации закупки материалов, сырья и полуфабрикатов, необходимых для производства продукции (работ, услуг);

по развитию организации продажи продукции предприятия, ее продвижению на рынках сбыта;

по снижению издержек и повышению конкурентоспособности;

по развитию рынков, привлечению новых покупателей;

по совершенствованию политики привлечения и использования кредитных ресурсов в целях развития производственной сферы предприятия;

по повышению рентабельности;

прочие мероприятия;

5) в подраздел «Развитие социальной сферы предприятия» включаются следующие мероприятия:

по внедрению новых систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и развитию, совершенствованию действующих систем;

по совершенствованию профилактики травматизма и заболеваний;

по организации лечебно-оздоровительного и культурного отдыха;

по оптимизации затрат на содержание социально-культурной и жилищно-коммунальной сферы;

прочие мероприятия;

6) при отсутствии мероприятий по какому-либо подразделу графы таблицы сохраняются незаполненными;

7) в графе «Сумма затрат» указывается планируемый объем финансирования мероприятий программы в год, в том числе по каждому из кварталов планового периода отдельно (без учета нарастающего итога);

8) по каждому из мероприятий раздела указываются сводные данные по объемам финансирования с разбивкой по источникам финансирования;

9) значения мероприятий указываются поквартально нарастающим итогом.

3. По разделу III «Бюджет предприятия на планируемый период (финансовое обеспечение программы)»:

1) бюджет предприятия на планируемый год представляет собой свод планируемых доходов и расходов предприятия;

2) плановые суммы доходов и расходов отражаются в бюджете предприятия поквартально нарастающим итогом;

3) в бюджете предприятия отдельно выделяются остатки денежных средств на начало планового периода (указывается размер остатков денежных средств на счетах на 1 января планируемого года) и следующие основные группы доходов:

выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг);

прочие доходы (прочие доходы предприятия, полученные в плановом периоде);

кредиты и займы (кредитные договоры);

бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование;

4) в бюджете предприятия выделяются две основные группы расходов:

капитальные расходы (расходы по реализации мероприятий по развитию предприятия);

текущие расходы (расходы, обеспечивающие текущую деятельность предприятия и не включенные в капитальные расходы);

5) в бюджете предприятия отдельно выделяются капитальные расходы, осуществляемые за счет чистой прибыли предприятия. При этом капитальные расходы, осуществляемые за счет чистой прибыли предприятия, должны быть подтверждены инвестиционным проектом или бизнес-планом;

6) в общей сумме текущих расходов выделяются отдельные статьи расходов. При этом статьи расходов структурируются в соответствии с кодами статей бюджета предприятия;

7) сумма превышения плановых доходов над расходами отражается в строке 40000 с положительным знаком как профицит бюджета. Соответственно сумма превышения плановых расходов над доходами отражается в данной строке с отрицательным знаком как дефицит бюджета;

8) величина остатков денежных средств на конец периода (строка 50000) определяется путем суммирования строк 10000, 20000 и вычитания строки 30000;

9) значения строк бюджета предприятия заполняются поквартально нарастающим итогом.

4. По разделу IV «Показатели деятельности предприятия на планируемый период»:

1) планирование показателей экономической эффективности деятельности предприятия осуществляется в соответствии с постановлением Правительства Забайкальского края от 30 декабря 2008 года № 182 «О контроле за деятельностью краевых государственных унитарных предприятий и хозяйственных обществ, акции (доли) в уставном капитале которых находятся в собственности Забайкальского края»;

2) часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в краевой бюджет, для унитарных предприятий, основанных на праве хозяйственного ведения, определяется в соответствии с Законом Забайкальского края от 04 июля 2008 года № 17-ЗЗК «О перечислении в бюджет Забайкальского края части прибыли государственных унитарных предприятий Забайкальского края, основанных на праве хозяйственного ведения»; для унитарных предприятий, основанных на праве оперативного управления, - в соответствии с Законом Забайкальского края от 23 июля 2008 года № 12-ЗЗК «О порядке распределения доходов казенных предприятий Забайкальского края»;

3) прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на планируемый год и на два года, следующих за планируемым, определяется исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий программы, а также прогнозов социально-экономического развития края;

4) значения плановых показателей указываются поквартально нарастающим итогом за исключением показателей:

чистые активы;

среднесписочная численность;

среднемесячная заработная плата.